公司财务状况 - 2023年度，公司录得约100.2百万港元的利润，较去年增长15.2%[7] - 2023年度，公司收入约为114,961千港元，较去年下降约9.5%[5] - 公司财务分部在2023年度录得约75.9百万港元的收入和11.4百万港元的经营业绩[8] - 公司的借款从2022年3月31日的约234.6百万港元下降至约139.3百万港元[41] - 2023年3月31日，公司总债务约为139.3百万港元，占净资产的比例约为5.0%[42] - 公司股东权益总额约为2,762.5百万港元，每股综合净资产为1.03港元[44] - 公司建议派发每股普通股2.0港仙的末期股息[56] - 公司员工费用约为15.0百万港元，占集团收入的比例分别为13.1%和12.2%[53] 全球经济形势 - COVID-19不再代表「全球衛生緊急情況」，中国取消了对国际贸易的限制并重新开放边界[10] - 俄罗斯和乌克兰之间的战争导致燃料、食品和原材料价格上涨和供应链中断，美联储多次加息以控制通胀[11] - 国际货币基金组织预计2023年全球增长率将下降至2.8%，发达经济体增长预计将大幅下降[12] - 2022年第三季度至2023年第一季度，中国GDP同比增长分别为3.9%、2.9%和4.5%，工业生产和消费市场持续下滑[13] - 香港经济预计2023年将大幅反弹，但仍存在重大不确定性，IMF预测增长为3.5%[14] - 美联储加息影响了香港市场流动性，香港银行同业拆借利率上升，本地生产总值下滑[15] 公司业务情况 - 经纪业务收入约为5.9百万港元，财务业务收入约为75.9百万港元，财务分部业绩录得约11.4百万港元[17] - 实施更严格的财务监控方法评估客户组合的贷款可收回性，企业融资分部贡献收益约152,000港元[19] - 资产管理分部本年度收益约1.6百万港元，贵金属交易分部本年度亏损约0.1百万港元[21] - 贷款條款保持谨慎，同时提供有吸引力的贷款方案以保持竞争力，资产管理分部业绩与市场环境一致[19] - 澳门购物中心在经济低迷时期仍然提供稳定收入，出租率比去年有所增加[23] - 物业投资分部在2023年录得约3100万港元的收入，较去年增加约220万港元[24] - 投资物业的公允值为约1,697.0百万港元，年内录得公允值净增值约74.9百万港元[25] 市场展望与风险 - 展望2023年下半年，随着疫情逐步好转和消费刺激计划的实施，中国整体经济逐步回暖，消费需求回升将有所提升[28][29] - 美国经济衰退的可能性、中美之间持续的地缘政治紧张局势以及高利率预计将对2023年下半年的财务业绩产生重大影响[30] - 预计2023年下半年市场将出现波动，全球市场将继续经历短暂但频繁的波动，香港和中国市场将出现一段时间的整合[34][35] 公司治理结构 - 公司已经设立了审计委员会，主要职责是审查和监督集团的财务报告流程和内部控制制度[152] - 独立非执行董事已审查了集团在綜合財務報表附註31中列出的关联交易和持续关联交易，并确认这些交易是在集团日常业务中进行的，按照一般商业条款或不逊于独立第三方的条款进行，符合股东整体利益[143] - 公司已根据香港会计师公会发布的《成立审计委员会指引》成立了审计委员会，其主要职责是审查和监督集团的财务报告流程和内部控制制度[153] - 公司已采纳上市规则附录10所载的董事进行证券交易的标准守则[157] - 公司股份中公众持有的比例不少于已发行股份总数的25%[160]

财务数据关键指标变化 - 公司公布截至2023年3月31日止年度已审计综合业绩，年内溢利为100,236千港元，上一年度为86,993千港元[7] - 2023年收益为114,961千港元，2022年为127,011千港元[28][29] - 2023年年内溢利为100,236千港元，2022年为86,993千港元[28][29] - 2023年每股基本溢利为3.7港仙，2022年为3.2港仙[28][29] - 2023年和2022年拟派末期股息均为53,646千港元[28][29] - 2023年资产净值为2,761,140千港元，2022年为2,718,501千港元[28][32][33] - 2023年其他收益及预期信用亏损模式项下之减值亏损（扣除拨回）为1,804千港元，2022年为542千港元[29] - 2023年投资物业公允值之净增值为 - 47,766千港元，2022年为 - 16,744千港元[29] - 2023年行政及其他经营开支为74,900千港元，2022年为21,000千港元[29] - 2023年融资成本为 - 25,809千港元，2022年为 - 26,409千港元[29] - 2023年年内全面收益总额为95,935千港元，2022年为89,531千港元[31] - 证券经纪佣金及经纪佣金收入2023年为4392千港元，2022年为6522千港元[60] - 期货经纪佣金及经纪佣金收入2023年为526千港元，2022年为335千港元[60] - 客户合约总收益2023年为8117千港元，2022年为13679千港元[61] - 租赁收入2023年为30969千港元，2022年为28757千港元[62] - 总收益2023年为114961千港元，2022年为127011千港元[62] - 2023年香港所得税本年度为6711千港元，前年度不足（超额）拨备递延税项为637千港元，总计6870千港元；2022年分别为11154千港元、(3)千港元，总计10457千港元[69] - 