公司总资产情况 - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司总资产分别为202.76亿美元和216.88亿美元[10] 利息收入与支出情况 - 2023年第三季度和2022年同期，总利息收入分别为2.24亿美元和1.99亿美元，同比增长12.6%[12] - 2023年前三季度和2022年同期，总利息收入分别为6.71亿美元和5.51亿美元，同比增长21.7%[12] - 2023年第三季度和2022年同期，总利息支出分别为7451.4万美元和1791.3万美元，同比增长316%[12] - 2023年前三季度和2022年同期，总利息支出分别为1.93亿美元和3508.1万美元，同比增长450%[12] 净利润情况 - 2023年第三季度和2022年同期，净利润分别为4603万美元和7336.3万美元，同比下降37.2%[12] - 2023年前三季度和2022年同期，净利润分别为1.66亿美元和2.1亿美元，同比下降20.9%[12] 其他综合损失与综合收入情况 - 2023年第三季度和2022年同期，其他综合损失分别为1316.2万美元和6609.5万美元[15] - 2023年前三季度和2022年同期，其他综合损失分别为2338.2万美元和2.73亿美元[15] - 2023年第三季度和2022年同期，综合收入分别为3286.8万美元和726.8万美元[15] 普通股数量情况 - 2023年9月30日普通股数量为95,900,847股，2022年12月31日为95,021,760股[16] 净收入与其他综合损失情况 - 2023年前九个月净收入为166,228千美元，2022年同期为210,070千美元[16][18][21] - 2023年前九个月其他综合损失为23,382千美元，2022年同期为273,251千美元[16][18] 现金流量情况 - 2023年前九个月经营活动提供的净现金为268,491千美元，2022年同期为333,197千美元[21] - 2023年前九个月投资活动提供的净现金为1,675,813千美元，2022年同期使用的净现金为469,569千美元[21] - 2023年前九个月融资活动使用的净现金为1,645,277千美元，2022年同期提供的净现金为570,880千美元[21] - 2023年9月30日现金及现金等价物期末余额为1,400,276千美元，2022年同期为739,211千美元[21] 支付利息与所得税情况 - 2023年前九个月支付利息177,393千美元，2022年同期为28,638千美元[21] - 2023年前九个月支付所得税净额为1,610千美元，2022年同期为47,932千美元[21] 贷款转移情况 - 2023年有从持有待售贷款向持有至到期投资证券的转移，金额为360,347千美元，2022年为1,019,472千美元[22] 会计准则采用情况 - 2023年1月1日起采用ASU 2022 - 02，对陷入财务困境借款人的贷款修改及按贷款发起年份和类别披露当期贷款总冲销额有额外披露要求[29] - 2023年1月1日起采用ASU 2022 - 01，对公允价值套期会计有针对性改进，采用对合并财务报表无重大影响[30] - 2020年3月发布的ASU 2020 - 04对公司合并财务报表无影响，LIBOR于2023年6月30日后停用，公司用SOFR替代，也会按需用其他参考利率[31][32][33] - ASU 2023 - 01将于2023年12月15日后生效，公司预计采用对合并财务报表无重大影响[34] - ASU 2023 - 02将于2023年12月15日后生效，公司正评估对合并财务报表的影响[36] 贷款处理与披露要求情况 - 公司偶尔会对贷款进行修改以缓解借款人财务困难，此类贷款有特定处理和披露要求[39] 财务报表编制情况 - 编制符合GAAP的财务报表需管理层进行估计和假设，实际结果可能与估计不同[40] 公司合并情况 - 公司合并有控制权的投票实体和可变利益实体，评估是否符合VIE定义及是否需合并[28] 财务报表阅读说明情况 - 未经审计的合并财务报表应与2022年12月31日结束年度的10 - K表格年度报告中的审计合并财务报表及附注一并阅读[27] LIBOR过渡情况 - 公司为应对LIBOR停用成立跨职能工作组，管理向替代参考利率的过渡[33] 投资证券情况 - 2023年9月30日，可供出售投资证券（AFS）摊余成本为22.11254亿美元，公允价值为19.14599亿美元；持有至到期投资证券（HTM）摊余成本为17.37994亿美元，公允价值为13.54434亿美元[42] - 2022年12月31日，AFS摊余成本为29.04745亿美元，公允价值为26.01013亿美元；HTM摊余成本为13.88146亿美元，公允价值为10.97096亿美元[42] - 2023年前九个月，公司将4.107亿美元的AFS抵押担保证券转移至HTM证券，净账面价值为3.603亿美元，税前未实现损失为5040万美元[42] - 2022年前九个月，公司将8.314亿美元的AFS市政债券组合和2.55亿美元的抵押支持证券转移至HTM证券，市政债券净账面价值为7.807亿美元，税前未实现损失为5080万美元；抵押支持证券净账面价值为2.388亿美元，税前未实现损失为1620万美元[43] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，账面价值分别为35.9亿美元和1.956亿美元的投资证券被质押[44] - 2023年前九个月质押投资证券增加，主要是由于向美联储贴现窗口质押了16.6亿美元，向美联储新推出的银行定期融资计划质押了17.3亿美元[44] - 2023年9月30日，AFS投资证券净未实现损失为2.967亿美元，税后为2.123亿美元；2022年12月31日，净未实现损失为3.037亿美元，税后为2.174亿美元[45] - 2023年9月30日，从AFS转移至HTM的投资证券未实现损失为1.066亿美元，税后为7630万美元[46] - 2023年9月30日和2022年12月31日，公司持有的HTM市政债券的信用损失准备（ACL）分别为12.8万美元和4.3万美元[54] - 