财务表现 - 2023年第二季度，VOC Energy Trust的可分配收入为391万美元，较2022年同期的476万美元下降17.9%[3] - 2023年第二季度，VOC Energy Trust的净利润收入为422.2万美元，较2022年同期的518.3万美元下降18.5%[3] - 2023年第二季度，VOC Energy Trust的每单位分配为0.23美元，较2022年同期的0.28美元下降17.9%[3] - 2023年第二季度总收入为9,357,015美元，同比下降9.8%，主要由于石油和天然气销售价格及销售量的下降[20] - 2023年第二季度净利润收入为4,222,042美元，同比下降18.5%，主要由于收入下降和成本上升[21] - 2023年第二季度分配给信托单位持有人的可分配收入为3,910,000美元，同比下降850,000美元[21] - 2023年上半年总收入为20,552,593美元，同比下降1.6%，主要由于销售量的下降[22] - 2023年上半年净利润收入为8,550,794美元，同比下降13.6%，主要由于收入下降和成本上升[22] - 2023年上半年可分配收入为7,820,000美元，同比下降13.6%[24] 资产与现金状况 - 截至2023年6月30日，VOC Energy Trust的现金及现金等价物为136.8万美元，较2022年底的124.9万美元增长9.5%[3] - 2023年第二季度，VOC Energy Trust的总资产为1425.1万美元，较2022年底的1504.8万美元下降5.3%[3] - 截至2023年6月30日，信托持有1,368,243美元作为未来开发、维护或运营费用的储备[25] - 截至2023年6月30日，现金储备余额为100万美元[26] 石油与天然气销售 - 2023年第二季度石油销售量为120,771桶，同比下降3.3%，天然气销售量为74,644 Mcf，同比下降7.2%[20] - 2023年第二季度石油平均销售价格为每桶74.16美元，同比下降6.0%，天然气平均销售价格为每Mcf 5.37美元，同比下降16.6%[20] - 2023年上半年石油销售量为248,371桶，同比下降4.7%，天然气销售量为158,145 Mcf，同比下降4.2%[22] - 2023年上半年石油和天然气销售收入为20,552,593美元，同比下降1.6%[23] - 2023年上半年石油平均价格上涨3.1%至78.56美元/桶，天然气平均价格上涨7.9%至6.58美元/Mcf[23] - 2023年上半年石油销售量下降4.7%至248,371桶，天然气销售量下降4.2%至158,145 Mcf[23] 成本与费用 - 2023年第二季度租赁运营费用为3,637,884美元，同比增加12.1%，主要由于运营成本的上升[21] - 2023年上半年租赁运营费用增加14.2%至7,660,187美元[23] - 2023年上半年生产和财产税增加19.2%至1,173,442美元[23] - 2023年上半年开发费用增加25.2%至1,030,472美元，主要由于德克萨斯州两口水平井的完井成本[24] 信托分配与权益 - 2023年7月20日，公司宣布第二季度信托分配为3,570,000美元，每信托单位分配0.21美元[18] - VOC Energy Trust的净利润权益将在2030年12月31日或累计生产1060万桶油当量（MMBoe）后终止[4] - VOC Energy Trust的净利润权益初始记录为1.4059亿美元，占VOC Brazos净资产的80%[9] - 2023年第二季度，VOC Energy Trust的净利润收入为422.2万美元，占VOC Brazos净收入的80%[10] 储备与风险管理 - 截至2023年6月30日，VOC Energy Trust累计收到80%的净收益，相当于670万桶油当量（MMBoe）[4] - VOC Brazos在2023年第二季度未从储备中扣留或释放任何金额，储备余额为100万美元[11] - VOC Brazos为信托提供了170万美元的信用证，以应对未来费用支付不足的风险[25]

可分配收入与现金分配情况 - 2023年第一季度可分配收入为391万美元，2022年同期为425万美元[8] - 2023年第一季度现金分配为391万美元，2022年同期为425万美元[12] - 2022年第一季度信托分配425万美元，即每个信托单位0.25美元，于2022年2月14日支付给2月1日登记在册的信托持有人[34] - 2023年4月20日，信托宣布2023年第一季度净利润分配，5月1日登记在册的持有人将在5月12日收到391万美元，即每个信托单位0.23美元[36] 信托单位相关情况 - 2023年3月31日和2022年3月31日已发行并流通的信托单位均为1700万个，2023年第一季度每单位分配0.23美元，2022年同期为0.25美元[8] 现金及现金等价物情况 - 2023年3月31日现金及现金等价物为129.2066万美元，2022年12月31日为124.8877万美元[10] - 目标117.5万美元现金储备在2023年2月已全额储备[32] - 截至2023年3月31日，受托人持有129.2066万美元作为储备；VOC Brazos现金储备余额在2023年和2022年3月31日均为100万美元[43][47] 投资净利润权益情况 - 2023年3月31日投资净利润权益为1.40591606亿美元，与2022年12月31日持平[10] 净利润权益收入情况 - 2023年第一季度净利润权益收入为432.8752万美元，2022年同期为471.2186万美元[8][12][26] - 