重大决策管理原则 - 决策科学民主化、行为规范程序化、投资效益化 [2] 重大交易定义范围 - 包括购买或出售资产、对外投资、提供财务资助、提供担保、租入或租出资产、委托或受托管理资产和业务、赠与或受赠资产、债权债务重组、签订许可协议、转让或受让研发项目、放弃权利等12类事项 [3] - 日常交易包括购买原材料燃料动力、接受劳务、出售产品商品、提供劳务、工程承包等6类事项 [3] 董事会审议标准 - 交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产10%以上需董事会审议 [5] - 交易标的资产净额占最近一期经审计净资产10%以上且绝对金额超过1000万元需董事会审议 [5] - 交易成交金额占最近一期经审计净资产10%以上且绝对金额超过1000万元需董事会审议 [5] - 交易产生利润占最近年度经审计净利润10%以上且绝对金额超过100万元需董事会审议 [5] - 交易标的最近年度相关营业收入占公司最近年度经审计营业收入10%以上且绝对金额超过1000万元需董事会审议 [5] - 交易标的最近年度相关净利润占公司最近年度经审计净利润10%以上且绝对金额超过100万元需董事会审议 [5] 股东大会审议标准 - 交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产50%以上需股东大会审议 [6] - 交易标的资产净额占最近一期经审计净资产50%以上且绝对金额超过5000万元需股东大会审议 [6] - 交易成交金额占最近一期经审计净资产50%以上且绝对金额超过5000万元需股东大会审议 [6] - 交易产生利润占最近年度经审计净利润50%以上且绝对金额超过500万元需股东大会审议 [6] - 交易标的最近年度相关营业收入占公司最近年度经审计营业收入50%以上且绝对金额超过5000万元需股东大会审议 [6] - 交易标的最近年度相关净利润占公司最近年度经审计净利润50%以上且绝对金额超过500万元需股东大会审议 [6] 财务资助特别规定 - 财务资助需经全体董事过半数及出席董事会三分之二以上董事审议通过 [7] - 单笔财务资助金额超过最近一期经审计净资产10%需提交股东大会审议 [8] - 被资助对象资产负债率超过70%需提交股东大会审议 [8] - 最近12个月内财务资助金额累计超过最近一期经审计净资产10%需提交股东大会审议 [8] 对外担保规定 - 单笔担保额超过最近一期经审计净资产10%需股东大会审议 [8] - 担保总额超过最近一期经审计净资产50%后需股东大会审议 [8] - 担保总额超过最近一期经审计总资产30%后需股东大会审议 [8] - 按照担保金额连续12个月累计计算超过总资产30%需股东大会审议 [8] - 为资产负债率超过70%担保对象提供担保需股东大会审议 [8] 特殊交易处理规则 - 购买或出售资产在连续12个月内累计超过总资产30%需股东大会三分之二以上表决通过 [11] - 交易涉及未来支付对价的以可能支付最高金额作为成交金额适用审议标准 [12] - 与同一交易方方向相反的两个交易按较高指标适用审议标准 [12] - 期限届满后续签合约需重新履行审议程序 [12] 日常交易披露标准 - 购买原材料燃料动力等合同金额占最近一期经审计总资产50%以上且绝对金额超过5亿元需披露 [12] - 出售产品商品等合同金额占最近年度经审计主营业务收入50%以上且绝对金额超过5亿元需披露 [12] 制度实施与解释 - 本制度经公司股东会审议后实施 [13] - 本制度由公司董事会负责解释 [13] - 与法律法规或公司章程不一致时以法律法规和公司章程为准 [13]