财务数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，总负债分别为212,094千美元和247,254千美元，负债有所减少[13] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，可赎回可转换优先股分别为0千美元和334,439千美元，优先股清零[14][16] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，股东权益（赤字）分别为391,263千美元和 - 330,051千美元，股东权益改善[16] - 2021年和2020年第三季度总营收分别为43,178千美元和38,608千美元，营收有所增长[19] - 2021年和2020年前三季度总营收分别为154,394千美元和115,365千美元，营收增长明显[19] - 2021年和2020年第三季度毛（亏损）利润分别为 - 15,574千美元和2,078千美元，出现亏损[19] - 2021年和2020年前三季度毛（亏损）利润分别为 - 25,801千美元和3,611千美元，亏损扩大[19] - 2021年和2020年第三季度运营亏损分别为89,603千美元和56,015千美元，亏损增加[19] - 2021年和2020年前三季度运营亏损分别为330,127千美元和116,949千美元，亏损大幅增加[19] - 2021年和2020年第三季度净收入（亏损）分别为31,392千美元和 - 56,615千美元，2021年实现净收入[19] - 2020年12月31日，可赎回可转换优先股股份为171,535,213股，金额为334,439千美元；A类普通股股份为124股，B类普通股股份为130,557股，累计亏损为330,051千美元[24] - 2021年9月30日，可赎回可转换优先股股份为0股，金额为0千美元；A类普通股股份为240,190,402股，金额为24千美元；累计亏损为535,014千美元，股东权益为391,263千美元[24] - 2020年9 - 12月净亏损204,963千美元，2020年同期净亏损115,657千美元[28] - 2021年1 - 9月折旧和摊销费用为16,012千美元，2020年同期为8,147千美元；基于股票的薪酬费用为182,454千美元，2020年同期为30,073千美元[28] - 2021年1 - 9月经营活动使用的净现金为138,449千美元，2020年同期为74,795千美元；投资活动使用的净现金为13,093千美元，2020年同期为20,475千美元[28] - 2021年1 - 9月融资活动提供的净现金为494,758千美元，2020年同期为119,942千美元；现金、现金等价物和受限现金净增加343,216千美元，2020年同期为24,672千美元[28] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，应收账款主要集中于大型管理式医疗保险公司和一家参考实验室，无单个客户占公司收入或应收账款的10%以上[48] - 2021年和2020年第三季度，供应商A分别占实验室用品、试剂和试剂盒采购的8%和12%；2021年和2020年前九个月，分别占10%和9%[51] - 2020年公司因《CARES法案》获得540万美元，其中260万美元来自“提供者救济基金”，280万美元来自“员工保留信贷”[54] - 2021年公司从“提供者救济基金”额外获得560万美元[55] - 截至2021年9月30日，现金及现金等价物为46127.6万美元，受限现金为90万美元；截至2020年12月31日，现金及现金等价物为10813.2万美元，受限现金为1082.8万美元[56] - 2021年7月合并完成时，有2199.5万份购买A类普通股的认股权证；截至2021年9月30日，有2199.4972万份，每份认股权证可按11.50美元的行使价购买一股A类普通股[57][59] - 公司可在A类普通股股价达到一定条件时赎回认股权证，如股价等于或超过18美元或10美元[59][61] - 与合并相关，原Sema4股东有权获得1902.1576万股或有股份，截至2021年9月30日，这些或有股份的公允价值为6140万美元[61][63] - 公司于2021年1月1日采用ASU 2018 - 18，对公司未经审计的合并财务报表无影响[68] - 作为新兴成长型公司，ASU 2016 - 02将于2021年12月15日后对公司生效，公司预计实施该准则将在资产负债表中确认使用权资产和相应的租赁负债[67][71] - 