2023年预期信贷亏损模式项下减值亏损，计息应收款项为44869千港元、孖展融资应收款项为2897千港元，总计47766千港元；2022年分别为12536千港元、 - 4208千港元，总计16744千港元[90] - 2023年融资成本中银行借款利息为6647千港元、其他借款利息为25千港元，总计6672千港元；2022年分别为3574千港元、121千港元，总计3695千港元[90] - 2023年除税前溢利相关费用中审计服务690千港元、非审计服务90千港元、员工总成本15042千港元、物业等折旧115千港元、短期租赁相关费用1120千港元、投资物业总租金收入(30969)千港元、投资物业直接运营开支2187千港元；2022年审计服务650千港元、员工总成本15471千港元、物业等折旧80千港元、短期租赁相关费用1120千港元、投资物业总租金收入(28757)千港元、投资物业直接运营开支2700千港元[90] - 2023年公司基本每股盈利基于约100310000港元的公司拥有人应占溢利和2682316758股已发行普通股；2022年分别为87036000港元和2682316758股[91] - 2023年和2022年收益确认时间性于某一时点分别为8117千港元和13679千港元[85] - 2023年和2022年贵金属买卖服务费用分别为493千港元和428千港元[84] - 2023年和2022年均无澳门应评税利润，澳门补充税按应评税利润的12%计算[70] - 2023年拟派末期股息为每股2.0港仙（2022年：每股2.0港仙），总额约为53,646,000港元（2022年：53,646,000港元）[95] - 投资物业公允值于4月1日为1,622,100,000港元，3月31日为1,697,000,000港元，净增值74,900,000港元（2022年：21,000,000港元）[96] - 已抵押投资物业总账面价值约为1,467,000,000港元（2022年：1,386,100,000港元）[99] - 贸易及其他应收款项等总计825,908,000港元（2022年：1,030,908,000港元），其中贸易应收款（扣除信贷亏损拨备）为50,173,000港元（2022年：73,372,000港元），应收贷款（扣除信贷亏损拨备）为640,176,000港元（2022年：822,271,000港元）[100] - 逾期应收款约为308,741,000港元（2022年：355,088,000港元），预期信贷亏损约为198,610,000港元（2022年：222,016,000港元）[101] - 借款列示于流动负债的金额为139,336,000港元（2022年：234,625,000港元），其中一年內偿还50,154,000港元，一年以上但不超两年偿还10,701,000港元，两年以上但不超五年偿还35,468,000港元，超过五年偿还42,392,000港元[107] - 2023年除税前溢利为10710.6万港元，2022年为9745万港元[111] - 2023年每股基本溢利根据公司拥有人应占集团溢利约1.0031亿港元及已发行普通股26.82316758亿股计算，2022年对应数据分别为8703.6万港元和26.82316758亿股[113] - 澳门所得补充税按应课税溢利的12%计算，2023年和2022年均无应课税溢利[116] - 集团已将账面价值约14.67亿港元的投资物业抵押给银行，2022年为13.861亿港元[120] - 2023年未逾期贸易及其他应收款项为39.112亿港元，2022年为52.3868亿港元[130] - 2023年已逾期应收账款约3.08741亿港元，计提预期信贷亏损约1.9861亿港元；2022年对应数据分别为3.55088亿港元和2.22016亿港元[128] - 2023年现金及现金等价物为4.59327亿港元，2022年为5.68386亿港元[131] - 贸易应付款项2023年为63,048千港元，2022年为112,983千港元[136] - 融资分部2023年收益约7590万港元，较上一年减少约870万港元或10.3%，业绩约1140万港元[144][155][158] - 2023财年公司录得溢利约10020万港元，较去年增加15.2%；收益减少约1210万港元，下跌约9.5%[172][175] - 经纪业务分部收益约590万港元，较去年下跌约250万港元，跌幅约29.4%，年内营运亏损约460万港元[180][182] - 截至2023年3月31日，投资物业公允价值约16.97亿港元，年内净公允价值增加约7490万港元[186] - 企业融资分部本财年贡献收益约15.2万港元，分部业绩约13.2万港元[187] - 本财年行政及其他经营开支约2580万港元，较去年下跌约60万港元，行政费用占收益比率约22.5%[192] - 截至2023年3月31日，集团银行结余及现金约4.593亿港元（2022年约5.684亿港元），其中约100万港元已质押给银行[196] - 截至2023年3月31日，集团可用银行信贷总额约4.68亿港元（2022年相同），其中3.293亿港元未动用（2022年为2.334亿港元）[196] - 2023年3月31日，集团银行结余及现金约4.593亿港元，2022年为5.684亿港元[199] - 