公司基本信息 - 公司为中国华君集团有限公司，股份代号377[2] 年报发布信息 - 公司于2025年4月29日刊发截至2024年12月31日止年度的年报[2] 审核委员会决策 - 审核委员会同意公司核数师发表的“不发表意见”[3] - 审核委员会同意管理层立场，认为以持续经营基础编制综合财务报表是适当的[3] 董事会组成信息 - 公告日期董事会由执行董事闫锐杰先生、陈云女士及独立非执行董事莫仪戈先生、沈若雷先生及丁兴福先生组成[4]

CHINA HUAJUN GROUP LIMITED 中國華君集團有限公司 （於百慕達註冊成立之有限公司） （股份代號: 377） 2024 年 報 目錄 | 公司資料 | 2 | | --- | --- | | 主席報告書 | 4 | | 管理層討論及分析 | 5 | | 董事及高級管理層履歷 | 11 | | 企業管治報告 | 13 | | 董事會報告書 | 32 | | 獨立核數師報告 | 41 | | 綜合損益及其他全面收益表 | 44 | | 綜合財務狀況表 | 46 | | 綜合權益變動表 | 49 | | 綜合現金流量表 | 50 | | 綜合財務報表附註 | 53 | | 五年財務概要 | 176 | | 物業概要 | 177 | 1 中國華君集團有限公司 頁數 公司資料 董事會 執行董事 閆銳杰先生 （主席兼行政總裁） 陳雲女士 獨立非執行董事 沈若雷先生 莫儀戈先生 丁興福先生 審核委員會 莫儀戈先生 （主席） 沈若雷先生 丁興福先生 薪酬委員會 丁興福先生 （主席） 莫儀戈先生 沈若雷先生 閆銳杰先生 提名委員會 沈若雷先生 （主席） 莫儀戈先生 丁興福先生 陳雲女士 公司秘書 譚家龍先 ...

财务数据关键指标变化 - 2024年总收益为11.54944亿元，2023年为28.44811亿元，同比下降59.4%[4] - 2024年年度亏损为12.64365亿元，2023年为26.7118亿元，亏损幅度收窄52.67%[4] - 2024年基本每股亏损为0.002053元，2023年为0.004354元，同比下降52.85%[5] - 2024年非流动资产为27.99355亿元，2023年为32.93439亿元，同比下降14.99%[6] - 2024年流动资产为20.35156亿元，2023年为23.44517亿元，同比下降13.19%[6] - 2024年流动负债为122.766亿元，2023年为117.98177亿元，同比增长4.06%[7] - 2024年流动负债净额为 -102.41444亿元，2023年为 -94.5366亿元，缺口扩大8.33%[7] - 2024年净负债为 -75.86267亿元，2023年为 -63.14233亿元，缺口扩大20.14%[7] - 2024年公司产生净亏损约12.64365亿元，资本及其他承担约为6.74198亿元[10] - 2024年来自客户合约收益总额为1146886千元人民币，总收益为1154944千元人民币[21] - 2023年来自客户合约收益总额为2839050千元人民币，总收益为2844811千元人民币[22] - 2024年各报告分部来自外部客户之收益总计1110924千元人民币，2023年为2795341千元人民币[25] - 2024年各报告分部总亏损为648144千元人民币，2023年为1704280千元人民币[25] - 2024年本集团除税前亏损为1263326千元人民币，2023年为2698806千元人民币[25] - 2024年企业行政开支为12089千元人民币，2023年为13400千元人民币[25] - 2024年财务费用为557061千元人民币，2023年为879849千元人民币[25] - 2024年物业、厂房及设备折旧68,137千元，较2023年的75,604千元下降约9.88%[26][27] - 2024年使用权资产折旧11,874千元，较2023年的13,280千元下降约10.58%[26][27] - 2024年添置非流动资产6,056千元，较2023年的17,967千元下降约66.29%[26][27] - 2024年其他应收款项确认（拨回）减值亏损102,479千元，2023年为683,917千元，下降约85.02%[26][27] - 2024年投资物业公平值亏损408,054千元，较2023年的910,382千元下降约55.18%[26][27] - 2024年银行借款及其他借款利息551,137千元，较2023年的872,105千元下降约36.80%[28] - 2024年公司股东应占年度亏损1,263,380千元，较2023年的2,679,371千元下降约52.85%[32] - 2024年总员工成本180,543千元，较2023年的184,169千元下降约1.97%[31] - 2024年确认为开支的存货成本874,871千元，较2023年的993,768千元下降约11.96%[31] - 2024年持作出售物业撇减66,446千元，较2023年的61,028千元增长约8.88%[31] - 2024年贸易应收款项0至30日为64,654千元，31至90日为23,254千元，91至180日为9,745千元，180日以上为7,442千元，总计105,095千元；2023年对应分别为62,449千元、25,961千元、2,793千元、13,229千元，总计104,432千元[34] - 2024年贸易及建筑应付款项0至30日为28,537千元，31至90日为13,868千元，91至365日为15,519千元，365日以上为134,341千元，总计192,265千元；2023年对应分别为31,963千元、23,614千元、17,332千元、133,397千元，总计206,306千元[36] - 2024年银行借款为4,858,178千元，其他借款为58,407千元，总计4,916,585千元；2023年对应分别为4,861,037千元、115,614千元，总计4,976,651千元[37] - 2024年和2023年有抵押借款分别为4,911,585千元、4,971,651千元，无抵押借款均为5,000千元[37] - 2024年和2023年一年内借款均为4,916,585千元、4,976,651千元[37] - 2024年和2023年固定利率借款实际利率范围均为4.35% – 15.4%，浮动利率借款均不适用[37] - 2024年集团获授若干银行融资及贷款约4,911,585,000元，2023年为4,971,651,000元[40] - 2024年12月31日，股东权益总额亏损约75.863亿元，2023年12月31日亏损约63.142亿元[69] - 2024年12月31日，公司流动资产约为20.352亿元，流动负债约为122.766亿元，流动比率为0.17[70] - 2024年12月31日，公司资本负债比率为103.7%，2023年12月31日为89.9%[70] - 本年度集团资本支出约为人民币610万元，上年度约为人民币1800万元[73] - 2024年12月31日，集团资本承担总额约为人民币6.742亿元，2023年12月31日约为人民币6.8亿元[76] - 2024年12月31日，集团共有1367名员工，2023年12月31日为1676名[78] - 2024年12月31日，集团产生净亏损约人民币12.64365亿元，资本及其他承担约为人民币6.74198亿元[83] - 2024年12月31日，集团流动负债净额及净负债分别约为人民币102.41444亿元及人民币75.86267亿元[83] - 2024年12月31日，集团应付本金、利息及罚款分别约人民币49.16585亿元及人民币26.55059亿元，本金总额约人民币49.11585亿元已违约[83] - 2024年度收益约11.549亿元，较上年度28.448亿元减少16.899亿元或59.4%[53] - 本年度毛利约为1400万元，上年度约为9240万元，毛利率约为1.2%，上年度毛损率约3.2%[62] - 本年度销售及分销开支由上年度的约6480万元减少约640万元或9.8%至本年度的约5840万元[63] - 本年度行政费用由上年度的约1.84亿元减少约3100万元或16.9%至本年度的约1.53亿元[64] - 本年度财务费用约为5.571亿元，上年度约为8.798亿元[65] - 本年度公司录得投资物业公平值变动之亏损约4.081亿元，上年度亏损约910.4万元[67] - 本年度公司股东应占亏损约为12.634亿元，上年度则录得亏损约26.794亿元[68] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年印刷产品销售收益为319608千元人民币，较2023年的376492千元人民币有所下降[21][22] - 2024年石化及其他相关产品销售收益为766112千元人民币，较2023年的856810千元人民币有所下降[21][22] - 2024年物业销售收益为5495千元人民币，较2023年的1543650千元人民币大幅下降[21][22] - 贸易及物流分部2024年收益约7.661亿元（上年度约8.568亿元），印刷分部约3.196亿元（上年度约3.765亿元）[54] - 贸易及物流分部收益减少因产品结构重组，印刷业务减少因商业环境及客户存货管控[54] - 2024年印刷业务收益占比27.7%（3.196亿元），贸易及物流占66.3%（7.661亿元），物业开发及投资占2.2%（2520万元），其他占3.8%（4400万元）[55] - 2023年印刷业务收益占比13.2%（3.765亿元），贸易及物流占30.1%（8.568亿元），物业开发及投资占54.9%（15.62亿元），其他占1.8%（4950万元）[55] 债务相关情况 - 上海金融法院裁定保华江苏未偿还本金为157,000,000元，未付利息为3,040,000元，罚息自2019年11月9日起按年利率24%计算[38] - 因保华江苏清盘，全部尚未偿还本金157,000,000元、尚未偿还利息约3,040,000元及罚息约121,169,000元终止确认[39] - 就尚未偿还本金1,440,000,000元的借款，集团自2020年3月27日起拖欠贷款本金240,000,000元[41] - 