司法政策调整 - 最高人民法院和最高人民检察院联合发布《关于办理掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益刑事案件适用法律若干问题的解释》以严密刑事法网并加强反洗钱犯罪惩治力度 [1] - 2020至2024年间全国检察机关起诉掩饰、隐瞒犯罪所得罪23.02万件 各级人民法院审结一审案件22.09万件 [1] - 掩饰、隐瞒犯罪所得罪在洗钱类犯罪规制体系中适用范围最广且案件数量最多 依法惩治该类犯罪对推进反洗钱工作意义重大 [1] 定罪标准优化 - 从上下游关系、主观恶性、行为手段、涉案金额及犯罪后果等方面综合判断行为社会危害性以实现更精准打击犯罪 [2] - 对数额较小但与上游犯罪关联紧密且情节恶劣的掩饰、隐瞒犯罪所得行为可以定罪处罚 [2] - 对数额较大但因与上游犯罪关联松散且情节轻微的行为可以不起诉或免予刑事处罚 [2] 司法实践区分 - 针对犯罪链条底端"卡农"仅以本人银行卡提供帮助的行为 因其与上游犯罪关联松散且对资金控制力弱 需注意限定刑事打击面而非仅因数额较大一律入罪 [3] - 洗钱罪构成要件包括"知道或者应当知道" 需结合行为人职业经历、与上游犯罪人员关系等多角度审查认定主观认知 [4] - 对"明知"认定需谨慎 对"应知"推定需严格条件 防止冤假错案发生 [4] 政策执行导向 - 宽严相济刑事政策在洗钱罪领域强调严惩和教育双重作用 但政策执行上严起来相对容易而宽起来较难 [4] - 针对实践中犯罪手段不断翻新的形势 明确刑法规范范围以指导司法机关依法惩治各类掩饰、隐瞒犯罪所得行为 [1]