月子服务业务表现 - 月子服务业务收入同比下降18.0%至约554.6百万港元，主要受疫情后期影响及人民币兑港元汇率贬值影响[11] - 月子服务业务净利润为11.7百万港元，较2022年净亏损约63.6百万港元大幅提升[11] - 公司2023年净亏损为176,848,000港元，较2022年减少1,292,000港元，主要由于月子服务业务逐步恢复盈利[28] 门店扩展与运营 - 新开门店采用极轻资产模式运营，毛利同比上升27.2%至约121.0百万港元[11] - 公司已完成深圳、北京、成都等十个城市的市场覆盖，共18间店（中心）开业运营[5] - 公司推出非入住组合式母婴月子服务新业务，并在泉州及福州开设组合爱帝宫服务中心[7] - 公司计划推进“五年五十城计划”，进一步扩展母婴服务及产品双驱动的业务发展[8] - 公司实施“五年五十城计划”，2023年新开设爱帝宫品牌月子中心厦门一号店、东莞一号店及广州一号店，月格格品牌进入华东市场[14] - 公司门店总数从2022年的12家增加至2023年的18家，新增门店包括珠海、厦门、东莞、无锡、泉州、广州和福州[12] 财务表现 - 公司2023年收入为554,581,000港元，较2022年减少125,365,000港元，降幅18.4%[23] - 2023年毛利为121,032,000港元，较2022年增加22,292,000港元，增幅22.6%，毛利率为21.8%[24] - 2023年行政费用为140,920,000港元，较2022年增加19,897,000港元，增幅16.4%，主要由于资产减值拨备增加[25] - 2023年销售及分销费用为116,266,000港元，较2022年减少32,187,000港元，降幅21.7%，主要由于创新营销方式提升效益[26] - 2023年财务成本为53,768,000港元，较2022年减少10,803,000港元，降幅16.7%[27] - 公司2023年资产净值为755,949,000港元，较2022年减少169,461,000港元，主要由于年度亏损176,848,000港元[32] - 公司2023年每股已发行普通股的资产净值为0.17港元，较2022年的0.21港元有所下降[32] - 公司2023年流动比率为1.16，较2022年的1.06有所提升[32] - 公司2023年应付无抵押债券本金为65,200,000港元，较2022年的80,800,000港元减少[34] - 公司2023年有抵押银行贷款为327,809,000港元，较2022年的348,165,000港元减少[34] - 公司2023年资产负债比率为0.83，较2022年的0.51有所上升[35] - 公司2023年银行及现金结余为80,303,000港元，较2022年的53,847,000港元增加[36] - 公司2023年结构性银行存款为20,009,000港元，较2022年的34,022,000港元减少[39] - 公司2023年贷款余额为296,781,000人民币，用于并购深圳爱帝宫母婴健康管理有限公司[41] - 公司可供分派储备在2023年12月31日约为636.7百万港元，较2022年的814.9百万港元有所下降[67] 营销与创新 - 销售及营销费用同比下降21.7%至约116.3百万港元，得益于创新营销方式[11] - 月格格品牌通过二次元、盲盒、视频及直播等创新营销方式，显著提升用户互动和营销效益[19] 公司治理与董事会 - 张伟权先生自2023年10月26日起担任公司执行董事、董事会主席兼行政总裁，具有20年医疗健康行业运营经验[125] - 凯祥梅女士于2023年10月26日获委任为执行董事，拥有女性服装业及医疗健康业的丰富产业经验及资源[125] - 林江先生自2020年2月14日起担任执行董事，拥有超过20年经济金融领域经验，现任中山大学岭南学院经济学教授[125][126] - 李润平先生自2020年4月16日起担任执行董事，拥有超过10年金融行业经验，负责行业研究、投资及并购事宜[128] - 蒙丽佳女士自2022年12月5日起担任执行董事，拥有多年法务经验，曾于北京市金杜（深圳）律师事务所工作[129] - 梁林敏女士自2022年12月27日起担任非执行董事，拥有丰富的医疗行业经营管理经验[132] - 林至頴先生自2023年10月26日起担任独立非执行董事，拥有丰富的商业管理及公共管理经验，现任香港科技大学商学院客座副教授[133][135] - 黄耀杰先生自2017年9月20日起担任独立非执行董事，拥有超过30年的创业投资和企业财务经验[137] - 黄文华先生于2022年12月5日获委任为独立非执行董事，拥有中山大学管理学硕士学位[140] - 王庆余先生于2022年12月27日获委任为独立非执行董事，拥有超过10年的医药行业经验[140] - 黄永祥先生自2017年9月加入公司，担任财务总监和公司秘书，拥有超过15年的企业并购和审计经验[142] - 董事会目前由五名执行董事、一名非执行董事和四名独立非执行董事组成[147] - 张伟权先生于2023年10月26日调任主席兼行政总裁[147] - 朱昱霏女士于2023年10月26日辞任执行董事[147] - 凯祥梅女士于2023年10月26日被委任为执行董事[147] - 于琳女士于2023年10月26日辞任独立非执行董事[147] - 公司董事会符合上市规则，委任至少三名独立非执行董事，其中一名具备适当专业资格或会计及财务管理专长[149] - 林至頴先生和凯祥梅女士分别于2023年10月26日获委任为独立非执行董事和执行董事[150] - 公司董事会年度内共举行四次董事会会议，公司秘书及管理层均出席汇报企业管治、风险管理、法规遵守、会计、财务及业务相关事宜[157] - 执行董事张伟权先生（主席兼行政总裁）出席所有四次董事会会议和两次股东大会[159] - 独立非执行董事黄耀傑先生出席三次董事会会议和一次股东大会[159] - 公司董事会定期会晤，商讨集团营运事宜及评估财务表现，审批收购及出售、酬金政策、董事委任及退任等事项[153] - 公司董事会成员有权寻求公司秘书的意见及服务，确保遵守董事会程序、规则及规例[156] - 公司董事会成员在年度内积极参与会议，就企业管治、风险管理、法规遵守等事项作出独立判断[160] - 公司董事会成员在年度内由审核委员会代行审阅会计及财务汇报职能方面的资源、董事资历及经验与培训课程是否足够[162] - 公司已采纳标准守则作为董事进行证券交易的操守准则，全体董事确认年度内遵守相关标准[163] - 审核委员会由三位独立非执行董事组成，包括黄耀杰先生（主席）、黄文华先生和林至頴先生（于2023年10月26日获委任）[168] - 审核委员会在2023年度内共举行两次会议，管理层均有出席[171] - 审核委员会成员在2023年度内审阅了公司截至2022年12月31日的年度账目及财务报表，以及2023年中期报告[172] - 审核委员会满意公司现状，包括企业管治常规、内部监控制度、持续关连交易的进行，以及会计及财务汇报职能方面的资源、员工资历及经验与员工所接受的培训课程及有关预算[174] - 提名委员会由一位执行董事及两位独立非执行董事组成，包括张伟权先生（主席）、黄文华先生和林至頴先生[176] - 提名委员会的主要职责包括检讨董事会的架构、人数、组成及多元化程度，并提出建议[176] - 提名委员会在本年度内举行了两次会议，以检讨董事资格、评估董事会架构及组成，并批准本年度执行董事及非执行董事提名[178] - 本年度提名委员会成员的出席率为：黄文华先生2/2，朱昱霏女士1/1，于琳女士1/1[179] - 公司已采纳董事会多元化政策，旨在实现董事会成员多元化，包括性别、年龄、文化及教育背景等因素[182] - 截至报告日期，董事会由10名董事组成，其中3名为女性董事[182] - 公司拥有1,311名雇员，其中14.1%为男性，85.9%为女性[182] - 提名委员会在需要额外委任董事或填补董事职务临时空缺时，会考虑公司面临的挑战及机遇，并提出建议[183] - 所有董事均已参与持续专业发展（CPD），以培养及更新其知识及技能[184] - 薪酬委员会由三位独立非执行董事组成，包括林至頴先生（主席）、黄耀傑先生和黄文华先生[186] - 本年度内，薪酬委员会举行了两次会议，以考虑及批准董事的年度酬金[188] - 薪酬委员会成员林至頴先生、黄耀傑先生和黄文华先生的会议出席率分别为3/3、3/3和1/1[189] - 公司于2022年6月28日采纳了新购股权计划，但年内未授出任何购股权[193] - 公司于2018年8月30日采纳股份奖励计划，2022年向选定参与者授出2,100,000股和2,900,000股股份[194] - 截至2023年12月31日，公司董事及高级管理层中，12人的薪酬范围在零至1,000,000港元之间[195] - 董事会负责履行企管守则的守则条文第A.2.1条所载职能，包括审阅和监察企业管治政策及惯例[196] - 董事确认，截至2023年12月31日止年度，公司财务报表现无重大不确定性影响持续经营能力[199] - 国卫会计师事务所有限公司于2023年6月28日获股东委任为独立核数师[200] 股东与股权结构 - 公司董事张伟权先生通过其受控法团Champion Dynasty Limited持有534,989,671股股份，占已发行股本的12.06%[75][76] - 主要股东Champion Dynasty Limited持有534,989,671股股份，占已发行股本的12.06%[79] - 主要股东Lee Kar Lung持有530,000,000股股份，占已发行股本的12.19%[79] - 主要股东王爱儿持有260,351,755股股份，占已发行股本的14.89%[79] - 主要股东朱昱霏通过其受控法团持有400,000,000股股份，占已发行股本的9.02%[79] - 主要股东Suntek Global Growth Fund SPC持有398,304,379股股份，占已发行股本的9.90%[79] - 主要股东珠海德祐博暉企業管理諮詢中心持有374,531,836股股份，占已发行股本的8.68%[79] - 主要股东珠海高瓴德祐投資管理有限公司持有374,531,836股股份，占已发行股本的8.68%[79] - Suntek Global Growth Fund Number One SP 持有公司398,304,379股股份[83] - 珠海德祐博暉企業管理諮詢中心（有限合夥）認購公司374,531,836股可轉換優先股，總代價為224,719,101.6港元[84] - 公司向朱女士之聯繫人發行200,000,000股獎勵股份，相當於公司已發行普通股本的5.22%[93] 员工与薪酬 - 公司員工總成本為220,280,000港元（2022年為289,310,000港元）[97] - 公司於2023年12月31日有約1,311名僱員（2022年為約1,581名）[96] - 新購股權計劃可授予的購股權最高股份數不得超過公司已發行股份的10%[101] - 新購股權計劃的現行授權限額為431,501,497份購股權，相當於2022年6月28日公司已發行普通股本的10%[101] - 2023年1月1日，根據購股權計劃可發行的股份數目為431,501,497股，佔公司已發行股份總數的約10%[101] - 股份獎勵計劃的總獎勵股份數不得超過公司已發行股本的3%[102] - 2023年年報日期，根據股份獎勵計劃可發行的股份數目為434,501,497股，佔公司已發行股份總數的約9.8%[106] - 2021年11月12日，公司根據股份獎勵計劃向69名選定人士授予63,500,000股獎勵股份[107] - 2022年1月1日及2022年9月20日，公司分別向顧問授出2,100,000股及2,900,000股獎勵股份[109] - 2022年1月1日及2022年9月20日授出的獎勵股份佔公司已發行股份加權平均數目的約0.116%[109] - 公司于2021年11月12日向选定人士授予63,500,000股奖励股份，行使条件为12个月后可行使30%，24个月后可行使30%，36个月后可行使40%[114] - 