2023年5月，保华上海贷款抵押物业以约21.7亿元出售，2024年12月31日司法拍卖剩余所得款5.11678亿元由上海金融法院保管，未偿还利息等约5.58185亿元计入其他应付款项[42] - 截至2024年12月31日，全部尚未偿还银行借款2248.3万元分类为流动负债，未偿还利息10.8万元，按8.34%计息的罚息及复利约1029.1万元计入其他应付款项[44] - 截至2024年12月31日，尚未偿还本金总额26.588亿元的两笔借款分类为流动负债，按10.725%年利率计息的未偿还利息9.51586亿元计入其他应付款项[45] - 截至2024年12月31日，尚未偿还本金5670万元的借款分类为流动负债，未偿还利息约3125万元计入其他应付款项[46] - 截至2024年12月31日，未偿还本金5840.7万元的借款分类为流动负债，未偿还利息及罚息约739.3万元计入其他应付款项，东莞中院已向贷方偿还1.1394亿元[46] - 2022年11 - 12月，保华上海贷款抵押物业被司法拍卖，2023年6月20日，司法拍卖所得21.7亿元中约16.52亿元用于结算未偿还本金及相关利息[42] - 2020年6月8日起，集团拖欠浙商银行贷款本金3179.6万元，2022年相关抵押物业按约1190.2万元出售并偿还给浙商银行[43] - 2021年8月，辽沈银行起诉华君地产（大连），2022年10月相关抵押物业被司法拍卖，截至报表日期未售出[44] - 2021年9月4日起，集团未偿还辽沈银行授予华君电力科技（江苏）的5670万元借款本金[46] - 2022年1月公司与贷方订立契据提供抵押品，2023年6月深圳仲裁院裁定公司附属公司承担担保义务[46] - 2024年12月31日全部尚未偿还银行借款5840.7万元（2023年12月31日：1.15614亿元）分类为流动负债，按15.4%年利率计息的尚未偿还利息739.3万元（2023年12月31日：6366.7万元）计入其他应付款项[47] - 2024年12月31日尚未偿还本金1.99659亿元（2023年12月31日：1.99659亿元）的借款，集团违反偿还条款，自2020年8月10日起拖欠全部贷款本金[47] - 2024年12月31日全部尚未偿还银行借款约1.99659亿元（2023年12月31日：约1.99659亿元）分类为流动负债，尚未偿还利息、罚息及复利约9132.9万元（2023年12月31日：约7050.3万元）计入其他应付款项[48] - 2024年12月31日尚未偿还本金4.8158亿元（2023年12月31日：4.839亿元）的借款，集团违反偿还条款，自2022年2月24日起拖欠全部贷款本金4.899亿元[48] - 集团就贷款抵押的位于大连市的若干投资物业被强制司法拍卖，一处2022年12月拍卖售出，代价约6091.3万元，另一处2023年2月售出，代价约4776.2万元[48] - 2024年12月31日全部尚未

公司基本信息 - 公司股票代码为377[4] - 公司网址为http://www.chinahuajungroup.com[4] 整体财务数据关键指标变化 - 公司2024年上半年收益约为6.155亿元，较2023年同期的约20.187亿元减少约14.032亿元，降幅69.5%[5] - 2023年上半年保华上海一个项目司法拍卖，确认一次性收益12.993亿元，2024年上半年无此收益[5] - 报告期公司收益约为人民币61550万元，较上期约人民币20.187亿元减少约人民币14.032亿元或69.5%[13] - 上期保华上海项目司法拍卖产生一次性收益人民币12.993亿元，报告期无此收益[13] - 报告期毛利约为人民币4420万元，上期约为人民币8760万元；毛利率约为7.2%，上期约为4.3%[14] - 报告期销售及分销开支约为人民币2920万元，较上期约人民币3190万元减少约人民币270万元或8.5%[14] - 报告期行政费用约为人民币7960万元，较上期约人民币9150万元减少约人民币1190万元或13.0%[14] - 报告期财务费用约为人民币2.482亿元，上期约为人民币4.334亿元[14] - 报告期内投资物业公平值变动亏损为1亿元，上期为8.29亿元[15][17] - 报告期内公司股东应占亏损约4.08亿元，上期约为12.888亿元[16][18] - 截至2024年6月30日，股东权益总额亏损约67.242亿元，2023年12月31日亏损约63.142亿元[16] - 截至2024年6月30日，集团流动资产约22.089亿元，2023年12月31日约为23.445亿元；流动负债约119.432亿元，2023年12月31日约为117.982亿元；流动比率为0.18，2023年12月31日为0.20[16] - 截至2024年6月30日，资产负债比率为93.4%，2023年12月31日为89.9%[16] - 截至2024年6月30日，现金及现金等价物约5730万元，2023年12月31日约为6540万元[16] - 集团计息银行借款及其他借款约49.166亿元，2023年12月31日约为49.767亿元；其中约49.116亿元借款以集团资产作抵押，2023年12月31日约为49.717亿元[18] - 报告期内集团资本支出约350万元[18] - 截至2024年6月30日，集团多项资产账面价值分别约2.15亿元、1.951亿元、5.5亿元、15.52亿元、40万元及1430万元已抵押[18] - 2024年上半年总收益为6.15514亿元，2023年同期为20.18685亿元[22] - 2024年上半年毛利为4417.1万元，2023年同期为8758.6万元[22] - 2024年上半年除税前亏损为4.08403亿元，2023年同期为13.08016亿元[22] - 2024年上半年本期亏损为4.08825亿元，2023年同期为12.80279亿元[22][23][24] - 2024年上半年每股基本及摊薄亏损均为6.63元，2023年同期为20.94元[23] - 2024年6月30日非流动资产为31.55713亿元，2023年12月31日为32.93439亿元[25] - 2024年6月30日流动资产为21.01996亿元，2023年12月31日为22.31461亿元[25] - 2024年6月30日分类为持作出售的资产为1.06901亿元，2023年12月31日为1.13056亿元[25] - 截至2024年6月30日，贸易及其他应付款项以及其他负债为62.71687亿元，较2023年12月31日的60.7214亿元增长3.29%[26] - 截至2024年6月30日，借款为49.16553亿元，较2023年12月31日的49.76651亿元下降1.21%[26] - 截至2024年6月30日，公司债券为9559.5万元，较2023年12月31日的8427.6万元增长13.43%[26] - 截至2024年6月30日，流动负债净额为-97.34254亿元，较2023年12月31日的-94.5366亿元下降2.97%[26] - 截至2024年6月30日，净负债为-67.24171亿元，较2023年12月31日的-63.14233亿元下降6.50%[26] - 截至2024年6月30日，股本为5598.3万元，与2023年12月31日持平[27] - 截至2024年6月30日，储备为-68.15927亿元，较2023年12月31日的-64.06792亿元下降6.38%[27] - 2024年上半年亏损为4.08825亿元，较2023年上半年的1.280279亿元亏损幅度扩大219.33%[28] - 2024年上半年其他全面开支为1113万元，而2023年上半年为其他全面收益42206万元[28] - 截至2024年6月30日，本公司股东应占亏损为-67.59944亿元，较2023年12月31日的-63.50809亿元下降6.44%[27][28] - 截至2024年6月30日止六个月，经营活动所得现金净额为109,793千元人民币，2023年同期为-966,255千元人民币[29] - 2024年上半年投资活动所用现金净额为-128千元人民币，2023年同期为1,194,490千元人民币[29] - 2024年上半年融资活动所用现金净额为-117,203千元人民币，2023年同期为-213,027千元人民币[30] - 2024年上半年现金及现金等价物减少净额为-7,538千元人民币，2023年同期为增加15,208千元人民币[30] - 截至2024年6月30日，现金及现金等价物为57,254千元人民币，期初为65,351千元人民币[30] - 截至2024年6月30日，集团资本及其他承担为678,054,000元人民币，该期间净亏损408,825,000元人民币[31] - 截至2024年6月30日，集团负债净额约为6,724,171,000元人民币[31] - 截至2024年6月30日，集团应付本金约4,916,553,000元人民币，应付利息及罚款约2,317,881,000元人民币[31] - 截至2024年6月30日，集团违约本金总额约4,911,553,000元人民币[31] - 截至2024年6月30日，集团现金及现金等价物约为57,254,000元人民币[31] - 2024年6月30日，集团总资产为5,364,610千元人民币，较2023年12月31日的5,637,956千元人民币有所下降[43] - 2024年6月30日，集团总负债为12,088,781千元人民币，较2023年12月31日的11,952,189千元人民币有所上升[43] - 截至2024年6月30日止六个月，汇兑收益（亏损）净额为12千元人民币，较2023年同期的1,192千元人民币大幅减少[47] - 截至2024年6月30日止六个月，按公平值计入损益之金融资产公平值变动为 - 62千元人民币，2023年同期为 - 243千元人民币[47] - 截至2024年6月30日止六个月，出售物业、厂房及设备之收益为0千元人民币，2023年同期为192千元人民币[47] - 截至2024年6月30日止六个月，其他收益及（亏损）净额为 - 