2023年3月31日，约3.293亿港元银行信贷未动用，2022年为2.334亿港元[199] - 2023年3月31日，集团借贷约1.393亿港元，2022年为2.346亿港元[200] - 2023年3月31日，债务率约为5.0%，2022年为8.6%[200] - 2023年3月31日，相对资产净值约27.611亿港元，2022年为27.185亿港元[200] 股权结构 - 截至公布日期，CCAA Group Limited直接持有公司1,992,721,496股，约占已发行股本的74.29%，与2022年相同[11] 财务报表编制准则 - 本年度公司首次采用香港会计师公会颁布的多项经修订香港财务报告准则编制综合财务报表，包括HKFRS 3、HKAS 16、HKAS 37、HKFRSs 2018 - 2020等修订本[15] - 应用HKFRS 3修订本对概念框架之提述，对公司本年度综合财务报表无重大影响[17] - 应用HKFRSs 2018 - 2020年度改进修订本，对公司本年度综合财务报表无重大影响[18] - 为评估在「10%」标准下对原始财务负债条款的修改是否构成实质性修改，借款人仅包括在借款人与贷款人之间已支付或收取的费用[18] - 附随HKFRS 16对示例第13号之修订，删除了出租人对租赁物业装修补偿说明以消除潜在混淆[18] - 除综合财务报表提及的新准则及修订外，董事预计未来应用其他新准则及修订对综合财务报表无重大影响[22] - 综合财务报表按香港会计师公会颁布的HKFRSs编制，包含上市规则和香港公司条例要求的披露内容[24] - 公司已对2022年1月1日或以后发生的业务合并应用修订后的香港财务报告准则第3号[42] - 公司未提早应用已颁布但尚未生效的多项新订及经修订香港财务报告准则，如香港财务报告准则第17号等[45] - 部分修订于2023年1月1日或之后开始的年度期间生效[49] - 公司董事预期应用新订及经修订香港财务报告准则在可见未来不会对综合财务报表产生重大影响[50] - 综合财务报表按历史成本编制，部分物业按公允价值计量[52] 税务政策 - 香港利得税税率为16.5%，符合条件的集团实体首2000000港元溢利按8.25%缴税，超过部分按16.5%缴税[71] - 香港利得税税率为16.5%（2022年：16.5%），符合条件的集团实体首200万港元利润按8.25%征税，超过部分按16.5%征税[92] 业务分部数据关键指标变化 - 2023年公司各业务分部收益分别为经纪5888千港元、财务75875千港元、企业融资152千港元、资产管理1584千港元、房地产投资30969千港元、贵金属买卖493千港元，总计114961千港元；2022年分别为8340千港元、84575千港元、3176千港元、1735千港元、28757千港元、428千港元，总计127011千港元[65] - 资产管理分部2023年收益约160万港元，业绩约50万港元[159] - 物业投资分部2023年收益约3100万港元，增加约220万港元，业绩约2750万港元[160] - 资产管理分部本年度收入约160万港元，业绩约50万港元[184] 市场环境 - 香港2022年GDP实质下跌3.5%，预计2023年下半年增长3.5% - 5.5%[150] - 2022年12月底香港银行同业拆借一个月报价率达4.35%，约为6月底水准的五倍[153] - 2022年9月香港银行将最优惠利率上调12.5个基点，12月底累计涨幅为62.5个基点[153] 公司重大事项安排 - 公司年度股东大会将于2023年8月24日召开，相关通知将在公司和港交所网站公布，并随2023年年报发送给股东[109] - 2023年度拟派末期股息每股普通股2.0港仙，与2022年相同，总计约5364.6万港元，待股东周年大会通过后于9月22日或前后派付[110][118] - 公司将于2023年8月24日召开股东周年大会，8月18 - 24日暂停办理股份过户登记[168][169] - 公司将于2023年9月6日至9月8日暂停办理股份过户登记手续，欲获派末期股息需在9月5日下午4时半前办理过户登记[170][171] 其他财务相关信息 - 董事批准报表时预期公司有足够资源持续经营，编制报表采用持续经营会计基准[26] - 贵金属交易业务产生的应付款项需在30天内结算，其他应付款项免息、无抵押且按

公司整体盈利指标变化 - 2022年上半年公司拥有人应占溢利为38,459千港元，2021年为47,234千港元；非控股权益应占溢利为144千港元，2021年为 - 23千港元[7] - 2022年上半年基本每股溢利为1.43港仙，2021年为1.76港仙[7] - 2022年上半年期内溢利为38,603千港元，2021年为47,211千港元[9] - 2022年上半年除税前溢利为43,619千港元，2021年为54,005千港元；所得税开支为5,016千港元，2021年为6,794千港元[9] - 2022年上半年期内其他全面开支为6,144千港元，2021年其他全面收益为1,034千港元[12] - 2022年上半年期内全面收益总额为32,459千港元，2021年为48,245千港元[13] - 2022年截至9月30日期内利润为38,459千港元，2021年同期为47,234千港元[62] - 2022年公司拥有人应占溢利约38459000港元，2021年为47234000港元[135][138] 