公司业务结构与运营变化 - 2020年12月1日公司完成客户体验服务业务分离，向股东分发约5160万股康耐视公司普通股[17] - 2021年9月1日公司完成对泰科数据的收购，以16.1亿美元现金（考虑5亿美元股权出资后为11.1亿美元）和价值约56.1亿美元的4400万股普通股作为对价[18] - 2020年12月1日前公司有两个可报告业务部门，分离后为一个，收购完成后自2021年9月1日起按地理位置分为三个可报告业务部门[19] - 2021年9月1日起公司基于地理位置开始在三个可报告业务部门运营：美洲、欧洲和亚太及日本[368] - 2020年12月1日公司完成客户体验服务业务分离，向股东分发51,602股Concentrix普通股[358] - 2021年9月1日，公司以72.2亿美元总价收购泰科数据母公司全部流通普通股，含16.1亿美元现金（考虑5亿美元股权出资后为11.1亿美元现金）和4400万股Synnex普通股（估值约56.1亿美元）[423] - 合并后，公司偿还泰科数据大部分未偿债务，包括约24亿美元资产信贷协议未偿款和约2亿美元高级票据未偿款[423] 公司业务范围与客户情况 - 公司分销来自超1500家原始设备制造商的超20万种科技产品，拥有超15万活跃经销商客户[21] - 惠普公司是公司最大的原始设备制造商供应商，2021、2020和2019财年，惠普相关产品和服务销售分别占公司总收入的12%、15%和14%[27] - 2021、2020和2019财年，有一个客户分别占公司总收入的17%、23%和24%[31] - 公司提供多种业务流程服务，包括物流、云服务、在线服务、金融服务和营销服务等[32] - 公司通过专业销售团队服务大客户，通过区域销售团队服务小经销商和原始设备制造商[40] - 公司在全球运营181个分销和行政设施[41] - 2021财年约37%的合并收入来自国际业务[45] - 公司历史上第四财季销售额较高，但可能受合并影响[47] - 公司运营美国、英国和中国的系统设计和集成解决方案设施，部分获ISO认证[44] - 公司最大的原始设备制造商供应商惠普公司的采购产品在2021财年、2020财年和2019财年分别约占公司总收入的12%、15%和14%[392] - 一项客户在2021财年、2020财年和2019财年分别占公司总收入的17%、23%和24%[393] - 截至2021年11月30日，无单一客户占合并应收账款余额超10%；截至2020年11月30日，有一客户占比15%[393] - 服务收入在报告期内占总收入不到10%[396] 公司人员与组织情况 - 截至2021年11月30日，公司在全球约有22000名全职员工[24] - 公司成立于1980年，最初名为COMPAC Microelectronics，2021年11月3日更名为TD SYNNEX Corporation[24] - 截至2021年11月30日，公司约有22000名全职员工和5000名临时或合同工[59] - 女性占董事会成员的27%，占员工总数的42%，55%的董事会成员具有种族和/或性别多样性[61] 公司风险管理与财务模型 - 公司主要对冲澳元、巴西雷亚尔、英镑等18种货币的现金流风险[304] - 采用VaR模型评估外汇汇率风险，2021年11月30日和2020年11月30日估计的公允价值一日最大潜在损失分别约为380万美元和190万美元[305] - 为管理美元计价的浮动利率债务利率风险，2021年11月30日和2020年11月30日签订的利率互换合约名义本金分别为15亿美元和16亿美元，利率变动15%对互换合约公允价值无重大影响[307] - 2021财年和2020财年，利率下降15%、10%、5%及上升5%、10%、15%时的假设利息费用有相应数据展示（单位：千美元）[309] - 2021年11月30日和2020年11月30日，公司可交易权益证券的权益价格风险对合并财务状况、经营成果或现金流无重大影响[310] 公司财务报告与审计情况 - 公司评估未包括2021年9月1日收购的Tech Data母公司Tiger Parent (AP) Corporation的财务报告内部控制，其相关总资产和总收入分别约占2021财年合并财务报表相关金额的40%和32%[318] - 公司管理层认为截至2021年11月30日，基于相关标准，公司财务报告内部控制在合理保证水平上有效[319] - 独立注册会计师事务所KPMG LLP认为，公司合并财务报表在所有重大方面公允反映了财务状况、经营成果和现金流，截至2021年11月30日，公司在所有重大方面维持了有效的财务报告内部控制[324] - 自2019年12月1日起，公司因采用财务会计准则委员会的会计准则编纂主题842改变了租赁会计核算方法[326] - 2021财年公司报告收入为316.1417亿美元，审计师将评估收入审计证据的充分性作为关键审计事项[334] - 2021年9月1日公司收购Tech Data，收购日客户关系无形资产和商标无形资产的公允价值分别为38.602亿美元和10.737亿美元，审计师将评估这些无形资产收购日公允价值计量作为关键审计事项[337] - 公司自2012年起聘请毕马威会计师事务所为审计机构[340] 公司关键财务指标变化 - 2021年11月30日公司总资产为276.6638亿美元，2020年为134.6859亿美元，同比增长105.42%[342] - 2021年11月30日公司总负债为197.60405亿美元，2020年为91.2973亿美元，同比增长116.44%[342] - 2021年11月30日公司股东权益为79.05975亿美元，2020年为43.3886亿美元，同比增长82.21%[342] - 2021财年公司收入为316.14169亿美元，2020财年为199.7715亿美元，同比增长58.25%[345] - 2021财年公司净利润为3.95069亿美元，2020财年为5.2916亿美元，同比下降25.34%[345] - 