信息披露时间 - 首期发行债务融资工具，至少于发行日前五个银行间债券市场交易日公布发行文件[6] - 后续发行债务融资工具，至少于发行日前三个银行间债券市场交易日公布[6] - 每年4月30日前披露上一年度年度报告和审计报告[9] - 每年8月31日前披露本年度上半年资产负债表、利润表和现金流量表[10] - 每年4月30日和10月31日前披露本年度第一、三季度资产负债表、利润表和现金流量表[10] 特殊情况披露 - 公司发生超净资产10%以上重大亏损或损失需披露[12] - 重大事项发生之日起两个银行间债券市场交易日内履行信息披露义务[13] - 更正经审计财务报告，应在公告发布之日起三十个工作日内披露相关审计报告[15] 变更事项披露 - 变更债务融资工具募集资金用途，至少于变更前五个银行间债券市场交易日披露变更公告[20] - 变更中期票据发行计划，至少于原发行计划到期日前五个银行间债券市场交易日披露变更公告[21] 兑付事项披露 - 在债务融资工具本息兑付日前五个银行间债券市场交易日，公布本金兑付、付息事项[22] 制度相关 - 银行间债券市场债务融资工具信息披露适用现行《信息披露管理制度》[17] - 信息披露时间和格式等按交易商协会规定执行[17] - 制度未尽事宜按法律法规等相关规定执行[17] - 制度与国家日后规定矛盾时从其规定并及时修订[17] - 制度自董事会审议通过之日起生效，修改亦同[17] - 制度由董事会负责解释权并监督执行[17]

股份转让限制 - 董事和高管任职期每年转让股份不超所持总数 25%[6] - 新增无限售股按 75%自动锁定[8] - 账户持股不足 1000 股可全转让[8] 离任股份锁定 - 离任半年内股份全锁定，到期无限售股自动解锁[9] - 离任半年后 12 个月内挂牌交易股份不超 50%[10] 交易时间限制 - 定期报告公告前 30 日不得买卖股票[12] - 业绩预告、快报公告前 10 日不得买卖[12] - 重大事项发生至披露后 2 日不得买卖[12] 信息申报 - 新任董事和高管通过任职 2 日内申报信息[5] - 现任信息变化或离任 2 日内申报信息[5] 制度规定 - 公司制度由董事会制定修改，审议通过施行[17]

审计委员会组成 - 由四名董事组成，三名独立董事[4] - 任期与董事会一致，届满连选可连任[4] 人员补选规定 - 独立董事比例不符规定，公司60日内完成补选[5] 主要职责 - 提议聘请或更换外部审计机构等六项[8] 会议规则 - 例会每年至少四次，每季度一次[12] - 提前三日通知并提供资料[13] - 三分之二以上委员出席方可举行[13] - 决议须全体委员过半数通过[13] 生效情况 - 工作细则自董事会决议通过生效[16]

制度目的 - 提高公司规范运作水平和年报信息披露质量[2] 责任人 - 年报信息披露相关责任人包括公司董事、高管等[3] 差错范围 - 年报信息披露重大差错范围包括重大会计差错更正等[4] 责任追究 - 违反规定使年报披露出差错应追究责任人责任，有轻重处理情形，处理前听取意见[6][7][8][9] - 追究责任形式包括责令改正、通报批评等，董高和子公司负责人可附带经济处罚[11][17] 制度施行 - 本制度由董事会负责解释和修订，审议通过之日起施行[14][15]