公司整体收益指标变化 - 2022年上半年收益为59,642千港元，2021年为70,582千港元[9] - 截至2022年9月30日止六个月，总收益为59642千港元，2021年同期为70582千港元[86] - 截至2022年9月30日止六个月，公司总收益为5964.2万港元，较2021年同期的7058.2万港元下降15.5%[92] 公司资产指标变化 - 截至2022年9月30日，非流动资产为1,763,286千港元，3月31日为1,778,759千港元[24] - 截至2022年9月30日，流动资产为1,473,513千港元，3月31日为1,514,216千港元[27] - 截至2022年9月30日，贸易应收款项为81,329千港元，3月31日为89,251千港元[21] - 截至2022年9月30日贸易及其他应付款项为63,146千港元，较3月31日的124,668千港元有所下降[28] - 截至2022年9月30日借款为223,472千港元，较3月31日的234,625千港元有所下降[28] - 截至2022年9月30日应付关联人士款项为635千港元，较3月31日的1,172千港元有所下降[28] - 截至2022年9月30日流动负债为539,323千港元，较3月31日的574,474千港元有所下降[28] - 截至2022年9月30日流动资产净值为934,190千港元，较3月31日的939,742千港元略有下降[28] - 截至2022年9月30日资产净值为2,697,476千港元，较3月31日的2,718,501千港元略有下降[28] - 截至2022年9月30日，公司综合资产为3236799千港元，3月31日为3240475千港元[121] - 截至2022年9月30日，香港非流动资产为2487千港元，3月31日为2461千港元；澳门为1622611千港元，3月31日为1622620千港元；中国为50567千港元，3月31日为58135千港元[126] - 2022年9月30日贸易应收款项（扣除信贷亏损拨备）为49,012,000港元，3月31日为73,372,000港元[165] - 2022年9月30日应收贷款（扣除信贷亏损拨备）为845,176,000港元，3月31日为822,271,000港元[165] - 扣除预期信贷亏损后，2022年9月30日孖展客户应收款项约为40,618,000港元（3月31日为62,983,000港元）[167][168] 公司现金流指标变化 - 2022年截至9月30日止六个月经营活动产生的现金净值为70,242千港元，2021年同期为64,689千港元[39] - 2022年截至9月30日止六个月投资活动产生的现金净值为442千港元，2021年同期为 - 36千港元[44] - 2022年截至9月30日止六个月融资活动应用的现金净值为 - 67,845千港元，2021年同期为 - 40,622千港元[58] 各业务线收入指标变化 - 截至2022年9月30日止六个月，客户合约总收益为4235千港元，2021年同期为8102千港元[80] - 截至2022年9月30日止六个月，经纪业务收入为3106千港元，2021年同期为5156千港元[83] - 截至2022年9月30日止六个月，企业融资收入为152千港元，2021年同期为1933千港元[83] - 截至2022年9月30日止六个月，资产管理收入为746千港元，2021年同期为807千港元[83] - 截至2022年9月30日止六个月，贵金属买卖收入为231千港元，2021年同期为206千港元[83] - 截至2022年9月30日止六个月，房地产投资租赁收入为15283千港元，2021年同期为14623千港元[85] - 截至2022年9月30日止六个月，孖展客户实际利率法下利息收入为3077千港元，2021年同期为4569千港元[86] - 截至2022年9月30日止六个月，贷款融资实际利率法下利息收入为35223千港元，2021年同期为41897千港元[86] - 2022年上半年经纪业务收益为310.6万港元，较2021年同期的515.6万港元下降39.8%[92] - 2022年上半年财务业务收益为4012.4万港元，较2021年同期的4785.7万港元下降16.2%[92] - 2022年上半年企业融资业务收益为15.2万港元，较2021年同期的193.3万港元下降92.1%[92] - 2022年上半年房地产投资业务收益为1528.3万港元，较2021年同期的1462.3万港元增长4.5%[92] 地区收益及资产指标变化 - 2022年上半年，香港地区外部客户收益为43182千港元，2021年同期为55164千港元；澳门地区为16460千港元，2021年同期为15418千港元[126] 公司成本费用指标变化 - 2022年上半年银行借款利息为2442千港元，2021年同期为1864千港元；其他借款利息为8千港元，2021年同期为72千港元[130] - 2022年上半年员工薪金、花红及其他福利为6832千港元，退休计划供款为208千港元，员工总成本为7040千港元；2021年同期分别为7074千港元、216千港元、7290千港元[133] - 2022年上半年物业、机器及设备折旧与短期租赁相关费用为41560千港元，2021年同期为39560千港元[133] - 2022年上半年投资物业直接营运开支为15283千港元，2021年同期为14623千港元[133] 