50千元人民币，2023年同期为1,141千元人民币[47] - 2024年上半年中国企业所得税为60千元，2023年为6千元；中国土地增值税2024年为0千元，2023年为14千元；其他司法权区2024年为31千元，2023年为39千元[52] - 2024年上半年损益中已确认之所得税开支为422千元，2023年为抵免27,737千元[53] - 2024年上半年银行借款及金融机构借款利息为244,507千元，2023年为382,892千元；租赁负债利息2024年为136千元，2023年为414千元；公司债券实际利息开支2024年为3,604千元，2023年为3,868千元[56] - 2024年上半年使用权资产折旧为6,541千元，2023年为6,235千元；物业、厂房及设备折旧2024年为34,926千元，2023年为38,428千元；确认为开支之存货成本2024年为475,375千元，2023年为553,621千元；确认为开支之物业成本2024年为2,228千元，2023年为1,268,814千元；利息收益2024年为 - 316千元，2023年为 - 236千元[58] - 2024年上半年用于计算每股基本及摊薄亏损之亏损为408,022千元，2023年为1,288,845千元[61] - 用于计算每股基本及摊薄亏损之股份数目2024年和2023年均为61,543,075股[61] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年上半年贸易及物流分部收益约4.221亿元，2023年同期约4.85亿元[5] - 2024年上半年印刷分部收益约1.602亿元，2023年同期约1.992亿元[5] - 2024年上半年印刷业务收益占比26.0%，2023年同期为9.9%[7] - 2024年上半年贸易及物流业务收益占比68.6%，2023年同期为24.0%[7] - 2024年上半年物业开发及投资业务收益约0.107亿元，占比1.7%；2023年同期约13.156亿元，占比65.2%[7] - 2024年上半年其他业务收益约0.225亿元，占比3.7%；2023年同期约0.189亿元，占比0.9%[7] - 报告期印刷业务收益约为人民币16020万元，上期约为人民币19920万元；贸易及物流业务收益约为人民币42210万元，上期约为人民币48500万元；物业开发及投资业务收益约为人民币1070万元，上期约为人民币1.3156亿元；其他经营分部收益约为人民币2250万元，上期约为人民币1890万元[13] - 截至2024年6月30日止六个月，来自外部客户之收益总计615,514千元人民币，其中印刷业务为160,164千元人民币，贸易及物流业务为422,079千元人民币，物业开发及投资业务为10,674千元人民币[36] - 截至2023年6月30日止六个月，来自外部客户之收益总计2,018,685千元人民币，其中印刷业务为199,226千元人民币，贸易及物流业务为484,954千元人民币，物业开发及投资业务为1,315,627千元人民币[40] 业务面临挑战及应对策略 - 印刷业务因客户实施存货控制和商业环境波动面临挑战，公司将投入资源开发新客户[9] - 物业开发及投资业务面临挑战，缺乏需求，公司预计不投资新物业项目，重点处置现有项目偿债[10][12] - 公司将加强企业实力，降低资产负债率，加速处置及出售物业资产，采取节约成本措施并重组亏损业务[22] - 公司将维持审慎财务策略并寻求新融资来源，以改善流动资金及资本架构[22] - 董事审阅自报告期末起不少于12个月的集团现金流量预测，认为按持续经营基准编制财报适当[32] - 集团物业开发项目因现金不足暂停，预计通过销售或司法拍卖处置项目偿债[32] - 集团已并将停止或出售非核心亏损业务以最大化现金流[32] - 集团将实施成本缩减措施，为印刷、物流及贸易业务留存资源[32] - 公司正通过债务偿还安排计划进行境外债务重组，计划聆讯定于2024年11月13日[32] 财务报表编制相关 - 简明综合财务报表按历史成本惯例编制，部分物业及金融工具按重估金额或公允价值计量[33] - 编制中期财报会计政策与2023年年报一致，采用新订及修订香港财务报告准则[33] - 若干修订本2024年首次适用，对集团中期财报无影响[33] 报告分部相关 - 集团确定印刷、贸易及物流、物业开发及投资三个报告分部[34] - 集团其他经营分部未达报告分部量化要求，组合为“所有其他分部”[34] 股息分配相关 - 公司董事决议截至2024年6月30日止六个月不宣派任何中期股息，2023年同期也无[61] - 公司董事会不建议就截至2024年6月30日止六个月派付中期股息，上期无派息[126] 资产购置与出售相关 - 截至2024年6月30日止六个月，公司

公司业务概况 - [公司为投资控股公司，从事印刷、贸易及物流、物业开发及投资三项核心业务][6] - [公司以业务分部管理业务，确定印刷、贸易及物流、物业开发及投资三个报告分部][35] - [公司其他经营分部包括太阳能光伏、金融服务等业务，均未达报告分部量化最低要求，组合为“所有其他分部”][35] 收益情况 - [2024年上半年收益约为6.155亿元，较2023年同期的约20.187亿元减少约14.032亿元或69.5%][6] - [收益整体减少主要归因于物业开发及投资分部所得收益减少，2023年同期有一次性收益12.993亿元，2024年无此收益][6] - [贸易及物流和印刷是关键收益分部，2024年上半年分别产生收益约4.221亿元和1.602亿元，2023年同期分别约为4.85亿元和1.992亿元][6] - [贸易及物流分部收益减少是因产品组合变化，集中资源进行利润率较高的石化产品贸易][6] - [印刷业务收益减少是因部分主要客户实施严格库存控制，延迟印刷产品订单][6] - [报告期内公司收益约为6.155亿元，较上期减少约14.032亿元，降幅69.5%][14] - [印刷业务收益约1.602亿元，上期约1.992亿元][14] - [贸易及物流业务收益约4.221亿元，上期约4.85亿元][14] - [物业开发及投资业务收益约0.107亿元，上期约13.156亿元][14] - [其他经营分部收益约0.225亿元，上期约0.189亿元][14] - [收益整体减少主要因物业开发及投资分部收益减少，上期有一次性收益12.993亿元，报告期无此收益][14] - [2024年上半年公司总收益为6.16亿元，2023年同期为20.19亿元][23] - [2024年上半年来自外部客户的总收益为6.15514亿元，2023年同期为20.18685亿元][37][41] - [2024年上半年印刷业务收益为1.60164亿元，2023年同期为1.99226亿元][37][41] - [2024年上半年贸易及物流业务收益为4.22079亿元，2023年同期为4.84954亿元][37][41] - [2024年上半年物业开发及投资业务收益为0.10674亿元，2023年同期为13.15627亿元][37][41] 业务展望与策略 - [印刷业务因客户实施存货控制和商业环境波动，将投入更多资源开发新客户][9][10] - [贸易及物流业务预期需求旺盛，已优化产品组合，投入更多资源到高利润率产品][10][12] - [物业开发及投资业务面临挑战，缺乏需求，预计不投资新物业项目，重点处置现有项目偿债][11][13] - [公司将加强实力、降低负债率、处置资产、节约成本、重组业务，寻求新融资][21][23] - [公司物业开发项目因现金资源不足全部暂停，预计通过销售或司法拍卖处置项目获取资金偿还借款，部分有逾期借款的物业项目附属公司可能面临破产呈请，公司正与债权人磋商通过抵销抵押资产重组借款][33] - [公司已并将采取行动停止或出售非核心亏损业务，以最大化现金流][33] - [公司将实施成本缩减措施，最小化运营成本，为印刷、物流及贸易业务留存资源，维持运营][33] - [公司正通过债务偿还安排计划进行境外债务重组，以反对债券持有人的清盘呈请，计划聆讯定于2024年11月13日][33] 财务指标 - [报告期毛利约为4420万元，上期约为8760万元，毛利率约为7.2%，上期约为4.3%，物业开发及投资分部毛利率因售价下降减少致毛利减少][15] - [报告期销售及分销开支减少约270万元或8.5%至约2920万元，占收益4.7%，主要因员工成本等减少][15] - [报告期行政费用减少约1190万元或13.0%至约7960万元，占收益12.9%，因员工成本等减少][15] - [报告期财务费用约为2.482亿元，上期约为4.334亿元，保华上海贷款利息开支及相关罚息减少][15] - [报告期投资物业公平值变动亏损1亿元，上期亏损8.29亿元，因投资物业公平值减少][16][18] - [报告期公司股东应占亏损约为4.08亿元，上期约为12.888亿元][17] - [截至2024年6月30日，股东权益总额亏绌约67.242亿元，2023年12月31日亏绌约63.142亿元][17] - [截至2024年6月30日，集团流动资产约为22.089亿元，流动负债约为119.432亿元，流动比率为0.18，2023年12月31日分别为23.445亿元、117.982亿元、0.20][17] - [截至2024年6月30日，资产负债比率为93.4%，2023年12月31日为89.9%][17] - [截至2024年6月30日，集团现金及现金等价物约为5730万元，2023年12月31日约为6540万元][17] - [报告期内公司股东应占亏损约4.08亿元，上期亏损约12.89亿元][19] - [公司计息银行借款及其他借款约为49.17亿元，2023年12月31日约为49.77亿元][19] - [报告期内公司资本支出约为350万元][19] - [截至2024年6月30日，公司多项资产已抵押，账面价值合计约为25.27亿元][19] - [2024年上半年公司毛利为4417.1万元，2023年同期为8758.6万元][23] - [2024年上半年公司除税前亏损为4.08亿元，2023年同期为13.08亿元][23] - [2024年上半年公司本期亏损为4.09亿元，2023年同期为12.80亿元][23] - [截至2024年6月30日止六个月，公司本期亏损408,825千元人民币，上年同期亏损1,280,279千元人民币，亏损幅度有所收窄][24] - [2024年6月30日，基本每股亏损为6.63元人民币，摊薄每股亏损亦为6.63元人民币，上年同期基本和摊薄每股亏损分别为20.94元人民币][24] - [2024年6月30日，公司非流动资产为3,155,713千元人民币，较2023年12月31日的3,293,439千元人民币有所减少][26] - [2024年6月30日，公司流动资产为2,101,996千元人民币，较2023年12月31日的2,231,461千元人民币有所减少][26] - [2024年6月30日，公司流动负债为11,943,151千元人民币，较2023年12月31日的11,798,177千元人民币有所增加][27] - [2024年6月30日，公司流动负债净额为 - 9,734,254千元人民币，较2023年12月31日的 - 9,453,660千元人民币有所增加][27] - [2024年6月30日，公司净负债为 - 6,724,171千元人民币，较2023年12月31日的 - 6,314,233千元人民币有所增加][27] - [2024年6月30日，公司股本为55,983千元人民币，与2023年12月31日持平][28] - [2024年6月30日，公司储备为 - 6,815,927千元人民币，较2023年12月31日的 - 6,406,792千元人民币有所减少][28] - [2024年6月30日，公司本公司股东应占亏损为 - 6,759,944千元人民币，较2023年12月31日的 - 6,350,809千元人民币有所增加][28] - [截至2024年6月30日止六个月公司经营活动所得现金净额为109,793千元人民币，2023年同期为-966,255千元人民币][30] - [截至2024年6月30日止六个月公司投资活动所用现金净额为-128千元人民币，2023年同期为1,194,490千元人民币][30] - [2024年上半年公司亏损408,022千元人民币，2023年上半年亏损1,288,845千元人民币][29] - [2024年上半年公司其他全面开支为1,113千元人民币，2023年上半年其他全面收益为42,205千元人民币][29] - [2024年6月30日公司累计亏损为10,586,955千元人民币，2023年6月30日为8,788,407千元人民币][29] - [2024年6月30日公司股东应占权益为-6,759,944千元人民币，2023年6月30日为-4,895,707千元人民币][29] - [2024年上半年公司购入物业、厂房及设备花费2,331千元人民币，2023年同期为1,238千元人民币][30] - [2024年上半年公司购入投资物业花费35千元人民币，2023年同期为3,555千元人民币][30] - [2023年上半年公司出售投资物业所得款项为1,169,100千元人民币，2024年上半年无此项收入][30] - [2024年6月30日公司汇兑储备为112,157千元人民币，2023年6月30日为131,430千元人民币][29] - [截至2024年6月30日止六个月，融资活动借款所得款项为5000千元人民币，偿还借款67115千元人民币，来自直接控股公司之垫款63千元人民币，偿还直接控股公司之款项224千元人民币，结清公司债券0千元人民币，支付租赁负债2426千元人民币，已付利息52501千元人民币，融资活动所用现金净额为117203千元人民币][31] - [2024年6月30日现金及现金等价物较期初减少7538千元人民币，2023年同期增加15208千元人民币，2024年6月30日现金及现金等价物为57254千元人民币，2023年同期为73556千元人民币][31] - [截至2024年6月30日，集团资本及其他承担为678054000元人民币，该期间净亏损408825000元人民币][32] - [截至2024年6月30日，集团负债净额约为6724171000元人民币，包括应付本金约4916553000元人民币、利息及罚款约2317881000元人民币，其中本金约4911553000元人民币已违约，集团仅维持现金及现金等价物约57254000元人民币][32] - [2024年上半年集团除税前亏损为4.08403亿元，2023年同期为13.08016亿元][37][41] - [2024年6月30日总资为5.36461亿元，2023年12月31日为5.637956亿元][44] - [2024年6月30日总负债为12.088781亿元，2023年12月31日为11.952189亿元][44] - [2024年上半年印刷业务业绩亏损为0.21287亿元，2023年同期为0.12252亿元][37][41] - [2024年上半年贸易及物流业务业绩亏损为0.02455亿元，2023年同期为0.04118亿元][37][41] - [2024年上半年物业开发及投资业务业绩亏损为1.0454亿元，2023年同期为8.07573亿元][37][41] - [截至2024年6月30日止六个月所得税开支为42.2万元，2023年同期为抵免2773.7万元，香港利得税拨备按16.5%税率计算，中国附属公司按25%税率缴纳企业所得税][53][54] - [2024年上半年银行借款及金融机构借款利息为24450.7万元，2023年同期为38289.2万元][57] - [2024年上半年使用权资产折旧为654.1万元，2023年同期为623.5万元][59] - [2024年上半年确认为开支的存货成本为47537.5万元，2023年同期为55362.1万元][59] - [2024年上半年确认为开支的物业成本为222.8万元，2023年同期为126881.4万元][59] - [2024年上半年利息收益为31.6万元，2023年同期为23.6万元][59] - [2024年上半年公司股东应占基本及摊薄每股亏损计算所用亏损为40802.2万元，2023年同期为128884.5万元][62] - [用于计算每股基本及摊薄亏损的股份数目为61543075股，2024年和2023年相同][62] - [截至2024年6月30日止六个月，公司收购物业、厂房及设备227.1万元，2023年同期为123.8万元；收购使用权资产118.5万元，2023年同期为1113.6万元；收购投资物业3.5万元，2023年同期为355.5万元][66] - [截至2024年6月30日，持作出售之已竣工物业为63008.7万元，2023年12月31日为63057.2万元；发展中待售物业为10854.3万元，2023年12月31日为10880万元][68] - [截至2024年6月30日，贸易应收款0 - 30天为7103.6万元，31 - 90天为4319.5万元，91 - 180天为696.5万元，超过180天为853.7万元；2023年12月3

财务表现 - 公司2023年度收益为人民币2844.8百万元，同比增长73.3%[6] - 公司总收益为人民币2,844.8百万元，同比增长73.3%[20] - 中国地区收益为人民币2,623.3百万元，占总收益的92.2%，同比增长103.6%[15] - 美国地区收益为人民币129.4百万元，占总收益的4.5%，同比下降39.8%[15] - 物业开发及投资分部收益为人民币1,562.0百万元，同比增长3,681.6%[20] - 印刷分部收益为人民币376.5百万元，同比下降23.4%[20] - 贸易及物流分部收益为人民币856.8百万元，同比下降17.2%[20] - 毛利为人民币92.4百万元，毛利率为3.2%，去年同期为毛损人民币344.7百万元，毛损率为21.0%[23] - 销售及分销开支为人民币64.8百万元，同比下降13.4%[25] - 行政费用为人民币184.0百万元，同比下降21.0%[26] - 财务费用为人民币879.8百万元，同比下降32.6%[27] - 流动资产为人民币2,344.5百万元，流动负债为人民币11,798.2百万元，流动比率为0.20[32] - 资本负债比率为89.9%，较上年的61.4%有所增加[33] - 现金及现金等价物为人民币65.4百万元，较上年的59.7百万元略有增加[34] - 计息银行借款及其他借款为人民币4,976.7百万元，其中4,971.7百万元以公司资产作抵押[35] - 资本支出为人民币18.0百万元，较上年的116.6百万元大幅减少[36] - 资本承担总额为人民币680.0百万元，较上年的1,244.5百万元减少[40] 业务分部表现 - 物業開發及投資收益增加至人民币1299.3百万元，主要由于司法拍卖出售多个物业项目[7] - 貿易及物流分部收益减少至人民币856.8百万元，因产品结构调整[8] - 印刷业务收益减少至人民币376.5百万元，因主要客户存货管控[8] 企业管治 - 公司已应用香港联合交易所上市规则附录C1所载的企业管治常規守則的原则及遵守所有适用的守则条文，惟未遵守企业管治守则守则条文第C.2.1条[54] - 公司已采纳上市规则附录C3所载的《董事进行证券交易的标准守则》作为董事进行证券交易之行为守则，全体董事已遵守标准守则所载之规定[55] - 董事会职责包括确立策略性方针，订立目标及业务计划，以及监督业务表现[56] - 董事会已为特别保留予董事会决定及保留予管理层决定之事宜制定项目表，并不时检讨该项目表[57] - 董事会组成包括执行董事闫锐杰先生（主席及行政总裁）、陈云女士、孟广宝先生（已退任），以及独立非执行董事沈若雷先生、潘治平先生、郑柏林先生（已逝世）、莫仪戈先生（新任）[59] - 公司已设有三名独立非执行董事，符合上市规则的规定，即董事会必须包括至少三名独立非执行董事及独立非执行董事必须占董事会成员人数至少三分之一[61] - 各独立非执行董事已与公司订立委聘书，任期分别为两年和一年，可重选及自动续期[62] - 公司已收到各独立非执行董事就本身之独立性发出的书面年度确认书，并信纳彼等各自按照上市规则第3.13条继续保持独立[64] - 董事会认为沈若雷先生仍为独立，乃由于彼不参与公司之日常管理，亦不存在任何会妨碍其独立判断的关系或情况[66] - 