财务数据 - 二零二三年截至十二月三十一日止六个月的收入为200,183千港元，较二零二二年同期的269,864千港元下降了25.9%[3] - 二零二三年截至十二月三十一日止六个月的销售成本为49,888千港元，较二零二二年同期的73,049千港元下降了31.6%[3] - 二零二三年截至十二月三十一日止六个月的毛利为(9,138)千港元，较二零二二年同期的(9,697)千港元有所改善[3] - 未经审计的非流动资产为25,941千港元，经审计为27,072千港元[5] - 未经审计的使用权资产为2,078,220千港元，经审计为2,078,100千港元[5] - 未经审计的流动资产为668,039千港元，经审计为657,777千港元[5] - 未经审计的现金及现金等额为982,984千港元，经审计为1,027,066千港元[5] - 未经审计的流动负债为(71,886)千港元，经审计为(75,679)千港元[5] - 未经审计的非流动负债为0千港元，经审计为(203,990)千港元[6] - 未经审计的资产净值为560,673千港元，经审计为560,673千港元[6] - 未经审计的經營活動所用之現金淨額为5,806千港元，经审计为(13,693)千港元[7] - 未经审计的投資活動所得╱（所用）之現金淨額为(6,727)千港元，经审计为13,126千港元[7] - 未经审计的融資活動（所用）╱所得之現金淨額为(28,248)千港元，经审计为(5,716)千港元[7] - 2023年12月31日，公司总权益为2,254,754千港元，较2022年末期下降了154,712千港元[8] - 公司在2023年12月31日的流动负债净值为222,005,000港元，期内产生的虧損为35,589,000港元[9] 业绩展望 - 公司經營業績下降，主要受现行宏观经济环境疲软和珠宝销售不振影响[42] - 物业市场有望逐步复苏，随着经济稳定和消费者信心提高，零售和商业空间需求增加[52] 财务报表 - 簡明綜合中期財務報表根據香港財務報告準則按歷史成本基準編製[10] - 本中期財務報告採納的會計政策與全年財務報表一致[11] - 簡明綜合中期財務報表及其附註重要事件及交易的解釋[12] - 與截至2023年6月30日止年度有關的財務資料作為比較資料載入簡明綜合中期財務報表[13] - 本集团首次应用了香港会计师公会颁布的新修订香港财务报告准则和修订，对中期财务报表具有效力[15] - 香港会计准则第X号和香港财务报告准则第X号修订涉及会计政策披露、会计估计定义和资产负债相关的遞延税项等[15] - 未来可能影响本集团财务报表的新修订包括具契约的非流动负债、负债分类、供应商金融安排等，生效日期分别为2024年1月1日和之后[15]

财务收益与亏损情况 - 截至2023年12月31日止六个月，公司收益为200,183千港元，较2022年同期的269,864千港元有所下降[1] - 期内亏损为35,589千港元，2022年同期为7,659千港元[1] - 本公司拥有人应占亏损之每股亏损为4.64港仙，2022年同期为0.92港仙[2] - 截至2023年12月31日止六个月，综合收益为200,183千港元，2022年同期为269,864千港元[13] - 2023年和2022年同期综合除所得税前亏损分别为35,503千港元和7,640千港元[13] - 2023年与客户合约产生的收益为187,901千港元，2022年为262,237千港元[14] - 截至2023年12月31日止六个月，所得税开支总额为86,000港元，税率为16.5%，2022年同期为19,000港元[16] - 截至2023年12月31日止六个月，公司拥有人应占亏损为31,677,000港元，2022年同期为6,261,000港元[18] - 截至2023年12月31日止六个月，集团综合收益由去年中期的269,864,000港元减少约69,681,000港元或25.8%至200,183,000港元[25] - 截至2023年12月31日止六个月，每股基本亏损为4.64港仙，2022年同期为0.92港仙[25] - 