销售收入关键指标变化 - 2021年第三季度，公司销售收入为93,408美元，较去年同期的116,491美元下降约20%[95] - 2021年前三季度，公司销售收入为287,297美元，较去年同期的223,620美元增长约28%[105] 销售成本关键指标变化 - 2021年第三季度，销售成本从去年同期的94,134美元降至81,810美元，降幅为13%；销售成本占销售收入的比例从去年同期的81%升至88%[100] - 2021年前三季度，销售成本从去年同期的180,028美元增至279,364美元，增幅为55%；销售成本占销售收入的比例从去年同期的81%升至97%[111] 净亏损关键指标变化 - 2021年第三季度，公司净亏损为2,064,281美元，较去年同期的604,990美元增加1,459,291美元，增幅为241%[104] - 2021年前三季度，公司净亏损为4,099,459美元，较去年同期的949,441美元增加3,150,018美元，增幅为332%[116] 现金及等价物关键指标变化 - 截至2021年9月30日，公司现金、受限现金及现金等价物为30,920,477美元，较2020年9月30日的467,133美元增加30,453,343美元，增幅为6,519%[124] 现金流量关键指标变化 - 2021年前三季度，经营活动使用的净现金为2,031,966美元，去年同期为382,352美元[126] - 2021年前三季度，投资活动使用的净现金为764,090美元，去年同期为16,727美元[127] - 2021年前三季度，融资活动提供的净现金为32,608,720美元，去年同期为854,219美元[128] 财务报表编制相关 - 公司运营结果和财务状况分析基于按美国公认会计原则编制的简明合并财务报表[132] - 编制财务报表需进行估计和判断，影响资产、负债、收入和费用等报告金额[132] - 公司持续评估估计，包括应收账款坏账准备、存货等相关估计[132] - 估计基于历史经验和合理假设，实际结果可能与估计不同[132] 会计政策相关 - 公司遵循的会计政策在2021年4月13日提交的10 - K表格财务报表附注2中列出[133] - 会计政策符合美国公认会计原则，并在编制财务报表时一贯应用[133] 市场风险披露情况 - 关于市场风险的定量和定性披露不适用[134]

财务数据关键指标变化 - 营收 - 2021年第二季度营收186,239美元，较2020年同期的66,102美元增长约182%[79] - 2021年上半年营收193,889美元，较2020年同期的107,129美元增长约81%[90] 财务数据关键指标变化 - 分地区营收 - 2021年第二季度加拿大营收从546美元增至43,713美元，增幅7,906%；美国营收从65,556美元增至153,775美元，增幅135%[81] - 2021年上半年加拿大营收从11,815美元增至43,078美元，增幅265%；美国营收从95,314美元增至161,465美元，增幅69%[91] 财务数据关键指标变化 - 在线营收 - 2021年第二季度在线营收从64,597美元增至153,810美元，增幅138%，占总营收比例从95.4%降至78%[81] - 2021年上半年在线营收从83,654美元增至161,519美元，增幅93%，占总营收比例从83%降至79%[92] 财务数据关键指标变化 - 销售成本 - 2021年第二季度销售成本从58,883美元增至137,333美元，增幅133%，占销售比例从89%降至74%[84] 财务数据关键指标变化 - 毛利润率 - 2021年第二季度毛利润率从11%增至26%[86] 财务数据关键指标变化 - 现金及现金等价物 - 截至2021年6月30日，公司现金及现金等价物为12,266,597美元，较2020年的21,111美元增加12,245,486美元，增幅58,005%[101][105] 公司财务规划与资金状况 - 公司计划2021年推出多款新产品，预计改善财务状况，现有资金可满足未来12个月及可预见未来的合同义务和营运资金需求[111] 财务报表编制相关 - 公司运营和财务状况分析基于按美国公认会计原则编制的合并财务报表[113] - 编制合并财务报表需进行估计和判断，影响资产、负债、收入和费用等报告金额[113] - 公司持续评估估计，包括应收账款坏账准备、存货、无形资产估值等相关估计[113] - 公司估计基于历史经验和合理假设，实际结果可能因不同假设或条件而与估计不同[113] - 公司遵循的会计政策在2021年4月13日提交的10 - K表格财务报表附注2中列出[114] - 这些会计政策符合美国公认会计原则，并在财务报表编制中一贯应用[114] 市场风险披露情况 - 关于市场风险的定量和定性披露不适用[115]

