专项核查意见 江西沐邦高科股份有限公司 关于营业收入扣除事项的 大华核字[2026]0011002899 号 大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership） 江西沐邦高科股份有限公司 关于营业收入扣除事项的 专项核查意见 （2025 年 1 月 1 日至 2025 年 12 月 31 日止） | 目 | 录 | 页 | 次 | | --- | --- | --- | --- | | 一、 | 关于营业收入扣除事项的专项核查意见 | 1-2 | | | 二、 | 营业收入扣除情况明细表 | 1-2 | | 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039] 电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com 关于营业收入扣除事项的 专项核查意见 大华核字[2026]0011002899号 江西沐邦高科股份有限公司： 我们接受委托，对江西沐邦高科股份 ...

江西沐邦高科股份有限公司 （截止 2024 年 12 月 31 日） 目 录 页次 前期重大会计差错更正专项说明的鉴证报告 大华核字[2026]0011005280 号 大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) Da Hua Certified PublicAccountants（Special General Partnership） 江西沐邦高科股份有限公司 前期重大会计差错更正专项说明的鉴证报告 一. 前期重大会计差错更正专项说明的鉴证报告 1-2 二. 江西沐邦高科股份有限公司前期重大会计差 错更正专项说明 1-4 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039] 电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com 前 期 重 大 差 错 更 正 专 项 说 明 的 鉴 证 报 告 大华核字[2026]0011005280 号 江西沐邦高科股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审核了后附的江西沐邦高科股份有限公司（以下 简称"沐邦高科公司"）编制的《前期重大 ...

江西沐邦高科股份有限公司 董事、高级管理人员薪酬管理制度 第一章 总则 第一条 为进一步完善江西沐邦高科股份有限公司（简称"公司"）董事、高 级管理人员的薪酬管理，建立科学、规范、激励与约束并重的公司治理结构和薪酬 体系，确保董事和高级管理人员勤勉尽责，提高公司经营管理水平，促进公司健康、 持续、稳定发展，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》等相关法 律法规及《公司章程》的规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司董事及高级管理人员。其中： （一）董事：包括非独立董事和独立董事； （二）高级管理人员：指经董事会聘任的总经理、副总经理、董事会秘书、财 务负责人以及《公司章程》规定的其他高级管理人员。 第三条 董事和高级管理人员薪酬管理制度应遵循以下原则： （一）战略导向原则：薪酬与公司长期发展战略、经营目标、企业文化相一致； （二）权责利统一原则：遵循"责、权、利"相结合，确保薪酬与个人承担的 管理责任、行使的管理权限相适应，实现责任、权限与收益的有机统一； （三）绩效挂钩原则：薪酬与个人职责、贡献、绩效相适应，激励与约束并重、 奖罚对等； （四）可持续发展原则：薪酬与公司可持续 ...

公司治理 - 2025年召开董事局会议11次、股东会3次[5] - 独立董事张华参加相关会议情况及履职情况[5][6][7] - 2025年召开3次独立董事专门会议，审议通过4项议案[7] 制度建设 - 公司制定并修订多项内部制度[12] - 公司已建立较完善内部控制体系[15] 合规运营 - 2025年日常关联交易定价公允，程序合法有效[13] - 报告期内未发生变更或豁免承诺方案[14] - 定期报告内容真实准确完整，审议程序合规[16] 人事变动 - 杨拴成因退休辞去公司副总裁职务[20] 财务相关 - 续聘致同会计师事务所，审计报告客观公正，费用合理[17][18] - 报告期内未因非会计准则变更原因作会计政策变更等[19]

会议情况 - 2025年公司召开董事局会议11次、股东会3次[5] - 2025年召开3次独立董事专门会议，审议通过4项议案[7] 独立董事履职 - 2025年独立董事张巍松现场出席董事局会议2次，通讯出席9次，列席股东会2次[5] - 2025年张巍松现场工作时间累计达15天[12] - 2026年独立董事将继续履行职责维护股东权益[25] 公司合规 - 2025年公司日常关联交易定价与程序合法有效[15] - 报告期内未发生上市公司及相关方变更或豁免承诺方案[16] - 公司已建立较完善内部控制体系[17] 人事变动 - 杨拴成因达到法定退休年龄辞去公司副总裁职务[22] 其他事项 - 公司续聘致同会计师事务所，审计费用合理[19] - 报告期内未因会计准则变更以外原因作会计政策变更[21]