公司税务相关指标 - 2022年和2021年截至9月30日止六个月，香港利得税本期分别为5,016,000港元和6,794,000港元[140] - 香港利得税按16.5%税率拨备，符合两级制利得税制度的实体首200万港元溢利按8.25%缴税，超过部分按16.5%缴税[142][143] - 澳门所得补充税按应课税溢利12%计算，2022年和2021年截至9月30日止六个月无应课税溢利[142][144] - 报告期末公司有未动用税务亏损约65,392,000港元（2022年3月31日为65,407,000港元）[142][145] 投资物业相关指标 - 2022年投资物业期初公允值为1,622,100,000港元，期末为1,622,100,000港元，公允值净增值21,000,000港元[156][159] - 公司已抵押总账面价值约1,386,100,000港元的投资物业作银行融资抵押（2022年3月31日相同）[160][162] 公司股本及每股指标相关 - 2022年和2021年期间已发行普通股均为2682316758股[135][138] - 截至2022年和2021年9月30日止期间均无潜在已发行普通股，未呈列每股摊薄溢利[136][138] 公司股权结构 - CCAA Group Limited直接拥有公司1,992,721,496股，约占已发行股本的74.29%[66] 公司贷款业务相关 - 2022年9月30日定息应收贷款实际利率为5.50%-36.00%，浮息应收贷款为5.25%-15.00%[169] - 企业结构性贷款数量为5笔，期限1年至4年10个月，年利率12% - 18%，金额256,229千港元[173] - 抵押贷款数量为46笔，借款人为个人和企业，期限6个月至30年，年利率P+ - 24%，金额546,076千港元[173] - 私人财务贷款借款人为个人，期限3个月至8年，年利率5.5% - 18%[173] - 小企业贷款数量为2笔，借款人为企业，期限2年至4年，年利率12% - 36%，金额845,176千港元[173] - 「P」指港元最优惠利率[174]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2022年公司拥有人应占年内溢利8.7036亿港元，较2021年的4.6227亿港元增加88.0%[8][12] - 2022年收益为12.7011亿港元，较2021年的11.9221亿港元增加约6.5%[8][12] - 2022年资产总值为32.92975亿港元，资产净值为27.18501亿港元，负债总值为5.74474亿港元[8] - 2022财政年度公司溢利约8700万港元，较去年约4620万港元增加88.0%，收益增加约800万港元，较去年1.19亿港元上升约6.5%[17] - 本财政年度行政及其他经营开支约2640万港元，较去年上升约10万港元，行政费用占收益比率约20.8%，比2021年低约1.3%[36][40] - 截至2022年3月31日，公司银行结余及现金约5.684亿港元，2021年为8.162亿港元[49] - 截至2022年3月31日，公司借款约2.346亿港元，较2021年3月31日的2.634亿港元有所下降[49] - 截至2022年3月31日，公司债务率为约8.6%，2021年为9.9%[49] - 截至2022年3月31日，公司拥有人应占权益总值约27.198亿港元，2021年为26.57亿港元[49] - 截至2022年3月31日，公司每股综合资产净值为1.01港元，2021年为0.99港元[49] - 2022年公司收益为127,011千港元，除税前溢利为97,450千港元，本公司拥有人应占年内溢利为87,036千港元[104] - 2022年3月31日公司资产总值为3,292,975千港元，负债总值为574,474千港元，资产净值为2,718,501千港元[104] - 截至2022年3月31日，公司可供分派储备约为370.0百万港元，2021年为343.6百万港元[109][115] - 2022年3月31日集团投资物业重估产生公允值净增值约21.0百万港元，2021年为公允值净减值约40.9百万港元[110][116] - 截至2022年3月31日止年度，集团五大客户合计约占集团收益的38%，2021年为32%[114] 各业务线数据关键指标变化 - 2022年经纪分部收益为834万港元，业绩为 - 280.9万港元[8] - 2022年财务分部收益为8457.5万港元，业绩为5459.8万港元[8][13] - 2022年企业融资分部收益为317.6万港元，业绩为312万港元[8] - 2022年资产管理分部收益为173.5万港元，业绩为65.9万港元[8] - 2022年房地产投资分部收益为2875.7万港元，业绩为2496.7万港元[8] - 2022年贵金属买卖分部收益为42.8万港元，业绩为 - 34.3万港元[8] - 经纪业务分部收益约830万港元，较去年1140万港元下跌约310万港元，跌幅约26.7%，年营运亏损280万港元，去年录得溢利约24.3万港元[24][26] - 融资业务分部收益约8460万港元，较上一年增加约680万港元，增幅8.7%，分部业绩增长11.9%，达5460万港元[29] - 2022财政年度企业融资分部贡献收益及分部业绩分别约320万港元及约310万港元[31] - 