董事会认为闫锐杰先生兼任主席与行政总裁角色有利于公司管理及业务发展，并提供强大而一贯的领导[68] - 董事會每年舉行至少四次會議，以檢討財務及營運表現[71] - 本年度共舉行了十三次董事會會議、一次股東週年大會及一次股東特別大會[73] - 董事會成員出席情況：閆銳杰先生出席所有董事會會議及股東大會，孟廣寶先生自二零二二年十二月三十日起無法出席[74] - 董事會獨立機制：五名董事中有三名為獨立非執行董事，符合上市規則要求[82] - 董事會多樣性政策：考慮性別、年齡、文化和教育背景、行業經驗等因素[86] - 董事及高級人員責任保險：已安排適當保險[84] - 持續專業發展：全體董事均積極參加持續專業培訓[79] - 董事會議事程序：已制定程序讓董事按合理要求徵求獨立專業意見[72] - 董事會獨立性：設立機制確保向董事會提供獨立意見及建議[81] - 董事會多樣性目標：維持適當平衡以配合業務發展[88] - 董事會由五名董事及一名高級管理層組成，女性董事比例為20%[92] - 董事會成員年齡分佈：30歲至45歲2人，46歲至60歲3人，60歲以上1人[89] - 董事會成員教育背景：財務4人，工程2人[89] - 董事會成員專業背景：財務4人，工程2人，管理1人[89] - 董事會成員任職年期：1年3人，2年1人，5年1人，9年1人，13年1人[89] - 薪酬委員會於2023年舉行一次會議，檢討薪酬政策、董事及高級管理層薪酬待遇等[100] - 高級管理層薪酬範圍：1,500,001港元至2,000,000港元1人，2,000,001港元至2,500,000港元1人[99] - 提名委員會於2023年12月31日包括四位成員，大部分為獨立非執行董事[103] - 公司採納提名董事政策，確保董事會技能、經驗及多樣性均衡[93] - 董事會認為現時組成均衡及多樣性，切合公司業務發展[90] - 董事会采纳了董事会多样性政策，旨在提升董事会效能和企业治理标准[104] - 提名委员会在本年度举行了一次会议，所有成员均出席[105] - 提名委员会认为董事会已具备适当的技能、知识、经验、专业及不同观点，并维持适当组合及平衡[106] - 审核委员会在本年度举行了两次会议，进行了多项工作，包括审查集团的综合财务报表和未经审计的中期财务报告[112] - 审核委员会成员在本年度的出席次数如下：潘治平先生（主席）2/2，沈若雷先生2/2，莫儀戈先生1/1[114] - 审核委员会与集团财务总监、行政总裁及其他管理层举行会议，审查集团财务业绩、中期及年度报告、内部监控、企业管治及风险管理事项[115] - 董事会负责不时检讨集团的企业管治及审查其效益，并采取所有必需而适当的行动，维持足够及有效的企业管治政策及功能[117] - 审核委员会已安排就集团的企业管治政策及常规进行审查，并向董事会提出建议、检讨及监察集团有关遵守法律及监管规定的政策及常规[118] - 董事确认及了解其须负责编制财务报表，确保集团编制的财务报表真实而公平地反映集团的状况、业绩及现金流量，且符合相关会计准则及原则、适用法例以及上市规则规定的披露条文[119] - 核数师对集团截至二零二三年十二月三十一日止年度的综合财务报表作出不发表意见[119] - 核數師就審計服務收取人民幣1.8百萬元，相比去年的人民幣2.5百萬元有所減少[123] - 附屬公司就非審計服務支付人民幣0.2百萬元，與去年持平[124] - 公司秘書譚家龍先生已接受不少於15小時之相關專業培訓[126] - 董事會對風險管理及內部監控系統進行了審閱，認為在重大方面有效，但有改善空間[132] - 本集團已制定反貪污政策及舉報政策，並於年度內為員工舉辦了一次反貪污培訓，無違規案例[134][135] 未来计划 - 公司计划未来继续采取成本节约措施，重组亏损业务，降低负债率，并加快物业资产处置[9] 股息政策 - 公司已採納派付股息之股息政策，以讓股東參與溢利，同時保留充足儲備維持未來增長[142] - 本年度未建议派付末期股息[158] - 本年度未有可供分派儲備[168] 公司结构与股东 - 本年度董事包括执行董事闫銳杰先生、陈雲女士，独立非执行董事沈若雷先生、潘治平先生、莫儀戈先生[171] - 本年度董事會未收到任何股東特別大會的要求[145] - 本年度董事會未收到任何股東於股東大會上提呈議案的要求[150] - 本年度董事會未收到任何向董事會查詢的程序[149] - 公司董事及主要行政人员持有公司股份的权益情况：陈云女士持有880股，占0.01%；沈若雷先生和潘治平先生分别持有38,735股，各占0.06%[182] - 主要股东持股情况：华君集团有限公司持有44,450,619股，占72.22%；孟广宝先生通过控制华君集团有限公司持有相同数量的股份，占72.22%；孟广宝先生个人持有868,520股，占1.41%；鲍乐女士（孟广宝先生的配偶）被视为持有45,319,139股，占73.63%；欧克集团有限公司持有6,582,326股，占10.69%[184] 购股权计划 - 公司于2007年9月28日采纳了一项购股权计划，旨在为公司提供一个灵活的方法，以便向执行或非执行董事或集团各成员公司的任何雇员提供奖励、报酬、酬金、补偿及/或福利[187] - 购股权计划的主要条款：行使该计划及公司任何其他购股权计划所授予的所有购股权而可发行的股份总数合计不得超过该计划获采纳当日的已发行股份总数的10%，除非获股东批准及合计不得超过公司不时的相关证券类别总数的30%。根据该计划可供发行的股份总数为6,066,920股[188] - 每名参与者在任何12个月期间内通过行使根据该计划及公司任何其他购股权计划所授予的购股权（包括已行使及未行使的购股权）而获得的已发行及将发行的股份总数，不得超过公司（或其附属公司）已发行相关证券类别总数的1%[189] - 截至2023年12月31日，已授出但未获行使的购股权数量为77,470份，占已发行购股权约0.13%[193] - 2023年度购股权变动：年初503,556份，无新增，无行使，失效426,086份，年末77,470份[194] 其他 - 公司细则无优先购买权利条款[195] - 2023年度公司及其附属公司无购买、出售或赎回任何股份[197] - 公司为董事及高级人员提供法律诉讼保险[198] - 2023年度无订立股票挂钩协议[199] - 集团退休计划详情载于综合财务报表附注39[200] - 本年度慈善捐款为人民币196,000元[160] - 五大客户总和占销售总额的22.1%，最大客户占6.3%[163] - 五大供應商总和占采购总额的40.8%，最大供應商占13.7%[163] - 本年度主要业务包括印刷、贸易及物流、物業開發及投資[155] - 公司修訂了公司細則的若干條文，以符合上市規則及百慕大適用法律的相關要求[144]

财务数据对比 - 2023年总收益为28.44811亿元，2022年为16.41178亿元[4] - 2023年年度亏损为26.7118亿元，2022年为28.28391亿元[4] - 2023年每股基本及摊薄亏损为0.4354元，2022年为0.4586元[5] - 2023年非流动资产为32.93439亿元，2022年为55.44461亿元[7] - 2023年流动资产为22.31461亿元，2022年为53.42876亿元[7] - 2023年流动负债为117.98177亿元，2022年为145.47705亿元[9] - 2023年净负债为63.14233亿元，2022年为36.67098亿元[9] - 2023年公司净亏损约26.71亿元，资本及其他承担约6.80亿元，流动负债净额及净负债分别约94.54亿元及63.14亿元[12] - 2022年来自外部客户总收益为164.12亿元，2023年为284.48亿元[24][27][28] - 2022年集团除税前亏损28.05亿元，2023年为26.99亿元[27][28] - 2023年公司年度亏损为26.79371亿人民币，2022年为28.22338亿人民币[39] - 2023年用于计算每股基本及摊薄亏损之股份加权平均数为6154.3075万股，与2022年相同[39] - 2023年贸易应收款项0至30日为6.2449亿人民币，2022年为8.0877亿人民币[41] - 2023年贸易应付款项及建筑应付款项365日以上为1.33397亿人民币，2022年为4.08129亿人民币[43] - 2023年员工成本（不包括董事酬金）为1.84169亿人民币，2022年为2.25768亿人民币[37] - 2023年研发开支为840.4万人民币，2022年为809.4万人民币[37] - 2023年投资物业总租金收入为 - 560.7万人民币，2022年为 - 1242.2万人民币[37] - 2023年银行借款4861037千元，2022年为5025307千元；其他借款2023年为115614千元，2022年为258761千元[44] - 2023年借款总额4976651千元，2022年为6724068千元；有抵押借款2023年为4971651千元，2022年为6575921千元；无抵押借款2023年为5000千元，2022年为148147千元[44] - 2023年固定利率借款实际利率范围为4.35% - 15.4%，2022年为4.2% – 20.0%[44] - 截至2023年12月31日，公司自商业银行获得新银行借款5000000元，与2022年相同；拖欠尚未偿还本金总额约4971651000元，2022年12月31日约为6609578000元[48] - 截至2023年12月31日，华君地产（常州）有限公司尚未偿还银行借款约1.99659亿元，未偿还利息、罚息及复利约7050.3万元，2022年对应数据分别为约1.99659亿元和约4973.3万元[59] - 截至2023年12月31日，新洲印刷（辽宁）有限公司尚未偿还银行借款4.839亿元，未偿还利息、罚息及复利约6337.7万元，2022年对应数据分别为4.899亿元和约1.39698亿元，两处投资物业分别于2022年12月和2023年2月售出，所得款项用于偿债[59] - 