薪酬制度适用人员 - 制度适用人员为公司董事和高级管理人员[2] 薪酬管理 - 董事局薪酬与考核委员会负责制定考核标准、薪酬政策等[6] 薪酬构成 - 董事领取董事津贴，任职董事另按职务定薪酬[8] - 高级管理人员实行年薪制，绩效薪酬占比不低于基本与绩效薪酬总额的50%[8] - 高级管理人员薪酬由基本薪酬、绩效薪酬、中长期激励、专项奖励及法定福利组成[8] 薪酬发放 - 董事津贴和高级管理人员基本薪酬按月发放[10] - 绩效薪酬在年度报告披露和绩效评价后发放[9][10] - 中长期激励按方案分期归属，与履职和业绩挂钩[9][10] 其他 - 薪酬调整依据包括同行业薪酬、通胀等因素[13] - 公司可对特定人员绩效薪酬进行止付、追索扣回[15]

公司治理 - 2025年召开董事局会议11次[5] - 独立董事2025年参加各类委员会工作会议并审议议案[6] - 2025年独立董事现场工作时间累计达5天[10] 人事变动 - 杨拴成因退休辞去副总裁职务，不影响公司运行[16] 未来展望 - 2026年独立董事将继续履职，加强沟通[18]

江西沐邦高科股份有限公司 2025 年度独立董事述职报告 （曹元坤） 各位股东及股东代表： 作为江西沐邦高科股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本人严格按 照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》等相关法律法规以及《江西沐 邦高科股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）、《江西沐邦高科股份有限 公司独立董事工作制度》等有关规定，围绕独立董事重点关注事项，谨慎、勤勉、尽 责地行使法律所赋予的权利和职责，积极出席各次会议，认真审议董事会各项议案， 充分发挥独立董事的独立性和专业性作用，切实维护公司和股东的合法利益。现将本 人 2025 年度履职情况报告如下： （一）个人基本情况 曹元坤：男，1966 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，1998 年获南京大学 国际商学院管理学博士学位，2002 年被江西财经大学评聘为企业管理专业的教授。 2022 年 4 月至今任三川智慧科技股份有限公司独立董事，2024 年 2 月至今任华农恒 青科技股份有限公司独立董事，2025 年 4 月至今担任公司第五届董事会独立董事。 （二）是否存在影响独立性的情况说明 一、独立董事的基本情况 1、本人及直系亲属 ...

公司会议情况 - 2025年召开董事局会议11次、股东会3次[4] - 2025年召开3次独立董事专门会议，审议通过4项议案[6] 独立董事履职 - 独立董事王焕军出席董事局会议11次，列席股东会3次[4] - 王焕军2025年现场工作时间累计达15天[11] - 2026年独立董事将继续履行职责[24] 公司治理相关 - 2025年日常关联交易定价公允，程序合法有效[14] - 报告期内未变更或豁免承诺方案[15] - 公司建立较完善内部控制体系[16] 人事变动 - 杨拴成因达到法定退休年龄辞去公司副总裁职务[21] 财务相关 - 续聘致同会计师事务所，审计费用合理[18] - 报告期内未因会计准则变更以外原因作会计政策变更[20]

天力锂能集团股份有限公司 注册地址：深圳市前海深港合作区南山街道听海大道 5059 号前海鸿荣源中心 A 座 801 首席合伙人：顾旭芬 2025 年末，合伙人 53 人，注册会计师 228 人，签署过证券服务业务审计报告 的注册会计师 49 人。 天力锂能集团股份有限公司 关于会计师事务所2025年度履职情况的评估报告 根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选 聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创 业板上市公司规范运作》和《天力锂能集团股份有限公司章程》等规定和要求，天 力锂能集团股份有限公司（以下简称"公司"）对尤尼泰振青会计师事务所（特殊 普通合伙）2025年度审计过程中的履职情况进行了评估。 一、2025年年审会计师事务所基本情况 尤尼泰振青会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"尤尼泰振青"）， 前身为青岛市国家税务局于 1994 年组建的振青会计师事务所，1999 年底脱钩改制 为振青会计师事务所有限公司，2017 年更名为尤尼泰振青会计师事务所有限公司， 2020 年经财政部和国家市场监督管理总局审核批准，转制为特殊普通合伙制会计 师 ...