2023年股份奖励计划的受托人在公开市场购买了3,740,000股股份，占公司已发行股本的约0.08%[114] - 2023年12月31日，股份奖励计划项下可分配予参与者的股份总数为4,616,000股（2022年为876,000股）[114] - 公司参与香港强积金计划，供款比例为员工有关入息的5%，法定入息水平上限为每月30,000港元[116] - 公司在中国大陆的附属公司须按薪金成本的某一百分比向中央退休金计划供款[117] - 公司2023年与员工保持良好的关系，未遇到重大招聘困难或雇员流失[121] 客户与供应商 - 公司五大客户的营业总额占公司年度营业总额不足10%（2022年：不足10%）[120] - 公司五大供应商的采购总额占公司年度采购总额不足10%（2022年：不足10%）[120] 环境与社会责任 - 公司致力于实现环境可持续性，推行环保措施如双面打印、设立回收桶等[58] - 公司遵守环保相关法律及法规，并采纳有效措施实现资源有效利用、减少废物及节能[59] 其他财务与运营信息 - 公司于2023年12月31日并无任何重大或然负债（2022年：无）[42] - 公司于2023年度未进行任何重大收购及出售附属公司及联营公司[43] - 公司于2023年12月31日及2022年12月31日，除报告所披露的附属公司、联营公司及合营企业外，未持有任何重大投资[44] - 公司于2023年12月31日并无有关重大投资或资本资产的特定计划[45] - 公司本年度未建议派付任何末期股息（2022年：无）[51] - 公司于2023年3月23日完成发行可转换优先股，总代价为222.7百万港元，其中153.6百万港元用于偿还债务，69.1百万港元用于一般营运资金[65] - 公司财务风险包括外币风险、利率风险和信贷风险，详情载于综合财务报表附注5[57] - 公司过往五年的业绩、资产及负债概要载于报告第195至196页[62] - 公司计划通过供股方式筹集约62.09百万港元，每股供股股份的认购价为0.042港元，发行最多1,478,338,324股供股股份[71] - 公司2023年综合财务报表由国卫会计师事务所有限公司审核，拟续聘其为独立核数师[123]

财务表现 - 公司2023年每股摊薄亏损与每股基本亏损一致[3] - 公司2023年亏损为176,848千港元，同比减少0.7%，经调整利润为15,727千港元，较2022年的亏损56,101千港元大幅改善[34] - 公司2023年每股基本及摊薄亏损为177,421千港元，较2022年的165,324千港元有所扩大[28] - 本年度公司拥有人应占每股基本及摊薄亏损为4.08港仙，较去年3.84港仙有所增加[56] - 本年度亏损为176,848,000港元，较去年178,140,000港元略有减少[58] - 公司资产净值减少至755,949,000港元，较去年925,410,000港元减少169,461,000港元，主要由于本年度亏损[59] - 公司每股资产净值为0.17港元，较去年下降[92] - 公司二零二三年本年度虧損為176,848千港元，較二零二二年的178,140千港元減少0.7%[126] - 公司擁有人應佔本年度每股虧損為4.08港仙，較去年增加0.24港仙[128] - 公司2023年亏损为176,848千港元，较2022年的178,140千港元略有改善[160] 收入与毛利 - 公司2023年收入为554,581千港元，同比下降18.4%，但毛利率从14.5%提升至21.8%[34] - 年度收入为554,581,000港元，同比下降18.4%，主要受疫情影响及汇率波动[80] - 年度毛利为121,032,000港元，同比增长22.6%，毛利率提升至21.8%[80] - 公司二零二三年收入為554,581千港元，較二零二二年的679,946千港元下降18.4%[126] - 公司二零二三年毛利為121,032千港元，較二零二二年的98,740千港元增長22.6%[126] - 公司2023年收入为554,581千港元，较2022年的676,342千港元下降18%[160] 成本与费用 - 2023年雇员成本总额为221,316千港元，较2022年的290,083千港元减少23.7%[20] - 2023年物业、机器及设备折旧为48,308千港元，较2022年的54,267千港元减少11%[20] - 2023年使用权资产折旧为130,846千港元，较2022年的142,906千港元减少8.4%[20] - 本年度行政费用增加至140,920,000港元，同比增长16.4%，主要由于资产减值拨备增加[52] - 本年度销售及分销费用减少至116,266,000港元，同比下降21.7%，主要由于创新营销方式提升效益[53] - 本年度财务成本减少至53,768,000港元，同比下降16.7%，主要由于应付债券利息和银行借贷利息减少[54] - 公司本年度全面開支總額為205,459千港元，較去年增加39,268千港元[128] - 公司財務成本為53,768千港元，較去年減少10,803千港元[149] - 公司應收貿易款項預期信貸虧損撥備為635千港元，較去年減少858千港元[149] - 公司其他應收款項預期信貸虧損撥備為68,585千港元，較去年增加45,578千港元[149] 资产负债与现金流 - 2023年应收贸易款项为0千港元，较2022年的4,798千港元大幅减少[5] - 2023年应付贸易款项为20,513千港元，较2022年的31,233千港元减少34.3%[6] - 公司流动比率为1.16，较去年1.06有所提升[60] - 公司银行及现金结余增加至80,303,000港元，较去年53,847,000港元显著增加[64] - 公司资产负债比率为0.83，较去年上升[95] - 公司二零二三年非流動資產總額為1,513,268千港元，較二零二二年的1,738,899千港元下降13%[106] - 公司二零二三年流動資產總額為446,899千港元，較二零二二年的492,625千港元下降9.3%[106] - 公司二零二三年流動負債總額為384,428千港元，較二零二二年的463,670千港元下降17.1%[107] - 公司二零二三年結構性銀行存款為20,009,000港元，較二零二二年的34,022,000港元下降41.2%[118] - 公司資本及儲備總額為755,949千港元，較去年減少169,461千港元[130] - 公司2023年总资产为1,960,167千港元，较2022年的2,231,524千港元下降12%[162] - 公司2023年总负债为1,204,218千港元，较2022年的1,306,114千港元下降8%[162] 业务扩展与创新 - 公司2023年完成了“五年五十城计划”的首年目标，覆盖10个城市，开设18间月子中心，较2022年的12间增加了6间[35][38] - 公司2023年推出了非入住组合式母婴月子服务新业务，并在泉州和福州开设了组合爱帝宫品牌服务中心[39][40][43] - 公司2023年在珠海市场成功实施了同城加密策略，开设了月格格品牌月子中心的珠海三号店[47] - 公司推出居家月子新市场的非入住母嬰月子服務新業務[169] 税务与股息 - 公司2023年所得税开支为13,079千港元，较2022年的所得税抵免21,141千港元有所增加[22] - 公司2023年在中国企业所得税项下的年内扣除为3,754千港元，较2022年的11,613千港元大幅减少[22] - 公司2023年递延税项为9,325千港元，较2022年的递延税项抵免32,754千港元有所增加[22] - 公司2023年未派付末期股息，与2022年相同[27] 其他 - 2023年银行利息收入为230千港元，较2022年的179千港元增长28.5%[15] - 2023年应代价的估计利息收入为8,203千港元，较2022年的5,623千港元增长45.9%[15] - 2023年财务成本为53,768千港元，较2022年的64,571千港元减少16.7%[15] - 公司通过创新营销方式显著降低营销费用率，提升用户互动和营销效益[79] - 公司新开门店采用极轻资产模式运营，降低前期投入并优化财务模型[80] - 公司无重大或然负债，财务资源稳健[98] - 公司通过发行可换股优先股筹集224,719,101.6港元资金[100] - 公司严格控制应收款项，持续评估客户信誉以管理流动资金风险[103] - 公司二零二三年並無作出任何重大收購及出售附屬公司及聯營公司[121] - 公司資本開支為94,658千港元，較去年減少100,557千港元[149] - 公司非流動資產折舊總額為179,154千港元，較去年減少14,558千港元[149] - 公司在中国大陆的收入为554,581千港元，占总收入的100%[166] - 公司在中国大陆的非流动资产为1,422,390千港元，占总非流动资产的99.8%[166] - 公司2023年未分配开支净额为84,928千港元，较2022年的83,828千港元略有增加[160]

公司业务扩展 - 愛帝宮在过去十五年中共开设了十家品牌分店，目前已实现六个城市的市场覆盖，共计十四家店铺[16] 财务表现 - 本期间的收入约为307,229,000港元，较去年同期减少了21,562,000港元，主要是因为人民币兑港币的汇率下跌[20] - 行政费用约为30,631,000港元，较去年同期减少了7,341,000港元，主要是因为股份獎勵計劃相关的非现金费用减少[21] - 销售及分销费用约为58,759,000港元，较去年同期减少了4,996,000港元，主要是由于月子服务业务运用创新的营销方式提升了营销效益[22] - 本期间的净亏损约为22,925,000港元，较去年同期减少了39,040,000港元，主要是由于月子服务业务逐步走出疫情影响，新开门店采用极轻资产模式运营，以及营销方式创新提升效益[25] - 公司已发行普通股数目为4,345,014,974股[29] - 公司在六月底拥有63,000,000港元的流动资金，342,006,000港元的有抵押银行贷款，52,097,000港元的无抵押其他借贷[30] - 公司于2023年6月30日持有约45,149,000港元的结构性银行存款[32] - 公司于2021年11月12日根据股份奖励计划向特定人员授予了63,500,000股奖励股份[40] 财务管理 - 本公司截至六月三十日止六个月的未经审计綜合中期業績表现不佳，净亏损较去年同期有所增加[76] - 本公司在庫務政策上採取審慎的財務管理策略，主要現金及現金等值項目存放於中國內地的主要金融機構[68] - 本公司股份獎勵計劃中，按總代價420,700港元於公開市場購買了1,160,000股股份，以向選定僱員獎勵股份[72] 财务报告准则 - 本集团首次应用新订及经修订香港财务报告准则，包括香港财务报告准则第17号、香港会计准则第8号、香港会计准则第12号等[84] 月子服务业务 - 月子服务收入为307,229千港元，较上年同期327,004千港元下降6.04%[86][91] - 本集团營運分部包括月子服务、健康产业和其他业务，其中月子服务为主要收入来源[89] - 未分摊开支主要包括物业、设备折旧、办公室开支、股份奖励开支和利息支出[90][91] - 本集团營運分部的资产主要分配至可呈报分部，未分摊资产主要包括物业、设备、按金、其他应收款项和企业银行结余[95] - 本集团營運分部的负债主要分配至可呈报分部，未分摊负债主要包括应计款项、其他应付款项、可换股优先股、应付债券和递延税项负债[95] 税务情况 - 所得税方面，香港利得税为-3,358千港元，中國企业所得税为-1,160千港元[100] - 公司未在本期间产生应课税溢利，因此未计提香港利得税撥備[101] - 中國企业所得税税率为25%[102] 资产负债情况 - 公司认为土地开发权和月子服务商标具有无限可使用年期[105] - 本集团应付債券截至2023年6月30日为63,000,000港元，较2022年底减少16,800,000港元[120]

