整体财务数据关键指标变化（按财年季度和上半年统计） - 2025财年第二季度总营收860万美元，去年同期为1220万美元[6] - 2025财年第二季度毛利润220万美元，占营收26%，去年同期为290万美元，占营收23%[10] - 2025财年第二季度运营亏损3000美元，去年同期运营收入67.7万美元[10] - 2025财年上半年总营收1840万美元，去年同期为2220万美元[10] - 2025财年上半年毛利润450万美元，占营收25%，去年同期为540万美元，占营收24%[10] - 2025财年上半年运营收入13万美元，去年同期为67.6万美元[10] 资产负债权益数据关键指标变化 - 2024年12月31日现金及现金等价物为1030万美元，2024年6月30日为1000万美元[10] - 2024年12月31日总资产3980万美元，2024年6月30日为4254万美元[13] - 2024年12月31日总负债757.1万美元，2024年6月30日为1096.2万美元[13] - 2024年12月31日总权益3222.9万美元，2024年6月30日为3157.8万美元[13] 各业务线及公司整体收入数据关键指标变化（按三个月和六个月统计） - 2024年12月31日止三个月，半导体后端解决方案收入为5809千美元，2023年同期为7896千美元；六个月收入为12688千美元，2023年同期为15072千美元[14] - 2024年12月31日止三个月，工业电子收入为2801千美元，2023年同期为4300千美元；六个月收入为5715千美元，2023年同期为7083千美元[14] - 2024年12月31日止三个月，公司总收入为8619千美元，2023年同期为12202千美元；六个月收入为18418千美元，2023年同期为22168千美元[14] 公司成本、利润及收益数据关键指标变化（按三个月和六个月统计） - 2024年12月31日止三个月，公司销售成本为6401千美元，2023年同期为9348千美元；六个月销售成本为13878千美元，2023年同期为16794千美元[14] - 2024年12月31日止三个月，公司毛利润为2218千美元，2023年同期为2854千美元；六个月毛利润为4540千美元，2023年同期为5374千美元[14] - 2024年12月31日止三个月，公司持续经营业务税前收入为675千美元，2023年同期为577千美元；六个月为496千美元，2023年同期为821千美元[14] - 2024年12月31日止三个月，公司净利润为529千美元，2023年同期为486千美元；六个月为306千美元，2023年同期为693千美元[14] - 2024年12月31日止三个月，归属于普通股股东的基本每股收益为0.12美元，2023年同期为0.12美元；六个月为0.06美元，2023年同期为0.18美元[14] - 2024年12月31日止三个月，归属于普通股股东的综合亏损为1263千美元，2023年同期综合收入为1716千美元；六个月综合收入为389千美元，2023年同期为1742千美元[16] 每股收益加权平均普通股股数数据 - 计算每股收益所用的加权平均普通股股数，2024年12月31日止三个月基本为4250千股，稀释后为4403千股；六个月基本为4250千股，稀释后为4369千股[14][15]

部门间销售额 - 2024年和2023年截至12月31日的三个月内，公司总部门间销售额分别为22美元和83美元[73] 各业务线及公司总收入 - 2024年和2023年截至12月31日的六个月内，半导体后端解决方案（SBS）业务净收入分别为12688美元和15072美元，工业电子（IE）业务净收入分别为5715美元和7083美元，其他业务净收入分别为15美元和13美元，公司总收入分别为18418美元和22168美元[75] - 2024年和2023年截至12月31日的三个月内，SBS业务净收入分别为5809美元和7896美元，IE业务净收入分别为2801美元和4300美元，其他业务净收入分别为9美元和6美元，公司总收入分别为8619美元和12202美元[77] - 2025财年第二季度，总营收降至8619美元，同比减少3583美元，降幅29.4%[150] - 2025财年第二季度，半导体后端解决方案板块营收降至5809美元，同比减少2087美元，降幅26.4%[150] - 2025财年第二季度，工业电子板块营收降至2801美元，同比减少1499美元，降幅34.9%[150] - 2024年12月31日止三个月和六个月，公司营收分别为8619美元和18418美元，同比减少3583美元和3750美元，降幅分别为29.4%和16.9%[152] 其他收入（费用） - 2024年和2023年截至12月31日的三个月内，其他收入（费用）总计分别为686美元和 - 82美元；六个月内分别为321美元和114美元[79] - 2024年第四季度其他收入从 - 82美元增至686美元，增加768美元[172] - 六个月其他收入从 114 美元增至 321 美元，主要因有利的外汇影响[195] 政府补助 - 2024年和2023年截至12月31日的三个月内，公司收到政府补助分别为5美元和4美元；六个月内分别为71美元和77美元[80][81] - 2024年第四季度政府补助为5美元，2023年同期为4美元[173][174] - 六个月政府补助从 77 美元降至 71 美元[196][197] GILTI费用 - 2024年和2023年截至12月31日的三个月内，全球无形低税收入（GILTI）费用分别为0美元和15美元；六个月内分别为0美元和30美元[84] 所得税费用及有效税率 - 2024年和2023年截至12月31日的三个月和六个月内，公司所得税费用分别为139美元、190美元和95美元、132美元[85] - 2024年和2023年截至12月31日的六个月内，公司持续经营业务的有效税率（ETR）分别为38.3%和16.1%[85] 业务板块收入来源 - 公司主要从SBS和IE两个业务板块获得收入，SBS业务收入来自半导体后端制造过程中使用的老化和可靠性测试设备销售，IE业务为各行业客户设计、制造和分销测试、加工等设备[88][93][94] 交易价格分配 - 公司按相对独立销售价格（SSP）将交易价格分配给每个履约义务，通常根据类似情况下向类似客户单独销售产品或服务的可观察价格确定SSP [91] 付款条款 - 公司付款条款一般要求在发货后30 - 60天内支付合同总金额的70% - 