2021年7月22日公司完成业务合并，获得净现金收益5.1亿美元[75] - 10188股CMLS A类普通股股东行使赎回权，赎回金额总计101880美元，约每股10美元[76] - 公司记录了5180万美元的交易成本，其中900万美元与Legacy Sema4产生的成本有关[78] - 特定投资者以每股10美元的价格认购3500万股新发行普通股，总购买价3.5亿美元[81] - 截至2021年9月30日，公司已发行和流通的普通股为2.40190402亿股[81] - 2021年第三季度估计变更导致净调整60万美元，2020年同期无重大调整[85] - 现有合作服务协议预计收入约1070万美元，公司预计未来4年确认大部分收入[86] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司未完成合同的递延成本分别为220万美元和300万美元[93] - 截至2021年9月30日，金融资产总计451784千美元，金融负债总计108029千美元；截至2020年12月31日，金融资产总计92940千美元[100] - 截至2021年9月30日， earn - out或有负债公允价值估计基于蒙特卡罗模拟估值模型，关键假设包括公司股价7.59美元、预期波动率67.5%、无风险利率0.24%、预期期限1.8年[102] - 初始确定并记录的earn - out或有负债公允价值为1.431亿美元，截至2021年9月30日重新计量后，权证和earn - out或有负债公允价值变动记录收益8170万美元[104] - 截至2021年9月30日，财产和设备总计106443千美元，净值60333千美元；截至2020年12月31日，总计93209千美元，净值63110千美元[106] - 2021年和2020年截至9月30日的三个月，折旧和摊销费用分别为550万美元和310万美元；九个月分别为1600万美元和810万美元[106] - ISMMS承诺为公司提供最高5500万美元的未来资本出资，截至2019年12月31日已提取5500万美元[109] - 2021年和2020年截至9月30日的三个月，公司因TSA产生的费用分别为0和170万美元；九个月分别为140万美元和550万美元[110] - 2016年DECD贷款协议提供1550万美元贷款，固定年利率2.0%，期限10年，截至2021年9月30日和2020年12月31日，未偿还贷款余额为1100万美元[113][114] - 2020年主贷款协议公司获贷630万美元，2021年7月还清，包括本金和利息540万美元及提前还款罚金10万美元[115][118] - 2020年主租赁协议公司获360万美元收益，2021年7月还清，包括本金和利息330万美元及提前还款罚金20万美元[119][121] - 截至2021年9月30日，不可撤销经营租赁未来最低付款总额为6941.8万美元，其中2021年剩余时间为107.6万美元[125] - 2021年和2020年截至9月30日的三个月，不可撤销经营租赁租金费用分别为140万美元和140万美元，月付经营租赁租金费用分别为30万美元和90万美元；九个月的相应费用分别为430万美元、400万美元、90万美元和240万美元[125] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，资本租赁下的财产和设备分别为2770万美元和2700万美元，资本租赁资产累计摊销分别为1260万美元和970万美元[127] - 截至2021年9月30日，资本租赁未来付款总额为6671.7万美元，净最低资本租赁付款现值为2244.6万美元，扣除流动部分后资本租赁义务为1893.1万美元[128] - 2021年和2020年截至9月30日的三个月，资本租赁利息费用为60万美元；九个月为170万美元[128] - 2021年7月22日生效的2021年股权奖励计划预留32734983股普通股用于发行，2021年员工股票购买计划预留4804011股普通股，自2022 - 2031年每年1月1日可能自动增加前一年12月31日已发行和流通普通股总数的1% [134][135] - 2021年截至9月30日的三个月，因修改2017年计划回购权产生0.4万美元增量费用[137] - 截至2021年9月30日，股票期权余额为28845956股，可行权期权为22851188股，未确认股票薪酬成本为2550万美元，预计在1.5年加权平均期内确认[139] - 