截至2023年3月31日，自成立以来公司累计收到来自基础资产生产销售的80%净利润权益付款，相当于660万桶油当量（未经审计）[17] - 2023年第一季度收入超过直接运营费用等的超额部分为541.094万美元，较2022年同期减少47.9293万美元，减幅8.1%；信托80%净利润权益分别为432.8752万美元和471.2186万美元[42] 信托费用与摊销情况 - 2023年第一季度信托费用为37.5563万美元，2022年同期为37.3765万美元[8][12] - 2023年第一季度净利润权益摊销为47.2231万美元，2022年同期为49.8873万美元[12] 借款与信用证情况 - 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月内，无借款或前季度借款欠款，VOC Brazos为受托人提供170万美元信用证[35] 油气销售业务数据 - 2023年第一季度石油销量127,600桶，天然气销量83,501千立方英尺，总销量141,517桶油当量；2022年同期分别为135,762桶、84,632千立方英尺和149,867桶油当量[38] - 2023年第一季度石油平均售价82.73美元/桶，天然气7.65美元/千立方英尺；2022年同期分别为73.79美元/桶和5.78美元/千立方英尺[38] 收入与费用业务数据 - 2023年第一季度总毛收入1119.5578万美元，较2022年同期的1050.7066万美元增加68.8512万美元，增幅6.6%[40] - 2023年第一季度租赁运营费用402.2303万美元，较2022年同期增加56.3409万美元，增幅16.3%；生产和财产税89.3958万美元，增加22.8167万美元，增幅34.3%；开发费用86.8377万美元，增加37.6229万美元，增幅76.4%[41] 财务报告内部控制情况 - 2023年第一季度信托财务报告内部控制无重大变化[53] 不明数字 - 数字10[61]

财务数据关键指标变化 - 截至2022年和2021年12月31日，公司总资产分别为15,048,316美元和16,005,190美元，信托本金分别为15,048,316美元和16,005,190美元[296] - 2020 - 2022年，公司净利润权益收入分别为5,006,227美元、9,302,296美元和23,594,050美元，可分配收入分别为3,825,000美元、8,670,000美元和21,675,000美元，每信托单位分配额分别为0.225美元、0.510美元和1.275美元[298] - 2020 - 2022年，公司信托本金年初余额分别为63,345,900美元、19,012,202美元和16,005,190美元，年末余额分别为19,012,202美元、16,005,190美元和15,048,316美元[300] - 2020 - 2022年，净利润权益收入分别为500.6227万美元、930.2296万美元、2359.405万美元，对应超额收入分别为625.7784万美元、1162.7869万美元、2949.2561万美元，净利润权益比例均为80%[322] - 2020 - 2022年，MV Purchasing分别购买基础资产31%、35%、35%的产量[324] - 2020 - 2022年，信托分别向受托人支付15万美元行政费用，向特拉华受托人支付2500美元、2500美元、2510美元[330] - 2020 - 2022年，信托分别向VOC Brazos支付10.469万美元、13.662万美元、11.433万美元行政服务费用，季度费用每年递增4%[331] - 2020 - 2022年，信托证实石油和天然气储量有变化，2022年底证实储量为315.5444万桶油当量[345] - 2020 - 2022年，标准化计量的未来净现金流贴现分别为1748.003万美元、6761.8206万美元和9838.1229万美元[351] - 2020 - 2022年，确定标准化计量未来净收入所用的首月均价，石油分别为36.48美元/桶、63.32美元/桶和90.85美元/桶，天然气分别为0.97美元/千立方英尺、2.56美元/千立方英尺和5.59美元/千立方英尺[352] 净利润权益相关规定 - 公司净利润权益代表有权获得基础财产生产净收益的80%，该权益将于2030年12月31日或基础财产生产并销售1060万桶油当量（净利润权益对应850万桶油当量）后终止[305] - 截至2022年12月31日，公司自成立以来累计收到基础财产810万桶油当量生产销售净收益的80%付款（净利润权益对应650万桶油当量，未经审计）[306] - 若在2030年12月31日或生产并销售10.6MMBoe（净利润权益对应8.5MMBoe）后仍有超额金额未用于抵消成本，信托单位持有人将无权获得[318] - 自2027年12月31日或生产并销售9.8MMBoe（净利润权益对应7.8MMBoe）后，每年开发支出和预留金额总和不超平均年资本支出金额，该金额每年递增2.5%[319] 会计方法与财务报表相关 - 公司使用修正现金制会计方法报告净利润权益收入和费用支出，季度向信托单位持有人分配基于净现金收入[309] - 公司将所有原始期限为三个月或更短的高流动性投资视为现金等价物[312] - 公司财务报表编制需要对已探明油气储量等进行估计和假设，实际结果可能与估计不同[313][314] 收益分配与支付流程 - 每季度末后次月30日前，VOC Brazos将基础财产油气生产销售净收益的80%支付给公司，受托人将按季度向信托单位持有人分配[315] - 2020年第三季度无分配，VOC Brazos从储备金中提取7045美元弥补赤字，第四季度分配中补足[328][329] - 