财务业绩 - [截至2023年6月30日止六个月，公司收入为3.0723亿港元，同比下降6.0%；毛利为9318万港元，同比上升74.5%；毛利率为30.3%，2022年同期为16.8%；运营溢利为1353.5万港元，2022年同期亏损3483.9万港元；本期亏损2292.5万港元，较2022年同期减少3904万港元；经调整EBITDA为3077.4万港元，2022年同期亏损518.1万港元][7][17][27] - [月子服务业务收入同比下降6.0%至3.0723亿港元，净利润为1448万港元，毛利同比上升74.5%至9318万港元，销售及营销费用同比下降7.8%至5876万港元][17] - [本期销售及分销费用约为5875.9万港元，较2022年同期减少约499.6万港元或7.8%；财务成本约为3194.2万港元，较2022年同期减少约293.9万港元或8.4%][26] - [用于计算每股基本及摊薄亏损的本公司拥有人应占期间亏损，2023年为2365.6万港元，2022年为6150.5万港元；普通股加权平均数2023年为434501.5万股，2022年为428948万股][2] - [2023年上半年收入约为3.07229亿港元，较2022年同期减少约2156.2万港元，或6.6%][49] - [2023年上半年毛利约为9317.8万港元，较2022年同期增加约3798.8万港元，或68.8%，毛利率为30.3%，2022年同期为16.8%][49] - [2023年上半年行政费用约为3063.1万港元，较2022年同期减少约734.1万港元或19.3%][50] - [2023年上半年公司拥有人应占每股基本及摊薄亏损均为0.54港仙，2022年同期均为1.43港仙][54] - [截至2023年6月30日止六個月，公司收入為307,229,000港元，2022年同期為328,791,000港元；毛利為93,178,000港元，2022年同期為55,190,000港元；經營溢利為13,535,000港元，2022年同期虧損34,839,000港元；除所得稅前虧損為18,407,000港元，2022年同期虧損69,720,000港元][68] - [截至2023年6月30日止六個月，月子服務收入為307,229,000港元，健康產業和其他分部無來自外部客戶之收入；月子服務可呈報分部之分部業績為16,775,000港元，健康產業為 - 22,000港元，其他為 - 778,000港元，綜合為15,975,000港元，期間虧損為22,925,000港元][81] - [截至2023年6月30日止六个月期间亏损2292.5万港元，2022年同期为亏损6196.5万港元][92][93] - [月子服务收入为32700.4万港元，健康产业无收入，其他收入为178.7万港元，综合收入为32879.1万港元][105] - [可呈報分部中，月子服務業績虧損1863.2萬港元，健康產業虧損92.8萬港元，其他虧損74.6萬港元，綜合虧損2030.6萬港元][105] - [2023年中国企业所得税开支为335.8万港元，2022年为1314.3万港元；2023年递延税项开支为116万港元，2022年抵免为2089.8万港元][113] - [2023年提供月子服务收入为30722.9万港元，2022年为32700.4万港元][124] - [2023年每股基本及摊薄亏损为0.54港仙，2022年为1.43港仙][93] - [期内换算境外业务产生之汇兑差额2023年为3284.1万港元，2022年为2702.7万港元][93] - [透过其他全面收益按公平值计算之股权投资价值变动2023年亏损760万港元，2022年无变动][93] - [2023年经调整EBITDA为3077.4万港元，2022年为亏损518.1万港元][127] - [2023年经营利润为1353.5万港元，2022年为亏损3483.9万港元][127] - [2023年税前亏损为1840.7万港元，2022年为亏损6972万港元][127] - [2023年期间亏损为2292.5万港元，2022年为亏损6196.5万港元][127] - [2023年来自中国内地外部客户收入为3.07229亿港元，2022年为3.27004亿港元][122] - [2023年银行利息收入为12.2万港元，2022年为15.4万港元][134] - [2023年雇员薪金及其他福利为1.04411亿港元，2022年为1.14089亿港元][140] - [2023年应收贸易款项为666.2万港元，2022年为479.8万港元][146] - [其他应收款项中出售公司财务资助款2023年约为1.15154亿港元，2022年为1.21002亿港元][145] - [2023年其他应收款项为42660万港元，2022年为40213万港元][120] 业务扩张 - [公司自2022年启用极轻资产模式，约一年时间新进入珠海、厦门、东莞三个城市，新开四家分店，截至公告日，已覆盖六个城市，共十四间店开业运营][20] - [公司“五年五十城”扩张计划，到今年年底要覆盖到十个城市，目前时间过半任务过半][41] - [2023年6月30日月子中心城市店数总数为13家，2022年6月30日为9家][44] 资产与负债 - [2023年6月30日，集团流动比率为1.36，2022年12月31日为1.06][31] - [2023年6月30日集团资产负债比率为0.94，2022年12月31日为0.95][33] - [用于并购深圳爱帝宫的贷款于2023年6月30日结余约为人民币3.03亿元，广东万佳已就94.95%权益提供股份抵押，报告期后申请1600万人民币授信额度获批][35] - [2023年6月30日，公司非流動資產為1,604,077,000港元，2022年12月31日為1,738,899,000港元；流動資產為580,183,000港元，2022年12月31日為492,625,000港元；流動資產淨值為153,876,000港元，2022年12月31日為28,955,000港元][71] - [2023年6月30日，公司資本及儲備中，股本為43,450,000港元，儲備為871,630,000港元；本公司擁有人應佔股本權益為915,080,000港元，非控股權益為17,558,000港元，股本權益總額為932,638,000港元][72] - [2023年6月30日，公司非流動負債中，遞延稅項負債為152,119,000港元，可換股優先股為154,337,000港元，銀行及其他借貸為303,629,000港元，租賃負債為182,794,000港元，應付債券為32,436,000港元，非流動負債總額為825,315,000港元][72] - [2023年6月30日，公司資產淨值約為932,638,000港元，較2022年12月31日增加約7,228,000港元，主要因發行可換股優先股使股本權益增加約72,844,000港元，被本期間全面開支約63,366,000港元抵銷][83] - [2023年6月30日，公司有本金63,000,000港元之應付無抵押債券、有抵押銀行貸款約342,006,000港元及無抵押其他借貸31,270,000港元；2022年12月31日，應付無抵押債券本金為80,800,000港元，有抵押銀行貸款約348,165,000港元，無抵押其他借貸52,097,000港元][84] - [2023年6月30日银行及现金结余约为8125.6万港元，较2022年12月31日的5384.7万港元有所增加][85] - [截至2023年6月30日，资产总额为21.8426亿港元，负债总额为12.51622亿港元][129] - [应付贸易款项方面，2023年6月30日0至30日为13,486千港元，2022年12月31日为21,031千港元；31至60日2023年为7,472千港元，2022年为7,059千港元；61至180日2023年为6,818千港元，2022年为1,521千港元；181至365日2023年为7,085千港元，2022年为874千港元；365日以上2023年为4,342千港元，2022年为748千港元][147] - [合约负债2023年6月30日为137,590千港元，2022年12月31日为156,321千港元][149] - [预付款项2023年约为37,783,000港元，2022年12月31日为25,744,000港元][170] - [应计款项2023年6月30日为31,449千港元，2022年12月31日为37,688千港元；其他应付款项2023年为6,409千港元，2022年为42,515千港元][173] - [2023年6月30日合约负债中与月子服务有关的递延收入约为137,590,000港元，2022年12月31日为156,321,000港元][175] 股息政策 - [董事会决定本期不宣派任何中期股息，2022年同期也无][29] 股份相关 - [2021年11月12日，公司根据股份奖励计划向69名选定人士授予6350万股奖励股份，截至2022年年报日期，概无行使有关奖励股份][3] - [2023年3月23日，公司向DYZH配發及發行合共187,265,918股A類可換股優先股及187,265,918股B類可換股優先股，總代價為224,719,101.6港元][62] - [2023年6月30日公司每股已发行普通股的资产净值约为0.21港元，2022年12月31日为0.21港元][55] - [2023年6月30日公司已发行普通股数目为43.45014974亿股，2022年12月31日为43.45014974亿股][56] - [股份奖励计划受托人于2023年6月按总价420,700港元在公开市场购买1,160,000股股份用于奖励选定雇员][152][179] - [就2022财年所有计划授出的购股权及奖励可能发行股份数除以已发行相关类别股份加权平均数约为0.015][157] - [2022年1月1日授出2,100,000份奖励，公平值0.86港元；9月20日授出2,900,000份奖励，公平值0.475港元][158] - [股份奖励计划目的是嘉许合资格人士贡献，提供激励挽留人才并吸引合适人才促进集团发展][181] - [2022年年报日期，根据股份奖励计划可发行股份数为431,501,497股，占公司已发行股份总数约10%][184] - [2022年1月1日及9月20日，公司分别向顾问授出2,100,000股及2,900,000股，占公司已发行股份加权平均数目约0.116%][185] - [2022年年报日期，计划授权已届满，董事会仅可根据股东于2022年6月28日授予的一般授权配股份及发行新股份][184] - [根据股份奖励计划规则，无授予单一选定参与者奖励股份最高数目特定限制][193] - [截至2022年12月31日止年度，公司未向董事及五名最高薪酬人士授出任何奖励股份][194] - [董事会可在股份奖励计划生效时根据适用法律厘定授予归属奖励的标准、条件或期限][195] - [除相关奖励协议所列每股认购价外，参与者参加股份奖励计划无需支付任何金额][196] 业务变动 - [2023年7月，公司出售其于腾龙医疗集团全部9.47%权益，本期集团再无健康产业之经营活动][22] 业务评价 - [月子服务业务在扩张路上重回盈利状态，证明了公司独特能力][9