期内亏损主要归因于收益及毛利减少约69,681,000港元及23,161,000港元，以及香港利率上升导致财务成本增加约9,323,000港元[25] 资产与负债情况 - 2023年12月31日非流动资产为2,701,064千港元，较2023年6月30日的2,697,577千港元略有增加[3] - 2023年12月31日流动资产为982,984千港元，较2023年6月30日的1,027,066千港元有所减少[3] - 2023年12月31日流动负债为1,204,989千港元，较2023年6月30日的1,022,162千港元有所增加[3] - 2023年12月31日流动负债净值为222,005,000港元[5] - 2023年12月31日公司有银行贷款1,045,997,000港元，其中约695,121,000港元将於一年后到期或须按要求偿还或续期[5] - 截至2023年12月31日，投资物业账面金额为2,078,220,000港元，较2023年6月30日的2,078,100,000港元略有增加[20] - 截至2023年12月31日，发展中物业账面净额合共约668,039,000港元，较2023年6月30日的657,777,000港元有所增加[21] - 截至2023年12月31日，贸易应收款项未审核结余为64,718,000港元，较2023年6月30日的64,591,000港元略有增加[23] - 截至2023年12月31日，贸易应付款项未审核结余为71,886,000港元，较2023年6月30日的75,679,000港元有所减少[23] - 2023年12月31日，集团资产负债比率为0.3305，现金及现金等价物为6163.7万港元，其他借贷约为1.28618亿港元，银行贷款约为10.45997亿港元[37] - 2023年12月31日，集团以港元计值银行贷款为10.27897亿港元，以美元计值银行贷款金额相当于1810万港元[39] - 2023年12月31日，公司就借予附属公司银行贷款提供8.53902亿港元担保[40] 营运资金与财务状况评估 - 公司有作营运资金用途的未提取银行信贷融资超过350,000,000港元[5] - 公司董事会认为集团将有足够营运资金以履行到期财务义务[5] 各业务分部情况 - 公司识别出珠宝业务、物业投资及发展、采矿业务和投资四个可呈报分部[13] - 截至2023年12月31日止六个月，珠宝业务收益由去年中期的2.62237亿港元减少约7433.6万港元或28.3%至1.87901亿港元，该业务应占分部亏损为880.4万港元，去年中期为溢利1559.9万港元[27] - 物业方面，期内租金收入约为1038.3万港元，较2022年同期的539.5万港元增加498.8万港元[27] - 公司持有“恒汇中心”75%权益，该大厦为28层高、总楼面面约86970平方呎的高级写字楼及零售综合楼宇；拥有长沙湾地盘90%权益，已发展为“恒珀”项目，总楼面面约29147平方呎；于2021年收购界限街物业，地盘面积约5054平方呎，可发展总楼面面约25270平方呎[27] - 公司持有元朗青山道及九龙赫德道的投资物业，期内已全数租出[28] - 采矿分部红庄金矿运营规模极小，回顾期内无收益，未进行大规模资本投资[29] 成本与费用情况 - 2023年财务成本为25,122千港元，2022年为15,799千港元[14] - 2023年已售存货成本为150,295千港元，2022年为196,815千港元[15] - 2023年物业、厂房及设备折旧为2,286千港元，2022年为1,967千港元[15] - 2023年使用权资产折旧为2,992千港元，2022年为2,913千港元[15] - 2023年出售金融资产亏损为247千港元，2022年为3,118千港元[15] - 2023年出售物业、厂房及设备收益为782千港元，2022年为1,096千港元[15] 股息分配情况 - 董事会不建议就截至2023年12月31日止六个月派付任何中期股息，2022年同期亦无[17] - 董事会不建议就截至2023年12月31日止六个月派付任何中期股息[36] 公司运营策略 - 公司预计随利率环境缓和逐步复苏，将保持客户关系、优化定价和商品价值定位[30] - 