90%，其余在验收后30天内支付[100] 贸易应收、应付账款及合同负债 - 截至2024年12月31日，贸易应收账款为9,881美元，应付账款为1,804美元，合同负债为721美元；截至2024年6月30日，贸易应收账款为10,661美元，应付账款为3,175美元，合同负债为754美元[102] 剩余履约义务 - 截至2024年12月31日和2023年12月31日，公司剩余履约义务为零[103] 购买普通股期权 - 截至2024年12月31日，有741,750份购买普通股的期权未行使，其中140,500份因具有反稀释性未计入稀释每股收益计算；截至2023年12月31日，有617,000份购买普通股的期权未行使，其中284,500份因具有反稀释性未计入每股收益计算[105][106] 持续经营业务税后收入 - 2024年第四季度和2023年第四季度，归属于公司普通股股东来自持续经营业务的税后收入分别为511美元和503美元；2024年上半年和2023年上半年分别为271美元和730美元[106] 员工股票期权计划 - 2017年员工股票期权计划允许授予最多600,000股普通股的股票期权，2021年经董事会和股东批准从300,000股增加至此[108] - 2024年上半年，公司授予40,000份股票期权，无股票期权行使，确认125美元基于股票的薪酬费用；2023年上半年，授予48,000份股票期权，行使63,875份，确认90美元基于股票的薪酬费用[110][111] - 截至2024年12月31日，2017年员工计划下有164,500份已归属股票期权，加权平均行使价格为5.54美元，加权平均剩余合同期限为2.59年；截至2023年12月31日，有88,250份已归属股票期权，加权平均行使价格为5.59美元，加权平均剩余合同期限为3.08年[112][113] - 股票期权公允价值估计的加权平均假设包括：预期寿命2.50 - 3.25年，无风险利率0.11% - 4.59%（2024年：0.20% - 4.59%），无预期股息支付，预期波动率47.3% - 73.9%（2024年：47.3% - 72.2%）[114] - 2024年上半年末，2017年员工计划下未归属股票期权为146,250份，加权平均授予日公允价值为5.35美元；2023年上半年末，未归属股票期权为108,750份，加权平均授予日公允价值为5.38美元[115][116] 董事股权计划 - 2017年董事股权计划最初涵盖300,000股普通股，2020年12月增至600,000股，2023年12月增至900,000股[117] - 截至2024年12月31日，2017年董事计划下授予的已归属股票期权涵盖431,000股普通股，加权平均行使价为5.24美元，加权平均剩余合同期限为2.38年[120] - 截至2023年12月31日，2017年董事计划下授予的已归属股票期权涵盖420,000股普通股，加权平均行使价为4.91美元，加权平均剩余合同期限为2.41年[121] - 2024年和2023年截至12月31日的六个月内，公司未根据2017年董事计划授予任何期权，也无股票期权行权，未确认任何基于股票的薪酬费用[119] 经营租赁投资性房地产折旧费用 - 2024年和2023年截至12月31日的三个月，与经营租赁投资性房地产相关的折旧费用分别为17美元和34美元[124] 不可撤销经营租赁未来最低租金收入 - 截至2024年12月31日，2025财年至2029财年中国和泰国不可撤销经营租赁的未来最低租金收入总计192美元[125] 租赁资产净值 - 截至2024年12月31日，融资租赁的设备净值为532,000美元，经营租赁的使用权资产净值为1,197,000美元[128] 租赁成本 - 2024年和2023年截至12月31日的六个月，总融资租赁成本分别为40,000美元和61,000美元，经营租赁成本分别为775,000美元和754,000美元[130] 租赁期限、折现率及负债情况 - 截至2024年12月31日，融资租赁和经营租赁的加权平均剩余租赁期限分别为1.25年和1.50年，加权平均折现率分别为2.28%和5.51%[130] - 截至2024年12月31日，经营租赁和融资租赁负债的未来最低租赁付款总额分别为1,248,000美元和56,000美元，现值分别为1,197,000美元和54,000美元[130] 主要客户收入及应收账款占比 - 2024年和2023年，客户A、B、C的收入占比分别为20.8%、18.0%、10.3%和21.8%、17.7%、13.9%；贸易应收账款占比分别为20.3%、17.0%、18.5%和21.0%、24.4%、22.8%[135] 业务战略调整 - 2025财年第一季度，公司调整业务战略，按服务市场划分运营业务，分为半导体后端解决方案和工业电子两个新业务板块[139] 业务板块营收占比 - 2024年12月31日止三个月和六个月，半导体后端解决方案板块营收占比分别升至67.4%和68.9%，同比增加2.7%和0.9%；工业电子板块营收占比分别降至32.5%和31.0%，同比减少2.7%和1.0%[152][154][156] 应对市场因素措施 - 公司面临技术变化、客户需求不确定、市场竞争等因素，采取维持高库存、探索新市场和产品等措施应对[158] 毛利率及毛利润 - 2025财年第二季度，整体毛利率升至25.7%，同比增加2.3%[150] - 2024年第四季度整体毛利率占收入百分比从23.4%增至25.7%，增长2.3%，但毛利润从2854美元降至2218美元，减少636美元[163][164] - 2024年第四季度SBS部门毛利率占收入百分比从25.1%增至30.0%，增长4.9%，但毛利润从1982美元降至1742美元，减少240美元[165] - 2024年第四季度IE部门毛利率占收入百分比从20.6%降至17.3%，下降3.3%，毛利润从885美元降至485美元，减少400美元[166] - 2024年下半年整体毛利率占收入百分比从24.2%增至24.6%，增长0.4%，但毛利润从5374美元降至4540美元，减少834美元[186][187] - SBS 业务板块六个月毛利率从 25.6%提升 2.3%至 27.9%，毛利从 3862 美元降至 3536 美元[188] - IE 业务板块六个月毛利率从 21.7%下降 3.8%至 17.9%，毛利从 1535 美元降至 1024 美元[189] 费用情况 - 