公司基本信息 - 公司名称为MATERNAL & CHILD HEALTH LIMITED，注册地点在百慕达，股份代号为286[1] - 公司地址位于香港灣仔港灣道華潤大厦，截至2022年的年报显示[1] - 公司主席兼行政总裁为朱昱霏女士，执行董事包括张偉權先生、林 江先生、李潤平先生等[3] - 公司主要往来银行包括东莞银行股份有限公司、招商银行股份有限公司等[3] - 公司的独立非执行董事包括于 琳女士、黄耀杰先生等[3] - 公司的股份代号为286，每次交易单位为2000股[3] - 公司的核数师为国衛會计师事务所有限公司[3] - 公司的投资者关系联系电话为(852) 2620 6679，电子邮箱为ir@aidigong.hk[3] 公司业务发展 - 二零二二年愛帝宮所在的「三」個主要城市遭受了「三」次以上的重大疫情影响，有「一」個月近乎停擺，对今年的利润影响很大[4] - 珠海实验局二零二二年单月签单量已经到了23100张单，是珠海单月签单量最大的月子中心[4] - 两个实验局都已经完全成功，一家店在深圳的龙岗，另一家店在珠海，二零二三年公司可以全面的铺开了[4] - 二零二三年公司将推出新品牌月格格，将完全使用独立的新品牌进行扩张[5] - 月子服务业务收入同比增长7.0%至676.34百万港元，净亏损63.57百万港元[11] - 月子中心的门店数量在2022年底达到12家，比2021年底的9家有所增加[12] - 公司计划在五年内将爱帝宫扩展到50个主要城市[8] - 公司在2023年底希望将月子服务扩展到10个城市[7] - 公司新增了两支新团队，并推出了新的月子中心子品牌“月格格”[12] - 月子服务业务收入增长主要得益于新开月子中心的新增收入贡献[11] - 公司在2023年计划在深圳、北京、成都和珠海等城市开设月子中心[7] - 公司受新冠疫情影响，所有月子中心门店都不同程度地受到影响，导致客户无法按预订日期如常入住[11] - 公司计划按照东西的不同，南北的差异，各地的需求，以及头胎多胎，孕妈年龄等多个维度打造多种服务系统[7] - 公司希望无论在南方或者北方，无论在一线城市还是三线城市，都能享受到中国最好的月子服务[9] - 2022年6月，创新爱帝宫团队在广东省深圳市开设了爱帝宫品牌的龙岗院[13] - 2021年4月，公司首次启用超轻资产模式开设月子中心，投资额比历史上同规模的月子中心低70%，仅需人民币1500万元就实现开业运营[14] - 公司在已印证成功的超轻资产模式基础上，启用房间逐步增长模式，能有效地降低新店的前期投入，缩短投资回收期[15] 公司财务状况 - 本年度收入增加了37,373,000港元，增长了5.8%[19] - 行政费用增加了57,602,000港元，增长了90.8%[20] - 销售及分销费用增加了40,974,000港元，增长了38.1%[21] - 财务成本减少了1,099,000港元，减少了1.7%[22] - 本年度净亏损为178,140,000港元，较上一年度的盈利34,785,000港元减少了212,925,000港元[23] - 董事会不建议派付本年度任何末期股息[24] - 本年度总资产净值为925,410,000港元，较上一年度减少了324,333,000港元[25] - 二零二二年十二月三十一日，公司股本为4,345,014,974股，较二零二一年增加了60,000,000股[26] - 二零二二年十二月三十一日，公司流动资金为80,800,000港元，较二零二一年增加了2,800,000港元；负债方面，公司有應付無抵押債券、有抵押348,165,000港元，有擔保銀行貸款約52,097,000港元[27] - 二零二二年十二月三十一日，公司资产负债比率为0.95，较二零二一年底的1.03有所下降；同时，公司银行及现金结余为87,627,000港元[28] - 公司采用審慎财务管理法，监察及維持足够之現金及現金等值項目以满足營運之資金需求[29] 公司股东情况 - 王愛兒持有公司普通股830,379,671股，占已发行股本19.11%[68] - 张先生持有公司普通股555,151,755股，占已发行股本12.78%[68] - 朱女士通过受控股法团持有实益权益，以及通过其他法团持有权益[69] - 张先生通过受控股法团持有实益权益[69] - 公司的主要股东持股情况：王愛兒持有28.28%股份，Champion Dynasty和Golden Full Holdings Limited各持有19.11%股份[72] - Suntek Global Growth Fund SPC持有9.17%股份，珠海德祐博暉企业管理咨询中心（有限合伙）和珠海高瓴德祐投资管理有限公司各持有8.62%股份[72] 公司治理 - 公司董事会已成立審核委員會、提名委員會和薪酬委員會[144] - 審核委員會

财务数据对比 - 2022年公司收入为679,946千港元，2021年为642,573千港元[2] - 2022年毛利为98,740千港元，2021年为205,412千港元[2] - 2022年营运亏损139,503千港元，2021年溢利60,711千港元[3] - 2022年公司拥有人应占本年度亏损165,324千港元，2021年溢利5,300千港元[5] - 2022年基本及摊薄每股亏损3.84港仙，2021年每股盈利0.13港仙[6] - 2022年银行利息收入179千港元，2021年为370千港元[9] - 2022年非流动资产为1,738,899千港元，2021年为1,807,091千港元[11] - 2022年流动负债为463,670千港元，2021年为598,870千港元[13] - 2022年流动净资产为28,955千港元，2021年为616,988千港元[13] - 2022年公司拥有人应占股本权益为906,753千港元，2021年为1,096,713千港元[13] - 2022年客户合约收益中提供月子服务为676,342千港元，2021年为631,976千港元；2022年健康产业提供医学抗衰老服务无收益，2021年为3,740千港元[38] - 2022年其他收入来源为3,604千港元，2021年为6,857千港元；2022年总收益为679,946千港元，2021年为642,573千港元[38] - 2022年应付债券利息为9,866千港元，2021年为11,864千港元；银行及其他借贷利息2022年为53,775千港元，2021年为57,781千港元；租赁负债之利息开支2022年为20,366千港元，2021年为18,855千港元[21] - 2022年利息开支总计84,007千港元，2021年为88,500千港元；减去已就发展中物业资本化的金额后，2022年为64,571千港元，2021年为65,670千港元[21] - 2022年公司综合收入为679,946千港元，2021年为642,573千港元；2022年综合亏损为178,140千港元，2021年溢利为34,785千港元[50] - 2022年月子服务收入为676,342千港元，2021年为631,976千港元；2022年业绩亏损63,569千港元，2021年溢利56,528千港元[50] - 2022年健康产业无收入，2021年为3,740千港元；2022年业绩亏损14,848千港元，2021年亏损1,600千港元[50] - 2022年公司资产总额为2,231,524千港元，2021年为3,022,949千港元；2022年负债总额为1,306,114千港元，2021年为1,773,206千港元[51] - 2022年雇员成本总额（包括董事薪酬）为290,083千港元，2021年为224,195千港元[57] - 2022年中国企业所得税年内扣除11,613千港元，2021年为24,144千港元；2022年递延税项为(32,754)千港元，2021年为(5,520)千港元[45] - 2022年来自中国（不包括香港和澳门）的外部客户收入为676,342千港元，2021年为631,976千港元；2022年非流动资产为1,623,169千港元，2021年为1,768,382千港元[61] - 2022年来自香港的外部客户收入为3,604千港元，2021年为10,597千港元；2022年非流动资产为1,314千港元，2021年为2,972千港元[61] - 2022年公司亏损16532.4万港元，2021年盈利530万港元[73] - 2022年用于计算每股基本亏损的普通股加权平均数为430889.2万股，2021年为406560.5万股[73] - 2022年月子服务物业、机器及设备折旧为5358.2万港元，2021年为4537.5万港元[70] - 2022年月子服务使用权资产折旧为14092.7万港元，2021年为9420.9万港元[70] - 2022年资本开支为19521.5万港元，2021年为23766万港元[70] - 2022年财务成本为6457.1万港元，2021年为6567万港元[70] - 2022年末应收贸易款项（扣除预期信贷亏损拨备）为4163000港元，2021年为3401000港元[88] - 2022年末应付贸易款项为31233000港元，2021年为29307000港元[89] - 2022年月子服务业务收入同比增长7.0%至6.7634亿港元，净亏损6357万港元[97] - 本年度净亏损约1.78亿港元，2021年为溢利3478.5万港元，减少约2.13亿港元[110] - 本年度收入为6.8亿港元，2021年为6.43亿港元，按年增加3737.3万港元或5.8%[116] - 本年度毛利约为9874万港元，2021年为2.05亿港元，较去年减少约1.07亿港元或51.9%[116] - 本年度行政费用约为1.21亿港元，2021年为6342.1万港元，较去年增加约5760.2万港元或90.8%[117] - 本年度销售及分销费用约为1.48亿港元，2021年为1.07亿港元，较去年增加约4097.4万港元或38.1%[118] - 本年度财务成本约为6457.1万港元，2021年为6567万港元，较去年减少约109.9万港元或1.7%[118] - 2022年12月31日，集团总资产净值约为9.25亿港元，2021年为12.5亿港元，较2021年减少3.24亿港元[127] - 2022年12月31日，集团银行及现金结馀约为5384.7万港元，2021年12月31日为8762.7万港元[130] - 2022年12月31日，集团合约负债主要包含月子服务递延收入约1.56321亿港元，2021年含月子服务递延收入约1.48931亿港元及罗浮山养生别墅按金约6223.1万港元[140] 财务准则相关 - 本年度应用香港财务报告准则（修订），对集团本年度及过往年度之财务状况及表现及披露资料并无重大影响[14] - 董事预期应用所有新订香港财务报告准则及其修订于可见将来不会对综合财务报表产生重大影响[17] - 综合财务报表已根据香港会计师公会颁布之香港财务报告准则编制，采用持续经营会计基础[24] - 公平值计量输入变量分为第一、二、三级，第一级为活跃市场报价，第二级为可直接或间接观察输入变量，第三级为不可观察输入数据[25][36] - 集团未提早采纳已颁布但尚未生效的新订香港财务报告准则及其修订[33] 业务经营情况 - 2022年两个实验局成功，分别在深圳龙岗（1家店）和珠海（2家店）[84] - 2023年可全面铺开实验局成果[84] - 珠海实验局2022年单月签单量达55张，成为珠海单月签单量最大的月子中心[85] - 珠海团队准备签下第3家店，珠海成为版图上店数第2大城市[85] - 2022年集团开设新品牌月格格，旗下月子中心总数从9家增至12家[98] - 2023年目标是将业务拓展到10个城市，目前在4个城市，计划新增6个城市[99] - 计划用5年时间将业务拓展到50个主要城市[100] - 新团队启用房间逐步增长模式，降低新店前期投入和亏损额，缩短投资回收期[102] - 2022年6月在深圳开设爱帝宫品牌的龙岗院，月格格团队5月进入珠海市场，11月再开新店，单月签单量达55张[113] - 首家超轻资产模式的爱帝宫品牌月子中心投资额比历史同规模低70%以上，仅需1500万元，已实现16个月持续性盈利[114] - 公司持有9.47%腾龙医疗集团股权，该集团运营多种医疗服务，本年度表现相对稳定[115] 公司战略发展 - 未来将以“23”战略发展，2个品牌为爱帝宫和月格格，3支团队为经典爱帝宫团队、创新爱帝宫团队及月格格团队[93] 公司交易事项 - 2022年11月4日公司出售罗浮山养生住宅项目“御泉罗浮”51%股权，出售债务与公司无关，包括约3.9亿元人民币银行贷款[104] - 2022年8月28日，公司出售东莞东帝全部已发行股本，代价9000万港元，录得出售附属公司收益约479.3万港元[143] 股份相关事项 - 2022年5月30日及9月27日，公司向朱女士之联系人发行及奖励6000万股奖励股份，对方承诺三年内不处置[129] - 2023年3月23日，公司向DYZH Holdings Limited配發及发行合共1.87265918亿股A类可换股优先股及1.87265918亿股B类可换股优先股，总代价为2.247191016亿港元[135] - 公司受托人按总代价137.3万港元购买377.6万股公司股份用于奖励雇员[136] 其他事项 - 本年度并无个别客户贡献集团收益总额超过10%（2021年：无）[30] - 本年度资本化的借贷成本通过对发展中物业的支出采用每年6.8%的资本化率进行资本化[52] - 本年度公司并无任何重大或然负债[64] - 集团执行库务政策采取审慎财务管理策略，现金及现金等价物多存放于中国主要金融机构，主要以人民币计值[147] - 审核委员会确信综合财务报表按适用会计准则编制，公平呈列集团2022年财政状况及业绩[156] - 公司本年度年报将适时刊登于联交所及公司网站，并寄发股东[151] - 公司发布截至2022年12月31日止年度全年业绩公告[160]

