高管薪酬与绩效管理制度 总则 - 制度旨在落实资产保值增值责任，激励高管积极性，提升经营管理水平并促进经济效益增长 [1] - 适用对象包括总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等董事会明确的高管 [1] - 薪酬管理遵循三大原则：合法合规、市场匹配（对标行业水平）、绩效导向（薪酬与业绩强挂钩） [1] 管理机构与职责 - 董事会为决策机构，负责审核薪酬策略、考核目标及结果应用方案 [2] - 薪酬与考核委员会（薪考委）负责具体实施，包括拟定方案、组织考核及处理申诉 [2] 薪酬结构与水平 - 高管薪酬由基本年薪（40%）、绩效年薪（60%）及中长期激励（如任期奖励）组成 [3] - 年度常规薪酬中绩效年薪占比60%，需经审计后根据考核结果结算 [3] - 薪酬水平参考同行业上市公司，董事会动态调整以匹配市场 [3][10] 绩效考核体系 - 考核维度包括经济效益（净利润、销售收入等）、发展质量（战略任务、效率效能）、综合评议（能力/态度）、加减分项（±5分）及否决事项（一票否决） [3][4][5][6] - 经济效益与发展质量指标超额完成最高可获120%分值，定性指标分优秀（90-100分）、良好（80-90分）等四档 [5][6] - 综合评议涵盖领导能力、敬业精神、团队意识等五项指标，由董事会或总经理评分 [6][7] 考核程序与结果应用 - 考核期初签订业绩责任书，非主观原因可申请调整指标 [8] - 年度绩效薪酬计算公式：总经理按考核得分比例发放，其他高管结合个人系数及得分加权分配 [9] - 考核结果需在年报披露后2个月内完成，职务变动超半年者参与考核 [8][9] 薪酬调整与申诉机制 - 岗位变动或经营效益提升时可动态调整薪酬，需董事会审批 [10][12] - 高管可对考核结果或薪酬事项提出申诉，董事会裁决为最终意见 [14] 制度修订与执行 - 董事会可定期评估并修订制度，新政策出台时优先执行最新规定 [15][16] - 制度自董事会审议通过生效，原制度同步废止 [11][12]