2023年1月20日，信托宣布向1月30日登记的持有人分配391万美元，即每股0.23美元，于2月14日支付[338] 成本与费用相关 - 净收益为总收益减去各项成本，VOC Brazos可预留不超100万美元用于开发、维护或运营支出[316][317] 减值损失情况 - 2020年3月31日，信托因石油期货市场大幅下跌确认4126.1354万美元减值损失，此后未再发生额外减值[321] 现金储备情况 - 2022年第一季度起，受托人预留资金建立约117.5万美元现金储备，2023年2月已全额储备[326] - 2022年第一季度起，受托人每季度预留部分收益，目标建立117.5万美元现金储备，截至12月31日已预留943,970美元[337] 合资协议相关 - 2018年VOC Brazos与Hawkwood达成合资协议，Hawkwood承担四口井的钻探和完井成本，获得每口井50%工作权益和Kurten Woodbine Unit南区最多50%的权益[332] - 2019年Hawkwood钻探并完成四口开发井，VOC Brazos从每口井净收入中支付成本及相关权益[333] - 2020年3月27日，VOC Brazos额外支付250万美元成本份额给Vess Oil，剩余余额于12月31日付清[334] - 2022年Wildfire收购Hawkwood，保留合资协议权利[334] 信用证情况 - VOC Brazos为信托提供170万美元信用证，以保障支付未来费用[336] 审计机构相关 - 公司审计机构为Grant Thornton LLP，自2010年起担任公司审计师，本次审计未发现关键审计事项[293]

净利润权益收入与可分配收入数据 - 2022年和2021年第三季度净利润权益收入分别为689.7212万美元和284.3473万美元，前九个月分别为1679.2579万美元和573.2146万美元[7] - 2022年和2021年第三季度可分配收入分别为646万美元和272万美元，前九个月分别为1547万美元和527万美元[7] - 2022年和2021年第三季度净利润权益收入扣除储备调整前分别为689.7212万美元和284.3473万美元，前九个月分别为1679.2579万美元和573.2146万美元[25] - 2022年前9个月净利润利息收入为16,792,579美元，2021年为5,732,146美元[44][47] - 2022年前9个月可分配收入为15,470,000美元，2021年为5,270,000美元[47] 每信托单位分配数据 - 2022年和2021年9月30日每信托单位分配分别为0.38美元和0.16美元，前九个月分别为0.91美元和0.31美元[7] - 2022年第一、二、三季度信托单位季度分配分别为425万美元（0.25美元/单位）、476万美元（0.28美元/单位）、646万美元（0.38美元/单位）[29][30][31] - 2021年第一、二、三季度信托单位季度分配分别为51万美元（0.03美元/单位）、204万美元（0.12美元/单位）、272万美元（0.16美元/单位）[32][33][34] - 2022年第四季度信托分配净利润620.5万美元（0.365美元/单位），将于11月14日支付[36] 资产与现金数据 - 2022年9月30日和2021年12月31日现金及现金等价物分别为83.7495万美元和28.7204万美元[9] - 2022年9月30日和2021年12月31日总资产分别为1511.88万美元和1600.519万美元[9] 信托本金期末余额数据 - 2022年和2021年第三季度信托本金期末余额分别为1511.88万美元和1656.7616万美元，前九个月相同[11] 净利润权益相关其他数据 - 截至2022年9月30日，公司累计收到相当于640万桶油当量净利润权益的80%净收益付款[16] - 净利润权益按VOC Brazos历史成本记录，初始值为1.40591606亿美元[24] 公司税务与储备计划数据 - 公司为特拉华州法定信托，无需缴纳联邦或州所得税[27] - 受托人计划为信托未来费用建立约117.5万美元储备金[28] - VOC Brazos可随时为未来发展等支出预留最多100万美元，2022和2021年9月30日储备余额均为100万美元[28] 信用证相关数据 - VOC Brazos为信托提供170万美元信用证以应对未来费用支付风险[35] - VOC Brazos为受托人提供了170万美元的信用证，以保障信托有足够现金支付未来费用[49] 油气销售业务数据 - 2022年第三季度油气销售总额1420.325万美元，较2021年同期增加626.4894万美元，增幅78.9%[39][40] - 2022年第三季度石油平均价格104.64美元/桶，较2021年同期增长75.5%；天然气平均价格6.65美元/Mcf，较2021年同期增长102.1%[39][40] - 2022年前9个月石油销量391,719桶，较2021年增加5,303桶或1.4%；天然气销量239,254千立方英尺，较2021年减少24,617千立方英尺或9.3%[44][45] - 2022年前9个月石油平均售价为每桶85.73美元，较2021年增长79.0%；天然气平均售价为每千立方英尺6.27美元，较2021年增长134.0%[44][45] - 2022年前9个月油气销售总收入为35,084,875美元，较2021年增加15,871,691美元或82.6%[45] 运营费用业务数据 - 2022年第三季度租赁运营费用385.1595万美元，较2021年同期增加78.2325万美元，增幅25.5%[41] - 2022年前9个月租赁运营费用为10,557,018美元，较2021年增加1,993,219美元或23.3%；生产和财产税为1,629,778美元，较2021年增加150,048美元或10.1%；开发费用为1,907,355美元，较2021年减少97,118美元或4.8%[46] 收入与费用差额数据 - 2022年前9个月收入超过直接运营费用、租赁设备和开发成本的金额为20,990,724美元，较2021年增加13,825,542美元或193.0%[47] 储备金持有与预留数据 - 截至2022年9月30日，受托人持有837,495美元作为未来开发、维护或运营费用的储备金[48] - 受托人计划逐步建立约117.5万美元的现金储备，截至2022年9月30日已预留587,500美元[50]