销售产生的收入变化 - 2021年第一季度销售产生的收入为7,650美元，较2020年同期的41,027美元下降约81%[87] 各地区收入变化 - 2021年第一季度加拿大收入从13,018美元降至0，降幅100%；美国收入从21,702美元降至7,650美元，降幅65%[88] 在线收入变化 - 2021年第一季度在线收入从19,005美元降至7,650美元，降幅60%；占总收入比例从63%升至100%[89] 销售成本变化 - 2021年第一季度销售成本从27,011美元增至60,221美元，增幅123%；占销售百分比从66%升至约787%[92] 毛利润率变化 - 2021年第一季度毛利润率为负687%，2020年同期为34%[94] 运营费用变化 - 2021年第一季度运营费用从138,471美元增至949,255美元，增加782,434美元[95] 净亏损变化 - 2021年第一季度净亏损为1,223,519美元，较2020年同期的152,266美元增加1,071,253美元，增幅704%[97] 现金及现金等价物变化 - 截至2021年3月31日，公司现金及现金等价物为9,311,878美元，较2020年同期的10,101美元增加9,301,777美元，增幅921%[98][102] 各活动现金流量情况 - 2021年第一季度经营活动净现金使用量为506,867美元，投资活动净现金使用量为132,256美元，融资活动净现金提供量为8,843,188美元[105][106][107] 资金充足情况 - 基于未来运营计划和现有资金，公司认为有足够资金满足未来12个月及可预见未来的合同义务和营运资金需求[109]

总营收变化 - 2020年总营收346,144美元，较2019年的1,926,405美元下降约82%，主要因疫情和失去重要客户[92] 地区营收变化 - 2020年加拿大营收从65,842美元降至28,917美元，降幅56%；美国营收从1,860,563美元降至317,227美元，降幅83%[93] 在线营收变化 - 2020年在线营收从174,793美元增至337,053美元，增幅93%，占总营收比例从8%升至90%[94] 销售成本及毛利率变化 - 2020年销售成本从1,687,857美元降至298,996美元，降幅82%，销售成本占比从88%降至82%，毛利率从12%升至14%[97][98] 运输和货运成本占比变化 - 2020年运输和货运成本占销售成本比例从3%升至28%，主要因国际运输费用增加[99] 净亏损变化 - 2020年净亏损1,187,620美元，较2019年的359,034美元增加231%，主要因运营费用增加和毛利减少[105][107] 2020年募资情况 - 2020年完成Reg - A发行募资1,107,812美元，两次私募股权证券募资250,000美元[108][109] 现金变化 - 2020年现金从11,993美元增至1,107,812美元，增幅9,137%，主要因Reg - A发行募资[109] 2021年1 - 2月募资情况 - 2021年1 - 2月，Reg - A公开发行募资约3,000,000美元，2月约12,000,000份认股权证行权，价值约2,400,000美元，私募普通股募资约900,000美元[112][113] 资金充足性评估 - 基于现有资金和后续募资约6,300,000美元，公司认为有足够资金满足未来12个月及可预见未来的合同义务和营运资金需求[114]