财务数据关键指标变化 - 2022年上半年收入为328,791千港元，2021年同期为324,058千港元[11] - 2022年上半年毛利为55,190千港元，2021年同期为128,235千港元[11] - 2022年上半年经营亏损为34,839千港元，2021年同期经营溢利为44,381千港元[11] - 2022年上半年期间亏损为61,965千港元，2021年同期期间溢利为27,061千港元[11] - 2022年上半年全面开支总额为88,992千港元，2021年同期全面收益总额为44,080千港元[11] - 2022年6月30日非流动资产为1,934,558千港元，2021年12月31日为1,807,091千港元[16] - 2022年6月30日流动资产为1,297,858千港元，2021年12月31日为1,215,858千港元[16] - 2022年6月30日流动负债为693,680千港元，2021年12月31日为598,870千港元[16] - 2022年6月30日流动资产净值为604,178千港元，2021年12月31日为616,988千港元[16] - 2022年6月30日资产总额减流动负债为2,538,736千港元，2021年12月31日为2,424,079千港元[16] - 2022年6月30日公司股本为43,150千港元，较2021年12月31日的42,850千港元增加300千港元[19] - 2022年6月30日公司储备为982,914千港元，较2021年12月31日的1,053,863千港元减少70,949千港元[19] - 2022年6月30日本公司权益持有人应占股本权益为1,026,064千港元，较2021年12月31日的1,096,713千港元减少70,649千港元[19] - 2022年6月30日非控股权益为145,434千港元，较2021年12月31日的153,030千港元减少7,596千港元[19] - 2022年6月30日股本权益总额为1,171,498千港元，较2021年12月31日的1,249,743千港元减少78,245千港元[19] - 2022年上半年全面收益总额为44,080千港元[22] - 2022年上半年用于经营活动的现金净额为 - 105,870千港元，2021年为 - 91,553千港元[25] - 2022年上半年来自／（用于）投资活动的现金净额为2千港元，2021年为 - 159,347千港元[25] - 2022年上半年来自融资活动的现金净额为91,139千港元，2021年为288,646千港元[25] - 2022年上半年客户合约收益为327,004千港元，2021年同期为320,204千港元；其他收入来源（应收贷款利息收入）2022年为1,787千港元，2021年为3,854千港元；总收入2022年为328,791千港元，2021年为324,058千港元[34] - 2022年上半年其他收入为11,698千港元，2021年为8,296千港元，其中银行利息收入2022年为154千港元，2021年为133千港元等[64] - 2022年上半年所得税抵免/（开支）为7,755千港元，2021年为 - 11,694千港元[65] - 2022年上半年雇员成本总额（包含董事薪酬）薪金及其他福利为114,089千港元，2021年为86,456千港元；退休福利计划供款2022年为8,129千港元，2021年为3,210千港元等[71] - 2022年上半年本公司权益持有人应占期间亏损为61,505千港元，2021年为溢利23,582千港元[74] - 用于计算每股基本及摊薄盈利的普通股加权平均数2022年为4,289,480千股，2021年为3,849,967千股[74] - 2022年6月30日按金为39,484千港元，2021年12月31日为36,887千港元；预付款项2022年为314,400千港元，2021年为273,882千港元等[78] - 2022年6月30日预期信贷亏损拨备为9,317千港元，2021年12月31日为9,225千港元[78] - 预付款项中位于广东省罗浮山的预付土地成本2022年约21,084,000港元，2021年12月31日为22,085,000港元；罗浮山项目的预付建筑及开发成本2022年约254,633,000港元，2021年为249,014,000港元[80] - 其他应收款项中出售附属公司及联营公司的应收代价2022年约178,311,000港元，2021年12月31日为182,508,000港元等[80] - 截至2022年6月30日，应收贸易款项（扣除预期信贷亏损拨备）为3791千港元，2021年12月31日为3401千港元[82] - 截至2022年6月30日，应收短期贷款（扣除预期信贷亏损拨备）一年內账面价值为28059千港元，2021年12月31日为28355千港元，应收贷款按12%的固定实际年利率计息[85] - 截至2022年6月30日，应付贸易款项为38521千港元，2021年12月31日为29307千港元，供应商授予平均信贷期介乎0至30日[87] - 截至2022年6月30日，应计款项及其他应付款项为62035千港元，2021年12月31日为64507千港元[89] - 截至2022年6月30日，合约负债为249868千港元，2021年12月31日为211162千港元[90] - 截至2022年6月30日，借贷总额为857984千港元，2021年12月31日为794750千港元[94] - 2022年借贷中港元为2981.9万港元，人民币为82816.5万港元，总计85798.4万港元；2021年借贷中港元为2360万港元，人民币为77115万港元，总计79475万港元[101] - 2022年公司发行本金总额2520万港元票息债券，固定票息利率每年7%；2021年发行本金总额2100万港元票息债券，固定票息利率每年7% [102] - 2022年6月30日，应付本金金额9610万港元债券将于2022年7月至2025年3月到期，实际利率介乎11.50%至15.89% [102] - 本期收入约为3.28791亿港元，较2021年同期增加约473.3万港元，或1.5%[128] - 本期毛利约为5519万港元，较2021年同期减少约7304.5万港元，或57.0%[128] - 本期毛利率为16.8%，2021年同期为39.6%[128] - 本期其他收入约为1169.8万港元，较2021年同期增加约340.2万港元或41.0%[129] - 行政费用约为3797.2万港元，较2021年同期增加约951万港元或33.4%[130] - 销售及分销费用约为6375.5万港元，较2021年同期增加约86.1万港元或1.4%[131] - 财务成本约为3488.1万港元，较2021年同期增加约198.1万港元或6.0%[132] - 本期集团除所得税前亏损约为6972万港元，较2021年同期减少约1.08475亿港元[133] - 本期公司权益持有人应占每股基本及摊薄亏损均为1.43港仙，2021年同期为每股基本及摊薄盈利0.61港仙[133] - 2022年6月30日，集团资产净值约为11.71498亿港元，较2021年12月31日减少约7824.5万港元[136] - 2022年6月30日，公司每股已发行普通股的资产净值约为0.27港元，2021年12月31日为0.29港元[137] - 2022年6月30日，集团流动比率为1.87，2021年12月31日为2.03[137] - 2022年6月30日，集团资产负债率为1.31，2021年12月31日为1.03[139] - 2022年6月30日，集团员工总数为1559名，2021年12月31日为1582名[142] 各条业务线数据关键指标变化 - 2022年上半年月子服务收入327,004千港元，2021年为314,856千港元；医学抗衰老服务2022年无收入，2021年为5,348千港元[34] - 2022年上半年月子服务可呈报分部业绩为亏损18,632千港元，健康产业亏损928千港元，其他亏损746千港元，综合亏损20,306千港元；未分摊开支净额41,659千港元，期间亏损61,965千港元[39] - 2021年上半年月子服务可呈报分部业绩为盈利35,168千港元，健康产业盈利7,538千港元，其他盈利1,380千港元，综合盈利44,086千港元；未分摊开支净额27,925千港元，出售附属公司收益10,900千港元，期间溢利27,061千港元[44] - 2022年6月30日，可呈报分部资产月子服务为1,985,024千港元，健康产业为1,189,433千港元，其他为33,995千港元，综合为3,208,452千港元；未分摊资产23,964千港元，资产总额3,232,416千港元[50][51][52] - 2022年6月30日，可呈报分部负债月子服务为1,119,339千港元，健康产业为641,671千港元，其他为128,343千港元，综合为1,889,353千港元；未分摊负债171,565千港元，负债总额2,060,918千港元[54][55][56] - 2021年12月31日，可呈报分部资产月子服务为1,909,197千港元，健康产业为1,071,561千港元，其他为28,723千港元，综合为3,009,481千港元[57] - 2022年上半年中国收入327,004千港元，2021年为314,856千港元；香港收入2022年为1,787千港元，2021年为9,202千港元[60] - 2022年6月30日中国非流动资产为1,879,116千港元，2021年12月31日为1,768,382千港元；香港非流动资产2022年6月30日为2,384千港元，2021年12月31日为2,972千港元[62] - 月子服务业务收入同比增长3.86%至3.27亿港元，净亏损1860万港元[120] - 截至2022年6月30日，月子房总数为679间，其中深圳银湖院48间、深圳南山院149间等[121] - 深圳侨城轻奢院投资额比同规模月子中心低70%以上，仅需1500万元，已实现11个月持续性盈利[123] - 罗浮山养生住宅项目“御泉罗浮”已取得123亩住宅土地，预售均价20000元/平方米以上，公司拟出售51%权益[125] - 公司持有9.47%腾龙医疗集团股权，腾龙医疗经营15间中医、14间西医门诊等业务[126] - 本期医学抗衰老及健康产业投资无收入，2021年为534.8万港元[126] 公司业务运营与发展 - 上半年公司布局两个实验局，作为未来两条业务线[113] - 中国生育市场将出现首胎和多胎两类生育人群，消费行为差异大，月子行业将进入第二代版本[114] - 2022年1月，公司向选定参与者授出210万股奖励股份[144] - 2022年6月30日，计划受托人于公开市场购买377.6万股股份，相当于公司已发行股本的约0.09%[145] - 公司全资附属公司广东万佳获东莞农商银行授予最高3.4亿元贷款融资，用于并购深圳爱帝宫，广东万佳已就深圳爱帝宫88.5184%股权提供股份抵押[147] - 2022年6月30日，惠州市骅泰置业自东莞农商银行获得约4亿元贷款融资，用于罗浮山项目开发[148] - 2022年8月28日，东莞东帝出售广东骅泰及其附属公司51%股权，代价为9000万元，估计出售事项将实现收益约328.7万港元[144][148][154