2021年截至9月30日的三个月，因结算已归属股票增值权确认380万美元费用[140] - 2021年和2020年截至9月30日的三个月，股票薪酬总费用分别为1801.1万美元和2945.3万美元；九个月分别为18245.4万美元和3007.3万美元[141][143] - 2021年前三季度归属普通股股东净亏损2.04963亿美元，2020年同期为1.15657亿美元；2021年第三季度归属普通股股东净利润3139.2万美元，2020年同期净亏损5661.5万美元[149] - 2021年11月15日，公司与硅谷银行达成1.25亿美元循环信贷协议，到期日为2024年11月15日，借款利率为华尔街日报最优惠利率加0.75%或4.00%中的较高者，未使用额度需支付0.25%的年费[152] - 2021年第三季度和前三季度，因具有反稀释性而未纳入计算摊薄后每股净亏损的潜在稀释证券总数分别为3832.6784万股和6717.2864万股，2020年同期分别为1279.6144万股和1276.9144万股[151] - 2021年基本每股收益/亏损为-3.25美元，2020年为-932.718美元；2021年摊薄每股收益/亏损为-3.25美元，2020年为-932.718美元；2021年第三季度基本和摊薄每股收益分别为0.17美元和0.15美元[149] - 2021年第三季度总营收为4320万美元，较2020年同期的3860万美元增加460万美元，增幅12%[203] - 2021年第三季度服务成本为5880万美元，较2020年同期的3650万美元增加2220万美元，增幅61%，主要因试剂和实验室用品、人员、折旧等费用增加[206] - 2021年第三季度研发费用为1780万美元，较2020年同期的1910万美元减少130万美元，降幅7%，主要因股份支付费用减少340万美元[207] - 2021年第三季度销售和营销费用为2210万美元，较2020年同期的1270万美元增加940万美元，增幅74%，主要因人员、信息技术和咨询服务费用增加[208] 各条业务线数据关键指标变化 - 2021年第三季度诊断测试收入4.141亿美元，其他收入176.8万美元，总收入4.3178亿美元；2020年同期分别为3.7893亿美元、71.5万美元和3.8608亿美元[83] - 2021年前九个月诊断测试收入14.8973亿美元，其他收入542.1万美元，总收入15.4394亿美元；2020年同期分别为11.3759亿美元、160.6万美元和11.5365亿美元[83] - 2021年第三季度诊断测试收入为4140万美元，较2020年同期的3790万美元增加350万美元，增幅9%，主要因整体测试量增加36%，其中肿瘤测试量增加166%，女性健康测试量增加33%[203][204] - 2021年第三季度其他收入为180万美元，较2020年同期的70万美元增加110万美元，增幅147%，主要因一项安排在2021年第三季度产生70万美元收入[203][205] 公司业务合并相关 - 2021年7月22日，CM Life Sciences完成对Legacy Sema4的收购，收购后CM Life Sciences更名为Sema4 Holdings Corp，Legacy Sema4更名为Sema4 OpCo, Inc [34] - 合并按反向资本重组进行会计处理，Legacy Sema4为会计收购方，CM Life Sciences为被收购公司，合并前的股份和每股净亏损已按1:123.8339的转换比例追溯重述[35] - 2021年7月23日，Sema

财务数据关键指标变化 - 2021年第二季度净收入为1300.988万美元，由认股权证负债价值变动1427.68万美元和信托账户有价证券利息收入1.104万美元组成，减去运营成本127.796万美元[116] - 2021年上半年净亏损为4546.2043万美元，由运营成本312.312万美元和认股权证负债价值变动4236.0882万美元组成，减去信托账户有价证券利息收入2.1959万美元[117] - 2021年上半年经营活动使用现金92.6722万美元，净亏损受认股权证负债变动和信托账户有价证券利息收入影响，经营资产和负债变动提供现金219.6398万美元[121] 首次公开募股相关数据 - 2020年9月4日完成首次公开募股，发行4427.5万个单位，每个单位10美元，总收益4.4275亿美元；同时向发起人出售723.6667万份私募认股权证，每份1.5美元，总收益1085.5万美元[118][119] - 