2023年第二季度末至9月30日，HTM市政债券的ACL从11.3万美元增加到12.8万美元，增加了1.5万美元[54] - 2023年9月30日，持有至到期（HTM）投资证券中市政债券余额为12.8万美元，较2022年12月31日的8.5万美元增加4.3万美元[55] - 2023年9月30日，可供出售（AFS）投资证券中74%为美国国债、美国政府机构和美国政府赞助企业证券[55] - 2023年第三季度，AFS投资证券无已实现收益，2022年为亏损39.3万美元；2023年前九个月，AFS投资证券已实现净收益13.8万美元，2022年为171万美元[57] - 2023年9月30日，AFS投资证券摊销成本为2211.254万美元，公允价值为1914.599万美元；HTM投资证券摊销成本为1737.994万美元，公允价值为1354.434万美元[59] 贷款相关情况 - 2023年9月30日，投资贷款总额为1327.012万美元，较2022年12月31日的1467.6298万美元减少[63] - 2023年9月30日，投资贷款信用损失准备为18.8098万美元，2022年12月31日为19.5651万美元[63] - 2023年9月30日，未偿还贷款承诺总额为211.0565万美元，2022年12月31日为248.9203万美元[63] - 2023年9月30日，待售贷款按成本或公允价值孰低计量为641000美元，2022年12月31日为264.3万美元[63] - 2023年9月30日和2022年12月31日，服务资产分别为200万美元和300万美元，且均无需估值备抵[64] - 2023年9月30日和2022年12月31日，无处于非应计状态的AFS或HTM证券[56] - 公司收购奥普斯银行时获得5.09亿美元房利美担保的结构化过手证券[65] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司与房利美报销协议的负债记录为33.4万美元[66] - 2023年9月30日和2022年12月31日，为他人服务的贷款和参与权未偿还本金余额分别为4.06亿美元和4.634亿美元[67] - 2023年9月30日和2022年12月31日，通过与房利美证券化转移的多户家庭贷款分别为5080万美元和5420万美元[67] - 2023年9月30日和2022年12月31日，为他人服务的小企业管理局参与权分别为2.725亿美元和3.153亿美元[67] - 截至2023年9月30日，银行对单一借款人的有担保贷款和无担保贷款美元限额分别为8.258亿美元和4.955亿美元[70] - 截至2023年9月30日，银行对单一借款人的最大未偿还贷款余额为1.692亿美元，由多户家庭房产担保[70] - 公司信用质量和信用风险控制在贷款发起过程和贷款组合持续监督两个方面[71][72] - 风险等级基于六级通过等级，以及特别提及、次级、可疑和损失分类[73] - 当贷款被评为特别提及、次级或可疑时，公司会对相关抵押品进行更新估值[76] - 截至2023年9月30日，商业和工业贷款中“Pass”级2023年为67,798千美元，2022年为506,175千美元，2021年为568,747千美元等，总计2,475,554千美元[78] - 商业和工业贷款中“Special mention”级总计7,005千美元[78] - 商业和工业贷款中“Substandard”级总计31,072千美元[78] - 多户住宅贷款中“Special mention”级总计234千美元[78] - 多户住宅贷款中“Substandard”级总计12,482千美元[78] - 建筑和土地贷款中“Pass”级总计29,343千美元[78] - 建筑和土地贷款中“Substandard”级总计8,411千美元[78] - 总贷款中“Pass”级总计2,595,921千美元[78] - 总贷款中“Doubtful”级总计4,969千美元[78] - 投资者房地产担保贷款“Pass”级总计8,715,596千美元[78] - 截至2023年9月30日，公司商业贷款总额为1934491千美元，零售贷款总额为72942千美元[79] - 截至2023年9月30日，公司当前期间总毛冲销额为15211千美元[79] - 截至2023年9月30日，公司持有待投资贷款（未进行基础调整）为13318950千美元[79] - 截至2022年12月31日，投资者房地产担保贷款中CRE非业主自用贷款的合格贷款总额为2647607千美元[79] - 截至2022年12月31日，投资者房地产担保贷款中多户住宅贷款的合格贷款总额为6089836千美元[79] - 截至2022年12月31日，投资者房地产担保贷款中建筑和土地贷款的合格贷款总额为399034千美元[79] - 2023年9月30日，特许经营非房地产担保贷款中合格贷款为312418千美元，关注类贷款为4396千美元，次级贷款为18239千美元[79] - 2023年9月30日，SBA非房地产担保贷款中合格贷款为9676千美元，次级贷款为991千美元[79] - 2023年9月30日，单户住宅零售贷款中合格贷款为70983千美元，次级贷款为1千美元[79] - 2023年9月30日，消费贷款中合格贷款为1958千美元[79] - 截至2022年12月31日，公司持有用于投资的贷款总额为1.4738224亿美元，其中投资者房地产担保贷款为92.13516亿美元，商业房地产担保贷款为28.71588亿美元，商业贷款为25.76839亿美元，零售贷款为7628.1万美元[81] - 截至2023年9月30日，公司持有用于投资的贷款（未调整基础）总额为1.331895亿美元，其中投资者房地产担保贷款为87.15596亿美元，商业房地产担保贷款为25.95921亿美元，商业贷款为19.34491亿美元，零售贷款为7294.2万美元[82] - 2022年12月31日，投资者房地产担保贷款中CRE非业主自用逾期90 + 天的金额为442.9万美元，多户住宅逾期30 - 59天的金额为272.3万美元、逾期90 + 天的金额为605.7万美元[82] - 2023年9月30日，投资者房地产担保贷款中CRE非业主