月子服务业务经营数据 - [2020年月子服務業務淨利潤1.0849億港元，同比增長3.4%][11] - [2021年運營一年以上月子中心整體收入5.9018億港元，同比增長2.0%][11] - [2021年運營一年以上月子中心整體利潤1.1013億港元，同比增長1.5%][11] - [2021年自開業時間少於一年營運的新月子中心簽單及收入達到預期][14] - [本年度月子服务业务收入同比增长9.3%至6.3198亿港元，净利润同比倒退31.0%至7485万港元][23] - [本年度月子服务业务收入增长得益于入住率小幅提升及新开店收入贡献，净利润倒退是因新开店初期亏损所致][23] - [“一年以上”分院集群营收同比增长2.0%至5.9018亿港元，净利润同比增长1.5%至1.1013亿港元，增长得益于入住率小幅提升][25] 月子中心扩张情况 - [2021年公司新開4家月子中心，新增257間月子房][14] - [2021年月子房較2020年增長58.2%，至688間][14] - [本年度开业的4家爱帝宫品牌月子中心新店为月子服务业务新增10.2%的预收款及7.2%的收入][15] - [2021年新增257间爱帝宫品牌月子中心月子房，截至2021年12月31日总数达688间，同比增长58.2%][26] - [2021年爱帝宫月子中心通过4个新开店实现各类物业全覆盖，为客户提供更多环境选择][34] - [公司前7年做1家店，后7年做4家店，本年度新开4家店，积累经验后进入快速扩张阶段][16] 月子服务业务模式与优势 - [愛帝宮月子品牌自主研發「月子中心數字化管理系統」，運用九大專業照護標準體系][11] - [公司設立質量培訓中心，完善服務及檢查標準，建立員工培訓體系及課程][13] - [公司定期召開客戶需求調研討論會，通過專家委員會解決問題][13] - [爱帝宫月子服务业务主題為「穩」和「快」，穩指服務和盈利能力穩定，快指房間數增長和新中心達預期][10] - [深圳侨城轻奢院4月开始运营，第6个月开始盈利，截至2022年2月28日已持续6个月盈利，印证超轻资产模式具备可复制性和较强的盈利确定性][15] - [首家超轻资产模式的深圳侨城轻奢院投资比同规模店低70%以上，仅1500万元，开业6个月实现月度盈利，截至2022年2月已持续盈利6个月][30] - [根据第三方调研机构艾媒发布的榜单，爱帝宫以90.98的金榜指数位列2021中国月子中心机构品牌排行榜第一][18] 未来发展规划 - [2022年公司将延续2021年的稳和快，实现更多房间数及持续盈利的新店，并延伸至母婴行业的生态行业][19] - [公司将努力保持新增月子房供应的发展节奏，通过多种方式为新店储备骨干员工及管理人员][20] 其他业务情况 - [罗浮山养生住宅项目“御泉罗浮”已取得123亩住宅土地，2021年5月起开盘销售，预售均价20000元/平方米以上，已取得28套销售预订，总值约1.27亿元，获预收款约5000万元][40] - [公司持有9.47%腾龙医疗集团股权，该集团运营多种医疗中心及老人院舍外展服务，本年度表现相对稳定][41] 公司财务状况 - [本年度公司收入为6.42573亿港元，按年增加4136.2万港元或6.9%，主要因月子服务业务入住率提升及新店营收贡献][44] - [本年度公司毛利为2.05412亿港元，较去年减少4071.5万港元或16.5%，毛利率为32.0%，下降因新建月子中心初期亏损][44] - [本年度公司行政费用约为6342.1万港元，较去年减少约1892.9万港元或23.0%，因出售部分业务行政费用减少][45] - [本年度公司销售及分销费用约为1.07479亿港元，较去年增加约1895.2万港元或21.4%，因新建月子中心带来额外费用][46] - [2021年集团财务成本约为6567万港元，较去年增加约94.9万港元或1.5%][47] - [2021年财政年度扭亏为盈，主要因月子服务业务稳定盈利、无重大减值损失及出售业务录得收益，但新月子中心亏损和项目预售房款未确认收入影响利润增长][48] - [本年度公司拥有人及非控股权益应占溢利分别约为530万港元和2948.5万港元，2020年分别为亏损3.81352亿港元和129万港元][50] - [董事会不建议派付本年度末期股息][51] - [2021年12月31日，集团总资产净值约为12.49743亿港元，较2020年增加2.55609亿港元][54] - [2021年12月31日，公司每股已发行普通股的资产净值为0.29港元，2020年为0.26港元][55] - [本年度流动比率为2.03，2020年为1.52；2021年12月31日公司已发行普通股数目为42.85014974亿股，2020年为38.30915008亿股][56] - [2021年12月31日，集团有本金7800万港元应付无抵押债券等多项借贷情况，部分借贷金额较2020年有变化][58] - [2021年12月31日，集团银行及现金结余约为8762.7万港元，结构性银行存款约6934.4万港元，较2020年均有增加][61] - [本年度集团并无任何重大或然负债][66] 公司股权交易与融资 - [2021年6月10日，公司出售金泰創投集團全部已發行股本，代價7000萬港元，錄得出售附屬公司收益約1360.2萬港元][67] - [2021年6月10日，公司出售深圳市萬騏海洋生物科技有限公司49%權益及其原有控股公司全部已發行股本，代價2500萬港元，錄得出售聯營公司收益約310萬港元；6月18日出售廣東科綠生物醫藥科技有限公司51%股權及廣東豐源華科生物科技有限公司22.72%股權，總代價6200萬元人民幣，錄得出售聯營公司收益約220萬港元][68] - [2021年6月，公司根據特別授權配售1.9億股新股份，配售價每股0.62港元，較多個基準價有折讓或溢價，所得款項淨額約1.138億港元，淨發行價約每股0.599港元][71][72] - [六月配售事項所得款項擬用於償還集團尚未償還債務7970萬港元、一般營運資金3410萬港元，截至2021年12月31日，分別動用1.11億港元、280萬港元][72] - [深圳愛帝宮2020年度利潤淨額為8059.8萬元人民幣，截至2020年12月31日止三個年度利潤淨額總額2.09856億元人民幣，高於目標1.97億元人民幣，廣東萬佳將按持股比例向管理賣方支付最高1.09358億元人民幣分期款項][74] - [2019年9月根據特別授權配售2.64099966億股新股份，每股認購價0.7港元，較相關基準價溢價14.75%和17.06%，原發行給特定認購人的股份改發給員工，第一次認購事項於2021年6月25日完成配發及發行][75][76] - [2019年9月按每股0.7港元向相关职员配发及发行264,099,966股新股份，占发行前已发行股份约6.57%，占发行后经扩大已发行股份约6.16%][78] - [第一份认购协议所得款项净额总额约为1.829亿港元，用于偿还贷款本金及利息8850万港元、偿还债券1460万港元、业务开发7980万港元、一般营运资金1500万港元][78] - [截至2021年12月31日财政期间，偿还贷款本金及利息动用1.564亿港元、业务开发动用1150万港元、一般营运资金动用1500万港元，合计动用1.829亿港元][78] - [2021年5月战略性出售之前全资附属公司，虽出售但仍维持在中国杭州设立新月子中心的立场及计划，正物色替代位置][80] 公司风险与可持续发展 - [集团核心业务表现受经济状况、健康市场表现、所持投资表现等因素影响][93] - [集团面临经营风险、人力及挽留风险、合规风险、财务风险（外币风险、利率风险、信贷风险）等][94][97][99][100] - [集团致力于实现环境可持续性，推行环保措施，遵守3R原则][106] - [集团设有合规程序，本年度无严重违反适用法律法规情况][108] - [公司持续遵守联交所证券上市规则规定，董事会将监察并定期检讨相关政策][108] 公司股份交易与储备 - [2021年2月公司按总价52.1万港元购买100万股，最高每股0.54港元，最低每股0.52港元][112] - [2021年12月31日公司可供分派储备约为8.743亿港元，2020年为6.017亿港元][115] - [2021年公司受托人按总价52.1万港元购买100万股用于奖励雇员][118] 公司股权结构 - [截至2021年12月31日，张先生持有8.30379671亿股，占已发行股本19.38%；朱女士持有5.49151755亿股，占已发行股本12.82%][126] - [截至2021年12月31日，王爱儿持有12.2868405亿股，占已发行股本28.67%；Champion Dynasty持有8.30379671亿股，占已发行股本19.38%；Golden Full Holdings Limited持有8.30379671亿股，占已发行股本19.38%；Suntak Global Growth Fund SPC持有3.98304379亿股，占已发行股本9.90%][130] 公司董事变动与职责 - [本年度内麦杨光先生于2021年9月5日辞任独立非执行董事，于琳女士于同日获委任][121] - [拟于应届股东周年大会上重选连任之董事无不可于一年内终止且毋须支付赔偿（法定赔偿除外）之服务合约][122] - [本年度内无董事在与集团业务构成竞争或可能构成竞争之业务中拥有权益][134] - [董事会不知悉2021年12月31日后至年报日期发生须披露之重大事项][120] - [公司细则及百慕达法律下无优先购买权][117] - [公司将向朱女士之联系人发行最高2亿股奖励股份，相当于奖励协议日期公司已发行股本约5.22%，扩大后约4.96%；报告日期已发行股本约4.67%，扩大后约4.46%，本年度未发行][138] - [公司曾向Champion Dynasty提供最多2亿港元三年期、年利率12%的循环贷款融资，本年度已悉数偿还且未续贷][140] 公司员工情况 - [2021年12月31日集团有约1582名雇员（不含董事），2020年约1446名，本年度员工总成本（不含董事酬金）约2.08446亿港元，2020年为1.91828亿港元][143] - [2020年5月及2021年2月，计划受托人于公开市场购买共210万股股份，相当于公司已发行股本约0.05%][146] - [2021年11月12日，公司按计划向若干合资格人士透过发行新股形式授出6350万股奖励股份，行权价每股0.8港元，年报日期尚未配發及發行][146] - [集团本年度参与强积金计划，为界定供款计划，根据员工有关入息作5%供款，法定入息水平上限每月3万港元][147] 公司客户与供应商 - [集团五大客户营业总额占本年度营业总额不足10%，2020年同样不足10%][153] - [集团五大供应商采购总额占本年度采购总额不足10%，2020年同样不足10%][154] 公司公众持股与核数师 - [公司本年度内及截至报告刊发前最后实际可行日期维持了指定数额的公众持股量][157] - [本年度综合财务报表由国卫会计师事务所有限公司审核，任期将在即将举行的股东周年大会届满，公司将提呈续聘决议案，过去三年独立核数师无变动][158] 公司管理层任职情况 - [朱昱霏女士于2019年12月加入公司，2021年6月27日转任主席及行政总裁][161] - [张伟权先生于2012年8月加入公司，2021年6月27日卸任董事会联席主席职务但留任执行董事][161] - [林江先生于2013年2月1日获委任为非执行董事，2020年2月14日调任为执行董事][162] - [李润平先生于2020年4月16日获委任为执行董事][162] - [黄建民先生于2019年8月16日获委任为非执行董事][164] - [杨智博先生于2020年4月16日获委任为非执行董事][165] - [于琳女士58岁，2021年9月加入公司任独立非执行董事，有超33年妇产科临床及教学经验][166] - [黄耀杰先生54岁，2017年9月加入公司任独立非执行董事，在创业投资等方面有逾30年经验][168] - [林至頴先生42岁，2016年3月加入公司任独立非执行董事，拥有多个学位，现任多家公司职务][169][170][172] - [黄永祥先生2017年9月加入集团，12月获委任为财务总监、公司秘书及授权代表，有超15年从业经验][174] - [除年报披露外，本年度有关董事须披露资料无变更][175] 公司董事会运作 - [董事会连同集团维持高水平企业管治，确保运作透明和保障股东利益][177] - [董事会由4名执行董事、2名非执行董事和3名独立非执行董事组成，独立非执行董事人数占董事会