2024年第四季度一般及行政费用从1817美元增至1965美元，增加148美元，增幅8.1%[167][168] - 2024年第四季度销售费用从248美元降至176美元，减少72美元，降幅29.0%[167][169] - 六个月运营费用从 4698 美元降至 4410 美元，其中销售费用从 435 美元降至 326 美元，降幅 25.1%[190][192] 运营情况 - 2024年第四季度运营亏损3美元，较2023年同期的运营收入677美元减少680美元[170] - 六个月运营收入从 676 美元降至 130 美元，主要因各业务板块收入和毛利下降[193] 利息费用及信贷额度 - 2024年第四季度利息费用从22美元降至13美元，减少9美元，降幅40.9%，未使用信贷额度从5256美元增至5719美元[171] - 六个月利息费用从 46 美元降至 26 美元，降幅 43.5%，因信贷额度使用减少[194] 净利润 - 六个月净利润从 737 美元降至 271 美元[200] 资产情况 - 截至 12 月 31 日，总资产从 42540 美元降至 39800 美元，主要因应收账款、存货等减少[208] - 截至2024年12月31日，公司总资产降至39800美元，较6月30日减少2740美元；总负债降至7571美元，较6月30日减少3391美元[150] 应付账款情况 - 截至 12 月 31 日，应付账款从 3175 美元降至 1804 美元，与存货下降一致[214] 现金流量情况 - 2024年截至12月31日的六个月，经营活动提供的净现金流入为254美元，较2024财年同期的1367美元减少1113美元[221] - 2024年截至12月31日的六个月，经营活动净现金减少主要因向贸易债权人付款增加5430美元和折旧减少1362美元[221] - 2024年截至12月31日的六个月，贸易应收款和存货现金流入分别比2024财年同期增加3297美元和2469美元[221] - 2024年截至12月31日的六个月，投资活动提供的净现金为240美元，较2024财年同期减少896美元[221] - 2024年截至12月31日的六个月，融资活动使用的净现金为183美元，较2023年同期的现金流入280美元减少463美元[222] 证券筹集计划 - 公司向美国证券交易委员会提交了暂搁注册声明，必要时可筹集1000万美元的证券组合用于扩大测试能力和营运资金[222]

2024 - 2025财年第一季度营收与利润情况 - 2025财年第一季度运营利润为13.3万美元相比2024财年第一季度运营亏损1000美元[2] - 2025财年第一季度营收为979.9万美元相比2024财年第一季度的996.6万美元有所减少主要因半导体服务需求降低[2] - 2025财年第一季度毛利率为24%金额为232.2万美元2024财年第一季度为25%金额为252万美元[2] - 2025财年第一季度净亏损23.6万美元每股0.06美元2024财年第一季度净收入23万美元每股摊薄后0.05美元[4] 2024年不同时间的财务数据对比 - 2024年9月30日现金及现金等价物为894.8万美元6月30日为1003.5万美元[5] - 2024年9月30日现金及现金等价物为894.8万美元6月30日为1003.5万美元[17] - 2024年9月30日短期存款为650.9万美元6月30日为649.7万美元[17] - 2024年9月30日贸易应收账款净额为1209.4万美元6月30日为1066.1万美元[17] - 2024年9月30日其他应收账款为65.5万美元6月30日为54.1万美元[17] - 2024年9月30日存货净额为287.2万美元6月30日为316.2万美元[17] - 2024年9月30日预付费用及其他流动资产为59.3万美元6月30日为53.6万美元[17] - 2024年9月30日受限定期存款为80.4万美元6月30日为75万美元[17] - 2024年9月30日普通股为1332.5万股6月30日为1332.5万股[18] - 2024年9月30日已缴资本为560.2万美元6月30日为553.1万美元[18] - 2024年9月30日累计留存收益为1157.7万美元6月30日为1181.3万美元[18] 2024年9月30日股东权益情况 - 2024年9月30日股东权益增加到3344万美元每股7.87美元6月30日为3157.8万美元每股7.43美元[6] 各业务板块表现 - 工业电子板块本季度销售改善但因产品组合不利毛利率下降半导体后端解决方案板块在全球半导体行业持续疲软下表现良好[8] 公司财务调整情况 - 公司调整财务板块报告以更好地与业务重点和战略保持一致[7] 投资者风险提示 - 公司提醒投资者不要过度依赖前瞻性陈述存在多种风险因素可能导致实际结果与前瞻性陈述有重大差异[13] 2025财年第一季度管理费用情况 - 2025财年第一季度管理费用占营收20%为196.4万美元去年为22%金额为215.8万美元运营费用下降13%[3]

营收情况 - 2025财年第一季度总营收较2024财年同期减少167美元降幅1.7%为9799美元[147] - 2025财年第一季度半导体后端解决方案部门营收较2024财年同期减少297美元降幅4.1%为6879美元[147] - 2025财年第一季度工业电子部门营收较2024财年同期增加131美元增幅4.7%为2914美元[147] 毛利率情况 - 2025财年第一季度整体毛利率较2024财年同期下降1.6%为23.7%[147] - 2024年9月30日止三个月的总体毛利率占收入百分比降至23.7%较2024财年同期下降1.6%[162] - SBS部门2024年9月30日止三个月的毛利率占收入百分比微降至26.1%[164] - IE部门2024年9月30日止三个月的毛利率占收入百分比降至18.5%下降4.6%[165] 费用情况 - 2025财年第一季度总务与管理费用较2024财年同期减少194美元降幅9.0%为1964美元[147] - 2025财年第一季度销售费用较2024财年同期减少37美元降幅19.8%为150美元[147] - 2024年9月30日止三个月的一般及行政开支为1964美元较2024财年同期下降9.0%[168] - 2024年9月30日止三个月的销售开支为150美元较2024财年同期下降19.8%[169] - 2024年9月30日止三个月利息开支为13美元较2024财年同期下降45.8%[171] - 2024年9月30日止三个月其他开支较2024财年同期增加561美元[172] 