首次公开募股后，4.4275亿美元存入信托账户，产生交易成本2489.5463万美元，包括承销费885.5万美元、递延承销费1549.625万美元和其他发行成本54.4213万美元[120] 信托账户资金情况 - 截至2021年6月30日，信托账户有现金和有价证券4.4278591亿美元，账户外有现金16.7959万美元[122][123] - 截至2021年6月30日，公司不受任何市场或利率风险影响，信托账户资金投资于短期美国国债或特定货币市场基金[140] 业务合并相关情况 - 2021年2月10日宣布与Sema4达成合并协议，预计在2021年第二季度完成，合并时Sema4股东可获得现金（不超过3.43亿美元）和CMLS普通股[126][128] - 若CMLS普通股收盘价在特定时间内超过价格阈值，Sema4股东可获得最多达合并时发行股份11%的额外股份[131] - 承销商有权获得递延费用，每单位0.35美元，总计1549.625万美元，在公司完成业务合并时支付[133] - 公司与发起人关联方签订远期购买协议，对方将在业务合并时以每股10美元购买最多1500万股A类普通股，总金额可达1.5亿美元[134] 会计处理方法 - 公司按ASC 815准则将首次公开募股发行的认股权证确认为负债，并在每个报告期调整至公允价值[136] - 公司按ASC Topic 480准则对可能赎回的A类普通股进行会计处理，将其列为临时权益[137] - 公司采用双类别法计算每股收益，A类和B类普通股的基本和摊薄每股收益计算方式不同[138] 会计准则影响 - 管理层认为近期发布但尚未生效的会计准则若当前采用，不会对公司简明财务报表产生重大影响[139]

财务数据关键指标变化 - 2021年第一季度净亏损5847.1923万美元，包括运营成本184.5458万美元，信托账户有价证券利息收入1.0919万美元，认股权证负债价值变动5663.7684万美元[114] - 2021年第一季度经营活动使用现金46.7266万美元，净亏损受信托账户有价证券利息、认股权证负债变动和经营资产负债变化影响[118] 首次公开募股相关数据 - 2020年9月4日完成首次公开募股，发行4427.5万个单位，每个单位10美元，总收益4.4275亿美元；同时向发起人出售723.6667万份私募认股权证，每份1.5美元，总收益1085.5万美元[115] - 首次公开募股后，4.4275亿美元存入信托账户，产生交易成本2489.5463万美元，包括承销费885.5万美元、递延承销费1549.625万美元和其他发行成本54.4213万美元[116][117] 信托账户情况 - 截至2021年3月31日，信托账户有现金和有价证券4.4277487亿美元，账户外有现金62.7415万美元[119][120] - 信托账户净收益投资于185天或更短到期的美国国债或特定货币市场基金[137] 贷款与认股权证转换 - 发起人或其关联方等可能向公司贷款，最高150万美元贷款可按1.5美元每份转换为与私募认股权证相同的认股权证[121] 业务合并相关 - 2021年2月10日宣布与Sema4达成合并协议，预计2021年第二季度完成，现金对价不超过3.43亿美元[123][125] - 若普通股收盘价在特定期间内满足价格阈值，Sema4股东可获得最多达合并时发行股份11%的额外股份[128] - 承销商有权获得递延费用，每单位0.35美元，总计1549.625万美元，公司完成业务合并时支付[130] - 公司与发起人关联方等签订远期购买协议，对方将在业务合并时以每股10美元购买最多1500万股A类普通股，总金额达1.5亿美元[131] 会计处理相关 - 认股权证按公允价值分类为负债并在每个报告期调整[133] - A类普通股可能赎回的按相关准则分类，可能赎回的A类普通股列示为临时权益[134] - 采用双类别法计算每股收益[135] - 管理层认为近期未生效会计准则若采用不会对财务报表有重大影响[136] 风险情况 - 截至2021年3月31日，公司无市场或利率风险[137] - 因投资短期性质，公司认为无重大利率风险敞口[137]

