财务与公司治理结构 - 公司股份代号为279[2] - 公司行政总裁为许昊[4] - 公司董事会主席为非执行董事郑志刚博士SBS, JP[5] - 公司董事会成员包括执行董事许昊（行政总裁）及李楚楚（首席财务总监）[5] 购股权计划详情 - 购股权计划可发行股份总数为1,868,176,188股[3] - 购股权计划可发行股份占同日已发行股份（不包括库存股份）的8.64%[3] - 公司采纳购股权计划的日期为2022年8月8日[3] - 截至年报日期，购股权计划下未有购股权获授出、行使、注销或失效[3] - 接纳购股权时，承授人须向公司支付港币1.00元作为代价[3] 报告与公告信息 - 本公告为截至2025年3月31日止年度年报的补充公告[2]

股本情况 - 截至2026年3月底，法定/注册股本总额50亿港元，股份250亿股，每股面值0.2港元[1] - 截至2026年3月底，已发行股份12.725273亿股，库存股份0[2] 合规情况 - 公司符合最低公众持股量25%要求[3] - 证券发行等获董事会授权，款项已收，上市先决条件履行[7] 购股计划 - 2022购股权利计划，上月底及本月底股份期权数目均为0[4]

股本与股份 - 截至2026年2月底，法定股本总额50亿港元，股份250亿股，面值0.2港元[1] - 已发行股份（不含库存）12.725273亿股，库存股份0，总数12.725273亿股[2] 持股与期权 - 截至2月底符合公众持股量要求[3] - 2022购股期权计划结存股份期权数目为0[4] 授权与合规 - 本月证券发行等获董事会授权，依规进行[7]

公司核心事件 - 裕承科金(00279)的核数师国富浩华(香港)会计师事务所有限公司已辞任 自2026年2月13日起生效 辞任原因是双方未能就集团截至2026年3月31日止年度的综合财务报表审核费用达成共识 [1] - 董事会已批准委任栢淳会计师事务所有限公司为新任核数师 同样自2026年2月13日起生效 以填补临时空缺 [1] - 新任核数师栢淳的任期将任职至公司下一届股东周年大会结束为止 此项委任是经审核委员会推荐后由董事会决议批准 [1]

核心事件 - 裕承科金(00279)的核数师发生变更，原核数师国富浩华(香港)会计师事务所有限公司已辞任，新任核数师为栢淳会计师事务所有限公司 [1] - 变更生效日期为2026年2月13日 [1] 变更原因 - 变更原因为公司与原核数师国富浩华未能就集团截至2026年3月31日止年度的综合财务报表审核费用达成共识 [1] 委任程序 - 新任核数师栢淳的委任是经公司审核委员会推荐，并由董事会决议批准 [1] - 栢淳将任职至公司下一届股东周年大会结束为止 [1]

公司核心人事变动 - 裕承科金核数师发生变更 国富浩华辞任公司核数师 自2026年2月13日起生效 [1] - 董事会批准委任栢淳会计师事务所有限公司为新任核数师 自2026年2月13日起生效 [1]

核数师更换 - 国富浩华自2026年2月13日辞任，因审核费用未达成共识[4] - 董事会认为更换核数师不影响年度审核及业绩发布[5] - 审核委员会建议启动招标，因国富浩华任职超7年[7] - 董事会批准栢淳会计师事务所自2月13日起任核数师[8] 新核数师情况 - 栢淳服务超70间港企，有加密及金融审核经验[11] - 审核团队成员经验丰富，审核约2200小时可调整[13] - 审核委员会认为其报价合理，可节省成本[14] 审核计划安排 - 2026年3月开展期初结余审核工作[18] - 3 - 5月对重大单位及流程实地审核[18] - 6月传达结果，落实审核报告及审阅年报[18]

公司公告核心内容 - 香港证监会获得法庭颁令 要求公司两名前董事就一项2011年的股权收购及出售交易造成的财务损失向公司赔偿港币5750万元 并对包括他们在内的九名前董事发出取消资格令 [1] - 所涉交易为公司在2011年期间收购并随后出售廖氏集团有限公司24.43%的权益 导致公司录得约港币7680万元的亏损 [1] - 相关交易发生在公司股份于2020年2月28日暂停买卖及2021年11月1日恢复买卖之前 [1] 相关董事情况 - 前非执行董事廖骏伦已于2015年1月15日辞任 前董事总经理许广熙已于2017年1月24日辞任 其余七名前董事均已在2017年1月25日前辞任 [2] - 公司现任董事会成员及公司秘书均于2021年10月29日或之后获委任 与涉事前董事无关且独立 [2] 公司董事会评估 - 董事会认为 鉴于没有针对公司的不利命令、董事会已完全更迭 以及有利于公司的赔偿令 证监会的行动对公司的当前营运及业务未造成任何重大不利影响或干扰 [2]

核心事件与监管裁决 - 香港证监会获得原讼法庭颁令 要求公司两名前董事就一项收购及出售股权的行动向公司赔偿港币5750万元[1] - 法庭同时针对包括上述两人在内的共九名前董事发出取消资格令[1] - 所涉“相关行动”为公司于2011年收购及出售廖氏集团有限公司24.43%的权益 导致公司录得约港币7680万元的亏损[1] 事件背景与时间线 - 相关收购及出售行动发生在2011年 远早于公司股份在2020年2月28日因委任临时清盘人而暂停买卖[2] - 公司股份已于2021年11月1日完成债务重组后恢复买卖[2] - 涉事前董事廖骏伦已于2015年1月15日辞任非执行董事 许广熙已于2017年1月24日辞任执行董事等职务 其余七名前董事均在2017年1月25日前辞任[2] 公司当前状况与影响评估 - 公司现任董事会成员及公司秘书均于2021年10月29日或之后获委任 与涉事前董事无关且独立[2] - 公司董事会认为 鉴于监管裁决未针对公司提出不利救济、董事会已完全更迭、且公司获得赔偿令 该事件对公司的营运及业务未造成任何重大不利影响或干扰[2]

业绩总结 - 2011年收购并出售廖氏集团24.43%权益，亏损约7680万港元[3] - 香港原讼法庭要求廖骏伦和许广熙赔偿5750万港元[4] 人事变动 - 廖骏伦2015年1月15日辞任非执行董事[9] - 许广熙2017年1月24日辞任多职[9] - 其余相关董事2017年1月25日前辞任[9] 其他 - 公司股份2020年2月28日暂停，2021年11月1日恢复买卖[9] - 现任董事会2021年10月29日后获委任[9] - 董事会认为证监会上呈请及颁令无重大不利影响[5] - 法庭对廖骏伦等发出取消资格令[4]