净利润权益收入、可分配收入及每信托单位分配情况 - 2022年和2021年Q2净利润权益收入分别为518.32万美元和233.30万美元，H1分别为989.54万美元和288.87万美元[8] - 2022年和2021年Q2可分配收入分别为476万美元和204万美元，H1分别为901万美元和255万美元[8] - 2022年和2021年Q2每信托单位分配分别为0.28美元和0.12美元，H1分别为0.53美元和0.15美元[8] - 2022年第一季度分配425万美元，即每股0.25美元；第二季度分配476万美元，即每股0.28美元[30][31] - 2021年第一季度分配51万美元，即每股0.03美元；第二季度分配204万美元，即每股0.12美元[32][33] - 2022年7月20日宣布第二季度净利润分配646万美元，即每股0.38美元[35] 现金及现金等价物、总资产和信托本金期末余额情况 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，现金及现金等价物分别为56.16万美元和28.72万美元[10] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，总资产分别为1532.02万美元和1600.52万美元[10] - 2022年和2021年Q2信托本金期末余额均为1532.02万美元和1733.44万美元，H1相同[12] 信托基本情况 - 信托获得80%的基础财产生产净收益权，将于2030年12月31日或生产并销售1060万桶油当量后终止[16] - 截至2022年6月30日，信托累计收到相当于630万桶油当量生产销售净收益的80%付款[17] - 信托为特拉华州法定信托，无需缴纳联邦或州所得税[28] 净利润权益投资情况 - 净利润权益投资初始按VOC Brazos历史成本记录，2022和2021年Q2无减值[23] 储备金及信用证情况 - 受托人计划为信托未来费用建立约117.5万美元的储备金[29] - VOC Brazos可随时为未来支出预留最多100万美元，2022和2021年6月30日储备余额均为100万美元[29] - 截至2022年6月30日，受托人持有56.1607万美元作为储备金；VOC Brazos提供了170万美元的信用证[47][48] - 受托人打算逐步建立约117.5万美元的现金储备，截至2022年6月30日已预留36.5834万美元[49] - VOC Brazos为信托提供170万美元的信用证以支付未来费用[34] 油气业务第二季度数据情况 - 2022年第二季度油气销售总额1037.4559万美元，较2021年同期增长425.1552万美元，增幅69.4%[38][39] - 2022年第二季度石油平均价格78.89美元/桶，较2021年同期增长62.6%；天然气平均价格6.44美元/Mcf，较2021年同期增长129.2%[38][39] - 2022年第二季度租赁运营费用324.6529万美元，较2021年同期增长44.3487万美元，增幅15.8%[38][40] - 2022年第二季度可分配收入476万美元，较2021年同期增长272万美元[41] 油气业务上半年数据情况 - 2022年上半年油气销售毛收入为2088.1625万美元，较2021年同期的1127.4828万美元增加960.6797万美元，增幅85.2%[44] - 2022年上半年石油平均价格涨81.4%至每桶76.23美元，天然气平均价格涨151.0%至每千立方英尺6.10美元[44] - 2022年上半年石油销量为26.0701万桶，较2021年同期的25.7602万桶增加3099桶，增幅1.2%；天然气销量为16.5055万立方英尺，较2021年同期的18.5137万立方英尺减少2.0082万立方英尺，降幅10.8%[44] - 2022年上半年租赁运营费用为670.5423万美元，较2021年同期的549.4529万美元增加121.0894万美元，增幅22.0%[45] - 2022年上半年生产和财产税为98.421万美元，较2021年同期的87.1654万美元增加11.2556万美元，增幅12.9%[45] - 2022年上半年开发费用为82.2783万美元，较2021年同期的129.7804万美元减少47.5021万美元，降幅11.1%[45] - 2022年上半年收入超过直接运营费用、租赁设备和开发成本的金额为1236.9209万美元，较2021年同期的361.0841万美元增加875.8368万美元，增幅242.6%[46] - 2022年上半年可分配收入为901万美元，2021年同期为255万美元[46]

