债券基本信息 - 债券简称为20HBIS02 债券代码为149181 SZ [1] - 本期债券为河钢股份有限公司2020年面向合格投资者公开发行公司债券(第二期) [2] - 发行人的主体信用等级为AAA 评级展望稳定 本期债券信用评级为AAA [2] 债券兑付安排 - 债权登记日为2025年7月29日 本息兑付日为2025年7月30日 债券摘牌日为2025年7月30日 [1] - 本期债券将于2025年7月29日收盘后在深圳证券交易所交易系统终止交易 [4] - 兑付对象为截至2025年7月29日下午深圳证券交易所收市后在中国结算深圳分公司登记在册的全体本期债券持有人 [2] 付息兑付方案 - 本期债券票面利率为4 20% 每10张(面值人民币1 000元)派发利息为人民币42 00元(含税) [2] - 个人、证券投资基金债券持有人实际每10张派发利息为人民币33 60元 本息兑付金额合计为人民币1 033 60元 [2] - 非居民企业(包含QFII RQFII)取得的实际每10张派发利息为人民币42 00元 本息兑付金额合计为人民币1 042 00元 [2] 付息兑付流程 - 公司委托中国结算深圳分公司进行本期债券的本息兑付 [3] - 公司将在付息兑付日2个交易日前将派息资金足额划付至中国结算深圳分公司指定的银行账户 [3] - 如未按时足额划付资金 中国结算深圳分公司将终止委托代理债券兑付兑息服务 后续兑付工作由公司自行负责 [3][4] 税务安排 - 个人(包括证券投资基金)债券持有者应缴纳企业债券利息个人所得税 征税税率为利息额的20% [4] - 根据财政部税务总局公告2021年34号 自2021年11月7日起至2025年12月31日止 对境外机构投资境内债券市场取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税 [4] - 对于其他债券持有者 其债券利息所得税自行缴纳 [4]