公司合并相关信息 - 合并后，Allegiance每股普通股转换为1.4184股公司普通股[61] - 2023年2月18日，Allegiance Bank更名为Stellar Bank[61] - 公司2022年6月30日止三、六个月运营结果反映Allegiance情况，2023年同期反映Stellar情况[61] - 合并对公司财务报表各方面有重大影响，合并后与合并前财务结果不可比[61] - 公司已基本完成对CBTX资产和负债的估值，可能在合并日起一年内完善[61] 净利息收入影响因素 - 公司净利息收入受生息资产和付息负债的数量与组合变化、收益率和利率变化影响[60] 信用损失准备相关 - 公司认为确定信用损失准备是最关键的会计估计[62] - 信用损失准备基于合理且可支持的预测、历史损失经验和其他定性因素估算[62] - 信用损失准备包括贷款信用损失准备和未使用承诺信用损失准备[62] - 信用损失准备受贷款冲销、后续回收和信用损失拨备影响[62] 财务关键指标对比（2023年第二季度与2022年同期） - 2023年第二季度净收入为3520万美元，摊薄后每股收益0.66美元，2022年同期分别为1640万美元和0.56美元，增长主要因净利息收入增加5080万美元和非利息收入增加280万美元[66] - 2023年第二季度年化平均资产回报率、平均股权回报率和效率比率分别为1.31%、9.67%和60.83%，2022年同期分别为0.94%、8.86%和62.96%[66] - 2023年第二季度净利息收入为1.083亿美元，2022年同期为5750万美元，增加5080万美元，增幅88.4%[68] - 2023年第二季度利息收入为1.47亿美元，2022年同期为6280万美元，增加8410万美元，增幅133.9%[68] - 2023年第二季度平均生息资产增加30.8亿美元，增幅46.5%，贷款占平均生息资产比例从65.0%升至82.3%[68] - 2023年第二季度利息支出为3870万美元，2022年同期为540万美元，增加3330万美元，增幅621.9%[68] - 2023年第二季度平均付息负债增加15.6亿美元，平均付息负债成本从0.56%升至2.86%[68] - 2023年第二季度税等效净息差为4.49%，较2022年同期增加96个基点[68] 财务关键指标对比（2023年上半年与2022年同期） - 2023年上半年净收入为7230万美元，摊薄后每股收益1.36美元，2022年同期分别为3510万美元和1.21美元，增长主要因净利息收入增加1.115亿美元和非利息收入增加630万美元[67] - 2023年上半年年化平均资产回报率、平均股权回报率和效率比率分别为1.35%、10.14%和59.86%，2022年同期分别为0.99%、9.14%和60.66%[67] - 2023年上半年净利息收入为2.241亿美元，较2022年同期的1.127亿美元增加1.115亿美元，增幅98.9%[70] - 2023年上半年利息收入为2.874亿美元，较2022年同期的1.231亿美元增加1.642亿美元，增幅133.4%[70] - 2023年上半年平均生息资产较2022年同期增加30.1亿美元，增幅44.6%[70] - 2023年上半年利息支出为6330万美元，较2022年同期的1050万美元增加5280万美元，增幅503.2%[70] - 2023年上半年平均付息负债较2022年同期增加13.4亿美元，增幅33.8%[70] - 2023年上半年税等效净息差为4.64%，较2022年同期的3.41%增加123个基点[70] - 2023年上半年非利息收入为1300万美元，较2022年同期的670万美元增加630万美元，增幅93.1%[73] - 2023年上半年非利息支出为1.418亿美元，较2022年同期的7240万美元增加6940万美元，增幅95.8%[75] - 2023年上半年计提信贷损失拨备560万美元，2022年同期为400万美元[72] - 2023年上半年贷款平均余额为7.914303亿美元，利息收入为2596.6万美元，收益率为6.62%[71] 费用相关变化（2023年截至6月30日） - 2023年截至6月30日的三个月和六个月，薪资和员工福利分别增加1540万美元（70.6%）和3250万美元（72.8%）[76] - 2023年截至6月30日的三个月和六个月，收购和合并相关费用分别为290万美元和910万美元[76] - 2023年截至6月30日的三个月和六个月，无形资产摊销分别增加610万美元和1230万美元[76] - 2023年截至6月30日的三个月和六个月，效率比率分别为60.83%和59.86%，2022年同期分别为62.96%和60.66%[76] - 2023年截至6月30日的三个月和六个月，所得税费用分别增加380万美元和950万美元[76] 资产负债相关数据对比（2023年6月30日与2022年12月31日） - 2023年6月30日，总贷款为80.7亿美元，较2022年12月31日增加3.14亿美元（4.0%）[77] - 2023年6月30日和2022年12月31日，总贷款占存款的比例分别为92.0%和83.7%[77] - 2023年6月30日和2022年12月31日，非 performing 资产分别为4330万美元（占总资产0.40%）和4500万美元（占总资产0.41%）[81] - 2023年6月30日和2022年12月31日，修改/重组贷款分别为1129.1万美元和3542.5万美元[81] - 2023年6月30日和2022年12月31日，非 accrual 贷款分别由107笔和96笔独立信贷组成[81] - 2023年6月30日，公司贷款信用损失拨备为1.002亿美元，占贷款总额的1.24%，2022年12月31日为9320万美元，占比1.20%[83] - 