利润情况 - 2025财年第一季度运营收入为133美元较2024财年同期运营亏损1美元增加134美元[147] - 2024年9月30日运营收入为133美元较2024财年同期增加134美元[170] - 2024年9月30日止三个月公司所得税开支为51美元[176] - 2024年9月30日止三个月公司净亏损236美元较2024财年同期变化466美元[178] 资产负债情况 - 截至2024年9月30日总资产较2024年6月30日增加400美元为42940美元总负债较2024年6月30日减少1462美元为9500美元[147] - 9月30日投资性房地产净值为404美元6月30日为407美元[192] - 9月30日物业厂房和设备为6273美元较6月30日的5937美元增加336美元[192] - 9月30日其他资产为125美元较6月30日的232美元减少107美元[193] - 9月30日应付账款为2375美元较6月30日的3175美元减少800美元[193] - 9月30日应计费用为3260美元较6月30日的3634美元减少374美元[194] - 9月30日合同负债为827美元较6月30日的754美元增加73美元[194] - 9月30日银行贷款应付额为923美元较6月30日的874美元增加49美元[194] 现金流量情况 - 截至9月30日的三个月经营活动净现金流出1857美元较上一财年同期增加1881美元[197] - 截至9月30日的三个月投资活动净现金流入81美元较上一财年同期减少733美元[198] - 截至9月30日的三个月融资活动净现金流出93美元较2023年同期减少237美元[199]

收入情况 - 第四季度收入增长7%至9,746,000美元[3] - 全年分销收入增长32%至8,297,000美元[5] - 全年制造收入增长16%至16,057,000美元[5] - 全年测试服务收入下降22%至17,933,000美元[5] - 全年总收入下降2%至42,312,000美元[5] - 公司总营收为97.46百万美元，同比增长7.4%[14] - 制造业务收入为35.69百万美元，同比增长59.8%[14] - 测试服务收入为43.27百万美元，同比下降20.2%[14] - 分销业务收入为18.44百万美元，同比增长30.3%[14] 利润情况 - 毛利率增加17%至28%[3] - 营业利润增加178%至358,000美元[3] - 公司整体毛利率为27.6%，同比增加1.7个百分点[14] - 公司营业利润为3.58百万美元，同比增长177.5%[14] - 公司净利润为2.43百万美元，同比增长49.7%[14] - 公司每股基本收益为0.06美元，同比增长50%[14] 资产负债情况 - 现金和现金等价物增加至10,035,000美元[9] - 股东权益增加至31,578,000美元[9] - 公司2024年6月30日的现金及现金等价物为10,035百万美元[18] - 公司2024年6月30日的总资产为42,540百万美元[18] - 公司2024年6月30日的总负债为10,962百万美元[18] - 公司2024年6月30日的总权益为31,578百万美元[18] - 公司2024年6月30日的应收账款净额为10,661百万美元[18] - 公司2024年6月30日的存货净额为3,162百万美元[18] - 公司2024年6月30日的固定资产净额为5,937百万美元[18] - 公司2024年6月30日的应付账款为3,175百万美元[18] - 公司2024年6月30日的合同负债为754百万美元[18] - 公司2024年6月30日的银行贷款(包括流动和非流动部分)为874百万美元[18] 其他综合收益 - 公司外币折算产生的其他综合亏损为3.28百万美元[16] - 公司归属于母公司股东的综合收益为-0.77百万美元[16]

公司业务概况 - 公司主营业务包括制造、测试服务、分销和房地产四个业务板块[20] - 公司主要从事半导体行业相关的制造、测试服务和分销业务,这些业务占公司2024财年和2023财年总收入的99.9%[23] 客户集中度和主要客户 - 公司主要客户集中度较高,前三大客户占总收入的49.5%和59.4%[31] - 公司2024财年和2023财年对一家主要客户的销售额分别占总收入的20.6%和33.7%[31] 制造业务竞争因素 - 公司制造业务的主要竞争因素包括产品性能、可靠性、服务和技术支持、产品改进、价格以及与客户的长期关系[37] 测试服务业务竞争情况 - 公司测试服务业务面临来自同行业的竞争,但凭借良好的声誉、长期服务历史和与客户的深厚关系保持并增强了市场地位[38] - 公司在亚洲地区拥有众多竞争对手的测试实验室,但由于行业竞争加剧导致竞争对手数量有所减少[38] 分销业务优势 - 公司分销业务通过提供一站式服务和增值服务在竞争中占据优势[39] 研发情况 - 公司在新加坡和美国开展产品和系统研发活动[30] - 公司2024财年和2023财年的研发支出分别为392万美元和397万美元[30] - 公司在过去两年内未新注册任何专利[40] - 公司在过去两年内未在美国注册任何专利,但可能会面临他人知识产权侵权指控的风险[40] 订单情况 - 公司2024财年和2023财年的订单总额分别为0和17,437万美元[32,33] - 公司2023财年制造业、测试服务、分销和房地产业务的订单总额为17,437万美元[33] 员工情况 - 公司截至2024年6月30日拥有约673名全职员工和3名兼职员工[42] - 公司在美国约有6名全职员工,在亚洲约有667名全职员工[42] - 公司各业务部门的员工分布情况[42][43] 海外市场 - 公司产品和服务主要销往海外市场,2024财年和2023财年海外销售占比较高[31]