资产 管理分部本年度收益及业绩分别约170万港元及70万港元[31] - 本财政年度贵金属买卖分部亏损约30万港元，较上一财年减半[31] - 本财政年度房地产投资分部收入约2880万港元，增加约170万港元，2022年3月31日止年度业绩为2500万港元[32] - 截至2022年3月31日，投资性房地产公允价值约16.221亿港元，年内净公允价值增加约2100万港元[32] - 财务分部收益约8460万港元，较上年增加约680万港元，上升8.7%，分部业绩增长至5460万港元，增长11.9%[33] - 房地产投资分部收益约2880万港元，增加约170万港元，截至2022年3月31日止年度分部业绩为2500万港元，2022年3月31日集团投资物业公允价值约16.221亿港元，年内公允价值净增值约2100万港元[34] 市场环境相关数据 - 香港2022年经济增长预期从原本的2 - 3.5%调整为1 - 2%[15][18] - 2021年4月至2022年3月，恒生指数在18,235.48点至29,490.61点间波动，2022年3月31日收于21,996.85点，较2021年4月1日下跌24.0%，总成交金额约363.7亿港元，较去年同期约381.9亿港元减少约4.8%[21][25] - 2022年第一季度中国大陆GDP同比增长约4.8%，与去年第四季度相比增长1.3%[39][41] 公司基本信息 - 公司股票代号为香港联合交易所335[6] - 公司主要业务是投资控股，附属公司提供证券经纪等多项业务[100] - 集团主要业务包括经纪、财务等六项[139] 公司治理与合规 - 公司已成立监察及风险督导委员会和策略管理委员会，以维持良好企业管治环境[67] - 本年度及截至报告日期，公司已遵守香港所有重大相关法律法规[128] - 本年度公司无股权挂钩协议[127] - 本集团于本年度并无任何资本化利息[112][117] - 公司收到独立非执行董事截至2022年3月31日止年度的独立性确认，截至报告日期仍认为其独立[126] - 公司主要业务在香港，已遵守香港所有重大相关法规[130] - 公司年内购买并维持董事及高级职员责任保险[133][134] - 即将举行的股东周年大会上获提名重选连任的董事与集团无特定服务合约[139] - 除特定合约外，公司或附属公司无董事有重大权益的重要合约[144][146] - 年内公司及关联方无使董事等获取股份或债券利益的安排[151][153] - 集团致力于环保，遵守现行环保法规[135][137] - 公司各独立董事任期至依章轮值告退，公司认为其独立[130] - 截至2022年3月31日，除已披露情况外，公司董事或主要行政人员在公司或其相联法团的股份、相关股份及债券中无其他须披露权益或淡仓[155] - 有关期间内，公司、控股公司或附属公司无使董事等购入股份或债务证券获利的安排[156] - 董事袍金需经股东大会股东批准，其他酬金由董事会依据相关情况厘定，且由薪酬委员会每年审阅[163] - 截至2022年3月31日止年度，除代客交易外，公司及附属公司无回购、出售或赎回公司上市证券[164] - 本年度集团的关连交易及持续关连交易包含在综合财务报表附注30所载交易内[169] - 独立非执行董事确认关连交易及持续关连交易符合相关条件[170] - 核数师确认年内持续关连交易符合相关要求[171] - 集团若干成员公司与开明投资集团订立协议，在2023 - 2025年3月31日止年度构成持续关连交易[172] - 公司为香港合资格雇员制定强积金计划，按合资格雇员每月有关总收入的5%供款，2022年供款444,000港元，2021年为453,000港元[180] - 截至2022年3月31日，审核委员会由三名独立非执行董事组成，其中两名具备上市规则规定的专业资格或相关财务管理专业知识[185][189] - 联交所修订上市规则，以新企业管治常规守则取代最佳应用守则，并加入上市发行人年报须载有企业管治报告的规定[186][190] - 公司现有的非执行董事无特定任期，偏离守则条文第A.4.1条，但全体董事须遵守公司章程细则第116条的退任条文[187][190] - 公司采纳上市规则附录10所载的董事进行证券交易标准守则，全体董事年内遵守规定[192] - 截至2022年3月31日，董事及联系人士无在与公司业务构成竞争或可能构成竞争的实体中拥有权益[192] - 公众人士持有公司股份不少于已发行股份总数的25%[195][197] - 公司董事会致力于维持高标准的企业管治常规，以保障公司有效透明运营及提升股东价值[200] 公司股权结构 - 郑伟玲和郑伟伦通过CCAA集团间接持有公司1,992,721,496股，占已发行股本74.29%[148][150] - 莫桂衡及其配偶实益持有公司2,594,190股，占已发行股本0.10%[148][151] - 截至2022年3月31日，CCAA Group Limited直接拥有1,992,721,496股股份，约占公司已发行股本的74.29%[154] - 截至2022年3月31日，莫桂衡先生与其配偶共同拥有公司2,594,190股股份的实益权益[154] 公司董事信息 - 非执行董事及主席叶漫天76岁，有逾25年公共行政和逾15年上市公司管理经验[76][79] - 非执行董事施炳法64岁，自2007年起任联合国国际海事法学院客座教授，发表过60多篇论文[77][80][81] - 