公司将根据消费者偏好和市场趋势评估产品，优化运营流程和实施成本管理措施[31] 市场环境与展望 - 2023年香港房地产市场面临挑战，预计2024年经济增长受阻碍，但物业市场有望逐步复苏[33][34] 人员与股权情况 - 2023年12月31日，集团共聘用约478名雇员，较2023年6月30日的502名有所减少[42] - 2023年12月31日，2010年购股权计划下有效而尚未行使购股权涉及1220万股股份[44] 证券交易情况 - 公司及其附属公司在截至2023年12月31日止六个月无购买、出售或赎回公司上市证券[47] 企业管治情况 - 公司采纳上市规则附录C1《企业管治守则》，但主席与行政总裁角色未区分，执行董事陈伟立兼任主席[48][49] - 公司截至2023年12月31日止六个月未设立内部审核功能，认为现行架构和管理可提供足够监控[53] - 公司采纳上市规则附录C3董事证券交易标准守则，全体董事确认遵守规定[54] - 公司审核委员会由五名独立非执行董事组成，已审核并批准截至2023年12月31日止六个月未经审核综合中期财务报表[55][56] 风险管理情况 - 集团借贷以港元、美元及人民币计值，采用远期外汇合约减低英镑汇率波动风险，资本结构无变动[41]

财务表现 - 公司2023财年综合收益为4.556亿港元，同比下降24.56%[11] - 公司2023财年亏损为9830万港元，去年同期为盈利1210万港元[11] - 公司2023财年毛利减少7890万港元，主要由于发展中物业减值4990万港元[11] - 公司2023财年投资物业公允价值变动导致亏损2780万港元，去年同期为收益9850万港元[11] - 公司2023财年财务成本增加2910万港元，主要由于利率上升及部分成本未资本化[11] - 公司2023财年每股基本亏损为14.39港仙，去年同期为每股盈利1.78港仙[11] - 公司2023年6月30日的资产负债比率为0.3215，较2022年的0.2903有所上升[34] - 公司2023年6月30日的现金及现金等价物和定期存款为97,101,000港元，较2022年的144,008,000港元有所减少[35] - 公司2023年6月30日的银行贷款为1,058,377,000港元，较2022年的1,027,421,000港元有所增加[35] - 公司2023年6月30日的现金及现金等价物减少和银行贷款增加主要由于支付昌华街、湾仔道及界限街项目的财务成本及建筑成本所致[37] - 公司截至2023年6月30日止年度未建议派付任何股息[194] 业务分部表现 - 公司珠宝分部收益减少约1.573亿港元，同比下降26.6%，从去年的5.922亿港元降至4.349亿港元[13] - 珠宝分部溢利从去年的3560万港元降至270万港元，主要由于收益减少和固定经营开支[13] - 物业租金收入增加740万港元，从去年的830万港元增至1570万港元，主要由于恒汇中心租出更多单位[14] - 采矿分部在元岭矿区进行勘探，未进行生产活动，故年内无收益[18] 物业发展 - 恒汇中心位于香港湾仔道232号，公司持有75%权益，总楼面面积约为86,970平方呎[15] - 公司持有九龙长沙湾昌华街7、7A、9及9A号地盘的90%权益，总楼面面积约为29,147平方呎，项目已命名为“恒珀”并取得占用许可证[15] - 公司收购了九龙界限街164-164A号的六项物业，地盘面积约为5,054平方呎，计划重新发展为豪华住宅项目[16] - 投资物业包括元朗青山道65号的12层商业物业和九龙赫德道19-23号的两个店铺及多个办公单位，年内全数租出[17] 风险管理与财务策略 - 公司采取保守策略进行金融风险管理，市场风险控制在最低水平，除英国附属公司外，所有交易及借贷主要以美元、港元及人民币计值[68] - 公司通过远期外汇合约降低因英镑汇率波动产生的汇率风险，管理层将持续监控英镑及人民币波动带来的外汇风险[69] - 公司承受利率风险、信贷风险及流动资金风险等市场风险[200] 董事会与公司治理 - 公司董事会包括四名执行董事、一名非执行董事和四名独立非执行董事，所有董事均按职务类别明确划分[113][114] - 