财务数据对比 - [2021年上半年公司收入为3.24058亿港元，2020年同期为3.24342亿港元；期内溢利为2706.1万港元，2020年同期为2566.8万港元][9] - [2021年上半年公司毛利为1.28235亿港元，2020年同期为1.3911亿港元；经营溢利为4438.1万港元，2020年同期为6897.1万港元][9] - [2021年上半年公司本公司拥有人应占期间溢利为2358.2万港元，2020年同期为2599万港元；每股盈利为0.61港仙，2020年同期为0.68港仙][12] - [截至2021年6月30日，公司非流动资产为16.89243亿港元，2020年12月31日为18.98259亿港元][14] - [截至2021年6月30日，公司流动资产为11.88258亿港元，2020年12月31日为9.71103亿港元][14] - [截至2021年6月30日，公司流动负债为4.22907亿港元，2020年12月31日为6.37377亿港元][14] - [截至2021年6月30日，公司流动资产净值为7.65351亿港元，2020年12月31日为3.33726亿港元][14] - [截至2021年6月30日，公司资产总额减流动负债为24.54594亿港元，2020年12月31日为22.31985亿港元][14] - [截至2021年6月30日，公司股本为42,850千港元，较2020年12月31日的38,309千港元有所增加；储备为1,063,052千港元，较2020年12月31日的734,459千港元增加][17] - [2021年上半年公司期间溢利为25,668千港元（包含非控股权益变动影响），全面收益总额为44,080千港元][20] - [2021年上半年股份认购所得款项为184,870千港元，股份配售所得款项为114,266千港元][20] - [截至2021年6月30日止六个月，用于经营活动的现金净额为 - 91,553千港元，用于投资活动的现金净额为 - 159,347千港元，来自融资活动的现金净额为288,646千港元][23] - [2021年上半年现金及现金等价物变动净额为37,746千港元，期末现金及现金等价物为126,990千港元][23] - [2021年上半年总收入为324,058千港元，2020年同期为324,342千港元，略有下降][37] - [2021年上半年月子服务收入为314,856千港元，2020年同期为313,395千港元，略有增长][37] - [2021年上半年医学抗衰老服务收入为5,348千港元，2020年同期为6,561千港元，有所下降][37] - [2021年上半年应收贷款利息收入为3,854千港元，2020年同期为4,386千港元，有所下降][37] - [2021年上半年年度溢利为27,061千港元，2020年同期为25,668千港元，有所增长][44][53] - [2021年6月30日资产总额为2,877,501千港元，负债总额为1,595,195千港元][47] - [2021年上半年中国地区收入为314856千港元，香港地区为9202千港元；2020年同期中国地区为317287千港元，香港地区为7055千港元][62] - [2021年6月30日中国非流动资为1655911千港元，香港为1645千港元；2020年12月31日中国为1724493千港元，香港为32067千港元][63] - [2021年上半年其他收入为8296千港元，2020年同期为5842千港元][65] - [2021年上半年所得税开支为11694千港元，2020年同期为18023千港元][67] - [2021年上半年雇员成本总额（包含董事薪酬）为89666千港元，2020年同期为84752千港元][74] - [2021年上半年核数师酬金为900千港元，与2020年同期持平][74] - [2021年上半年物业、机器及设备折旧为19245千港元，2020年同期为19698千港元][74] - [2021年本公司拥有人应占期间溢利为23582千港元，2020年为25990千港元][77] - [2021年6月30日按金、预付款项及其他应收款项为5.21908亿港元，较2020年12月31日的3.8493亿港元有所增加；扣除预期信贷亏损拨备后为5.12778亿港元，2020年为3.7384亿港元][81] - [2021年6月30日应收贸易款项（扣除预期信贷亏损拨备）为3510万港元，较2020年12月31日的1.029亿港元减少][84] - [2018年公司向Champion Dynasty提供最多2亿港元的三年期循环贷款融资，年利率12%；2021年6月30日贷款金额为3015.4万港元，扣除预期信贷亏损拨备后为3011.3万港元，较2020年12月31日的3083万港元减少][86][87] - [2021年6月30日应收短期贷款（无担保）为2993.6万港元，扣除预期信贷亏损拨备后为2875.2万港元，与2020年基本持平][90] - [2021年6月30日应付贸易款项为2.952亿港元，较2020年12月31日的1.1581亿港元增加][93] - [2021年6月30日应计款项及其他应付款项为5511万港元，较2020年12月31日的1.18134亿港元减少][94] - [2021年6月30日合约负债为128,530千港元，2020年12月31日为169,990千港元，其中与月子服务及医学抗衰老保健服务有关的递延收入约为106,807,000港元（2020年12月31日：146,900,000港元），销售罗浮山项目房地产自客户收取的按金为21,724,000港元（2020年12月31日：无），销售天然健康食品原材料及制成品自客户收取的按金为0（2020年12月31日：23,085,000港元）][96] - [2021年6月30日借贷总额为774,350千港元，2020年12月31日为756,604千港元，其中有抵押银行借贷为740,725千港元（2020年12月31日：695,748千港元），无抵押银行借贷为0（2020年12月31日：2,285千港元），无抵押其他借贷为33,625千港元（2020年12月31日：28,571千港元），有担保其他借贷为0（2020年12月31日：30,000千港元）][97] - [2021年6月30日须偿还的账面价值中，一年内或按要求偿还的为79,180千港元，1至5年内偿还的为695,170千港元，2020年12月31日分别为60,856千港元和406,936千港元][97] - [2021年6月30日，广东万佳与东莞农村商业银行的贷款融资中399,812,000港元已动用（2020年12月31日：401,018,000港元），年利率介乎6.89%至7.11%；广东同佳中量健康产业与东莞农村商业银行的贷款融资中340,913,000港元已动用（2020年12月31日：294,730,000港元），年利率为6.65%][99][100] - [2020年12月31日的无抵押银行借款2,285,000港元已在本期偿还，年利率为4.55%；2020年12月31日的有担保其他借贷30,000,000港元已在本期偿还，年利率为10%][103] - [2021年6月30日其他借贷中，人民币10,000,000元（约12,024,000港元）（2020年12月31日：11,971,000港元）及21,600,000港元（2020年12月31日：16,600,000港元）由独立第三方提供，年利率为10%，本金须一年内偿还][103] - [2021年公司借贷以港元计值为21,600千港元，以人民币计值为752,750千港元，2020年分别为45,000千港元和608,527千港元][104] - [截至2021年6月30日止六个月，公司发行本金总额为10,000,000港元的票息债券（截至2020年12月31日止年度：25,800,000港元），分别按固定票息利率每年6%及7%计息，2021年6月30日应付本金金额为107,900,000港元的债券将在2021年7月至2024年2月到期，实际利率介乎11.50%至15.89%][105] - [月子服务业务营收约3.15亿港元，同比增长2.67%，净利润约4402.2万港元，同比减少8.22%][111] - [本期收入约3.24亿港元，同比减少约28.4万港元，或0.09%；毛利约1.28亿港元，同比减少约1087.5万港元，或7.82%，毛利率为39.6%][125] - [本期其他收入约829.6万港元，同比增加约245.4万港元或42.0%，主要因租金收入增加][126] - [行政费用约为2846.2万港元，较去年同期增加约296.5万港元或11.6%，主要来自健康产业业务][127] - [销售及分销费用约为6289.4万港元，较去年同期增加约1175.9万港元或23.0%，主要因经营新月子中心产生额外费用][128] - [除所得税前溢利约为3875.5万港元，较去年减少约493.6万港元或11.3%，主要因医学抗衰老业务倒退及新月子中心费用增加][131] - [2021年6月30日资产净值约为12.82亿港元，较2020年同期增加约2.88亿港元，主要因发行新股等因素][139] - [2021年6月30日流动比率为2.81，2020年12月31日为1.52][140] - [2021年6月30日，集团应付无抵押债券本金为1.079亿港元，2020年12月31日为1.255亿港元；有抵押银行贷款约7.40725亿港元，2020年12月31日为6.95748亿港元；无抵押银行贷款为零，2020年12月31日为228.5万港元；有抵押其他借贷为零，2020年12月31日为3000万港元；无抵押其他借贷为3362.5万港元，2020年12月31日为2857.1万港元][143] - [2021年6月30日，集团资产负债比率为0.94，2020年12月31日为1.26，比率减少主要由于租赁负债减少所致][143] - [2021年6月30日，集团银行及现金结余约为1.2699亿港元，2020年12月31日为8153万港元][143] - [本期员工总成本（不包括董事酬金）约为8623.1万港元，2020年为8145.7万港元][145] 业务板块情况 - [公司可呈报营运分部包括月子服务、健康产业和“其他”分部][43] - [月子服务于中国提供母婴健康护理服务，健康产业包括天然健康食品及医药产品贸易等业务][43] - [“其他”分部主要包括投资及融资业务及不符合量化最低要求的其他营运分部][43] - [“爱帝宫”品牌月子中心定位高端，提供母婴基础照护、产后康复等五大业务][114] - [集团已服务超2万名妈妈，拥有9大服务体系和1300个母婴健康照护操作要点][115] - [截至2021年6月30日，集团月子中心房间总数达505间，其中深圳侨城轻奢院有70间][117] - [罗浮山养生住宅项目已取得123亩70年使用年限住宅土地，首期30套别墅开盘，已取得24套销售预订，成交金额约1.08亿元人民币][120] - [截至2021年6月30日，集团持有9.57%腾龙医疗集团股权，医学抗衰老及健康产业投资收入约534.8万港元，同比减少约121.3万港元][123] 公司运营策略 - [未来，公司将持续专注发展月子服务业务][118] - [2021年开始通过超轻资产模式开设月子中心，开店周期和资本投入降至原来三分之一，4月深圳侨城轻奢院开业验证模式成功][135] - [计划通过超轻资产模式扩张，7月深圳南山店预计9月开业，有94间房；8月成都店预计10月开业，有26间房][136] - [2021年6月出售香港医美业务及海马养殖联营公司股权，实现收益约1738.5万港元；出售生物医药联营公司股权，实现收益约703.4万港元，以专注月子服务业务][134] - [公司曾出售之前全资附属公司以保障集团利益，

