公司违规事实 - 公司涉嫌未及时披露关联方非经营性资金占用，截至2021年1月13日占用发生额累计6500万元，占公司2020年披露净资产的1.27% [3] - 截至2024年4月30日，资金占用未归还余额达35.58亿元，相应的年度报告均未披露上述事项，导致定期报告存在重大遗漏 [3] - 公司未对资金占用涉及的商业承兑汇票、融资租赁借款等进行账务处理，造成2021年半年度报告至2023年半年度报告披露的资产负债表分别少计负债7.58亿元至13.53亿元不等 [4] - 公司全资子公司有一笔5亿元定期存单为其他公司提供资金担保，该事项未履行股东大会审批程序，也未及时披露 [4] 监管处罚措施 - 江苏证监局拟对公司及控股股东等共计罚款5330万元，其中对公司罚款1050万元，对控股股东长江润发集团罚款1500万元 [1][6] - 拟对公司原董事长郁霞秋罚款1200万元，对原副董事长、现董事长黄忠和罚款1200万元，对财务总监张义罚款250万元 [1][6] - 因严重扰乱证券市场秩序，拟对郁霞秋、黄忠和采取终身证券市场禁入措施，对张义采取3年证券市场禁入措施 [1][7] 公司背景与退市情况 - 公司曾现40个跌停，因触发连续二十个交易日收盘价低于1元的退市规则，于2024年8月15日退市摘牌 [1] - 公司在退市一年多后收到《行政处罚事先告知书》，显示监管对资本市场违法违规行为持零容忍态度，不允许一退了之 [1] 行业监管趋势 - 证券监管部门不断强化行刑衔接，对退市公司背后的实际控制人、中介机构及关键岗位精准打击、严厉惩处 [7] - 证券集体诉讼、先行赔付等制度的全面落地，使中小投资者维权从单打独斗转向体系作战，投资者权益得到更有效保障 [7] - 行政+刑事+民事的立体追责闭环正在形成，旨在从根源上遏制财务造假等乱象 [8]