公司主席陈伟立先生兼任执行董事，负责制定集团发展方向并领导董事会，确保董事会有效运作和及时讨论所有重要事宜[107][122] - 公司未设立首席执行官职位，但董事会认为现有职责分工足以确保权力和授权的平衡[109] - 公司董事会负责制定集团战略方向和政策，监督管理层，并审批重大交易、利益冲突事宜及财务报告[120][121] - 公司全体董事均可获取公司秘书的意见和服务，确保遵守所有董事会程序、规则和规定[118] - 公司董事会每年检讨是否需要设立内部审计功能，并定期审查内部监控系统和风险管理的有效性[111] - 公司主席确保全体董事在董事会会议上获得充足、完整及可靠的资料，并妥善知悉提呈事宜[122] - 公司董事会成员中独立非执行董事占比至少三分之一，且其中一名具备专业资格或会计及财务管理专业知识[123] - 公司计划在2023年7月1日开始的财政年度内任命一名新的独立非执行董事[127] - 公司董事会成员定期接受有关集团业务变动、法律法规更新的培训，并鼓励参加相关培训课程[129] - 公司为董事及高级管理人员投保了适当的责任保险，以应对因集团企业活动引发的法律诉讼[131] - 截至2023年6月30日，董事会共举行了四次会议，各成员出席会议的记录详细列出[132] - 公司已成立审计委员会，由四位独立非执行董事组成，每年至少与外部审计师开会两次[142] - 审计委员会负责监督财务报告系统、风险管理和内部控制系统，并审查年度报告、财务报表和中期报告的财务信息[143] - 审计委员会已与独立审计师共同审阅年度综合财务报表，并推荐董事会批准[145] - 提名委员会由一位执行董事和两位独立非执行董事组成，负责审查董事会结构、规模和组成，并提出建议[147] - 提名委员会每年至少召开一次会议，评估全体独立非执行董事的独立性[149] - 新董事的任命由提名委员会推荐或由股东在股东大会上建议，候选人必须符合上市规则的标准[150] - 公司薪酬委员会在2023财年召开一次会议，讨论并批准了董事及集团的薪酬政策[154] - 2023财年高级管理人员薪酬组别中，1,000,001港元至1,500,000港元区间有1人[155] - 公司秘书在2023财年参加了不少于15小时的相关专业培训[160] - 公司已采纳上市规则附录十的标准守则，作为董事进行证券交易的行为守则，所有董事确认在2023财年遵守了相关规定[161] - 公司于2020年6月22日决议向2010年购股权计划下的合资格人士授出1,200,000股股份的购股权，其中200,000份购股权授予高级管理人员[162][163] - 截至2023年6月30日，公司高级管理人员未持有公司或其相联法团的股份、相关股份或债券中的任何权益或短仓[166] - 公司董事会确认截至2023年6月30日止年度内，风险管理和内部控制系统无重大不足，并已识别改进领域及采取适当措施[168] - 公司于2023年6月14日采纳了举报政策，旨在建立机制让员工和其他成员以负责任和有效的方式表达担忧，促进最高标准的公开、廉洁和问责[169] - 公司于2023年6月14日采纳了反贪污政策，明确员工和业务伙伴必须遵守的具体行为指引，以打击贪污并践行合乎道德的商业行为[170] - 公司外聘核数师为香港立信德豪会计师事务所有限公司，2023年度审计服务酬金为1220千港元[172][174] - 公司董事会成员多元化政策确保董事会具备技能、经验和多元化视角的平衡，截至2023年6月30日，九名董事中有两名女性董事，占比约22%[174][177] - 公司员工男女比例约为1比1，致力于在所有层面维持多元化，包括性别多元化[177] - 公司股东周年大会是董事会与股东沟通的主要渠道之一，公司鼓励股东出席并参与以确保高度问责性和股东了解公司战略及目标[179][180] - 公司设有公司网站www.continental.com.hk，发布全年及中期业绩公告、财务报告、公告及其他相关股东信息[180] - 公司主要业务为投资控股，主要附属公司业务详情载于综合财务报表附注四十二[191][192] - 