2024财年第三季度营收情况 - 2024财年第三季度总营收同比增长6%至1039.8万美元，制造业务营收增长62%至481.3万美元，分销业务营收增长51%至178.3万美元，测试服务业务营收下降33%至379.6万美元[3] 2024财年第三季度盈利情况 - 2024财年第三季度整体毛利率同比增长10%至270.3万美元，占营收的26%；总运营费用增至264.4万美元，占营收的25%[4] - 2024财年第三季度持续经营业务税前收入增至30.6万美元，归属于普通股股东的净利润增至7万美元，摊薄后每股收益为0.02美元[5][6] 2024财年前九个月营收情况 - 2024财年前九个月营收同比下降5%至3256.6万美元，制造业务营收增长8%至1248.8万美元，分销业务营收增长33%至645.3万美元，测试服务业务营收下降23%至1360.6万美元[9] 2024财年前九个月盈利情况 - 2024财年前九个月毛利率同比下降14%至807.7万美元，占营收的25%；运营费用为734.2万美元，占营收的23%[11] - 2024财年前九个月归属于普通股股东的净利润为80.7万美元，摊薄后每股收益为0.19美元[12] 2024年3月31日财务状况 - 截至2024年3月31日，股东权益增至3145.2万美元，每股7.47美元；现金、现金等价物和短期存款增至1702.5万美元，每股4.04美元[13] - 截至2024年3月31日，非流动负债为183.9万美元，较2023年6月30日的328.9万美元有所减少；流通普通股约为421.03万股，较2023年6月30日的409.67万股有所增加[14] - 截至2024年3月31日，公司现金及现金等价物为1071.6万美元，较2023年6月30日的758.3万美元有所增加[21] - 截至2024年3月31日，公司存货净额为274.2万美元，较2023年6月30日的215.1万美元有所增加[21] - 截至2024年3月31日，公司总资产为4308.7万美元，较2023年6月30日的4218.6万美元略有增加[21] - 截至2024年3月31日，公司总负债为1163.5万美元，较2023年6月30日的1261.5万美元有所减少[21] - 截至2024年3月31日，公司股东权益为3145.2万美元，较2023年6月30日的2957.1万美元有所增加[21] - 2024年3月31日发行并流通的普通股数量为4210305股，2023年6月30日为4096680股[21] - 截至2024年3月31日，公司累计留存收益为1157万美元，较2023年6月30日的1076.3万美元有所增加[21] - 截至2024年3月31日，公司累计其他综合收入 - 外币折算调整为98.4万美元，较2023年6月30日的75.8万美元有所增加[21] 业务趋势与展望 - 公司CEO认为制造和分销业务的收入和盈利能力的有利趋势将在本历年持续，测试服务业务受全球半导体需求疲软影响，但成本控制措施使公司保持了稳定的利润率[7][8] 前瞻性陈述风险 - 本新闻稿包含前瞻性陈述，实际结果可能因多种因素与预期存在重大差异，包括市场接受度、业务剥离、行业变化、竞争、技术问题等[16] 2024年第一季度及前九个月对比情况 - 2024年第一季度公司净亏损68.3万美元，2023年同期净利润为30.5万美元[19] - 2024年前九个月公司综合收入为102.9万美元，2023年同期为199.1万美元[19]

业务结构与发展战略 - 2024财年前九个月，公司约100%的收入来自测试和测量行业的三个核心业务，未来可能剥离部分业务以集中发展有增长机会的业务[135] - 公司面临技术变化、客户需求不确定等因素，采取维持高库存、探索新市场和产品、升级技术等措施应对[157] - 公司向美国证券交易委员会提交了暂搁注册声明，必要时可筹集1000万美元的证券组合用于扩大测试能力和补充营运资金[227] 营收情况 - 2024财年第三季度，总营收为1039.8万美元，同比增长55.6万美元，增幅5.6%，整体毛利率同比提升1.0%至26.0%[143] - 2024财年第三季度，制造业务收入为481.3万美元，同比增长185万美元，增幅62.4%；测试业务收入为379.6万美元，同比减少190.1万美元，降幅33.4%；分销业务收入为178.3万美元，同比增长60.4万美元，增幅51.2%；房地产租赁收入为6000美元，同比增长3000美元，增幅100.0%[143] - 2024年3月31日止三个月和九个月，公司营收分别为1039.8万美元和3256.6万美元，同比分别增长5.6%和下降4.7%[145] - 2024年3月31日止三个月和九个月，制造业务收入占比分别为46.3%和38.3%，同比分别提升16.2和4.4个百分点；测试业务收入占比分别为36.5%和41.8%，同比分别下降21.4和10.0个百分点；分销业务收入占比分别为17.1%和19.8%，同比分别提升5.1和5.6个百分点[145] - 分销部门2024年第一季度收入17.83亿美元，运营收入2.22亿美元，较2023年同期分别增长和增加7100万美元，毛利率16.8% [183] - 2024年前九个月整体毛利率降至24.8%，毛利减少13.38亿美元至80.77亿美元 [187][188] - 制造部门2024年前九个月毛利率升至25.9%，毛利增加4.69亿美元至32.36亿美元 [189] - 测试部门2024年前九个月毛利率降至27.6%，毛利减少21.39亿美元至37.57亿美元 [190] - 2024年前九个月销售费用增加1.13亿美元，增幅21.5%，主要因佣金收入增加和商务旅行增多 [193][195] - 2024年前九个月运营收入降至7.35亿美元，较2023年同期减少13.64亿美元，主要因收入和测试部门毛利率下降 [196] - 2024年前九个月净收入降至7.76亿美元，较2023年同期减少6.06亿美元，主要因收入和毛利率下降 [202] - 2024年前九个月基本和摊薄每股收益分别降至0.19美元，较2023年同期下降 [203][204] - 截至2024年3月31日的九个月，分销部门收入6453美元，毛利率17.6%，运营收入868美元，较2023年同期分别增加、提升和增加[208] - 截至2024年3月31日的九个月，房地产部门收入19美元，毛利率184.2%，运营亏损76美元，亏损与2023年同期持平[209] 各业务板块分析 - 制造业务自2023年初以来呈下降趋势，2024财年第一季度需求复苏，积压订单推动本季度收入增长，预计下季度将持续[148] - 测试业务收入下降反映半导体市场环境挑战下的业务量下滑，2024财年第四季度业务量较本季度有所增加[151] - 分销业务需求复苏，反映客户对电子元件和显示产品需求增加[154] 财务指标变化 - 截至2024年3月31日，公司总资产为4308.7万美元，较2023年6月30日增加90.1万美元；总负债为1163.5万美元，较2023年6月30日减少98万美元[143] - 2024年第一季度整体毛利率从2023年同期的25%提升至26%，毛利润从2458美元增至2703美元[162] - 