公司产品总营收变化 - 2020年前九个月公司产品总营收223,620美元，较2019年同期的1,959,027美元下降约89%，归因于新冠疫情影响[81] 各地区营收变化 - 2020年前九个月加拿大营收10,990美元，较2019年同期的74,058美元下降85%；2020年第三季度有退款935美元，而2019年同期营收49,410美元，下降102% [82] - 2020年前九个月美国营收212,630美元，较2019年同期的1,884,969美元下降约89%；2020年第三季度美国营收117,426美元，较2019年同期的820,643美元下降86% [82] 销售成本变化 - 2020财年前九个月销售成本从1,473,150美元降至180,028美元，降幅88%；2020年和2019年前九个月销售成本占比分别约为81%和75% [85] 毛利率变化 - 2020年和2019年前九个月毛利率分别为19%和25%；2020年和2019年第三季度毛利率分别为19%和23% [88] 运营费用变化 - 2020年前九个月运营费用增至671,937美元，较2019年同期的534,629美元增加137,308美元；2020年第三季度运营费用为392,970美元，2019年同期为173,664美元 [89] 净亏损变化 - 2020年前九个月净亏损949,441美元，而2019年同期净收入142,149美元，变化1,091,590美元，增幅768%；2020年第三季度净亏损604,990美元，2019年同期净收入270,370美元 [91] 现金变化 - 现金从2019年9月30日的178,752美元增至2020年9月30日的467,133美元，源于融资活动获得资金 [92] 预付款变化 - 2020年前九个月公司向美国一家手机开发公司追加预付款8,765美元 [93] 资金收支情况 - 2020财年前九个月公司收到467,500美元可转换本票，偿还股东贷款615美元和可转换本票16,150美元，还获得第三方贷款150,439美元、加拿大政府贷款28,397美元以及250,000美元股票认购款 [95] 法律诉讼情况 - 公司未参与任何重大法律诉讼，且据所知无相关计划或威胁[105]

产品收入变化 - 2020年上半年公司产品收入107,129美元，较2019年同期的1,088,974美元下降约90%[81] 不同市场收入变化 - 2020年上半年加拿大市场收入11,815美元，较2019年同期的24,894美元下降53%；2020年第二季度收入546美元，较2019年同期的 - 628美元增长187%[82] - 2020年上半年美国市场收入95,314美元，较2019年同期的1,064,080美元下降约91%；2020年第二季度收入65,556美元，较2019年同期的517,324美元下降87%[82] 销售成本变化 - 2020财年上半年销售成本从2019年同期的804,634美元降至85,894美元，降幅89%；销售成本占比从2019年的74%升至2020年的80%[85] 毛利率变化 - 2020年和2019年上半年毛利率分别为20%和26%；2020年和2019年第二季度毛利率分别为11%和28%[88] 运营费用变化 - 2020年上半年运营费用降至278,967美元，较2019年同期的360,964美元减少81,997美元；2020年第二季度运营费用为140,496美元，2019年同期为134,321美元[89] 其他收支变化 - 2020年上半年其他收支为86,719美元，较2019年同期的51,596美元增加35,123美元[90] 净亏损变化 - 2020年上半年净亏损344,451美元，较2019年同期的128,220美元增加216,231美元，增幅169%；2020年第二季度净亏损192,185美元，2019年同期为1,748美元[91] 现金变化 - 2020年6月30日现金降至21,111美元，较2019年6月30日的129,698美元减少[92] 公司贷款情况 - 2020财年上半年公司获得182,500美元可转换本票、4,099美元股东贷款、32,439美元第三方贷款和28,397美元（40,000加元）加拿大政府贷款[95]