报告编制与披露时间 - 年度报告需在每个会计年度结束之日起4个月内编制完成并披露[6] - 中期报告需在每个会计年度的上半年结束之日起2个月内编制完成并披露[6] 报告内容与审核 - 年度报告应记载公司基本情况、主要会计数据和财务指标等内容[7] - 中期报告应记载公司基本情况、主要会计数据和财务指标等内容[9] - 定期报告内容需经上市公司董事会审议通过，财务信息需经审计委员会审核[10] 业绩预告与披露 - 公司预计经营业绩发生亏损或者大幅变动时应及时进行业绩预告[11] - 定期报告披露前出现业绩泄露或传闻且证券及其衍生品种交易异常波动，公司应及时披露报告期相关财务数据[12] 审计报告处理 - 定期报告中财务会计报告被出具非标准审计报告，公司董事会应针对该审计意见涉及事项作出专项说明[12] 重大事件披露 - 发生可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件且投资者尚未得知时，公司应立即披露[14] - 重大事件包括《证券法》第八十条第二款规定的重大事件、公司发生大额赔偿责任等[15] 信息披露要求 - 信息披露义务人应及时依法履行信息披露义务，披露信息应真实、准确、完整[2] - 公司应在董事会形成决议、签署意向书或协议、董事或高管知悉重大事件时及时披露信息，若事件难以保密、已泄露或证券异常交易也需提前披露[17][18] - 公司披露重大事件后有进展或变化应及时披露，控股和参股公司发生重大事件公司需履行披露义务[18][21] 权益变动披露 - 涉及收购等行为致股本等重大变化，信息披露义务人应披露权益变动情况[22] 报告流程 - 定期报告由高管组织编写，经审计委员会审核、董事会审议后由董事会秘书披露[21] - 重大事件发生时相关责任人应报告，临时公告由信息披露部门草拟、董事会秘书审核、董事长签署[21][26][27] - 信息公告由董事会秘书发布，其他人员未经授权不得发布重大信息[28] - 向证券监管部门报送报告由指定部门草拟、董事会秘书审核、董事长签发[22] 信息管理 - 公司应防止内刊等资料泄露未公开重大信息，宣传文件发布前需经董事会秘书同意[22] 责任分工 - 董事会统一领导信息披露事务，董事长是第一责任人，董事会秘书是直接责任人[24] - 独立董事负责监督信息披露事务管理制度，发现缺陷督促改正，不改正则向交易所报告[28] 股东与关联人义务 - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人相关情况变化需告知公司并配合披露[37] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况需告知公司并配合披露[37] - 公司董事等应及时报送公司关联人名单及关联关系说明[38] - 通过委托或信托等方式持有公司5%以上股份的股东或实际控制人应告知委托人情况[39] 监督与报告 - 审计委员会监督公司董事等信息披露职责履行[29] - 高级管理人员及时向董事会报告公司经营或财务重大事件[30] 公司制度 - 公司实行严格财务管理和会计核算体系及交易授权制度[34] - 公司实行内部审计制度并配备专职审计人员[34] 资料保存 - 公司信息披露相关资料档案保存期限不少于十年[41] 部门报告 - 公司各部门等发生规定事件需及时向董事会秘书报告[41]

第二条 投资者关系管理是指公司通过各种方式的投资者关系活动，加强与投资者 之间的沟通，增进投资者对公司了解和认同，提升公司治理水平，以实现公司和投资者 利益最大化的战略管理行为。 第三条 投资者关系管理的目的： （一）建立形成与投资者双向沟通渠道和有效机制，促进公司与投资者之间的良性 关系，增进投资者对公司的进一步了解和熟悉，并获得认同与支持； 科大讯飞股份有限公司 投资者关系管理制度 第一章 总 则 第一条 为了进一步加强科大讯飞股份有限公司（以下简称公司）与投资者和潜在 投资者（以下统称"投资者"）之间的沟通，促进投资者对公司的了解，进一步完善公 司法人治理结构，实现公司价值最大化和股东利益最大化，根据《中华人民共和国公司 法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称《上 市规则》）和《科大讯飞股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）等有关规定， 结合公司实际情况，制定本制度。 （二）建立稳定和优质的投资者基础，获得长期的市场支持； （三）形成服务投资者、尊重投资者的投资服务理念； （四）促进公司整体利益最大化和股东财富增长并举的投资理念； （五）通过充分的信息披露，增加公司 ...