截至2023年12月31日，华君物流集团有限公司尚未偿还银行借款3亿元，未偿还利息、罚息及复利约1.28837亿元，2022年对应数据分别为3亿元和约8914.3万元[59] - 截至2023年12月31日，华君电力科技（江苏）有限公司尚未偿还银行借款3.28065亿元，未偿还利息、罚息及复利约7118.7万元，2022年对应数据分别为3.28065亿元和约5123万元[60] - 截至2023年12月31日，华君电力科技（江苏）有限公司另一笔借款尚未偿还银行借款7900万元，未偿还利息、罚息及复利约1564.6万元，2022年对应数据分别为7900万元和约878.2万元，贷款本金于2024年7月到期[60] - 截至2023年12月31日，国富民丰实业（营口）有限公司尚未偿还银行借款2.61668亿元，未偿还利息、罚息及复利约1.38751亿元，2022年对应数据分别为2.61668亿元和约9144.7万元[60] - 截至2023年12月31日，华君能源集团有限公司尚未偿还银行借款1.0757亿元，未偿还利息约2583.1万元，2022年对应数据分别为1.0875亿元和约1155.3万元[60] - 2023年收益约为28.448亿元，较上年度增加约12.036亿元或73.3%，主要因物业开发及投资收益增加[66] - 2023年物业开发及投资收益约15.62亿元，占比54.9%，上年度为4130万元，占比2.5%[68] - 2023年贸易及物流收益约8.568亿元，较上年度的10.351亿元减少，因产品结构变动[67][68] - 2023年印刷收益约3.765亿元，较上年度的4.913亿元减少，因客户存货管控[67][68] - 2023年按地区划分，中国收益26.233亿元，占比92.2%，较上年度的12.885亿元及78.5%提升[70] - 截至2023年12月31日，华仁电力江苏未偿还银行借款1.9972亿元，未偿还利息等约1.14047亿元[61] - 截至2023年12月31日，大连液力未偿还银行借款1.0942亿元，未偿还利息等约3619.7万元[61] - 截至2023年12月31日，华君大酒店未偿还银行借款4899.2万元，未偿还利息等约2351.6万元[61] - 本年度公司收益约为2844.8百万元，较上年度增加约1203.6百万元或73.3%，主要因物业开发及投资分部收益增加[75] - 本年度毛利约为92.4百万元，上年度为毛损约344.7百万元，毛利率约为3.2%，上年度为毛损率约21.0%[78] - 本年度销售及分销开支约为64.8百万元，较上年度减少约10百万元或13.4%[79] - 本年度行政费用约为184.0百万元，较上年度减少约48.8百万元或21.0%[80] - 本年度财务费用约为879.8百万元，较上年度的约1305.5百万元减少[81] - 本年度公司录得本公司股东应占亏损约2679.4百万元，上年度为约2822.3百万元[85] - 2023年12月31日，股东权益总额亏损约6314.2百万元，2022年12月31日为约3667.1百万元[86] - 2023年12月31日，公司流动资产约为2344.5百万元，流动负债约为11798.2百万元，流动比率为0.20[87] - 2023年12月31日，公司计息银行借款及其他借款约为4976.7百万元，较2022年12月31日的约6724.1百万元减少[89] - 2023年12月31日，公司共有1676名员工，2022年12月31日为2130名[95] - 截至2023年12月31日止年度集团净亏损约26.71亿元，资本承担及其他承担约6.80亿元[102] - 截至2023年12月31日集团流动负债净额及负债净额分别约为94.54亿元及63.14亿元[102] 公司基本信息 - 公司自2024年1月12日起主要营业地点迁至香港上环干诺道中130 - 136号诚信大厦24楼2404 - 2405室[10] - 公司直接及最终控股公司为华君集团有限公司，由孟广宝先生全资拥有[10] - 公司为投资控股公司，连同附属公司统称集团[11] 法律诉讼与清盘事项 - 应付本金、利息及罚款分别约49.77亿元及21.57亿元，本金总额约49.72亿元已违约，卷入涉及约71.29亿元拖欠贷款及应计利息的诉讼案件[12] - 2023年9月公司收到债券持有人清盘呈请，聆讯延期至2024年4月15日[12] - 上海金融法院裁定保華江蘇应偿还本金157000000元及未付利息3040000元，罚息自2019年11月9日起按年利率24%计算[46] - 2023年1月13日，高邮市人民法院受理针对保华江苏的破产清算呈请，1月28日指定管理人，保华江苏自2023年2月起不再纳入公司综合财务报表[47] - 因保华江苏清盘，终止确认全部尚未偿还本金157000000元、尚未偿还利息约3040000元及罚息约121169000元[47] - 公司就157000000元银行借款违反偿还条款，自2019年11月起拖欠约182682000元[48] - 公司就1440000000元借款违反偿还条款，自2020年3月27日起拖欠贷款本金240000000元[49] - 2021年1月11日，上海公证处签发执行证书，中国长城可据此申请执行保华上海立即偿还本金及所有未偿还利息，总利息不超每年24%[49] - 2023年5月，保华上海贷款抵押物业以21.7亿元出售，6月约16.52572亿元用于结算未偿还本金及利息，12月剩余5.11678亿元由法院保管[50] - 截至2023年12月31日，未偿还本金2249.9万元分类为流动负债，未偿还利息10.8万元及约837.5万元罚息和复利计入其他应付款项，利率8.34%[53] - 因华君无锡清盘，未偿还本金42.47亿元、约8.2134亿元未偿还利息及约6.72459亿元罚息终止确认[54] - 截至2023年12月31日，华君地产（大连）未偿还本金26.588亿元分类为流动负债，未偿还利息6.68766亿元及约2828.4万元罚息和复利计入其他应付款项，年利率3%[57] - 截至2023年12月31日，华君电力科技（江苏）未偿还本金5670万元分类为流动负债，未偿还利息约1832.7万元计入其他应付款项[57] - 截至2023年12月31日，自香港私人公司借入未偿还本金1.15614亿元分类为流动负债，未偿还利息及罚息约6366.7万元计入其他应付款项[57] - 2020年6月8日起，集团拖欠浙商银行贷款本金3179.6万元，2022年相关抵押物业约1190.2万元出售所得偿还银行[52] - 2021年8月，辽沈银行起诉华君地产（大连），2022年10月大连办公大楼被司法拍卖但未售出[56] - 2021年12月7日，营口西市区法院冻结华君电力科技（江苏）两条太阳能光伏生产线，2022年11月发出执行通知[57] - 2022年7月深圳仲裁院发出仲裁通知，2023年6月裁定公司附属公司承担担保义务，附属公司申请撤销仲裁判决书[57] 公司运营计划 - 公司计划通过物业业务重组、出售及停止非核心亏损业务、缩减成本、债务重组等措施维持运营[13][15][16][17] - 公司预计印刷业务面临挑战，将投入资源开发新客户[71] - 公司预计物业开发及投资业务重点是出售现有项目及讨论贷款偿还事宜[74] 财务准则相关 - 2023年公司首次采用多项经修订香港财务报告准则，对财务表现及状况无重大影响[19] - 已颁布但未生效的经修订香港财务报告准则预计对公司业绩及财务状况无重大影响[20] 收益构成 - 2023年来自客户合约收益总额为28.39亿元，总收益为28.45亿元[22] - 按货品及服务类型，印刷产品收益3.76亿元，石化及其他相关产品收益8.57亿元等[22] - 按地区市场，中国市场收益26.18亿元，美国市场收益1.29亿元等[22] - 证券经纪及咨询服务收入50000元，物业投资租金收入560.7万元，证券投资股息10.4万元[22] - 2023年印刷、贸易及物流、物业开发及投资三个报告分部收益分别为3.76亿元、8.57亿元、15.62亿元[27] - 2023年印刷、贸易及物流、物业开发及投资三个报告分部亏损分别为0.36亿元、0.18亿元、16.51亿元[27] 资产折旧与减值 - 2023年物业、厂房及设备折旧总计7.56亿元[30] - 2023年使用权利资产折旧总计1.33亿元[30] - 2023年添置非流动资1.80亿元[30] - 2023年其他应收款项确认减值亏损6.84

公司业务概况 - 公司核心业务包括印刷、贸易物流、物业开发投资和金融服务[6] - 物业开发及投资部门收入增长显著，主要由于一项投资物业项目的出售[8][9] - 贸易物流和印刷业务保持稳定收入，贸易物流受产品组合变化影响，印刷业务受客户库存控制影响[10][11] - 印刷业务收入占比9.9%，贸易物流占比24.0%，物业开发及投资占比65.2%[13] - 新洲印刷集团是香港和中国领先的印刷包装公司，服务于美容化妆、制药和餐饮领域的国际客户[14] 财务状况 - 公司在2023年上半年的总收入为2018.7亿人民币，较去年同期增长了129.5%[60] - 公司在2023年上半年的毛利为87.6亿人民币，较去年同期增长了37.5%[60] - 公司在2023年上半年的净利润为1280.3亿人民币，较去年同期净亏损扩大了12.6%[60] - 公司截至2023年6月30日的流动负债总额为13,178,146人民币千元，较2022年底减少了1,369,559人民币千元[63] - 公司的总资产减去流动负债后的净资产为4,657,846人民币千元，较2022年底增加了1,215,200人民币千元[63] - 公司的股本为55,983人民币千元，储备为4,951,690人民币千元，总虧損为4,858,755人民币千元[64] 债务情况 - 公司尚未偿还的借款总额为14.4亿人民币，已违反还款条款，导致贷款本金中2.4亿人民币自2020年3月27日起处于拖欠状态[127] - 公司在2023年6月30日，尚未偿还的银行借款为4.899亿人民币，未偿还利息、罚金和复利约为2,339.6万人民币[doc id='164'] - 公司违反了借款还款条款，导致了3000万人民币、3280.65万人民币和7900万人民币的借款逾期[doc id='166'],[doc id='168'],[doc id='171'] - 公司在2023年6月30日，尚未偿还的银行借款分别为3亿人民币、3.28亿人民币、7900万人民币和2.61668亿人民币[doc id='166'],[doc id='168'],[doc id='171'],[doc id='174'] - 截至2023年6月30日，公司尚未偿还的银行借款总额为人民币261,668,000元，其中约有103,320,000元的利息、罚金和复利未偿还[175]