产品与市场收入变化 - 2020年第一季度公司产品收入41,027美元，较2019年同期的572,278美元下降约93%，主要受COVID - 19影响[59] - 2020年第一季度加拿大市场收入13,018美元，较2019年同期的25,602美元下降49%；美国市场收入21,702美元，较2019年同期的583,422美元下降约96%[60] 销售成本变化 - 2020财年第一季度销售成本从2019年同期的432,948美元降至27,011美元，降幅94%；销售成本占比2020年为66%，2019年为76%[63] 运费成本占比变化 - 2020年第一季度运费成本占销售成本的13%，2019年为9%，因COVID - 19国际运输需求增加[64] 毛利率变化 - 2020年和2019年第一季度毛利率分别为34%和24%，公司通过与制造商谈判提高规模经济并降低销售成本[66] 运营费用变化 - 2020年第一季度运营费用降至178,471美元，较2019年同期的226,664美元减少48,172美元，受COVID - 19影响[67] 其他收入和费用变化 - 2020年第一季度其他收入和费用为27,811美元，较2019年同期的39,160美元减少11,349美元，因公司偿还应付票据本金致利息费用降低[68] 净亏损变化 - 2020年第一季度净亏损192,266美元，较2019年同期的126,473美元增加65,793美元，增幅52%，因COVID - 19致净销售额减少531,251美元[69] 资产负债项目变化 - 2019年12月31日至2020年3月31日，现金稳定，应收账款增加22,888美元，存货减少17,441美元，预付费用减少8,281美元，应付账款和应计负债减少44,567美元[71] 融资与贷款情况 - 2020财年第一季度，公司获得182,500美元可转换本票和6,317美元股东贷款；2019年第一季度，公司发行30,000美元普通股并偿还4,049美元股东贷款[72]

全系列产品收入变化 - 2019年Worksport全系列产品收入为192.6405万美元，较2018年的48.1521万美元增长约300%[80] 各地区市场收入变化 - 2019年加拿大市场收入为6.5842万美元，较2018年的6.519万美元增长1%；美国市场收入为186.0563万美元，较2018年的41.6331万美元增长约347%[81] 不同销售渠道销售额变化 - 2019年在线零售商销售额从2018年的15.1285万美元增至17.4793万美元，增长16%；占总收入比例从2018年的32%降至2019年的8%；2019年和2018年经销商销售额分别为6.461万美元和6.4164万美元；2019年自有品牌销售额为191.2401万美元，较2018年的26.5969万美元增长619%[83] 销售成本及毛利率变化 - 2019年销售成本从2018年的38.4908万美元增至168.7858万美元，增长339%；销售成本占比从2018年的80%降至2019年的88%，毛利率从20%降至12%[86] 运输和货运成本占比变化 - 2019年运输和货运成本占销售成本的3%，2018年为31%[87] 各项费用变化 - 2019年和2018年一般及行政费用分别为23.8841万美元和26.8707万美元；专业费用从2018年的86.416万美元降至2019年的57.0852万美元，下降34%；会计和审计费用增长69%；咨询费用下降69%；法律费用增加3.9537万美元；销售工资从2018年的11.3121万美元降至2019年的7.2081万美元；投资者关系费用下降94%；保险费用下降49%；一般费用从2018年的2.3922万美元增至2019年的12.7396万美元；运输和货运费用下降58%[89] 法律和解及股份变动 - 2019年公司与个人投资者达成法律和解协议，获得债务结算收益25.0778万美元，1905.5551万股预拆分预留股份被释放，594.4449万股预拆分（99.0742万股后拆分）已发行股份被退回并注销[90] 2018年应付账款及股份认购情况 - 2018年应付账款结算损失49.5944万美元，发行股份认购公平市值65万美元[91] 净亏损及现金变化 - 2019年净亏损41.4607万美元，较2018年的176.3038万美元下降76%；现金从2018年底的2.5323万美元降至2019年底的1.1993万美元，下降53%[92] 融资活动所得款项 - 2019年融资活动所得款项总计11.7842万美元[93]