可分配收入与分配情况 - 2022年第一季度可分配收入为425万美元，2021年同期为51万美元，每信托单位分配分别为0.25美元和0.03美元[8] - 2022年第一季度分配425万美元，2021年第一季度分配51万美元[32][33] - 2022年第一季度可分配收入为425万美元，较2021年同期的51万美元增加374万美元[41] 现金及现金等价物与储备金情况 - 截至2022年3月31日，现金及现金等价物为37.5625万美元，2021年12月31日为28.7204万美元[10] - 受托人计划从2022年第一季度开始建立约117.5万美元储备金用于支付未来费用[31] - 截至2022年3月31日，受托人持有37.5625万美元作为储备金[42] - 受托人计划逐步建立约117.5万美元的现金储备，截至2022年3月31日已预留18.2917万美元[44] 信托资产净值情况 - 2022年第一季度末信托资产净值为1559.4738万美元，2021年末为1600.519万美元[10] 净利润利息情况 - 2022年第一季度净利润利息收入为471.2186万美元，2021年同期为55.5693万美元[8][12][26] - 截至2022年3月31日，累计从基础资产生产销售中获得相当于620万桶油当量净利润利息的80%付款[17] - 净利润利息按VOC Brazos历史成本记录，初始值为1.40591606亿美元[25] - 2022年和2021年第一季度，VOC Brazos未从储备中扣留或释放应付给公司的款项，储备余额均为100万美元[27] 税务情况 - 公司不缴纳联邦或州所得税[30] 油气销售业务情况 - 2022年3月31日止三个月，油气销售总额为1050.7066万美元，较2021年同期的515.1821万美元增加535.5245万美元，增幅103.9%[39] - 2022年3月31日止三个月，石油平均价格涨至每桶73.79美元，涨幅103.5%；天然气平均价格涨至每千立方英尺5.78美元，涨幅179.2%[39] - 2022年3月31日止三个月，石油销量为135762桶，较2021年同期减少821桶，降幅0.6%；天然气销量为84632千立方英尺，较2021年同期减少11354千立方英尺，降幅11.8%[39] 费用情况 - 2022年3月31日止三个月，租赁运营费用为345.8894万美元，较2021年同期增加76.7407万美元，增幅28.5%[40] - 2022年3月31日止三个月，生产和财产税为66.5791万美元，较2021年同期减少8.5766万美元，降幅11.4%[40] - 2022年3月31日止三个月，开发费用为49.2148万美元，较2021年同期减少52.2013万美元，降幅51.5%[40] 收入与费用差额情况 - 2022年3月31日止三个月，收入超过直接运营费用、租赁设备和开发成本的金额为589.0233万美元，较2021年同期增加519.5617万美元，增幅748.0%[41]

公司总资产变化 - 2021年末公司总资产为16,005,190美元，2020年末为19,012,202美元[297] 公司可分配收入、每信托单位分配额及净利润权益收入变化（2019 - 2021年） - 2019 - 2021年公司可分配收入分别为11,815,000美元、3,825,000美元、8,670,000美元[299] - 2019 - 2021年公司每信托单位分配额分别为0.695美元、0.225美元、0.510美元[299] - 2019 - 2021年公司净利润权益收入分别为12,661,799美元、5,006,227美元、9,302,296美元[299] - 2019 - 2021年，来自净利润权益的收入分别为1266.1799万美元、500.6227万美元、930.2296万美元[324] 信托净利润权益相关规定 - 截至2021年12月31日，公司自成立以来累计收到750万桶油当量生产销售80%的净收益款项（相当于净利润权益600万桶油当量）[307] - 信托净利润权益将于2030年12月31日或从基础资产生产并销售1060万桶油当量（净利润权益对应850万桶油当量）后终止[306] - 若在2030年12月31日或底层资产生产并销售10.6 MMBoe（净利润权益对应8.5 MMBoe）两者较晚发生时，多余金额未用于抵消成本，信托单位持有人将无权获得该多余金额[320] 会计方法及现金等价物定义 - 公司使用修正现金制会计方法报告净利润权益收入和费用支出[311] - 公司将购买时原始期限为三个月或更短的高流动性投资视为现金等价物[314] 信托分配相关 - 公司按季度向信托单位持有人进行分配[317] - 2022年1月20日，信托宣布向2022年2月1日登记在册的单位持有人分配425万美元，即每股0.25美元，于2月14日支付[339] 审计机构 - 公司自2010年起由Grant Thornton LLP担任审计机构[295] 净收益及成本预留规定 - 净收益为总收益减去各项成本，VOC Brazos可预留用于开发、维护或运营支出的金额总计不超100万美元[318][319] - 2019 - 2021年末，VOC Brazos为未来开发、维护或运营支出的储备余额均为100万美元[327] 开发支出限制规定 - 自2027年12月31日和底层资产生产并销售9.8 MMBoe（净利润权益对应7.8 MMBoe）两者较晚发生之日起，每12个月开发支出和预留用于批准的开发支出项目的金额总和不得超平均年资本支出金额，且该金额每年递增2.5%[321] 资产减值情况 - 2020年第一季度末，信托确定底层资产总价值受损，产生4126.1354万美元减值费用，此后未发生额外减值[323] MV Purchasing购买比例变化（2019 - 2021年） - 2019 - 2021年，MV Purchasing分别购买底层资产生产并销售产品的32%、31%、35%[325] 