财务表现 - 截至2023年6月30日止六个月，公司收益约为人民币20.187亿元，较2022年同期的8.787亿元增加约11.4亿元，增幅为129.7%[8] - 公司2023年上半年总收入为20.187亿人民币，同比增长129.7%，主要得益于物业开发及投资分部的收入增长[24][26] - 2023年上半年公司总收益为2,018,685千元人民币，同比增长129.8%[61] - 公司2023年上半年亏损为1,280,279千元人民币，较2022年同期的1,137,668千元人民币有所扩大[61][62] - 公司2023年上半年净亏损为人民币1,280,279千元，负债净额约为人民币4,858,755千元[72][73] - 公司2023年上半年每股基本亏损为20.94元人民币，较2022年同期的18.42元人民币有所增加[62] - 公司2023年上半年毛利为8760万人民币，毛利率为4.3%，较上期的7.2%有所下降，主要由于不同业务分部的盈利能力差异[32] - 公司2023年上半年投资物业公平值变动为-829,015千元人民币，较2022年同期的-260,213千元人民币大幅增加[61] - 公司2023年上半年财务费用为433,407千元人民币，较2022年同期的775,951千元人民币有所减少[61] - 公司截至2023年6月30日的净负债为4,858,755千元人民币，较2022年12月31日的3,667,098千元人民币有所增加[65] - 公司2023年6月30日的总资产减流动负债为-4,657,846千元人民币，较2022年12月31日的-3,442,646千元人民币有所下降[64] - 公司2023年6月30日的流动负债为13,178,146千元人民币，较2022年12月31日的14,547,705千元人民币有所减少[64] - 公司2023年6月30日的非流动资产为3,499,131千元人民币，较2022年12月31日的5,544,461千元人民币有所减少[63] - 公司2023年6月30日的流动资产为4,908,113千元人民币，较2022年12月31日的5,342,876千元人民币有所减少[63] - 公司2023年6月30日的持作出售物业为1,016,153千元人民币，较2022年12月31日的4,115,673千元人民币大幅减少[63] - 公司2023年6月30日的贸易及其他应收款项以及预付款项为3,604,410千元人民币，较2022年12月31日的876,446千元人民币大幅增加[63] - 公司2023年6月30日的借款为6,421,057千元人民币，较2022年12月31日的6,724,068千元人民币有所减少[64] - 公司2023年6月30日的合约负债为482,322千元人民币，较2022年12月31日的1,121,093千元人民币大幅减少[64] - 公司2023年6月30日的本期亏损为1,288,845千元人民币，较2022年同期的1,133,800千元人民币有所增加[66] - 公司2023年上半年经营活动所用现金净额为人民币966,255千元，较2022年同期的61,075千元大幅下降[67] - 公司2023年上半年投资活动所得现金净额为人民币1,194,490千元，主要来自出售投资物业所得款项1,169,100千元[67] - 公司2023年上半年融资活动所用现金净额为人民币213,027千元，主要由于偿还借款和支付利息[68] - 公司2023年上半年现金及现金等价物净增加人民币15,208千元，期末余额为人民币73,556千元[68] - 公司截至2023年6月30日止六个月的集团除税前亏损为1,133,472千元人民币[93] - 公司截至2023年6月30日止六个月的财务费用为775,951千元人民币[93] - 公司截至2023年6月30日止六个月的汇兑收益净额为1,192千元人民币，较2022年同期的汇兑亏损净额9,297千元人民币有所改善[97] - 公司截至2023年6月30日止六个月的所得税抵免为27,737千元人民币，较2022年同期的所得税开支4,196千元人民币有所改善[98] - 公司截至2023年6月30日止六个月的银行借款及来自金融机构的借款利息为382,892千元人民币，较2022年同期的784,133千元人民币有所下降[101] - 本期亏损为人民币1,288,845千元，较去年同期的1,133,800千元有所增加[102] - 使用权资产折旧为人民币6,235千元，较去年同期的10,742千元减少[102] - 物业、厂房及设备折旧为人民币38,428千元，较去年同期的41,433千元减少[102] - 存货成本确认为人民币553,621千元，较去年同期的777,130千元减少[102] - 物业成本确认为人民币1,268,814千元，较去年同期的17,173千元大幅增加[102] - 公司未宣派2023年中期股息，与2022年同期一致[104] - 公司收购物业、厂房及设备（包括已付按金）为人民币1,238千元，较去年同期的5,892千元减少[105] - 公司出售账面总值为人民币1,740千元的厂房及设备，获得现金收益人民币1,932千元，产生出售收益人民币192千元[107] - 公司出售发展中投资物业，账面总值为人民币1,169,100千元[108] - 持作出售的已竣工物业为人民币648,895千元，较去年同期的2,146,963千元减少[110] - 按公平值計入損益之金融資產總計為13,846千元人民幣，較2022年底的21,866千元人民幣下降36.7%[113] - 貿易及其他應付款項總計為230,207千元人民幣，較2022年底的506,581千元人民幣下降54.5%[116] - 銀行借款總計為4,867,507千元人民幣，較2022年底的5,025,307千元人民幣下降3.1%[117] - 來自金融機構之借款總計為1,440,000千元人民幣，與2022年底持平[117] - 其他借款總計為113,550千元人民幣，較2022年底的258,761千元人民幣下降56.1%[117] - 有抵押借款總計為6,416,057千元人民幣，較2022年底的6,575,921千元人民幣下降2.4%[118] - 無抵押借款總計為5,000千元人民幣，較2022年底的148,147千元人民幣下降96.6%[118] - 拖欠尚未償還本金總額約為6,227,567千元人民幣，較2022年底的6,609,578千元人民幣下降5.8%[118] - 公司截至2023年6月30日止六个月的物业开发及投资分部资产为5,882,675千元人民币，较2022年12月31日的8,332,603千元人民币有所下降[95] - 公司截至2023年6月30日止六个月的物业开发及投资分部负债为10,240,198千元人民币，较2022年12月31日的11,553,670千元人民币有所下降[95] - 公司截至2023年6月30日止六个月的分部收益为2,018,685千元人民币，分部业绩为亏损855,553千元人民币[92] - 公司未分配金额中，企业行政开支为5,738千元人民币，财务费用为433,407千元人民币，导致集团税前亏损1,308,016千元人民币[92] - 公司截至2023年6月30日止六个月的集团除税前亏损为1,133,472千元人民币[93] - 公司截至2023年6月30日止六个月的财务费用为775,951千元人民币[93] - 公司截至2023年6月30日止六个月的物业开发及投资分部资产为5,882,675千元人民币，较2022年12月31日的8,332,603千元人民币有所下降[95] - 公司截至2023年6月30日止六个月的物业开发及投资分部负债为10,240,198千元人民币，较2022年12月31日的11,553,670千元人民币有所下降[95] - 公司截至2023年6月30日止六个月的汇兑收益净额为1,192千元人民币，较2022年同期的汇兑亏损净额9,297千元人民币有所改善[97] - 公司截至2023年6月30日止六个月的所得税抵免为27,737千元人民币，较2022年同期的所得税开支4,196千元人民币有所改善[98] - 公司截至2023年6月30日止六个月的银行借款及来自金融机构的借款利息为382,892千元人民币，较2022年同期的784,133千元人民币有所下降[101] - 本期亏损为人民币1,288,845千元，较去年同期的1,133,800千元有所增加[102] - 使用权资产折旧为人民币6,235千元，较去年同期的10,742千元减少[102] - 物业、厂房及设备折旧为人民币38,428千元，较去年同期的41,433千元减少[102] - 存货成本确认为人民币553,621千元，较去年同期的777,130千元减少[102] - 物业成本确认为人民币1,268,814千元，较去年同期的17,173千元大幅增加[102] - 公司未宣派2023年中期股息，与2022年同期一致[104] - 公司收购物业、厂房及设备（包括已付按金）为人民币1,238千元，较去年同期的5,892千元减少[105] - 公司出售账面总值为人民币1,740千元的厂房及设备，获得现金收益人民币1,932千元，产生出售收益人民币192千元[107] - 公司出售发展中投资物业，账面总值为人民币1,169,100千元[108] - 持作出售的已竣工物业为人民币648,895千元，较去年同期的2,146,963千元减少[110] - 按公平值計入損益之金融資產總計為13,846千元人民幣，較2022年底的21,866千元人民幣下降36.7%[113] - 貿易及其他應付款項總計為230,207千元人民幣，較2022年底的506,581千元人民幣下降54.5%[116] - 