监管立案与处罚 - 公司于2024年12月16日收到中国证监会《立案告知书》（编号：证监立案字0032024053号）[1] - 公司及相关人员于2024年4月29日收到上海证监局下发的《行政监管措施决定书》（编号：沪证监决〔2024〕175、176、177、178、179号）[1] - 公司于2024年10月18日收到上海证券交易所关于非经营性资金占用有关事项的监管工作函[1] 历史违规行为 - 在2022年至2023年上半年期间，公司发生多笔大额关联交易，未履行必要审议程序且未进行信息披露[2] - 部分贸易业务经核实不具备真实商业实质，导致公司2022年年报、2023年半年报出现虚假记载[2] - 直至2024年8月31日，公司才公告将进行会计差错更正[2] 资金占用问题 - 公司控股股东及其关联方非经营性占用公司资金累计达9.18亿元[2] - 已主动归还5000万元，但剩余被占用资金余额仍有8.68亿元[2] - 若规定期限内未能收回该笔款项，公司将面临强制退市危机[2] 审计与退市风险 - 公司2023年度财务报表被审计机构出具无法表示意见的审计报告[3] - 公司内部控制审计报告被否定[3] - 上述情形直接导致公司股票被实施风险警示，陷入退市风险困境[3]