行政服务费及行政费情况 - 2019 - 2021年，支付给VOC Brazos的行政服务费分别为7.5995万美元（三个季度）、10.469万美元（四个季度）、13.662万美元（五个季度），季度费用每年递增4%[332] - 信托每年向受托人支付15万美元行政费，向特拉华受托人支付2500美元[330] 合资协议及相关成本情况 - 2018年，VOC Brazos与Hawkwood签订合资协议，Hawkwood承担四口井的钻探和完井成本，获得相应工作权益及后续钻井权利[333] - 2019年Hawkwood钻探并完成4口开发井，截至2019年12月31日未付余额为5354517美元[334] - 2020年3月27日，VOC Brazos除支付油井收入成本外，额外支付250万美元成本份额，2020年12月31日付清余额[335] 信用证及现金储备计划 - VOC Brazos为信托提供170万美元信用证，以保障信托支付未来费用[337] - 受托人计划从2022年第一季度开始预留资金，逐步建立约117.5万美元现金储备[338] 信托储量变化（2019 - 2021年） - 2019年信托因生产导致储量净减少537319桶油当量，部分被新增未开发储量400768桶油当量抵消[346] - 2020年信托因生产导致储量净减少481929桶油当量，另有16053桶油当量因移除已证明未开发地点而减少[347] - 2021年信托储量净增加，主要因价格上涨带来正向修订，新增127130桶油当量未开发储量，但被467718桶油当量的产量抵消[348][349] 标准化计量的未来净现金流变化（2019 - 2021年） - 2019 - 2021年标准化计量的未来净现金流分别为62129144美元、17480030美元、67618206美元[351] 确定标准化计量相关未来净收入的首月均价变化（2019 - 2021年） - 2019 - 2021年确定标准化计量相关未来净收入的首月均价：石油分别为每桶52.94美元、36.48美元、63.32美元；天然气分别为每千立方英尺1.90美元、0.97美元、2.56美元[352]

信托单位相关数据 - 2021年和2020年9月30日已发行并流通的信托单位均为1700万个，2021年前三季度可分配收入为527万美元，2020年为238万美元[8] - 2021年前三季度每信托单位分配额为0.31美元，2020年为0.14美元；2021年第三季度每信托单位分配额为0.16美元[8] - 2021年第一、二、三、四季度信托单位分配金额分别为51万美元（0.03美元/信托单位）、204万美元（0.12美元/信托单位）、272万美元（0.16美元/信托单位）、340万美元（0.20美元/信托单位）[31][32][33][38] - 2020年第一、二季度信托单位分配金额分别为187万美元（0.11美元/信托单位）、51万美元（0.03美元/信托单位），第三季度无分配[34][35][36] 财务关键指标变化 - 2021年9月30日现金及现金等价物为32.8802万美元，2020年12月31日为60.3004万美元[10] - 2021年9月30日投资净利润权益为1.40591606亿美元，累计摊销和减值为1.24352792亿美元；2020年12月31日累计摊销和减值为1.22182408亿美元[10] - 2021年9月30日总资产为1656.7616万美元，2020年12月31日为1901.2202万美元[10] - 2021年前三季度净利润权益收入为573.2146万美元，2020年为351.0895万美元；2021年第三季度净利润权益收入为284.3473万美元[8][12] - 2020年第一季度因石油期货市场大幅下跌，公司确定其基础资产总价值受损，减值费用为4126.1354万美元[22] - 2020年第一季度因石油期货市场大幅下跌，信托确定其标的资产总价值受损，产生41,261,354美元减值费用[42] - 2021年前9个月油气销售总收入19,213,184美元，较2020年的20,734,685美元减少1,521,501美元，降幅7.3%[50] - 2021年前9个月租赁运营费用8,563,799美元，较2020年的8,778,426美元减少214,627美元，降幅2.4%[51] - 2021年前9个月生产和财产税1,479,730美元，较2020年的1,639,104美元减少159,374美元，降幅9.7%[51] - 2021年前9个月开发费用2,004,473美元，较2020年的5,937,342美元减少3,932,869美元，降幅66.2%[51] - 2021年前9个月收入超过直接运营费用、租赁设备和开发成本的金额为7,165,182美元，较2020年的4,379,813美元增加2,785,369美元，增幅63.6%[52] - 2021年前9个月净利润利息收入为5,732,146美元，2020年为3,510,895美元；可分配收入2021年为5,270,000美元，2020年为2,380,000美元[49][52] 净利润权益记录 - 净利润权益于2011年5月10日按VOC Brazos的历史成本记录为1.40591606亿美元[24] 基础资产收益款项 - 截至2021年9月30日，公司累计收到基础资产生产销售740万桶油当量（相当于净利润权益的590万桶油当量）80%的净收益款项[16] 信托税务情况 - 信托为特拉华州法定信托，无需缴纳联邦或州所得税[27] 储备余额情况 - 2021年9月30日储备余额为100万美元，2020年9月30日为992,955美元，2020年第三季度释放7,045美元储备弥补赤字[29] - 