23 July 2026 Upbest Group Limited (the "Company") – Notification of Publication of Annual Report 2026, Circular and Notice in relation to Annual General Meeting (the "Current Corporate Communication") UPBEST GROUP LIMITED 美建集團有限公司* (Incorporated in the Cayman Islands with limited liability) (於開曼群島註冊成立之有限公司) （Stock Code 股份代號：335） NOTIFICATION LETTER 通知信函 Dear Non-registered Holder(s)(Note 1) , 如 閣下因任何理由無法以電子郵件方式收取或閱覽企業通訊的網站版本，及欲索取本次及將來企業通訊 （附註 2 ） 的印刷本，請填妥及簽署隨附之申請表格，並以已預 付郵費的郵寄標籤寄回本公司之香港股份過戶登記分處（「股份過戶登記分處」）卓 ...

Dear Registered Shareholder(s), UPBEST GROUP LIMITED 美建集團有限公司* Upbest Group Limited (the "Company") – Notification of Publication of Annual Report 2026, Circular, Notice and Proxy Form in relation to Annual General Meeting (the "Current Corporate Communication") The English and Chinese versions of the Company's Current Corporate Communications are now available on the Company's website at www.upbest.com and the website of The Stock Exchange of Hong Kong Limited (the "Stock Exchange") at www.hkexnews.hk resp ...

美建集團有限公司 * （於開曼群島註冊成立之有限公司） UPBEST GROUP LIMITED 為美建集團有限公司（「本公司」）股本中每股面值0.01港元股份共 （註b） 股之登記持有人， 茲委任本大會主席或 地址為 （股份代號：335） 代表委任表格 謹供出席於二零二六年八月二十八日（星期五）中午十二時正假座香港德輔道中300號華傑商業中心2樓舉行之股東週年大會（「大會」）， 及其任何續會適用之股東適用之代表委任表格。 本人╱吾等 （註a） 地址為 為本人╱吾等之代表，代表本人╱吾等出席本公司就考慮並酌情通過召開大會通告所載之決議案而謹訂於二零二六年八月二十八 日（星期五）中午十二時正假座香港德輔道中300號華傑商業中心2樓舉行之大會（及其任何續會）及在會上（及其任何續會）代表本 人╱吾等考慮並酌情通過呈列於大會通告上之普通決議案，即按下文之指示就所列之決議案投票 （註d） 。 | | 普通決議案 | （註d） 贊成 | （註d） 反對 | | --- | --- | --- | --- | | 1. | 省覽及考慮本公司截至二零二六年三月三十一日止年度之經審核綜合財務報表、董 事（「董事」）會報告及核數 ...

美建集團有限公司 * （於開曼群島註冊成立之有限公司） UPBEST GROUP LIMITED 香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公佈的內容概不負責， 對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示，概不對因本公佈全部或任 何部份內容而產生或因倚賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。 （股份代號：335） 1 1. 省覽及考慮本公司截至二零二六年三月三十一日止年度之經審核綜合財務報 表、董事（「董事」）會報告及核數師報告； 2. 宣佈及批准派付截至二零二六年三月三十一日止年度本公司每股面值0.01港 元股份（「股份」）的每股2.0港仙的末期股息； 3. 重選施炳法博士為非執行董事； 4. 重選鄭偉玲女士為執行董事； 5. 重選許文浩先生為獨立非執行董事； 6. 授權董事會釐定董事酬金； 7. 續聘久安（香港）會計師事務所有限公司為本公司核數師及授權董事會釐定 其酬金； 考慮及酌情通過下列決議案為本公司之普通決議案： 8. 「動議： 而根據本決議案(a)段作出之授權亦須受此限制；及 2 (a) 在下文(c)段的規限下，根據香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）證券 上市規則（「上市規則」）， ...

此乃要件 請即處理 閣下對本通函任何方面或對應採取之行動如有任何疑問，應諮詢 閣下之持牌證券 交易商、證券註冊機構、銀行經理、律師、專業會計師或其他專業顧問。 閣下如已售出或轉讓名下全部美建集團有限公司（「本公司」）股份，應立即將本通函 送交買主或承讓人，或經手買賣之銀行、持牌證券交易商、證券註冊機構或其他代理 商，以便轉交買主或承讓人。 香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本通函的內容概不負責， 對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示，概不對因本通函全部或任何 部份內容而產生或因倚賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。 UPBEST GROUP LIMITED 美建集團有限公司 * （於開曼群島註冊成立之有限公司） （股份代號：335） (1)建議授予有關發行及購回股份之一般授權； (2)建議重選董事； (3)建議續聘核數師； (4)宣派末期股息； 及 (5)股東週年大會通告 本公司謹訂於二零二六年八月二十八日（星期五）中午十二時正假座香港德輔道中300號 華傑商業中心2樓舉行股東週年大會（「股東週年大會」），大會通告載於本通函第16至20 頁。隨函附上適用於股東週年大會之代表委任表 ...