委员会构成 - 薪酬与考核委员会由三名董事组成，两名独立董事[4] 任期与会议 - 任期与董事会一致，届满连选可连任[4] - 每年至少开两次会，会前七天通知委员[14] - 三分之二以上委员出席方可举行会议[14] 决议与执行 - 决议须全体委员过半数通过[14] - 下设工作组提供资料、筹备会议并执行决议[4] 职责与流程 - 负责制定考核标准、薪酬方案等职责[7] - 董事薪酬报董事会同意后股东会审议，经理人员报董事会批准[8] - 考评经述职、评价等程序报董事会[12] 细则说明 - 实施细则自董事会决议通过试行，解释权属董事会[19,20]

《董事会议事规则》修订案 （修改部分以黑体标注） | 修改前条款 | 修改后条款 | 修订依据 | | --- | --- | --- | | 安徽科大讯飞信息科技股份有限公司 | 科大讯飞股份有限公司董事会议事规 | 名称更新 | | 董事会议事规则 | 则 | | | | 第一条 宗旨 为了进一步规范科大讯 | | | 第一条 宗旨 为了进一步规范安徽科 | 飞股份有限公司(以下简称"公司")董 | | | 大讯飞信息科技股份有限公司(以下简 | 事会的议事方式和决策程序，促使董事 | | | 称"公司")董事会的议事方式和决策 | 和董事会有效地履行其职责，提高董事 | | | 程序，促使董事和董事会有效地履行 | 会规范运作和科学决策水平，根据《中 | | | 其职责，提高董事会规范运作和科学 | 华人民共和国公司法》（以下简称"《公 | 根据法律 | | 决策水平，根据《中华人民共和国公 | 司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以 | 法规及部 | | 司法》（以下简称《公司法》）、《中华 | 下简称"《证券法》"）、《深圳证券交易 | 门规范性 | | 人民共和国证券法》、《上市公司治理 | 所 ...

第二条 本制度所称对外投资是指公司为扩大生产经营规模或实施公司发展 战略，以获取长期收益为目的，将现金、实物、无形资产等可供支配的资源投向 其他组织或法人单位的行为。包括投资新建全资企业、与其他单位进行联营、合 营、兼并或进行股权收购、项目资本增减等。 第三条 对外投资应遵循的基本原则 第四条 根据国家对投资行为管理的有关要求，投资项目需要报政府部门审 批的，应履行必要的报批手续，保证公司各项投资行为的合法合规性，符合国家 宏观经济政策。 科大讯飞股份有限公司 对外投资管理制度 第一章 总则 第一条 为规范科大讯飞股份有限公司(以下简称"公司")的对外投资行为， 加强公司对外投资管理，防范对外投资风险，保障对外投资安全，提高对外投资 效益，维护公司形象和投资者的利益，依照《中华人民共和国公司法》、《中华 人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上 市公司规范运作指引》等法律、法规、规范性文件的相关规定，结合公司章程及 公司的实际情况，制定本制度。 第五条 本制度适用于公司及公司所属全资子公司、控股子公司(简称子公 司)。 超过前述投资额的项目由公司股东会批准。 投资项目涉及关联交易 ...

科大讯飞股份有限公司 对外提供财务资助管理办法 第一章 总 则 第一条 为规范科大讯飞股份有限公司（以下简称"公司"）对外提供财务 资助行为，防范财务风险，确保公司经营稳健，根据《中华人民共和国公司法》 《中华人民共和国证券法》《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所股 票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司 规范运作》和《科大讯飞股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等 有关规定，结合公司的实际情况，制定本办法。 第二条 本办法所称对外提供财务资助，是指公司及其控股子公司有偿或者 无偿对外提供资金、委托贷款等行为，但下列情况除外： （一）公司以对外提供借款、贷款等融资业务为其主营业务； （二）资助对象为公司合并报表范围内且持股比例超过50%的控股子公司， 且该控股子公司其他股东中不包含公司的控股股东、实际控制人及其关联人； （四）支付预付款比例明显高于同行业一般水平； （五）深圳证券交易所认定的其他构成实质性财务资助的行为。 第四条 公司应当充分保护股东的合法权益，对外提供财务资助应当遵循平 等、自愿的原则。 第二章 对外提供财务资助的决策程序 第五条 拟接受被财 ...