制造部门2024年第一季度毛利率从2023年同期的17.3%提升至25.3%，毛利润从512美元增至1219美元[163] - 测试部门2024年第一季度毛利率从2023年同期的30.8%微升至31.5%，毛利润从1757美元降至1195美元[164] - 分销部门2024年第一季度毛利率从2023年同期的17.3%微降至16.9%，毛利润从204美元增至301美元[165] - 2024年第一季度运营收入为59美元，而2023年同期运营亏损37美元，主要因制造部门收入和毛利润增加[171] - 2024年第一季度利息费用为17美元，较2023年同期的29美元减少12美元，降幅41.4%，因信贷额度使用率降低[172] - 2024年第一季度其他收入为252美元，较2023年同期的40美元增加212美元，主要因有利的外汇影响和利息收入增加[173] - 2024年第一季度政府补助为12美元，较2023年同期的83美元减少71美元[174] - 2024年第一季度所得税费用为142美元，2023年同期为8美元，因收入增加和预扣税增加[175] - 2024年第一季度归属于普通股股东的净利润为39美元，而2023年同期净亏损7美元[177] - 房地产部门2024年第一季度亏损2300万美元，较2023年同期减少1100万美元，毛利率为-200% [184] - 公司2024年第一季度运营亏损2.55亿美元，较2023年同期增加1.68亿美元，主要因股票补偿费用和专业费用增加 [185][186] - 截至2024年3月31日的九个月，公司运营亏损41美元，较2023年同期的276美元大幅减少[210] - 截至2024年3月31日，总资产增至43087美元，较2023年6月30日增加901美元[211] - 2024年3月31日现金及现金等价物为10716美元，较2023年6月30日增加3133美元[212] - 2024年3月31日贸易应收账款余额增至10083美元，较2023年6月30日增加279美元，应收账款周转天数从82天增至95天[214] - 2024年3月31日库存增至2742美元，较2023年6月30日增加591美元[216] - 截至2024年3月31日的九个月，经营活动提供的净现金流入降至2513美元，较2023年同期减少3898美元[224] - 截至2024年3月31日的九个月，投资活动提供的净现金流入增至456美元，较2023年同期增加4635美元[225]

财务总体情况 - 截至2023年12月31日，公司总资产为4.6598亿美元，较2023年6月30日的4.2186亿美元增长约10.46%[10] - 截至2023年12月31日，公司普通股股东权益为3.1437亿美元，较2023年6月30日的2.9406亿美元有所增长[11] - 2023年第四季度，公司总营收为1.2202亿美元，较2022年同期的1.2390亿美元略有下降[12] - 2023年前六个月，公司总营收为2.2168亿美元，较2022年同期的2.4329亿美元下降约8.88%[12] - 2023年第四季度，公司净利润为48.6万美元，较2022年同期的56.5万美元有所下降[12] - 2023年前六个月，公司净利润为69.3万美元，较2022年同期的154.3万美元大幅下降[12] - 2023年前六个月，公司研发费用为21.6万美元，较2022年同期的22.4万美元略有下降[12] - 2023年第四季度，公司基本每股收益为0.12美元，与2022年同期持平[12] - 2023年前六个月，公司基本每股收益为0.18美元，较2022年同期的0.34美元有所下降[12] - 2023年前六个月，公司综合收益为166.8万美元，较2022年同期的189.8万美元有所下降[15] - 截至2022年12月31日六个月，公司普通股数量从4072股增至4077股，总权益从28002千美元增至29973千美元[18] - 2023年和2022年截至12月31日六个月的净利润分别为693千美元和1543千美元[20] - 2023年和2022年截至12月31日六个月经营活动提供的净现金分别为1276千美元和3779千美元[20] - 2023年和2022年截至12月31日六个月投资活动提供的净现金分别为1136千美元和 - 3428千美元[20] - 2023年和2022年截至12月31日六个月融资活动提供的净现金分别为280千美元和 - 1032千美元[20] - 2023年和2022年现金、现金等价物和受限现金期末余额分别为13506千美元和8868千美元[20] - 2023年下半年公司总营收为22168美元，较2022年下半年的24329美元有所下降；运营收入为676美元，较2022年下半年的2136美元大幅减少[68] - 2023年第四季度公司总营收为12202美元，运营收入为677美元[69] - 2024财年第二季度总营收为12202美元，同比减少188美元，降幅1.5%[141] - 截至2023年12月31日，总资产为46598美元，较6月30日增加4412美元[141] - 截至2023年12月31日，总负债为15070美元，较6月30日增加2455美元[141] - 2023年截至12月31日的三个月和六个月营收分别为1.2202亿美元和2.2168亿美元，较2022年同期分别下降188万美元和2161万美元，降幅分别为1.5%和8.9%[143] - 2023年截至12月31日的三个月，整体毛利率从26.9%降至23.4%，毛利减少481万美元至2854万美元[161] - 2023年截至12月31日的三个月，运营收入为677万美元，较2022年同期减少392万美元[170] - 2023年第四季度其他费用从264美元降至82美元，减少182美元，主要因外币影响降低和利息收入增加[172] - 2023年第四季度公司获得政府补助4美元，2022年同期为21美元[173] - 2023年第四季度公司所得税费用为95美元，2022年同期为241美元，因收入减少导致净收入降低[174] - 2023年第四季度子公司非控股股东净亏损分担额为21美元，较2022年同期的净收入分担额58美元减少79美元[175] - 2023年和2022年第四季度归属公司普通股股东的净收入均为507美元[176] - 2023年和2022年第四季度持续经营业务基本和摊薄每股收益均为0.12美元，终止经营业务每股收益均为零[177][178] - 