产品收入关键指标变化 - 2019年第三季度和前九个月Worksport产品收入分别为870,053美元和1,959,027美元，较2018年同期的5,954美元和300,113美元增长约553%[47] 市场收入关键指标变化 - 2019年前九个月加拿大市场收入为74,058美元，较2018年同期的32,483美元增长56%；第三季度为49,410美元，较2018年同期的退款6,059美元增长6425%[48] - 2019年前九个月美国市场收入为2,072,963美元，较2018年同期的259,621美元增长1176%；第三季度为924,949美元，较2018年同期的4,986美元增长17839%[48] 销售成本关键指标变化 - 2019年销售成本较2018年第三季度和前九个月分别增长1132%和383%，从54,270美元和305,273美元增至668,516美元和1,473,150美元[51] 毛利率关键指标变化 - 2019年前九个月和第三季度毛利率分别为25%和23%，2018年同期分别为 -2%和 -811%[54] 运营费用关键指标变化 - 2019年前九个月运营费用为534,629美元，低于2018年同期的745,335美元；第三季度为173,664美元，低于2018年同期的245,974美元[55] 其他收入和费用关键指标变化 - 2019年前九个月其他收入和费用为收入190,901美元，2018年同期为费用531,288美元[56] 净收入关键指标变化 - 2019年前九个月净收入为142,149美元，2018年同期为净亏损1,281,783美元，差异为1,423,932美元或111%；第三季度净收入为270,370美元，2018年同期为净亏损302,095美元，改善了572,465美元[59] 资产负债关键指标变化 - 现金从2018年12月31日的25,323美元增至2019年9月30日的178,752美元；应收账款从61,882美元增至249,588美元；存货从289,516美元降至198,478美元；预付费用从124,114美元降至26,401美元；应付工资税从82,365美元降至12,705美元；应付账款和应计负债从401,766美元增至913,335美元[62] 投资情况 - 2019年前九个月公司在仓库设备、产品模具、专利、商标和租赁改良方面投资84,149美元；还协议以50,000美元购买10,000,000股，占一家美国手机开发公司10%股权[63][64] 财务报告内部控制情况 - 报告期内公司财务报告内部控制无重大影响变化[74] 法律诉讼情况 - 公司未涉及重大法律诉讼，也无相关预期或威胁[76]

产品收入关键指标变化 - 2019年上半年公司Worksport产品收入108.8974万美元，较2018年同期的29.4159万美元增长约270%[33] 市场收入关键指标变化 - 2019年上半年加拿大市场收入2.4894万美元，较2018年同期的12.4947万美元下降80%；美国市场收入114.8013万美元，较2018年同期的17.1041万美元增长671%[34] 销售成本关键指标变化 - 2019财年上半年销售成本从2018年同期的25.1003万美元增至80.4634万美元，增幅221%；销售成本占比从2018年的85%降至2019年的74%[37] 毛利率关键指标变化 - 2019年和2018年上半年毛利率分别为26%和15%；2019年和2018年第二季度毛利率分别为28%和15%[40] 运营费用关键指标变化 - 2019年上半年运营费用36.0964万美元，低于2018年同期的49.9361万美元；2019年第二季度运营费用13.4321万美元，低于2018年同期的30.9045万美元[41] 其他收入和费用关键指标变化 - 2019年上半年其他收入和费用为5.1596万美元，低于2018年同期的52.3483万美元，主要因2018年第一季度债务结算损失49.5943万美元[42] 净亏损关键指标变化 - 2019年上半年净亏损12.822万美元，较2018年同期的97.9688万美元减少85.1468万美元，降幅87%；2019年第二季度净亏损1748美元，较2018年同期的28.8242万美元改善28.6494万美元[44] 资产负债关键指标变化 - 现金从2018年12月31日的2.5323万美元增至2019年6月30日的12.9698万美元；应收账款从6.1882万美元增至12.2531万美元；应付账款和应计负债从40.1766万美元增至63.484万美元[45] 投资活动关键指标变化 - 2019年上半年公司投资1198美元用于仓库设备，2018年同期无投资活动[46] 融资活动关键指标变化 - 2019财年上半年公司发行3万美元普通股并偿还4049美元股东贷款，2018年第一季度融资活动无变化[47]