执行董事郑慧玲43岁，负责公司日常运营，毕业于香港大学，是香港会计师公会等成员[83] - 执行董事郑伟麟49岁，有超22年证券、企业融资和直接投资经验，也是UBA Investments Limited执行董事[84] - 叶漫天、施炳法、郑慧玲、郑伟麟过去三年无在其他香港或海外上市公司担任董事职务[76][77][79][80][81][83][84] - 郑慧玲和郑伟麟是兄妹关系，且都在公司子公司担任董事[83][84] - 莫桂衡先生58岁，负责监督公司房地产投资分部日常运作，曾在协兴建筑和伟历信任职[85][87] - 郑伟玲小姐43岁，是公司执行董事、行政总裁，持有香港大学会计及财务学士学位[86] - 郑伟伦先生49岁，为公司执行董事，在证券等领域有逾二十二年经验，也是开明投资有限公司执行董事[86] - 陈宗彝先生55岁，是公司独立非执行董事、审核委员会主席等，现担任美丽华酒店企业有限公司首席营运总裁等职[89] - 陈先生1989年毕业于香港理工学院，2000年和2006年分别获澳洲蒙纳士大学实务会计硕士学位及商业法律硕士学位[89] - 潘启迪先生69岁，是公司独立非执行董事、薪酬委员会主席等，毕业于香港大学和香港中文大学[91] - 潘先生有超40年工作经验，曾在医院管理局等机构任职[91] - 莫先生、郑小姐、郑先生、陈先生、潘先生过去三年无在其他香港或海外上市公司担任董事职务[85][86][87][89][91] - 莫先生、郑小姐、郑先生、陈先生、潘先生均为公司不同附属公司的董事[85][86][87][89][91] - 陈先生自2002年及2014年起分别成为香港会计师公会会计师及资深会计师等多个专业组织会员[89] - 根据公司组织章程细则第116条，施炳法博士、郑伟玲小姐及陈宗彝先生须于股东周年大会上轮值告退，施炳法博士及郑伟玲小姐愿膺选连任，陈宗彝先生将退任[125][129] 公司核数师信息 - 国卫会计师事务所有限公司于2022年3月23日辞任公司核数师，华融（香港）会计师事务所有限公司同日获委任，任期至公司即将举行的股东周年大会结束[198] - 华融（香港）会计师事务所有限公司将任满告退，公司应届股东周年大会将提呈续聘其为核数师的决议案[198] 公司股息与股东大会相关 - 公司建议2022年度末期股息每股普通股2.0港仙，2021年为1.0港仙[62] - 公司将于2022年8月26日召开股东周年大会，通告将在公司及联交所网站刊登并连同2022年年报发送给股东[70][74] - 为股东周年大会，公司将于2022年8月22日至8月26日暂停办理股份过户登记，过户文件需在8月19日下午4:30前送达[71][74] - 为末期股息，公司将于2022年9月7日至9月9日暂停办理股份过户登记，过户文件需在9月6日下午4:30前送达[73] - 董事会决议向2022年9月9日登记在公司股东名册的股东派末期股息，每股普通股2.0港仙[101] 公司年报相关指引 - 公司业务及前景等讨论在年报第5 - 9页「主席报告」及第10 - 13页「管理层讨论及分析」[101] - 公司面对的主要风险及不明朗因素描述在综合财务报表附注28及29 [101] - 环境政策及表现在年报第48 - 77页「环境、社会及管治报告」内讨论[101] - 按主要业务及地理位置的分部资料详情在综合财务报表附注6 [101] - 公司于2022年3月31日附属公司及联营公司详情分别在综合财务报表附注34及附注17 [101] - 集团截至2022年3月31日止年度业绩载于第86页综合收益表[101] - 董事会提呈截至2022年3月31日止年度集团经审核综合财务报表[98]

UPBEST GROUP LIMITED ( 美 建 集 團 有 限 公 司 Links Links) (於開曼群島註冊成立之有限公司） Stock code 股份代號：335 Interim Report 中 朝 報 告 美建集團有限公司 • 2021 中期報告 | --- | --- | |----------------------------------------------------|------------------------------------| | | | | CORPORATE INFORMATION Board of Directors | 公司資料 董事會 | | Non-Executive Directors | 非執行董事 | | Mr. IP Man Tin, David (Chairman) Dr. SZE Ping Fat | 葉漫天先生 （主席） 施炳法博士 | | Executive Directors | 執行董事 | | Ms. CHENG Wai Ling, Annie, ACA, CPA | 鄭偉玲小姐， ACA ， CPA | | Mr. CHENG ...