2023年前六个月总体毛利率降至24.2%，较2022年同期下降4.4%，毛利润减少1583美元至5374美元[186][187] - 2023年前六个月运营费用为4698美元，较2022年同期的4821美元减少123美元，其中管理费用减少249美元，销售费用增加69美元[192][193][194] - 2023年前六个月运营收入为690美元，较2022年同期的2136美元减少1446美元，主要因收入和测试业务毛利率下降[195] - 2023年截至12月31日的六个月其他收入为114美元，较2022年同期的其他费用106美元减少220美元，主要因较低的负外币影响和利息收入增加[197] - 2023年截至12月31日的六个月公司收到政府补助77美元，其中16美元来自新加坡政府当地居民招聘激励，57美元来自美国政府员工保留信贷；2022年同期为42美元[198] - 2023年截至12月31日的六个月所得税费用为132美元，较2022年同期的466美元减少334美元，主要因应纳税所得额减少[199] - 截至2023年12月31日，公司在多家子公司持有不同比例权益，这些子公司2023年截至12月31日的六个月非控股股东应占净亏损为44美元，较2022年同期净收入154美元变化198美元，主要因中国业务净收入减少[200] - 2023年截至12月31日的六个月归属于公司普通股股东的净收入为751美元，较2022年同期的1389美元减少638美元，主要因收入和毛利率下降，但部分被运营费用和其他费用减少抵消[201] - 2023年截至12月31日的六个月持续经营业务基本每股收益为0.18美元，2022年同期为0.34美元；稀释每股收益为0.17美元，2022年同期为0.33美元[202][203] 业务板块情况 - 公司在2024财年第二季度有制造、测试、分销和房地产四个业务板块[23] - 2023年下半年，制造业务营收7675美元，运营收入149美元；测试服务业务营收9810美元，运营亏损280美元；分销业务营收4670美元，运营收入646美元；房地产业务营收13美元，运营亏损53美元[68] - 2023年第四季度，制造业务营收4790美元，运营收入191美元；测试服务业务营收4646美元，运营亏损152美元；分销业务营收2760美元，运营收入401美元；房地产业务营收6美元，运营亏损27美元[69] - 2024财年第二季度制造业务营收为4790美元，同比减少254美元，降幅5.0%[141] - 2024财年第二季度测试业务营收为4646美元，同比减少1002美元，降幅17.7%[141] - 2024财年第二季度分销业务营收为2760美元，同比增加1066美元，增幅62.9%[141] - 2024财年第二季度房地产租赁收入为6美元，同比增加2美元，增幅50.0%[141] - 2024财年第二季度整体毛利率为23.4%，同比下降3.5%[141] - 2023年截至12月31日的三个月和六个月，制造业务营收占比分别为39.3%和34.6%，较2022年同期分别下降1.4%和0.9%，营收分别减少254万美元和954万美元[145] - 2023年截至12月31日的三个月和六个月，测试业务营收占比分别为38.1%和44.2%，较2022年同期分别下降7.5%和5.2%，营收分别减少1002万美元和2202万美元[148] - 2023年截至12月31日的三个月和六个月，分销业务营收占比分别为22.6%和21.1%，较2022年同期分别增长8.9%和6.0%，营收分别增加1066万美元和994万美元[151] - 2023年截至12月31日的三个月和六个月，房地产营收分别从4万美元和12万美元增至6万美元和13万美元[155] - 2023年截至12月31日的三个月，制造业务毛利率微增至24.7%，毛利减少14万美元至1181万美元[162] - 2023年截至12月31日的三个月，测试业务毛利率降至25.4%，毛利减少719万美元至1182万美元[163] - 2023年截至12月31日的三个月，分销业务毛利率增至18.3%，毛利增加251万美元至504万美元[164] - 2023年第四季度制造、测试、分销、房地产和企业运营收入分别为191美元、-152美元、401美元、-27美元和264美元，与2022年同期相比有增有减[180][181][182][183][184] - 制造部门2023年截至12月31日的六个月运营收入为149美元，较2022年同期的477美元减少328美元，因收入降低导致毛利减少和运营费用增加[205] - 测试部门2023年截至12月31日的六个月运营亏损为280美元，较2022年同期的运营收入1129美元减少1409美元，主要因收入降低导致毛利减少[206] - 分销部门2023年截至12月31日的六个月运营收入为646美元，较2022年同期的482美元增加164美元，主要因毛利率增加231美元，部分被运营费用增加66美元抵消[207] - 房地产部门2023年截至12月31日的六个月运营亏损为53美元，较2022年同期的42美元增加11美元，主要因运营费用增加[208] 财务政策与准则 - 公司于2024财年第一季度采用ASU 2016 - 13 ASC Topic 326，对合并简明财务报表无重大影响[28] 资产情况 - 2023年12月31日和2023年6月30日定期存款总额分别为8331千美元和9082千美元[33] - 贸易应收账款备抵代表管理层对财务报表日期贸易应收款预期信用损失的估计[35] - 截至2023年12月31日和6月30日，预期信贷损失拨备分别为222美元和217美元[36] - 截至2023年12月31日，短期和长期房地产开发项目净应收贷款均为0美元，短期应收贷款约289美元正处法律追讨流程[38] - 截至2023年12月31日和6月30日，存货分别为3546美元和2151美元，陈旧存货拨备分别为675美元和648美元[40] - 截至2023年12月31日和6月30日，中国房地产净投资分别为461美元和474美元[42][43] - 截至2023年12月31日和6月30日，其他资产分别为169美元和116美元，投资性房地产预付款最终为0美元[51] - 2021财年第四季度，公司就重庆新加坡主题度假村项目房产预付款计提1580美元减值准备[52] - 截至2023年12月31日，Trio - Tech International Pte. Ltd.信用额度限制为4013美元，未使用额度为3724美元[56] - 截至2023年12月31日，Universal (Far East) Pte. Ltd.