首次公开募股及私募配售情况 - 公司于2020年9月4日完成首次公开募股，发行4427.5万个单位，每个单位10美元，总收益4.4275亿美元[21][173][182] - 首次公开募股同时，公司完成私募配售，向赞助商出售723.6667万份认股权证，每份1.5美元，总收益约1086万美元[22][171][174][182] - 首次公开募股前，赞助商支付2.5万美元获得1006.25万股B类普通股，2020年9月1日进行1:1.1的股票拆分，赞助商持有1099.375万股[23] - 首次公开募股和私募配售结束后，4.4275亿美元净收益存入信托账户[24] - 公司首次公开募股产生约2530万美元发行成本，其中递延承销佣金约1550万美元[175] - 首次公开募股后，4.4275亿美元放入信托账户，产生2489.5463万美元交易成本，包括885.5万美元承销费、1549.625万美元递延承销费和54.4213万美元其他发行成本[183] 远期购买协议情况 - 公司与赞助商关联方签订远期购买协议，对方将在初始业务合并时最多购买1500万股A类普通股，总价1.5亿美元[26] - 公司与Casdin Capital和Corvex Management的关联方签订远期购买协议，对方将促使客户最多购买1500万股A类普通股，每股10美元，总金额达1.5亿美元[105] - 公司与发起人关联方达成远期购买协议，对方将按条件以每股10美元购买最多1500万股，总金额达1.5亿美元[197] 初始业务合并相关规则及条件 - 初始业务合并目标的公平市场价值至少为信托账户净资产的80%，交易后公司需拥有目标公司50%以上有表决权证券[27] - 纳斯达克规则要求初始业务合并的总公平市场价值至少为信托账户资产价值的80%，且需获多数独立董事批准[38] - 交易后公司预计拥有或收购目标业务100%股权权益或资产，若低于100%，需拥有或收购目标50%以上有表决权证券或取得控制权，且按80%净资产测试考虑[39] - 公司与关联方进行初始业务合并时，需独立投资银行或估值评估公司出具财务公平意见，持股低于10%不视为关联方[41] 业务合并时间限制及后果 - 若无法在首次公开募股结束后24个月内完成业务合并，公司将赎回公众股份并清算解散[30][56][73][120] - 若未在规定时间完成初始业务合并，认股权证将到期无价值[56] - 若未在规定时间完成首次业务合并，公众股东清算时每股约获10美元或更少，认股权证将失效[57] - 若公司未能在规定时间内完成首次业务合并，公众股东可能每股仅获得约10美元或更少，认股权证将一文不值[81][85] - 若无法在规定时间内完成首次业务合并，公众股东只能获得信托账户中可分配资金的按比例份额，认股权证将失效[110] 与Sema4合并协议情况 - 2021年2月10日，公司与Sema4签订合并协议，Sema4股东可获得公司普通股并选择最多3.43亿美元现金[31] - 公司与Sema4达成合并协议，预计2021年第二季度完成，若普通股收盘价满足条件，Sema4股东最多可获相当于合并时发行股份11%的额外股份[189][193] - 若股东选择现金，可获不超3.43亿美元现金；还可获一定数量CMLS普通股，计算方式与Sema4资本股数量等有关[194] 投资者认购协议情况 - 2021年2月10日，公司与投资者签订认购协议，投资者将认购3500万股普通股，总价3.5亿美元[32] 公众股东赎回相关情况 - 公司将为公众股东提供初始业务合并完成时赎回A类普通股的机会，信托账户初始预计为每股10美元[45] - 公司赎回公众股份不得使净资产低于5000001美元，若赎回金额和满足现金条件金额超可用现金，将不完成合并或赎回股份[47] - 若按要约收购规则赎回，要约至少开放20个工作日，且以公众股东不超过规定数量为条件，否则撤回要约不完成合并[48] - 寻求股东批准初始业务合并时，需多数已发行普通股投票赞成，法定人数为代表多数投票权的股东[49] - 若不按要约收购规则赎回，公司关联方可能购买公众股份或认股权证，目的是增加合并获批可能性或满足交易条件[51][52] - 寻求股东批准且不按要约收购规则赎回时，公众股东及其关联方未经同意赎回股份不得超首次公开发行股份的20%[53] - 公众股东行使赎回权使公司财务状况对潜在目标缺乏吸引力，可能难以完成业务合并，且赎回后净有形资产不得低于500.0001万美元[65] - 公众股东大量行使赎回权可能无法完成理想业务合并或优化资本结构，还可能增加业务合并失败概率[66][67] - 若公司寻求股东批准首次业务合并且不按要约收购规则进行赎回，持有超过20% A类普通股的股东或股东“集团”将失去赎回超出部分股份的权利[80] - 公司第二次修订并重述的公司章程未规定最高赎回门槛，但赎回公众股份的金额不得使公司有形净资产低于500.0001万美元[115] 公司运营资金及借款情况 - 首次公开募股净收益中，仅100万美元可用于公司营运资金，公司认为这些资金足以维持24个月运营，但无法保证估计准确[84] - 