整体财务数据关键指标变化 - 2021年销售额为362.42亿美元，2020年为326.47亿美元[23] - 2021年商品销售成本为310.97亿美元，2020年为282.07亿美元[23] - 2021年折旧和摊销费用为15.12亿美元，2020年为13.66亿美元[23] - 2021年净利息费用为7800万美元，2020年为8600万美元[23] - 2021年运营所得税前收入为19.48亿美元，2020年为10.06亿美元[23] - 2021年净利润为15.53亿美元，2020年为6.77亿美元[23] - 2021年归属于公司的净利润为15.14亿美元，2020年为7.57亿美元[23] - 2021年基本每股收益为5.04美元，2020年为2.52美元[23] - 2021年综合收入为13.92亿美元，2020年为10.34亿美元[24] - 2021年归属于公司的综合收入为13.44亿美元，2020年为11.06亿美元[24] - 2021年现金及现金等价物为29.48亿美元，较2020年的32.68亿美元下降9.79%[25] - 2021年净收入为15.53亿美元，较2020年的6.77亿美元增长129.4%[26] - 2021年经营活动提供的现金为29.4亿美元，较2020年的32.78亿美元下降10.31%[26] - 2021年投资活动使用的现金为22.83亿美元，较2020年的14亿美元增长63.07%[26] - 2021年融资活动使用的现金为11.06亿美元，而2020年为提供8100万美元[26] - 2021年普通股发行数量为2.97871976亿股，较2020年的3.00527416亿股减少0.9%[25] - 2021年留存收益为92.31亿美元，较2020年的87.04亿美元增长6.05%[25] - 2021年累计其他综合损失为9亿美元，较2020年的7.33亿美元增加22.78%[25] - 2021年非控股股东权益为3.89亿美元，较2020年的3.5亿美元增长11.14%[25] - 2021年和2020年研发费用分别为6.34亿美元和8.30亿美元[71] - 2021年和2020年其他净费用分别为3800万美元和5.84亿美元[76] - 2021年基本和摊薄每股收益分别为5.04美元和5.00美元，2020年分别为2.52美元和2.52美元[88] - 2021年和2020年现金、现金等价物及受限现金等价物分别为29.48亿美元和33.74亿美元[90] - 2021年和2020年不涉及当前现金流的项目分别为15.76亿美元和19.76亿美元[91] - 2021年和2020年经营资产和负债的变化分别为 - 1.89亿美元和6.25亿美元[92] - 2021年和2020年存货分别为39.69亿美元和34.44亿美元[96] - 2021年投资总额为15.93亿美元，2020年为9.47亿美元[98] - 2021年和2020年权益证券累计未实现收益分别为6300万美元和6500万美元[99] - 2021年权益法被投资公司销售33.03亿美元，净收入1.47亿美元；2020年销售33.84亿美元，净收入2.44亿美元[103] - 2021年固定资产成本202.72亿美元，累计折旧后账面价值82.93亿美元；2020年成本201.21亿美元，累计折旧后账面价值84.75亿美元[104] - 2021年商誉总额21.22亿美元，2020年为20.95亿美元[106] - 2021年有效所得税税率为20.3%，2020年为32.7%[107] - 2021年所得税费用3.95亿美元，2020年为3.29亿美元[111] - 2021年和2020年无形资产摊销费用分别为1.14亿美元和0.85亿美元，预计2022 - 2026年分别为1.11亿、0.77亿、0.59亿、0.54亿和0.51亿美元[117] - 2021年和2020年其他资产分别为9.62亿美元和9.63亿美元[118] - 截至2021年12月31日，信托对公司的负债为3800万美元，与2020年持平[119] - 2021年和2020年保修应计余额分别为2.47亿美元和2.84亿美元[120] - 2021年和2020年长短期债务净额分别为35.38亿美元和39.73亿美元[126] - 2021年和2020年利息净支出分别为7800万美元和8600万美元，2021年现金支付利息1.22亿美元[128] - 2021年和2020年长员工福利负债分别为7亿美元和7.29亿美元[135] - 2021年和2020年衡量公司预计终止和长期服务福利义务及净定期福利成本采用的加权平均精算假设中，折现率分别为2.4%和2.1%，薪酬增长率均为3.1%[142] - 2021年公司预计终止和长期服务安排的预计福利义务年初为4.78亿美元，年末计划赤字为4.67亿美元；净定期福利成本为3600万美元[143] - 2021年和2020年衡量公司预计退休医疗福利义务及净定期福利成本的加权平均折现率中，退休医疗福利义务分别为2.8%和2.4%，净定期福利成本分别为2.4%和3.1%，医疗保健成本通胀率分别为6.4%和6.6%[145] - 2021年公司退休医疗福利计划的预计福利义务年初为3000万美元，年末计划赤字为2700万美元；净定期福利成本为0[145] - 2021年和2020年其他长期负债分别为3.76亿美元和3.32亿美元，其中2021年长短期所得税应付账款为1.47亿美元，递延收入为1.27亿美元等[147] - 2021年和2020年累计其他综合损失分别为9亿美元和7.33亿美元，预计2022年将有2600万美元其他综合损失重新分类至净收入[152][153] - 2021年公司金融资产为100亿美元，2020年为102.44亿美元；2021年金融负债为104.58亿美元，2020年为103.68亿美元[158] - 