财务数据关键指标变化：收益与利润 - 2026财年总收益为7823.9万港元，较2025财年的8932.4万港元下降约12.4%[10][13] - 截至2026年3月31日止年度，公司收益为7823.9万港元，较上一年度的8932.4万港元下降约12.4%[132] - 公司过去五个财政年度（2022-2026）的收益呈现波动，2026年收益为五年内最低[132] - 2026财年公司拥有人应占溢利为8980万港元，较2025财年的6946.1万港元增长约28.8%[10][13] - 截至2026年3月31日止年度，公司除税后溢利为8980万港元，较上一年度的6946.1万港元增长约29.3%[132] - 截至2026年3月31日止年度，公司除税前溢利为9847.5万港元，较上一年度的7115.3万港元增长约38.4%[132] 财务数据关键指标变化：成本与费用 - 行政及其他经营开支约3210万港元，行政费用占收益比率约41.0%[35] - 员工成本为1290万港元，占2026财年收入的16.5%，去年为1380万港元，占收入的15.4%[70] - 2026财年员工费用总额约为1290万港元，占该财年收益的16.5%；2025财年员工费用为1380万港元，占收益的15.4%[73] - 截至2026年3月31日止年度，公司所得税开支为869.3万港元[132] - 集团强积金计划供款为33.5万港元，较2025年的39.4万港元有所下降[198] 各条业务线表现：分部收益 - 财务分部收益为3101.1万港元，经营业绩为7344.7万港元[10][14] - 房地产投资分部收益为3554.2万港元，经营业绩为2570万港元[10] - 经纪分部收益为952.9万港元，经营亏损为51.2万港元[10] - 经纪业务收入约950万港元，同比增长28.4%[22] - 财务融资业务收入约3100万港元，同比下降31.3%[23] - 企业融资业务收入约16.7万港元，分部业绩约13.8万港元[25] - 资产管理业务收入约170万港元，分部业绩约65万港元[30] - 物业投资业务收入约3550万港元，分部业绩约2570万港元[34] 各条业务线表现：其他业务相关财务 - 投资物业公允价值约20.333亿港元，年内净增值约500万港元[34] - 投资物业公允价值净增加约500万港元（2025年：净增加约3720万港元）[138][144] - 集团业务倚重于六个主要业务流[159][164] - 公司主要业务为投资控股，附属公司从事证券经纪、期货经纪、证券孖展融资、贷款融资等业务[112] 财务数据关键指标变化：资产、债务与流动性 - 资产总值从2025财年的31.7247亿港元微增至2026财年的32.0068亿港元[10] - 截至2026年3月31日，公司资产总值为32.01亿港元，负债总值为2.99975亿港元，资产净值为29.01亿港元[134] - 公司过去五个财政年度（2022-2026）的资产净值持续增长，从2022年的27.19亿港元增至2026年的29.01亿港元[134] - 银行结余及现金约为3.32亿港元，较去年的3.556亿港元下降6.6%[52][58] - 集团借款降至约6980万港元，较去年的1.108亿港元下降37.0%[53][58] - 债务率为2.41%，较去年的3.89%下降1.48个百分点，对应净资产约29.007亿港元[54][59] - 可用银行信贷总额为4.48亿港元，其中未动用部分为3.782亿港元，较去年未动用的3.372亿港元增加12.2%[52][58] - 为附属公司提供的担保总额为4.48亿港元，附属公司已使用额度为6980万港元[69][72] - 质押的投资物业公允价值约为15.244亿港元，较去年的约15.068亿港元增长1.2%[64][66] - 截至2026年3月31日，公司可动用储备（包括股份溢价、缴入盈余、保留溢利及拟派股息）总额约为3.711亿港元[137] - 可供分派储备（股份溢价、实缴盈余、保留溢利及拟派股息）合计约3.711亿港元（2025年：3.576亿港元）[143] 财务数据关键指标变化：股东权益与每股数据 - 每股综合资产净值为1.08港元，较去年的1.06港元增长1.9%[55][60] - 公司拥有人应占权益总值约为29.018亿港元，较去年的28.479亿港元增长1.9%[55][60] - 公司每股普通股面值为0.01港元[172][181] 