若发行费用超过100万美元的估计，公司将用信托账户外资金支付超额部分；若低于估计，信托账户外资金将相应增加[85] - 公司最多可从发起人、管理团队或其他第三方借款150万美元，贷款可按1.5美元/份认股权证的价格转换为业务合并后实体的认股权证[85] 业务合并面临的竞争及成本问题 - 特殊目的收购公司数量增加，寻找合适目标的竞争加剧，可能增加完成首次业务合并的成本，甚至导致无法找到合适目标[82][83] - 董事和高级管理人员责任保险市场变化，保费增加、条款变差，可能使公司谈判和完成首次业务合并更困难、成本更高[86][87] - 完成业务合并后，公司可能需购买“流失保险”以保护董事和高级管理人员，这将增加成本并可能影响业务合并[88] 信托账户资金相关情况 - 第三方对公司提出索赔可能导致信托账户资金减少，股东每股赎回金额可能低于10美元[89] - 若信托账户资金低于每股10美元或清算时实际每股金额（若因信托资产价值降低而低于10美元），减去应付税款，发起人需承担赔偿责任，但公司未要求发起人预留资金，也未核实其资金是否充足[90] - 信托账户资金只能投资于185天或更短期限的美国政府证券或符合特定条件的货币市场基金，否则可能被视为投资公司[97] 公司合规及潜在风险情况 - 若公司被视为投资公司，需满足投资证券不超过非美国政府证券和现金项目资产的40%，否则可能面临合规要求和活动限制，影响首次业务合并[96] - 若公司未能在首次公开发行结束后24个月内完成首次业务合并，公众股东赎回股份时，信托账户资金分配可能被视为清算分配，股东可能承担第三方索赔责任[99] - 若公司不遵守DGCL第280条，需制定计划支付所有现有和潜在索赔，若计划符合第281(b)条，股东责任有限，但公司无法确保评估所有潜在索赔[100] - 若赎回分配被视为非法，债权人索赔的诉讼时效为六年，而非清算分配的三年[100] 公司寻找目标业务相关情况 - 公司寻找目标业务不受特定行业、部门或地理区域限制，但预计专注于生命科学领域[102] - 公司虽预计聚焦生命科学领域寻找目标业务，但也会考虑管理团队专业领域之外的业务合并机会[107] - 公司可能与不符合评估标准和指南的目标企业进行首次业务合并，这可能导致合并不成功或难以获得股东批准[108] 公司股东及股权相关情况 - 公司初始股东集体实益拥有约20%普通股，可参与修订章程和信托协议的投票[119] - 公司初始股东拥有约20%已发行和流通普通股，可能对需股东投票的行动产生重大影响[123] 公司融资及业务合并风险情况 - 公司可能需额外融资完成首次业务合并或支持目标业务运营和增长，若无法获得融资，可能需重组或放弃业务合并[122] 公司业务合并相关法规影响情况 - 联邦代理规则要求首次业务合并投票的代理声明包含历史和预估财务报表披露，可能限制潜在目标业务范围[124] - 《萨班斯 - 奥克斯利法案》的合规义务可能使公司完成首次业务合并更困难，增加时间和成本[125] - 若与美国境外公司进行首次业务合并，公司将面临跨境业务合并相关风险[127] 公司税收相关情况 - 公司首次业务合并及其后续结构可能对股东和认股权证持有人不具有税收效率，税务义务可能更复杂、繁重和不确定[131] 公司创始人股份及认股权证情况 - 2020年7月16日，公司发起人支付25000美元（约每股0.002美元）获得10062500股创始人股份[141] - 2020年8月，公司发起人向三人各转让25000股创始人股份[141] - 2020年9月1日，公司进行1:1.1的B类普通股股票拆分，发起人共持有10993750股创始人股份，总计11068750股创始人股份流通[141] - 公司发起人和部分独立董事提名人以总计10855000美元（每股1.50美元）的价格购买7236667份认股权证，每份认股权证可按11.50美元的价格购买一股A类普通股[141] - 2020年7月16日，公司发起人支付2.5万美元，以每股约0.002美元的价格获得1006.25万股创始人股份[170] - 2020年9月1日，公司进行1:1.1的B类普通股股票拆分，发起人持有1099.375万股创始人股份，总计1106.875万股创始人股份流通在外[170] 公司人员相关情况 - 公司目前有三名高管，在完成首次业务合并前不打算雇佣全职员工[58] - 公司运营依赖少数关键人员，关键人员流失可能对公司运营和盈利能力产生负面影响[133][134] - 公司高管和董事可能因时间分配问题产生利益冲突，影响公司完成首次业务合并的能力[136] - 公司高管和董事可能因对其他实体的信托或合同义务产生利益冲突，影响业务机会的选择[137] - 