银行业绩表现与结构分化 - 商业银行2021年整体盈利能力明显提升但全国性银行业绩增速显著高于区域中小银行 [1] - 中小银行在资本补充、治理结构和资产质量等方面存在显著短板 [1] - 全国性银行与中小银行的发展差距持续拉大 [1] 中小银行现状与重要性 - 国内有4000多家以城商行、农商行为代表的中小银行 [1] - 中小银行是服务实体经济的重要生力军尤其在助力中小微企业发展方面发挥关键作用 [1] - 2021年第四季度城商行整体不良贷款率达1.9%农商行达3.63%均较上季度抬升 [3] 公司治理与股权结构问题 - 部分中小银行治理体系和内控体系不健全存在股东大量关联交易和资金掏空问题 [2] - 包商银行和锦州银行均出现大股东违法违规占用资金导致严重信用危机 [2] - 公司治理不完善可能使中小银行沦为大股东提款机或高管谋利工具 [2] 不良资产处置与风险防控 - 2022年银行新增信贷供给压力持续新增不良贷款余额预计增加 [4] - 资管新规过渡期结束导致信托、保险、租赁等非银金融机构不良资产持续释放 [4] - 监管部门正推进全国性金融资产管理公司参与中小银行不良资产处置 [3] 政策支持与改革方向 - 政府工作报告明确提出深化中小银行股权结构和公司治理改革 [1] - 首次提出"加快不良资产处置"凸显其重要性 [3] - 需鼓励更多市场主体参与不良资产处置并创新处置方法和手段 [4]