ANNUAL REPORT 年 報 UPBEST GROUP LIMITED ( 美 建 集 團 有 限 公 司 ) （於開曼群島註冊成立之有限公司） Stock code 股份代號：335 | --- | --- | --- | --- | |-----------------------------------------------------------------------|-------|-------|-------| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | CONTENTS | | | | | 目 錄 | | | | | Corporate Information 公司資料 2 | | | | | Financial Highlights 財務摘要 4 | | | | | Chairman's Statement 主席報告 5 | | | | | Management Discussion and Analysis 管理層討論及分析 9 | | | | | Biography of Directors and Senior Management 董 ...

Interim Report 中期報告 二零二零 美建集團有限公司 • 2020 中期報告 Independent Non-executive Directors CORPORATE INFORMATION Board of Directors Non-executive Directors Mr. IP Man Tin, David (Chairman) Dr. SZE Ping Fat Executive Directors Ms. CHENG Wai Ling, Annie, ACA, CPA Mr. CHENG Wai Lun, Andrew Mr. MOK Kwai Hang 公司資料 董事會 非執行董事 葉漫天先生（主席） 施炳法博士 執行董事 鄭偉玲小姐，ACA，CPA 鄭偉倫先生 莫桂衡先生 | --- | --- | |--------------------------------------------------------|-----------------------------------------| | | | | Mr. CHAN Chung Yee, Alan, CPA ...

UPBEST GROUP LIMITED (美建集團有限公司) (Incorporated in the Cayman Islands with limited liability) （於開曼群島註冊成立之有限公司） Stock code 股份代號：335 ·年報 ANNUAL REPORT | --- | --- | --- | --- | --- | |-------|-----------------------------------------------------|-------|-------|-------| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | CONTENTS 目 錄 | | | | | | | | | | | | 2 | | | | | | 4 | | | | | | Management Discussion and Analysis 5 | | | | | | Biography of Directors and Senior Management 9 | | | | | | 13 | | | | | | Corpo ...

UPBEST GROUP LIMITED ( 美 建 INTERIM REPORT 中 期 報 告 R | --- | --- | --- | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------|-------------------------------------------------------------------|-------| | 美建集團有限公司 | • 2019 中期報告 | | | CORPORATE INFORMATION | 公司資料 | | | Board of Directors | 董事會 | | | Non-executive Directors Mr. IP Man Tin, David (Chairman) Dr. SZE Ping Fat | 非執行董事 葉漫天先生 （主席） 施炳法博士 | | | Executive Directors Ms. CHENG Wai Ling, Annie, ACA, CPA Mr ...

年報 Annual Report 2019 CONTENTS | --- | --- | |-------------------------------------------------------------------|-------| | | | | 目 錄 | | | | | | Corporate Information 公司資料 | | | Financial Highlights 財務摘要 | | | Chairman's Statement 主席報告 | | | Management Discussion and Analysis 管理層討論及分析 | | | Biography of Directors and Senior Management 董事及高級管理層資料 | | | Report of the Directors 董事會報告 | | | Corporate Governance Report 企業管治報告 | | | Environmental, Social and Governance Report 環境、社會及管治報告 | | | Independent Audito ...