管理层讨论和指引：市场环境与展望 - 2025年香港本地生产总值增长3.5%，2026年第一季度私人消费支出同比增长5.0%[15] - 2025年前11个月香港住宅交易量增长约16%，物业价格和租金分别上涨约3%和4%[16] - 香港2025年全年GDP实质增长3.5%，第四季按年增长3.8%[19] - 2025年首十一个月香港股市平均日成交额近2600亿港元，IPO集资额超2700亿港元[20] - 香港政府预测2026年经济增长2.5%至3.5%[41] 管理层讨论和指引：公司治理与政策 - 公司实行严格的信贷控制政策，由信贷委员会监督信贷审批[77][83] - 公司已成立监察及风险督导委员会及策略管理委员会，以维持良好企业管治环境[78][84] - 强积金计划供款按合资格雇员相关总收入的5%这一法定最低要求缴纳[198] - 董事袍金需经股东会批准，其他酬金由董事会根据职责、表现及集团业绩厘定，并由薪酬委员会每年审阅[183][186] 其他重要内容：客户与供应商集中度 - 五大客户合计贡献集团收益的23.07%（2025年：21.56%）[141][146] - 无客户贡献集团总收益的10%以上（2025年：同样无）[141][146] - 集团无主要供应商[141][146] - 无任何董事、其关联方或持股5%以上股东拥有五大客户权益[142][146] 其他重要内容：资本结构与股东信息 - 截至2026年3月31日，关联公司CCAA Group Limited直接持有1,992,721,496股公司股份，约占已发行股本的74.29%[172][173][176] - 董事郑伟伦和郑伟玲通过信托被视为拥有CCAA全部已发行股本，因此各自被视作间接持有1,992,721,496股公司股份，各占已发行股本的74.29%[172][173][176] - 主要股东CCAA持有公司股份，占已发行股份的74.29%[181] - 截至2026年3月31日，除已披露情况外，公司董事及主要行政人员在公司或其关联公司的股份、相关股份及债券中无其他需申报的权益或淡仓[174][177] - 截至2026年3月31日，除已披露的CCAA外，董事不知悉有其他人士持有公司或关联公司5%或以上股份权益而需披露[180][182][185] 其他重要内容：股息与股东会议安排 - 董事会建议派发截至2026年3月31日止年度的末期股息为每股普通股2.0港仙，高于2025年的每股1.5港仙[75][81] - 董事会建议派发末期股息每股普通股2.0港仙，将于2026年9月11日登记在册的股东获得[117] - 股东周年大会将于2026年8月28日（星期五）举行[79][85] - 为符合获派末期股息资格，公司股东名册将于2026年9月9日至11日暂停办理股份过户登记[87][89] - 为符合出席股东周年大会资格，公司股东名册将于2026年8月21日至28日暂停办理股份过户登记[86][88] 其他重要内容：董事与高管背景 - 非执行董事兼主席叶漫天先生80岁，拥有超过25年公共行政及超过25年上市公司管理经验[90][93] - 非执行董事施炳法博士拥有超过60篇学术论文发表记录[95] - 执行董事郑伟伦先生在证券、企业融资及直接投资领域拥有超过22年经验[96] - 执行董事兼行政总裁郑伟玲女士持有香港大学工商管理学士（会计及财务）学位[97] - 独立非执行董事陈进财先生在金融业拥有超过36年经验[100] - 陈进财先生曾于2005年至2019年期间担任香港宝嘉建筑有限公司结构财务董事及项目融资董事[100] - 陈进财先生于2007年9月获得特许金融分析师协会之特许金融分析师资格[100] - 独立非执行董事潘启迪先生拥有超过40年工作经验[105] - 潘启迪先生曾担任领展房地产投资信托基金（股份代号：0823）的政府及社区参与事务总监[105] 其他重要内容：员工与运营 - 员工总数34人，较去年的36人减少5.6%[70] - 截至2026年3月31日止年度，员工总数为34名，较2025年的36名减少2名[73] 其他重要内容：其他披露事项 - 公司没有购股权计划[76][82] - 集团于年内无资本化利息[140][145] - 在截至2026年3月31日的年度内，公司或其任何附属公司未回购、出售或赎回任何公司上市证券[184][187] - 在截至2026年3月31日的年度内，公司或其控股公司未安排使董事、主要行政人员或其家属通过购买公司股份或债券获益[175][178]