截至2021年9月30日，受托人持有328,802美元作为未来开发、维护或运营费用的储备金；VOC Brazos现金储备余额2021年9月30日为1,000,000美元，2020年为992,955美元[53][57] 信用证保障情况 - VOC Brazos为受托人提供了金额为1,700,000美元的信用证，以保障信托有足够现金支付未来费用[55] 第三季度油气业务数据 - 2021年第三季度油气总销售收益为7,938,356美元，较2020年同期增加5,048,764美元，增幅174.7%[43][45] - 2021年第三季度石油平均售价为59.62美元/桶，较2020年同期增长164.6%；天然气平均售价为3.29美元/Mcf，较2020年同期增长165.3%[43][45] - 2021年第三季度石油销售 volumes为128,814桶，较2020年同期增加6,142桶，增幅5.0%；天然气销售 volumes为78,734Mcf，较2020年同期减少22,070Mcf，降幅21.9%[43][45] - 2021年第三季度租赁运营费用为3,069,270美元，较2020年同期增加818,062美元，增幅36.3%[43][46] - 2021年第三季度生产和财产税为608,076美元，较2020年同期增加345,301美元，增幅131.4%[43][46] - 2021年第三季度开发费用为706,669美元，较2020年同期增加322,254美元，增幅83.8%[43][46] 前9个月油气业务数据 - 2021年前9个月石油销量386,416桶，较2020年的447,635桶减少61,219桶，降幅13.7%；天然气销量263,871千立方英尺，较2020年的293,592千立方英尺减少29,721千立方英尺，降幅10.1%[49][50] - 2021年前9个月石油平均售价每桶47.89美元，较2020年的45.08美元增长6.2%；天然气平均售价每千立方英尺2.68美元，较2020年的1.89美元增长41.8%[49][50]

可分配收入与每信托单位分配情况 - 2021年和2020年Q2可分配收入分别为204万美元和51万美元，H1分别为255万美元和238万美元[8] - 2021年和2020年Q2每信托单位分配分别为0.12美元和0.03美元，H1分别为0.15美元和0.14美元[8] - 2021年第一季度分配金额为51万美元，即每个信托单位0.03美元，于2021年2月12日支付[29] - 2021年第二季度分配金额为204万美元，即每个信托单位0.12美元，于2021年5月14日支付[30] - 2020年第一季度分配金额为187万美元，即每个信托单位0.11美元，于2020年2月14日支付[31] - 2020年第二季度分配金额为51万美元，即每个信托单位0.03美元，于2020年5月15日支付[32] - 2021年6月30日止三个月，可分配收入为204万美元，较2020年同期增加153万美元[41] 公司总资产情况 - 2021年6月30日和2020年12月31日，公司总资产分别为1733.44万美元和1901.22万美元[10] 净利润权益收入情况 - 2021年和2020年Q2净利润权益收入分别为233.298万美元和143.7635万美元，H1分别为288.8673万美元和351.0895万美元[8][12][25] - 2021年上半年净利润利息收入2,888,673美元，较2020年的3,510,895美元减少[43][46] 基础资产减值情况 - 2020年3月31日季度，公司因石油期货市场大幅下跌，确定其基础资产总价值受损，减值费用为4126.1354万美元[22] 基础资产生产销售净收益付款情况 - 截至2021年6月30日，公司自成立以来累计收到基础资产生产销售720万桶油当量（相当于净利润权益的580万桶油当量）80%的净收益付款[16] 净利润权益记录成本情况 - 净利润权益于2011年5月10日按VOC Brazos的历史成本记录，为1.40591606亿美元[24] 净利润权益收入前超额收入情况 - 2021年和2020年Q2净利润权益收入前的超额收入分别为291.6225万美元和179.7044万美元，H1分别为361.0841万美元和438.8619万美元[25] 会计方法与税务情况 - 公司使用修正现金收付制会计方法报告净利润权益收入和费用支付[20] - 公司为特拉华州法定信托，无需缴纳联邦或州所得税[27] 油气销售情况（三个月） - 2021年6月30日止三个月，油气销售总收入为612.3007万美元，较2020年同期减少335.1829万美元，降幅35.4%[39] - 2021年6月30日止三个月，石油平均价格降至每桶48.53美元，降幅10.0%；天然气平均价格升至每千立方英尺2.81美元，涨幅19.1%[39] - 2021年6月30日止三个月，石油销量为12.1019万桶，较2020年同期减少5.0169万桶，降幅29.3%；天然气销量为8.9151万立方英尺，较2020年同期减少1.3152万立方英尺，降幅12.9%[39] 费用情况（三个月） - 2021年6月30日止三个月，租赁运营费用为280.3042万美元，较2020年同期减少22.665万美元，降幅7.5%[40] - 2021年6月30日止三个月，生产和财产税为12.0097万美元，较2020年同期减少36.1781万美元，降幅75.1%[40] 油气销售情况（上半年） - 2021年上半年石油销量257,602桶，较2020年的324,963桶减少67,361桶，降幅20.7%；天然气销量185,137千立方英尺，较2020年的192,788千立方英尺减少7,651千立方英尺，降幅4.0%[43][44] - 