2021年12月31日，公司衍生外汇合约资产的毛公允价值为4500万美元，负债为 - 2000万美元；2020年资产为6800万美元，负债为 - 1600万美元[159] - 2021年12月31日，公司高级票据的账面价值为38亿美元，估计公允价值为40亿美元[164] - 截至2021年12月31日，公司对前六大客户的销售额占总销售额的78%，与2020年持平[168] - 2021年总报告可报告部门总销售额为362.42亿美元，2020年为326.47亿美元，同比增长10.9%[181] - 2021年调整后息税前利润（Adjusted EBIT）为20.64亿美元，2020年为16.76亿美元，同比增长23.2%[181][183] - 2021年净收入为15.53亿美元，2020年为6.77亿美元，同比增长129.4%[183] - 2021年公司总资产为290.86亿美元，2020年为286.05亿美元，同比增长1.7%[183] - 2021年总报告可报告部门固定资产净额为82.93亿美元，2020年为84.75亿美元，同比下降2.1%[181] - 2021年总报告可报告部门固定资产增加额为13.72亿美元，2020年为11.45亿美元，同比增长20%[181] 业务线数据关键指标变化 - 2021年工具和工程销售总额为7.83亿美元，2020年为7.39亿美元[66] - 截至2021年12月31日，公司未开票应收账款余额为5.28亿美元，2020年为4.25亿美元[68] - 2021年和2020年合同负债余额分别为2.73亿美元和2.14亿美元[69] - 2021年和2020年公司分别确认1.4亿美元和8100万美元先前记录的合同负债为收入[69] - 2021年按客户汇总的外部收入中，宝马为56.8亿美元，戴姆勒为50.32亿美元，通用汽车为48.84亿美元等[183] - 2021年按地理区域划分，北美外部销售额为166.98亿美元，欧洲为154.31亿美元，亚太为37.02亿美元等[184] 公司业务范围与结构 - 公司是全球汽车供应商，业务涵盖车身底盘、动力系统等多个方面[29] - 公司分为车身外观与结构、动力与视觉、座椅系统和整车四个运营及报告分部[177] - 公司首席运营决策者使用调整后息税前利润作为衡量各业务部门利润或亏损的指标[178] - 各业务部门的会计政策与“重要会计政策”一致，所有部门间销售和转移按公允价值核算[179] 会计政策相关 - 固定资产折旧按直线法，建筑物年折旧率2.5% - 5%，通用设备7% - 10%，专用设备10% - 33%[44] - 有限寿命无形资产按直线法摊销，估计使用寿命为4 - 15年[45] - 员工福利计划差异大于年初应计福利义务和计划资产公允价值较大者的10%时，在员工预期平均剩余服务寿命内确认[60] - 公司使用外汇远期合约对冲未来外币收支，衍生品按公允价值记录[36] - 公司对有重大影响但无控制权的投资采用权益法核算[41] - 公司对无重大影响的私募股权和公开交易技术公司投资采用不同计量方法[42] 公司重大交易与事项 - 2021年公司收购重庆鸿利智信65%股权，确认2200万美元收益，总购买价9500万美元[94] - 2021年公司欧洲合资企业资产分配，确认1800万美元收益，收到9400万美元现金[93] - 2020年公司对GJT会计核算方法变更，确认2.39亿美元处置收益[95] - 2021年与LG成立合资企业LME，现金对价5.17亿美元，产生基础差异1.88亿美元[98] - 2021年Fisker约三分之二认股权证归属，价值2.01亿美元[101] - 2021年后，公司以1.32亿美元现金购买160.05万股普通股用于注销，16.5773万股用于满足基于股票的薪酬奖励[185] - 2022年2月28日，公司以4.3亿加元现金赎回全部4.25亿加元3.100% 2022年到期高级票据，提前赎回损失500万加元[186] - 2021年11月10日，多伦多证券交易所接受公司正常发行人收购要约，拟回购至多2990万股普通股，约占公司普通股公众流通股的10%，要约于2021年11月15日开始，不晚于2022年11月14日结束[149] - 2019 - 2021年正常发行人收购要约中，2019年回购5077822股，花费2.03亿美元；2020年回购3318523股，花费3.01亿美元；2021年回购2673800股，花费2.16亿美元[150] 公司风险与不确定性 - 2014年9月，巴西联邦竞争管理局对公司在巴西的一个运营部门进行反垄断调查，2019年5月开始正式行政程序，目前无法预测结果[173][174] - 公司面临产品保修成本风险，对于某些合同会记录未来保修相关成本的估计[175] 公司负债与融资安排 - 2021年公司修订7.5亿美元364天银团循环信贷安排，到期日延至2022年12月9日，截至年底未借款[122] - 2021年公司修订27.5亿美元循环信贷安排，26亿美元到期日延至2026年6月24日，年底未偿金额600万美元[130] - 2021年公司经营租赁费用为3.67亿美元，加权平均剩余租赁期限9年，加权平均折现率4.5%[132] 公司福利计划相关 - 2021年末公司设定受益养老金计划资产配置中，固定收益证券占63%，权益证券占33%，现金及现金等价物占4%；2022年目标配置中，固定收益证券为55 - 80%，权益证券为25 - 50%，现金及现金等价物为0 - 10%[139] - 2022年公司预计雇主对设定受益养老金计划、终止和长期服务安排、退休医疗福利计划的缴款分别为1300万美元、1100万美元、100万美元，总计2500万美元；预计福利支付分别为2600万美元、1100万美元、100万美元，总计3800万美元[146] 公司外汇合约相关 - 2021年12月31日，公司外汇远期合约的税前收益和损失分别为6600万美元和1400万美元[155]