公司现任董事和高管包括Eli D. Casdin（47岁，首席执行官兼董事）、Keith A. Meister（47岁，董事长）等[214] - Eli Casdin自2020年7月起担任公司首席执行官，还在多家公司任职，有丰富行业经验[214] 公司治理相关情况 - 公司章程和特拉华州法律的规定可能会抑制针对公司董事和高管的诉讼，限制股东获得有利司法论坛的能力[142][145] - 公司章程和特拉华州法律的规定可能会抑制公司被收购，限制投资者为A类普通股支付的价格，并使管理层得以稳固地位[146][147] 公司身份相关情况 - 公司新兴成长公司身份最多持续五年，若非关联方持有的A类普通股市值在6月30日超过7亿美元，将在次年12月31日失去该身份[154] - 公司作为较小报告公司，将持续至满足非关联方持有的普通股市值在6月30日等于或超过2.5亿美元且财年营收等于或超过1亿美元，或非关联方持有的普通股市值在6月30日等于或超过7亿美元[156] 公司证券交易相关情况 - 公司单位于2020年9月2日在纳斯达克开始交易，2020年10月26日起，单位中的A类普通股和可赎回认股权证可分开交易[165] - 截至2021年3月22日，公司单位约有1名登记持有人，A类普通股约有1名登记持有人，可赎回认股权证约有4名登记持有人[166] 公司财务数据情况 - 2020年7月10日至12月31日，公司净亏损192,244美元，由206,195美元运营成本减去13,951美元信托账户有价证券利息收入构成[181] - 2020年7月10日至12月31日，经营活动使用现金386,106美元，净亏损受信托账户有价证券利息收入和经营资产负债变化影响[184] - 截至2020年12月31日，信托账户有现金和有价证券4.42763951亿美元，账户外有现金109.4681万美元[185][186] 公司会计处理相关情况 - 公司A类可赎回普通股按相关会计准则分类为临时权益，列于资产负债表股东权益部分之外[199] - 公司采用双类别法计算每股收益，A类可赎回普通股和B类不可赎回普通股计算方式不同[200] - 公司作为新兴成长公司，选择延迟采用新的或修订的会计准则，财务报表可能缺乏可比性[202] 公司内部控制相关情况 - 截至2020年12月31日，公司无市场或利率风险，信托账户资金投资于短期美国国债或特定货币市场基金[204] - 截至2020年12月31日，公司披露控制和程序有效，但不能防止所有错误和欺诈[207] - 因SEC为新上市公司设立的过渡期，本年报未包含管理层对财务报告内部控制的评估报告和独立注册会计师事务所的鉴证报告[209] - 最近一个财季，公司财务报告内部控制无重大变化[210]

财务数据关键指标变化 - 2020年7月10日至9月30日净亏损56,923美元，由运营成本59,713美元和信托账户有价证券利息收入2,790美元构成[95] - 2020年7月10日至9月30日，经营活动使用现金365,808美元，净亏损受信托账户有价证券利息收入2,790美元和经营资产负债变化影响，经营活动使用现金306,095美元[99] 首次公开募股相关数据 - 2020年9月4日完成首次公开募股，发行44,275,000个单位，单价10美元，总收益4.4275亿美元；同时向发起人出售7,236,667份私募认股权证，单价1.5美元，总收益1085.5万美元[96] 信托账户相关数据 - 首次公开募股后，4.4275亿美元存入信托账户，产生交易成本24,895,463美元，包括承销费885.5万美元、递延承销费15,496,250美元和其他发行成本544,213美元[97] - 截至2020年9月30日，信托账户持有现金和有价证券4.4275279亿美元，账户外持有现金1,139,979美元[100][101] 承销商递延费用相关 - 承销商有权获得递延费用，每单位0.35美元，总计15,496,250美元，仅在公司完成业务合并时从信托账户支付[105] 远期购买协议相关 - 公司与发起人关联方签订远期购买协议，对方将在业务合并时以每股10美元购买最多1500万股A类普通股，总金额可达1.5亿美元[106] 公司负债与风险情况 - 截至2020年9月30日，公司无表外融资安排[104] - 公司无长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债，除承销商递延费用外[105] - 截至2020年9月30日，公司无市场或利率风险，信托账户资金投资于短期美国国债或货币市场基金[112]