信用额度限制为1893美元，未使用额度为1206美元[56] - 截至2023年12月31日，Trio - Tech Malaysia Sdn. Bhd.信用额度限制为326美元，未使用额度为326美元[56] - 2023年12月31日和2023年6月30日贸易应收账款分别为12388美元和9804美元，应付账款分别为2345美元和1660美元，合同负债分别为3808美元和1277美元[94] - 截至2023年12月31日和2023年6月30日剩余履行义务分别为0美元和55美元[95] 负债情况 - 截至2023年12月31日，公司总应计费用为4506美元，较6月30日的4291美元有所增加[58] - 截至2023年12月31日，公司银行贷款应付总额为1137美元，较6月30日的1352美元减少[62] 租金收入情况 - 毛叶物业新租赁协议月租金约2美元，每年递增5%，2023年第四季度和前六个月租金收入分别为6美元和12美元[44][45] - 江淮物业截至2023年12月31日未取得产权证书，2023年第四季度和前六个月无租金收入[46][47] - 富力物业截至报告日期空置，2023年第四季度和前六个月租金收入分别为0美元和1美元[49] - 2023年第四季度和前六个月，中国所有投资性房地产租金收入分别为6美元和13美元，折旧费用分别为17美元和34美元[50] 股票期权情况 - 截至2023年12月31日有617000份购买普通股的期权未行使，其中284500份因具反摊薄作用未计入稀释每股收益计算；2022年12月31日有636375份期权未行使，405500份未计入[96][97] - 2023年第四季度和前六个月持续经营业务归属于普通股股东的税后收入分别为503美元和730美元，

2024财年第一季度营收情况 - 2024财年第一季度总营收为9966000美元，较2023财年同期的11939000美元减少1973000美元，降幅16.5%[137][139] - 2024财年第一季度各业务营收均下降，制造、测试、分销和房地产板块分别减少700000美元（19.5%）、1200000美元（18.9%）、72000美元（3.6%）和1000美元（12.5%）[137] 2024财年第一季度盈利指标 - 2024财年第一季度整体毛利率降至25.3%，较2023财年同期的30.3%下降5%[137] - 2024财年第一季度运营亏损1000美元，而2023财年同期运营收入为1067000美元[137] 2023年9月30日资产负债情况 - 截至2023年9月30日，总资产增至44699000美元，较6月30日增加2513000美元；总负债增至15044000美元，较6月30日增加2429000美元[137] 2023年9月30日止三个月各地区营收 - 2023年9月30日止三个月，除美国外，中国、东南亚及其他国家的总营收降至9508000美元，较2023财年同期减少1938000美元，降幅16.9%[140] - 2023年9月30日止三个月，美国市场总营收为457000美元，较上一年同期的493000美元减少36000美元[141] 公司面临的风险与应对措施 - 公司面临技术变化、客户需求不确定、市场竞争等因素带来的业绩预测不确定性，已采取维持高库存、探索新市场和产品等措施应对[149] - 公司主要面临非美元销售和运营费用的外汇汇率波动风险，美元或外币升值都会对公司销售、盈利和毛利率产生不利影响[150] - 截至2023年9月，公司及其供应商运营虽有改善，但短期内仍可能面临供应短缺和通胀成本压力，将持续监测和评估业务影响[151] 2023年第三季度盈利指标 - 2023年第三季度整体毛利率从30.3%降至25.3%，下降5.0%[153][154] - 2023年第三季度制造、测试和分销部门的毛利润分别减少224美元、858美元和20美元，利润率分别下降0.6%、8.5%和0.5%[155][156][157] - 2023年第三季度运营费用总计2521美元，较去年同期减少34美元；其中，行政费用减少147美元，销售费用增加14美元[160][161] - 2023年第三季度运营收入为1美元，较去年同期减少1068美元[162] - 2023年第三季度利息费用为24美元，较去年同期减少20美元，降幅45.4%；未使用信贷额度为5379美元[163] - 2023年第三季度其他收入为196美元，较去年同期增加38美元，主要因利息收入增加[165] - 2023年第三季度公司获得政府补助73美元，其中新加坡政府16美元，美国政府57美元；去年同期为21美元[166] - 2023年第三季度所得税费用为37美元，较去年同期的225美元减少，因收入下降导致净收入降低[169] - 2023年第三季度非控股股东净亏损分担为23美元，较去年同期减少119美元[170] - 2023年第三季度归属于普通股股东的净收入为230美元，较去年同期减少652美元[171] 2023年9月30日资产情况 - 截至2023年9月30日的三个月，总资产增加2513美元至44699美元，主要因存货、现金及现金等价物等增加[181] - 2023年9月30日现金及现金等价物为8333美元，较6月30日增加750美元，主要因新加坡业务短期存款到期[182] - 2023年9月30日短期存款为5946美元，较6月30日减少681美元，因新加坡业务短期存款到期且未展期[183] - 2023年9月30日贸易应收账款余额增加1169美元至10973美元，主要因新加坡和中国业务中长账期客户收入增加[184] - 2023年9月30日存货为4023美元，较6月30日增加1872美元，主要因新加坡制造业务积压订单增加[186] 2023年9月30日负债情况 - 2023年9月30日应付账款增加896美元至2556美元，与存货增加相符[189] - 2023年9月30日应计费用增加1939美元至7507美元，主要因新加坡业务应计采购和客户存款相关合同负债增加[189] 2023年9月30日现金流情况 - 截至2023年9月30日的三个月，经营活动使用的净现金增加1618美元，变为净流出57美元，主要因净收入降低等[192] - 截至2023年9月30日的三个月，投资活动提供的净现金减少516美元至净流入814美元，主要因无限制存款提取减少[193] 公司融资计划 - 公司向美国证券交易委员会提交了暂搁注册声明，必要时可筹集1000万美元的证券组合用于扩大测试能力和营运资金[195]