公司基本信息 - 公司股份代号为286，买卖单位为2000股[4] - 公司为投资控股公司，主要附属公司主要业务载于综合财务报表附注48[67] 业务布局与发展 - 2020年8月公司完成剥离国内医学抗衰老业务[7] - 罗浮山养生住宅项目“御泉罗浮”开盘销售后预期为公司带来可观现金流[7] - 2020年12月7日“爱帝宫”品牌签约杭州新店，完成全国核心城市布局[8] - 2021年1月22日“爱帝宫”品牌签约深圳侨城坊新店，启用公寓及酒店式物业[8] - 未来10年公司将专注月子服务，加速全国布点[11] 业务经营情况 - 2020年新冠疫情使公司非核心业务亏损，但月子服务业务利润稳定[7] - 2020年月子中心服务业刚需特质尽显，需求保持强劲，但受疫情影响[14] - 月子中心服务业在下半年逐步恢复正常，行业集中度不断提高[14] - 2020年月子服务业务营收同比倒退12.2%至约5.78亿港元，净利润同比增长3.4%至约1.08亿港元[15] - 截至2020年12月31日，深圳、北京、成都月子中心房间总数为435间，其中深圳香蜜湖112间、深圳银湖48间、深圳南山149间、北京54间、成都72间[20] - 公司已服务超2万名妈妈，拥有“母婴健康照护体系”，包括9大服务体系、1,300个母婴健康照护操作要点及“月子中心管理系统”[19] 财务数据关键指标变化 - 2020年营业额为578,402千港元，2019年为658,483千港元；2020年毛利为220,297千港元，2019年为288,519千港元；2020年行政费用为32,991千港元，2019年为46,074千港元；2020年销售及分销费用为84,788千港元，2019年为112,892千港元；2020年年内溢利为108,492千港元，2019年为104,952千港元[18] - 2020年12月31日，公司银行及现金结馀约为79,737,000港元，2019年为53,818,000港元[24] - 2020年医学抗衰老及健康产业投资收入约15,209,000港元，2019年为86,124,000港元，较2019年减少约70,915,000港元[29] - 本年度公司收入为6.01211亿港元，较2019年的6.10612亿港元减少940.1万港元或1.5%[32] - 本年度公司毛利为2.46127亿港元，较2019年的1.91581亿港元增加5454.6万港元或28.5%，毛利率为40.9%（2019年：31.4%）[32] - 本年度公司行政费用约为8235万港元，较2019年的8908.1万港元减少约673.1万港元或7.6%[33] - 本年度公司销售及分销费用约为8852.7万港元，较2019年的3790.6万港元增加约5062.1万港元或133.5%[34] - 本年度公司财务成本约为6472.1万港元，较2019年的4480.8万港元增加约1991.3万港元或44.4%[35] - 本年度公司除税前溢利减少4亿零6000港元，由2019年税前利润3612.6万港元减至2020年税前亏损3.6388亿港元[37] - 本年度公司拥有人应占亏损约为3.81352亿港元，较2019年溢利1123.7万港元减少3.92589亿港元，每股基本及摊薄盈利分别减少10.31港仙至亏损9.96港仙（2019年：盈利0.35港仙）[38] - 2020年12月31日，公司总资产净值约为9.94134亿港元，较2019年的13.06807亿港元减少3.12673亿港元[42] - 2020年12月31日，公司资产负债率为1.26（2019年：0.7），银行及现金结余约为8153万港元（2019年12月31日：8009.8万港元）[45] - 董事会不建议派付本年度任何末期股息（2019年：每股股份0.067港仙）[39] - 本年度员工总成本（不含董事酬金）约1.91828亿港元，2019年为7236.5万港元[51] - 本年度公司出售附属公司获收益约590万港元[54] - 本年度联营公司权益减值约8710.5万港元，2019年约为1303.4万港元[56] - 本年度商誉及无形资产减值约2.94738亿港元，2019年无减值[56] - 本年度物业、厂房及设备以及使用权资产减值约1232.3万港元[56] - 深圳爱帝宫2019年利润净额为7072.4万元人民币，2020年为8059.8万元人民币，三年利润净额总额为2.09856亿元人民币[59] - 深圳爱帝宫三年利润净额目标为1.97亿元人民币，集团将按持股比例向管理卖方支付最高1.09358亿元人民币分期款项[59] - 集团就收购深圳爱帝宫88.5184%股权，买方须按股权比例向管理卖方支付第四期分期付款最高2亿元人民币[59] - 2020年12月31日，借予Champion Dynasty的尚未偿还贷款余额为3083万港元（2019年：4544.3万港元），年内预期信贷亏损拨回2.3万港元（2019年：预期信贷亏损拨备2.7万港元）[122] - 2020年12月31日，集团有约1446名雇员（不包括董事）（2019年：约1913名），本年度员工成本总额（不包括董事酬金）约为1.91828亿港元（2019年：7550.9万港元）[125] - 集团五大客户之营业总额占本年度营业总额不足10%（2019年：27%）[130] - 集团五大供应商之采购总额占本年度采购总额不足10%（2019年：64%）[131] 项目与股权情况 - 公司持有罗浮山养生住宅项目“御泉罗浮”51%股权，已取得70年使用年限的住宅土地约123亩，容积率为2，计划2021年第二季度开盘销售，养生别墅售价约20,000 - 25,000元/平方米，养生洋房售价约13,000 - 15,000元/平方米[25] - 公司持有腾龙医疗集团9.57%股权，经营14间中医门诊、12间西医门诊、6间牙科、1间全资高清胃镜中心及3间合资高清胃镜中心及七十多间老人院舍外展服务[27] - 公司透过丰硕生物医药科技集团持有22.72%广东丰源华科生物科技有限公司股权及49%万骐海洋生物股权[29] 业务策略与补偿 - 公司不排除变现非核心业务资产，以支援月子服务业务发展[29] - 广东丰源达到保证技术要求，但未符合截至2017年12月31日止年度3800万元人民币的保证利润[62] - 卖方同意向集团赔偿569万元人民币，广东丰源2018 - 2020年保证溢利净额分别不少于2000万元、2000万元、3800万元人民币[63] - 广东丰源2018年溢利净额约2270万元人民币，2019年实际溢利净额约2190万元人民币，均达到对应年度保证溢利净额[63] - 广东丰源2020年实际溢利净额约1410万元人民币，较保证利润净额低约2390万元人民币，卖方需转让股权，公司正与卖方磋商替代补偿建议[63] - 董事会预期订约方2021年6月前后达成协议，公司将按规定公告补偿结果[63] 股份发行与奖励 - 公司将向朱女士及集团相关员工共发行264,099,966股份，每股按预定价0.7港元发行，预期2021年5月前后完成认购，相关股份无锁定期[61] - 公司受托人按总代价49.8万港元于联交所购买110万股公司股份用于奖励雇员[98] 股东持股情况 - 截至2020年12月31日，张先生拥有9.30379671亿股公司普通股，占已发行股本24.29%[107] - 截至2020年12月31日，朱女士拥有2亿股公司普通股，占已发行股本5.22%[107] - 截至2020年12月31日，王爱儿拥有9亿股公司普通股，占已发行股本23.49%[112] - 截至2020年12月31日，Golden Full Holdings Limited拥有5亿股公司普通股，占已发行股本13.05%[112] - 截至2020年12月31日，Suntak Global Growth Fund SPC拥有5亿股公司普通股，占已发行股本13.05%[112] - 王愛兒透過Golden Full持有5亿股股份，作为实益拥有人持有4亿股股份[114] - Suntek Global Growth Fund SPC - Suntek Global Growth Fund Number One SP于5亿股股份中拥有权益，占公司当时已发行37.30915008亿股股份的13.40%[114] - 公司向朱女士之联系人发行的最高奖励股份数目为2亿股，相当于奖励协议日期已发行股本约5.22%，发行后扩大已发行股本约4.96%[121] 公司运营相关 - 集团获东莞农村商业银行房地产开发贷款融资额度3亿元人民币，贷款由公司附属公司担保[49] - 2020年和2019年末集团无资产抵押[50] - 集团根据员工有关入息向强积金计划作出5%的供款，法定入息水平上限为每月3万港元[126] - 公司本年度与员工保持良好关系，无重大招聘困难、雇员流失和劳资纠纷[135] - 公司本年度及截至报告刊发前最后实际可行日期维持指定数额公众持股量[136] - 本年度综合财务报表由国卫会计师事务所有限公司审核，任期将在即将举行的股东周年大会届满，公司将提呈续聘决议案[137] 公司管理层信息 - 朱昱霏女士58岁，2019年12月加入公司，任执行董事、董事会联席主席及行政总裁[140] - 张伟权先生47岁，2012年8月加入公司，任执行董事，自2012年9月起为董事会主席，后成为联席主席[140] - 林江先生56岁，2013年2月1日获委任为非执行董事，2020年2月14日调任为执行董事[141] - 李润平先生39岁，2020年4月16日获委任为执行董事[141] - 黄建民先生69岁，2019年8月16日获委任为非执行董事[143] - 杨智博先生35岁，2020年4月16日获委任为非执行董事[144] - 麦杨光先生56岁，2013年2月加入公司，任独立非执行董事[145] - 黄耀杰53岁，2017年9月加入公司任独立非执行董事，有超25年创业投资等经验[147] - 林至頴41岁，2016年3月加入公司任独立非执行董事，拥有多个学位，现任多职[148][150][151] - 黄永祥2017年9月加入集团，12月获委任为财务总监、公司秘书及授权代表，有超15年从业经验[153] - 董事会目前由3名执行董事、1名非执行董事及3名独立非执行董事组成，独立非执行董事人数超董事会成员总数三分之一[159] - 林江于2020年2月14日自非执行董事调任为执行董事，叶炯贤同日辞任，李润平4月16日获委任[159] - 侯凯文于2020年2月14日辞任非执行董事，杨智博4月16日获委任[159] - 公司已接获各独立非执行董事年度确认书，确认符合上市规则有关独立性规定[160] - 朱昱霏女士、林江先生及麥楊光先生将轮席卸任并符合资格重选连任[161] - 每名董事须最少每三年于股东周年大会上轮席退任一次并可重选连任[162] 董事会与委员会情况 - 本年度董事会举行共19次会议[167] - 朱昱霏女士董事会会议总出席率100%，股东大会总出席率0%[173] - 张伟权先生董事会会议总出席率100%，股东大会总出席率50%[173] - 林江先生董事会会议总出席率100%，股东大会总出席率50%[173] - 叶炯贤先生董事会会议总出席率100%，2020年任期内无股东大会[169][173] - 李润平先生董事会会议总出席率100%，股东大会总出席率0%[170][173] - 侯凯文先生董事会会议总出席率100%，2020年任期内无股东大会[171][173] - 杨智博先生董事会会议总出席率100%，股东大会总出席率0%[172][173] - 审核委员会由黄耀傑先生、林至頴先生、麥楊光先生三位独立非执行董事组成[181] - 审核委员会成员与独立核数师每年最少开会两次，会议通知须最少提前7天发出，资料备忘录须在会前最少3天派发[183] - 本年度审核委员会举行了3次会议，管理成员均出席，各成员出席率为100%[187][189] - 提名委员会于2012年4月1日成立，职权范围于2019年3月29日修订并于2019年1月1日生效[192] - 提名委员会由麥楊光先生、林至頴先生、黃耀傑先生三位独立非执行董事组成[193] - 提名委员会每年须最少开会一次，会议通知须最少提前7天发出，会议文件须在会前最少3天派发[198] - 本年度提名委员会举行了3次会议，各成员出席率为100%[197][198] - 审核委员会需审阅集团2019年账目及财务报表、2020年中期报告和截至2020年12月31日止年度整体表现[190] - 审核委员会需与独立