2021财年公司基本每股收益为6.28美元，2020财年为10.28美元，同比下降38.91%[345] - 2021财年公司综合收益为2.49633亿美元，2020财年为5.43666亿美元，同比下降54.08%[348] - 2021财年公司其他综合损失为1.45436亿美元，2020财年其他综合收益为1.4506亿美元[348] - 2021财年公司加权平均普通股基本股数为62239千股，2020财年为50900千股，同比增长22.28%[345] - 2018 - 2021年11月30日普通股股数从52,861增加到98,204，股东权益从3,435,054美元增加到7,905,975美元[351] - 2019 - 2021财年净收入分别为500,712千美元、529,160千美元、395,069千美元[354] - 2019 - 2021财年经营活动提供的净现金分别为549,919千美元、1,834,366千美元、809,787千美元[354] - 2019 - 2021财年投资活动使用的净现金分别为146,837千美元、209,495千美元、952,348千美元[354] - 2019 - 2021财年融资活动使用的净现金分别为631,701千美元、291,696千美元、392,620千美元[354] - 2019 - 2021财年折旧和摊销分别为372,108千美元、341,637千美元、151,664千美元[354] - 2019 - 2021财年支付的利息分别为156,261千美元、120,896千美元、116,983千美元[354] - 2019 - 2021财年支付的所得税分别为236,493千美元、179,707千美元、173,547千美元[354] - 2021财年发行股票收购业务金额为5,614,400千美元，向Concentrix转移净资产为2,322,598千美元[354] - 截至2021年11月30日和2020年11月30日，公司通过供应链融资计划出售给金融机构的应收账款分别为759884美元和15572美元[371] - 2021财年、2020财年和2019财年，公司出售应收账款的折扣费用分别为4669美元、3176美元和2256美元[371] - 2021年和2020年财年，收入分别为60,623,568美元和55,974,478美元，持续经营业务归属于TD SYNNEX Corporation的收入分别为519,688美元和349,356美元[429] 公司资产相关情况 - 公司固定资产和设备的估计使用寿命范围为：设备和家具3 - 10年、软件3 - 7年、租赁改良2 - 15年、建筑物和建筑改良10 - 40年[378] - 公司确定使用寿命的无形资产主要包括客户关系和名单、供应商名单等，摊销年限为：客户关系和名单4 - 15年、供应商名单10年、其他无形资产1 - 10年[384] - 收购价格分配中总资产为19,271,628美元，总负债为12,047,228美元，收购对价为7,224,400美元[426] - 2021年11月30日财年，自收购日9月1日起，Tech Data估计收入约为100亿美元[427] 公司成本与费用情况 - 合并相关的收购、整合和重组费用在2021年为98,283美元[432] - GBO 2计划在2021财年的收购、整合和重组成本为13,867美元[434] - 2020财年，公司因Concentrix分离产生交易成本7,414美元[436] 公司股份相关情况 - 2020年TD SYNNEX计划授权股份不超过2,493股加其他情况股份，最多3,950股，2021年11月30日有4,555股可用于未来授予[440] - 2021、2020和2019财年，公司记录的总股份支付费用分别为53,192美元、17,631美元和17,608美元[443] - 2020 TD SYNNEX计划将于2030年3月17日终止[442] 公司股票估值模型与假设 - 公司使用布莱克 - 斯科尔斯估值模型估算股票期权的公允价值[445] - 布莱克 - 斯科尔斯期权定价模型用于估算无归属限制且可完全转让的短期交易所交易期权的公允价值[445] - 期权定价模型需要输入高度主观的假设，包括期权的预期寿命和标的股票的价格波动率[445] - 预期股价波动率假设根据公司普通股的历史波动率确定[445] - 股票奖励的公允价值根据授予日的股价确定[446] - 对于不累积股息或股息等价物的授予，公允价值是股价减去归属期内估计股息的现值[446] - 对于基于绩效的限制性股票单位，授予日公允价值假设目标绩效目标将实现[446] - 在绩效期内，奖励数量将根据绩效目标实现的概率进行上下调整[446] 公司会计准则采用情况 - 2018年8月FASB发布养老金和退休计划披露要求新指引，采用该指引对公司合并财务报表无重大影响[415] - 2018年8月FASB发布公允价值计量披露改进指引，2021财年开始适用，采用该指引对公司合并财务报表无重大影响[416] - 2016年6月FASB发布新信用损失标准，2021财年开始适用，采用该指引对公司合并财务报表无重大影响[417] - 2021年10月FASB发布新指引，要求企业合并中收购方按ASC 606确认和计量合同资产和负债，2022年12月15日后开始的财年生效，公司未采用该标准[418][420] - 2020年3月FASB发布参考利率改革可选指引，有效期至2022年12月31日，公司预计采用该指引无重大影响[421] - 2019年12月FASB发布简化所得税会计处理新指引，公司预计采用该指引无重大影响[422] 公司其他运营管理情况 - 公司与第三方合作提供地板计划融资，通常在销售后15至30天收到付款[52] - 公司使用射频和条形码扫描技术维护实时库存记录[42] - 公司通过多种方式管理供应商激励计划以优化库存[50] - 公司合并财务报表包括公司、全资子公司、少数股东无实质性参与权的多数股权子公司以及公司为主要受益人的可变利益实体的账户[365] - 公司将购买时原始期限或剩余期限为三个月或更短的高流动性债务工具视为现金等价物[369]