銀行借款總計為4,867,507千元人民幣，較2022年底的5,025,307千元人民幣下降3.1%[117] - 來自金融機構之借款總計為1,440,000千元人民幣，與2022年底持平[117] - 其他借款總計為113,550千元人民幣，較2022年底的258,761千元人民幣下降56.1%[117] - 有抵押借款總計為6,416,057千元人民幣，較2022年底的6,575,921千元人民幣下降2.4%[118] - 無抵押借款總計為5,000千元人民幣，較2022年底的148,147千元人民幣下降96.6%[118] - 拖欠尚未償還本金總額約為6,227,567千元人民幣，較2022年底的6,609,578千元人民幣下降5.8%[118] - 公司截至2023年6月30日止六个月的物业开发及投资分部资产为5,882,675千元人民币，较2022年12月31日的8,332,603千元人民币有所下降[95] - 公司截至2023年6月30日止六个月的物业开发及投资分部负债为10,240,198千元人民币，较2022年12月31日的11,553,670千元人民币有所下降[95] - 公司截至2023年6月30日止六个月的分部收益为2,018,685千元人民币，分部业绩为亏损855,553千元人民币[92] - 公司未分配金额中，企业行政开支为5,738千元人民币，财务费用为433,407千元人民币，导致集团税前亏损1,308,016千元人民币[92] - 公司截至2023年6月30日止六个月的集团除税前亏损为1,133,472千元人民币[93] - 公司截至2023年6月30日止六个月的财务费用为775,951千元人民币[93] - 公司截至2023年6月30日止六个月的物业开发及投资分部资产为5,882,675千元人民币，较2022年12月31日的8,332,603千元人民币有所下降[95] - 公司截至2023年6月30日止六个月的物业开发及投资分部负债为10,240,198千元人民币，较2022年12月31日的11,553,670千元人民币有所下降[95] - 公司截至2023年6月30日止六个月的汇兑收益净额为1,192千元人民币，较2022年同期的汇兑亏损净额9,297千元人民币有所改善[97] - 公司截至2023年6月30日止六个月的所得税抵免为27,737千元人民币，较2022年同期的所得税开支4,196千元人民币有所改善[98] - 公司截至2023年6月30日止六个月的银行借款及来自金融机构的借款利息为382,892千元人民币，较2022年同期的784,133千元人民币有所下降[101] - 本期亏损为人民币1,288,845千元，较去年同期的1,133,800千元有所增加[102] - 使用权资产折旧为人民币6,235千元，较去年同期的10,742千元减少[102] - 物业、厂房及设备折旧为人民币38,428千元，较去年同期的41,433千元减少[102] - 存货成本确认为人民币553,621千元，较去年同期的777,130千元减少[102] - 物业成本确认为人民币1,268,814千元，较去年同期的17,173千元大幅增加[102] - 公司未宣派2023年中期股息，与2022年同期一致[104] - 公司收购物业、厂房及设备（包括已付按金）为人民币1,238千元，较去年同期的5,892千元减少[105] - 公司出售账面总值为人民币1,740千元的厂房及设备，获得现金收益人民币1,932千元，产生出售收益人民币192千元[107] - 公司出售发展中投资物业，账面总值为人民币1,169,100千元[108] - 持作出售的已竣工物业为人民币648,895千元，较去年同期的2,146,963千元减少[110] - 按公平值計入損益之金融資產總計為13,846千元人民幣，較2022年底的21,866千元人民幣下降36.7%[113] - 貿易及其他應付款項總計為230,207千元人民幣，較2022年底的506,581千元人民幣下降54.5%[116] - 銀行借款總計為4,867,507千元人民幣，較2022年底的5,025,307千元人民幣下降3.1%[117] - 來自金融機構之借款總計為1,440,000千元人民幣，與2022年底持平[117] - 其他借款總計為113,550千元人民幣，較2022年底的258,761千元人民幣下降56.1%[117] - 有抵押借款總計為6,416,057千元人民幣，較2022年底的6,575,921千元人民幣下降2.4%[118] - 無抵押借款總計為5,000千元人民幣，較2022年底的148,147千元人民幣下降96.6%[118] - 拖欠尚未償還本金總額約為6,227,567千元人民幣，較2022年底的6,609,578千元人民幣下降5.8%[118] - 公司截至2023年6月30日止六个月的物业开发及投资分部资产为5,882,675千元人民币，较2022年12月31日的8,332,603千元人民币有所下降[95] - 公司截至2023年6月30日止六个月的物业开发及投资分部负债为10,240,198千元人民币，较2022年12月31日的11,553,670千元人民币有所下降[95] - 公司截至2023年6月30日止六个月的分部收益为2,018,685千元人民币，分部业绩为亏损855,553千元人民币[92] - 公司未分配金额中，企业行政开支为5,738千元人民币，财务费用为433,407千元人民币，导致集团税前亏损1,308,016千元人民币[92] - 公司截至2023年6月30日止六个月的集团除税前亏损为1,133,472千元人民币[93] - 公司截至2023年6月30日止六个月的财务费用为775,951千元人民币[93] - 公司截至2023年6月30日止六个月的物业开发及投资分部资产为5,882,

财务表现 - 本年度收益为人民币1,641.2百万元，较去年减少约53.3%[6] - 收益主要减少来自贸易及物流业务收益减少[10] - 未来展望中公司将继续审时度势，采取节约成本措施和重组亏损业务，降低负债率，提升管理和运营能力[7] - 公司大部分收益来自贸易及物流分部，占总收益约63.1%[12] - 中国本地销售仍是主要收益来源，占总收益约78.5%[12] - 本年度公司收益为人民币1,641.2百万元，较去年减少53.3%[18] - 贸易及物流业务收益减少，主要受动态清零政策影响[19] - 物业开发及投资业务面临挑战，公司预计不会投资新项目[17] - 毛利率下降至21.0%，主要由于确认撇减持作出售物业的撥備[22] - 銷售及分銷开支减少至4.6%的收益[23] - 行政费用减少至14.2%的收益[24] - 财务费用增加，主要由于在建投资物业及待售物业暂停导致利息开支减少[25] - 投资物业公平值变动导致虧損[26] - 公司对物业、厂房及设备进行審查，确认部分资产减值[27] - 公司股东应占虧損为人民币2,822.3百万元[28] - 本集团流动比率在2022年12月31日为0.38，较2021年12月31日的0.54有所下降[30] - 2022年12月31日，本集团的资本负债比率为61.4%，较2021年12月31日的70.5%有所下降[31] - 2022年12月31日，本集团的现金及现金等价物约为59.7百万人民币，较2021年12月31日的152.2百万人民币有所减少[32] - 2022年12月31日，本集团的计息银行借款及其他借款约为6,724.1百万人民币，较2021年12月31日的11,017.2百万人民币有所减少[33] - 本年度，本集团的资本支出主要为新增投资物业、厂房及设备以及使用权资产合共约116.6百万人民币[35] 企业治理 - 公司首席财务官兼公司秘书譚家龍先生为香港科技大学毕业，拥有工商管理（荣誉）会计学士学位[50][51] - 公司董事会认为良好的企业治理规范对维持和提升股东信心至关重要，致力于维持高质量的企业治理水平[52] - 公司已应用香港联合交易所有限公司证券上市规则附录十四的企业治理常规守则，但未遵守主席与行政总裁角色应有区分的规定[53] - 公司已采纳上市规则附录十的《董事进行证券交易的标准守则》，并确认全体董事已遵守相关规定[54] - 董事会负责确立战略性方针、制定目标和业务计划，监督业务表现，管理层负责日常管理和运营[55] - 公司已设立三名独立非执行董事，符合上市规则的规定，其中至少一名独立非执行董事必须具备适当的专业资格或财务管理专长[60] - 公司已收到独立非执行董事关于独立性的书面年度确认，认为全体独立非执行董事均为独立，并符合上市规则的独立指引[63] - 公司董事会主席和行政总裁角色已区分，分别由不同人士行使，以确保董事会有效运作[65] - 公司董事会暂缓主席孟广宝先生的行政和执行职务及权力，行政总裁閆锐杰先生调任为署理主席兼行政总裁，填补暂缓产生的空缺[67] - 公司董事会目前正物色合适候选人担任主席职务，认为同一人担任主席和行政总裁角色有利于管理和业务发展[69][70] - 董事会每年至少举行四次会议，审查公司财务和业务表现，并在需要时举行额外会议[72] - 公司已根据上市规则和企业治理守则向全体董事发出正式通知和文件，制定程序确保董事按要求行事[73] - 本年度共举行16次董事会会议和一次股东大会，董事出席情况良好，独立非执行董事出席率高[74][75] - 公司鼓励董事参与持续专业发展，提供法规和监管制度的最新资料，安排持续培训和专业发展[80][81] - 公司已为董事、高级管理人员和高级管理层安排适当的责任保险，以应对法律诉讼可能带来的责任[85] - 公司认为董事会多样性将维持竞争优势和支持可持续发展[86] - 董事会已采纳多样性政策，考虑性别、年龄、文化背景、行业经验等因素[87] - 董事会旨在维持适当平衡，讨论可计量目标并提出建议[89] - 董事会成员包括一名女性董事和五名男性董事，女性成员比例为16.67%[93] - 公司已採納提名董事政策，确保董事会技能、经验和多样性均衡[94] 薪酬和提名委员会 - 薪酬委员会协助监督董事和高级管理层薪酬待遇，包括薪金、花红和其他福利[100] - 薪酬委员会定期审阅薪酬政策以确保有效性[96] - 薪酬委员会成员在本年度的会议中出席次数分