股权与发行 - 公司拟发售最多82,758,621股A类普通股，每股面值0.000000385美元[8][9] - 2024年10月7日，已发行并流通的A类普通股为63,294,115股，B类普通股为21,395,400股[11] - 此次发行前已发行并流通的A类普通股为61,571,956股，发行后变为144,330,577股[66] - 截至2024年10月7日，约29,849,356股A类普通股自由流通，注册声明生效后最多额外82,758,621股将变为自由流通股[69] 财务业绩 - 2024年上半年净亏损2940528美元，2023年全年净亏损5162454美元，2022年全年净亏损6701203美元[38] - 2023年10月20日完成首次公开募股，发行3800000股普通股，每股4美元，总收益15200000美元[43] - 2023年11月3日和11月24日，承销商行使超额配售权，分别购买150000股和420000股普通股，总收益2280000美元[43] - 2024年5月2日和5月17日，完成自我承销发行，发行8205862股A类普通股，每股0.29美元，总收益2900000美元[47] - 2024年7月25日，与投资者签订证券购买协议，发行最高2400000美元的高级有担保可转换票据[48] - 公司从出售可转换票据获得200万美元，扣除费用后净收益为191.5万美元[84][85] - 截至2024年6月30日，实际现金及现金等价物为205.6233万美元，预计发行股份后增至397.1233万美元[94] - 截至2024年6月30日，实际总负债为117.2459万美元，预计发行股份后增至177.2459万美元[94] - 截至2024年6月30日，实际股东权益为556.7552万美元，预计发行股份后增至730.459万美元[94] 股价情况 - 2024年10月4日，A类普通股在纳斯达克资本市场最后报告售价为每股0.14美元[11][75] - 2024财年第一季度A类普通股最高出价0.57美元，最低0.39美元；第二季度最高0.75美元，最低0.16美元；第三季度最高0.17美元，最低0.11美元；2023财年第四季度最高6.26美元，最低0.49美元[75] 汇率数据 - 2024年6月30日，期末美元兑新加坡元汇率为1.3557，期间平均汇率为1.3361[33] - 2024年6月30日，期末美元兑印尼盾汇率为14,993.36，期间平均汇率为15,053.76[33] - 2023年12月31日，期末美元兑新加坡元汇率为1.3207，期间平均汇率为1.3426[33] - 2023年12月31日，期末美元兑印尼盾汇率为15,389.35，期间平均汇率为15,233.65[33] - 2022年12月31日，期末美元兑新加坡元汇率为1.3402，期间平均汇率为1.3789[33] - 2022年12月31日，期末美元兑印尼盾汇率为15,604.03，期间平均汇率为14,847.64[33] 公司动态 - 2023年10月正式推出线上到线下（O2O）商业模式[37] - 2024年2月1日，方琴林被任命为独立董事、审计委员会主席等职务[45] - 2024年3月8日，公司举行特别股东大会，将法定股本重新指定[46] - 2024年1月，公司收到纳斯达克通知，因其A类普通股收盘价连续30个工作日低于1美元，不符合继续上市规定，后获额外宽限期[71] 股东权益 - 首席执行官兼董事长Bin Xue持有1698.9462万股B类普通股，占比79.41%，发行后投票权占比降至59.38%[99] - 5%受益所有人中，GBUY GLOBAL LTD持有1705.6万股B类普通股，占比71.42%，发行后投票权占比降至59.61%[99] - Wavemaker Pacific 3, L.P.持有407.16万股A类普通股，占比6.43%，发行后投票权占比降至0.71%[99] - Michelle Ting Ting Tan持有GBUY GLOBAL LTD 718,839股股份，股权比例为4.21%[102] 税务相关 - 公司不打算按美国联邦所得税原则计算盈利和利润，美国持有人应预期分配将被视为股息[142] - 非公司美国持有人的股息若满足一定条件，将按适用于合格股息收入的较低资本利得税率征税[141] - 处置A类普通股的收益或损失为实现金额与税基的差额，若为持有超一年的非公司美国持有人，可能适用降低的税率[143] - 公司目前预计不会被视为PFIC，但未来可能因超50%的资产用于产生被动收入而被视为PFIC[146] - 公司获开曼群岛税收优惠承诺，自2022年9月5日起20年内，开曼群岛新征利润、收入等税不适用于公司及其运营[161] - 新加坡实行单层公司税制，公司作为新加坡税收居民，其普通股股息分配对股东免税[163][164] - 印尼企业所得税标准税率22%，符合条件的上市公司可降至19%，小规模企业最高可降至11%[169] - 印尼增值税一般税率11%，2025年1月1日起将提高至12%，应税商品出口和特定应税服务增值税率为0%[170] 法律与监管 - 公司作为外国私人发行人和新兴成长公司，可享受多项报告要求豁免[56][57] - 公司已向SEC提交Form F - 1注册声明，涵盖本招股说明书所发售的A类普通股[198] - 财务报表由OneStop Assurance PAC审计[189] - 公司A类普通股有效性及开曼群岛法律相关法律事务由Conyers Dill & Pearman Pte. Ltd.审核[187] - 公司就美国证券法事务由Ortoli Rosenstadt LLP担任法律顾问[187] - 公司已指定Cogency Global Inc.作为其在美国相关法院诉讼的送达代理人[176]