2021年上半年石油平均售价每桶42.02美元，较2020年的53.60美元下降21.6%；天然气平均售价每千立方英尺2.43美元，较2020年的2.22美元上涨9.5%[43][44] - 2021年上半年油气销售总收入11,274,828美元，较2020年的17,845,093美元减少6,570,265美元，降幅36.8%[44] 费用情况（上半年） - 2021年上半年租赁运营费用5,494,529美元，较2020年的6,527,218美元减少1,032,689美元，降幅15.8%[45] - 2021年上半年生产和财产税871,654美元，较2020年的1,376,329美元减少504,675美元，降幅36.7%[45] - 2021年上半年开发费用1,297,804美元，较2020年的5,552,927美元减少4,255,123美元，降幅76.6%[45] 收入与费用差额情况（上半年） - 2021年上半年收入超过直接运营费用、租赁设备和开发成本的金额为3,610,841美元，较2020年的4,388,619美元减少777,778美元，降幅17.7%[46] 费用储备金与信用证情况 - 截至2021年6月30日，受托人持有379,832美元作为未来开发、维护或运营费用的储备金[47] - VOC Brazos提供了金额为1,700,000美元的信用证，以保护信托免受现金不足支付未来费用的风险[48]

财务数据关键指标变化 - 可分配收入与现金分配 - 2021年第一季度可分配收入为51万美元，2020年同期为187万美元[8] - 2021年第一季度现金分配为51万美元，2020年同期为187万美元[12] - 2021年第一季度首次季度分配为51万美元，2020年同期为187万美元[32][33] 财务数据关键指标变化 - 每信托单位分配 - 2021年3月31日每信托单位分配0.03美元，2020年同期为0.11美元[8] 财务数据关键指标变化 - 现金及现金等价物与总资产 - 2021年3月31日现金及现金等价物为252,298美元，2020年12月31日为603,004美元[10] - 2021年3月31日总资产为17,892,065美元，2020年12月31日为19,012,202美元[10] 财务数据关键指标变化 - 净利润利息收入 - 2021年第一季度净利润利息收入为555,693美元，2020年同期为2,073,260美元[8][12][27] 财务数据关键指标变化 - 投资减值费用 - 2020年第一季度净利润利息投资减值费用为41,261,354美元，2021年同期无减值[23] - 2020年第一季度信托确定其标的资产总价值受损，产生4126.1354万美元减值费用，2021年第一季度无减值[39] 财务数据关键指标变化 - 未来开发等支出储备余额 - 2021年3月31日VOC Brazos未来开发等支出储备余额为100万美元，2020年同期相同[30] 财务数据关键指标变化 - 净利润分配 - 2021年5月14日将向2021年4月30日登记在册的信托单位持有人支付204万美元，即每股0.12美元的净利润分配[35] 市场价格变化 - 原油价格 - 2020年初WTI原油现货价格从1月2日的61.18美元/桶暴跌至4月28日的12.34美元/桶，2020年9 - 11月平均价格为40.18美元/桶，截至2021年4月已回升至疫情前水平[38] 业务线数据关键指标变化 - 油气销量 - 2021年第一季度石油销量13.6583万桶，较2020年减少1.7192万桶或11.2%；天然气销量9.5986万立方英尺，较2020年增加0.5501万立方英尺或6.1%[40][41] 业务线数据关键指标变化 - 油气平均售价 - 2021年第一季度石油平均售价36.26美元/桶，较2020年下降31.9%；天然气平均售价2.07美元/立方英尺，与2020年持平[40][41] 业务线数据关键指标变化 - 油气销售总收入 - 2021年第一季度油气销售总收入515.1821万美元，较2020年减少321.8436万美元或38.5%[41] 业务线数据关键指标变化 - 运营费用 - 2021年第一季度租赁运营费用269.1487万美元，较2020年减少80.6039万美元或23.0%；生产和财产税75.1557万美元，较2020年减少14.2894万美元或16.0%；开发费用101.4161万美元，较2020年减少37.2544万美元或26.9%[42] 业务线数据关键指标变化 - 收入与成本差额 - 2021年第一季度收入超过直接运营费用和租赁设备及开发成本的金额为69.4616万美元，较2020年减少189.6959万美元或73.2%[43] 财务保障 - 储备金与信用证 - 截至2021年3月31日，受托人持有25.2298万美元作为未来开发、维护或运营费用的储备金[44] - VOC Brazos为信托提供170万美元的信用证以支付未来费用[34] - VOC Brazos为受托人提供了170万美元的信用证，以保护信托免受现金不足支付未来费用的风险[45] 报告相关 - 风险因素 - 信托在10 - K表第一部分第1A项披露的风险因素无重大变化[57] 报告相关 - 特定展品 - 本10 - Q表季度报告包含特定展品[58] - 展品31为2002年《萨班斯 - 奥克斯利法案》第302条规定的认证[59] - 展品32为2002年《萨班斯 - 奥克斯利法案》第906条规定的认证[59] 报告相关 - 签署信息 - 报告由纽约银行梅隆信托公司作为受托人代表VOC能源信托签署，签署日期为2021年5月14日[62] 公司架构 - 人员情况 - VOC能源信托无首席执行官、首席财务官、董事会或履行类似职能人员[62]