2023年6月30日，未使用承诺的信用损失拨备为1010万美元，2022年12月31日为1200万美元[84] - 截至2023年6月30日，投资证券账面价值为14.8亿美元，较2022年12月31日的18.1亿美元减少3.294亿美元，降幅18.2%[85] - 2023年上半年，公司证券投资组合平均收益率为2.74%，2022年同期为1.75%[87] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司商誉均为4.973亿美元[88] - 2023年6月30日，核心存款无形资产净值为1.298亿美元，2022年12月31日为1.435亿美元[89] - 2023年6月30日，公司总存款为87.7亿美元，较2022年12月31日的92.7亿美元减少5.013亿美元，降幅5.4%[90] - 2023年6月30日，非利息存款为37.1亿美元，较2022年12月31日的42.3亿美元减少5.166亿美元，降幅12.2%；利息存款为50.5亿美元，较2022年12月31日的50.4亿美元增加1540万美元，增幅0.3%[90] - 2023年6月30日，估计未保险存款总额为47.5亿美元，扣除抵押存款9.36亿美元后为38.2亿美元，占总存款的43.5%[90] - 2023年6月30日，公司总借款能力为41亿美元，其中29亿美元可用，12亿美元通过联邦住房贷款银行（FHLB）预付款和信用证未偿还[91] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司未偿还的信贷承诺分别为19.2亿美元和23.6亿美元，信用证承诺分别为3850万美元和3550万美元[99] - 2023年上半年平均存款增加27.4亿美元，增幅44.6%，平均贷款增加36.5亿美元，增幅85.4%[100] - 2023年6月30日估计无保险存款47.5亿美元，扣除抵押存款后为38.2亿美元，占总存款43.5%[100] - 2023年6月30日证券投资组合加权平均期限7.9年，修正久期3.0年，2022年12月31日分别为8.3年和4.8年[101] - 2023年6月30日总即时或有资金来源45.3亿美元，占总存款51.6%，含经纪存款政策驱动额度后为57.6亿美元，占比65.7%[101] 资本状况相关 - 2023年6月30日银行处于资本充足状态，股东权益总额14.6亿美元，较2022年12月31日增加7550万美元[102] - 截至2023年6月30日，Stellar Bancorp, Inc.总资本与风险加权资产比率为13.03%，普通股一级资本与风险加权资产比率为10.67%，一级资本与风险加权资产比率为10.78%，一级杠杆与平均资产比率为9.51%[103] - 截至2022年12月31日，Stellar Bancorp, Inc.总资本与风险加权资产比率为12.39%，普通股一级资本与风险加权资产比率为10.04%，一级资本与风险加权资产比率为10.15%，一级杠杆与平均资产比率为8.55%[103] - 截至2023年6月30日，Stellar Bank总资本与风险加权资产比率为12.80%，普通股一级资本与风险加权资产比率为11.22%，一级资本与风险加权资产比率为11.22%，一级杠杆与平均资产比率为9.89%[103] - 截至2022年12月31日，Stellar Bank总资本与风险加权资产比率为12.02%，普通股一级资本与风险加权资产比率为10.46%，一级资本与风险加权资产比率为10.46%，一级杠杆与平均资产比率为8.81%[103] 利率变动影响 - 利率变动+300个基点时，2023年6月30日净利息收入预计变化-3.7%，经济价值的权益预计变化-5.1%；2022年12月31日净利息收入预计变化0.5%，经济价值的权益预计变化-2.9%[104] - 利率变动+200个基点时，2023年6月30日净利息收入预计变化-2.4%，经济价值的权益预计变化-2.5%；2022年12月31日净利息收入预计变化0.5%，经济价值的权益预计变化-0.7%[104] - 利率变动+100个基点时，2023年6月30日净利息收入预计变化-1.1%，经济价值的权益预计变化-0.6%；2022年12月31日净利息收入预计变化0.4%，经济价值的权益预计变化0.6%[104] - 利率变动-100个基点时，2023年6月30日净利息收入预计变化0.5%，经济价值的权益预计变化-1.7%；2022年12月31日净利息收入预计变化-2.0%，经济价值的权益预计变化-3.2%[104] - 利率变动-200个基点时，2023年6月30日净利息收入预计变化0.0%，经济价值的权益预计变化-6.5%；2022年12月31日净利息收入预计变化-7.5%，经济价值的权益预计变化-9.4%[104] 贷款指数利率情况 - 截至2023年6月30日，公司贷款中使用LIBOR作为指数利率的比例低于1%[105] 债务相关信息 - 截至2023年6月30日，公司未偿还的初级次级债券涉及两个信托，分别为773.2万美元和360.9万美元，利率分别为3个月伦敦银行同业拆借利率加3.00%和加1.80%，3个月伦敦银行同业拆借利率为5.07%[93] - 2017年12月银行发行4000万美元固定至浮动利率次级票据，自2022年12月15日起利率为3个月伦敦银行同业拆借利率加3.03%，2023年6月30日仅80%符合二级资本处理条件[94] - 2019年9月公司发行6000万美元固定至浮动利率次级票据，2024年10月1日前固定利率4.70%，之后为3个月伦敦银行同业拆借利率加3.13%[94][95] - 2022年12月13日公司签订7500万美元循环信贷协议，截至2023年6月30日无未偿还借款，需维持现金流与债务偿还比率不低于1.25等多项契约[96][97]