公司股息政策考虑因素包括集团整体经营业绩、财务状况、预期营运资金要求及资本开支要求等[184] - 公司董事会将不时按适当情况检讨股息政策[185] - 公司网站提供业务发展及运营的最新信息，包括董事名单、组织章程文件等[186] - 公司截至2023年6月30日止年度的财务表现及财务状况载于综合财务报表第84页至第274页[193] - 公司业务回顾及集团年内表现的讨论及分析载于年报第7页至第27页的主席报告内[195] 主要风险 - 公司主要风险包括全球经济环境及个别市场表现对奢侈品销售的影响[196] - 地区市场经济增长或放缓影响消费者珠宝消费，进而影响公司收益[197] - 经济环境影响珠宝业务生产成本，包括租金、劳工成本、包装及运输成本等[197] - 经济环境直接影响物业价值、投资者对公司物业项目的兴趣及租金收入[198] - 建筑成本、劳工成本、材料价格及利率上升影响物业项目的预算及完成时间表[198] - 采矿业务需要庞大投资，且未必能达成预期财务业绩[199] - 矿石价格波动可能影响投资前景，采矿业务的减值可能影响采矿资产估值[199] 购股权计划 - 公司2010年购股权计划下有效而尚未行使的购股权涉及12,200,000股股份（股份合并后）[48] - 截至2023年6月30日，公司已向董事及员工授予13,200,000份购股权，行使价为每股1.38港元、1.21港元、2.45港元、1.49港元或0.52港元[55] - 2020年购股权计划可供发行的股份总数为68,311,825股，占公司2023年9月26日已发行股份的10%[63] - 2020年购股权计划旨在提供合格人士获取公司所有权权益的机会，并激励他们提升公司价值[61] - 2010年购股权计划于2020年7月12日到期，公司随后采纳了2020年购股权计划，有效期为十年[60] - 购股权的行使价为授出日期公司股份的收市价或前五个营业日的平均收市价中的较高者[54] - 截至2023年6月30日，2010年购股权计划的未行使购股权数量为12,200,000份[57] - 购股权的行使价因股份合并于2021年5月31日进行了调整，例如2014年6月19日授予的购股权行使价从0.138港元调整至1.38港元[58] - 购股权的授予对象包括公司及其子公司的员工、高级行政人员、经理、董事等，且授予数量在12个月内不得超过公司已发行股份的1%[51] - 购股权的承授人需在要约日期起10个营业日内接受要约，并支付1.00港元作为授出代价[53] 公司文化与价值观 - 公司致力于通过提供可靠、创新的方案引领珠宝行业的发展，专注于创新设计、卓越工艺和高质量服务[102] - 公司始终坚持向客户提供优质珠宝产品的基本价值观[103] - 公司认为健康的企业文化是实现良好企业治理的重要条件，而良好企业治理是实现可持续长期成功的必要条件[104] - 公司致力于维持高水平的企业治理常规，认为良好企业治理能提高股东利益[105] 员工与薪酬 - 公司在中国设有全资生产厂房，截至2023年6月30日拥有约321名员工[8] - 公司合共聘用约502名雇员，大部分位于中国，薪酬政策基于业内一般惯例[45] - 公司员工男女比例约为1比1，致力于在所有层面维持多元化，包括性别多元化[177] 未来展望 - 公司预计2023年下半年宏观环境将继续充满挑战，2024年将迎来轻微好转[19] - 公司将继续探索及扩大客户数据库，以推动未来增长[21] - 公司2023年上半年重点在于争取优质租客，确保稳定的租金收入并提升房地产组合价值[25]

财务表现 - 恒和珠宝集团有限公司截至2023年6月30日止年度的收入为455,608千港元，较上一财政年度减少了148,318千港元[1] - 2023年度的毛利为66,253千港元，较上一年度增加了50,140千港元[1] - 2023年度的净利润为20,639千港元，较上一年度增加了5,144千港元[1] - 2023年度的流动资产为657,777千港元，较上一年度增加了25,292千港元[3] - 2023年度的流动负债为75,679千港元，较上一年度减少了30,916千港元[4] - 公司截至二零二三年六月三十日止年度綜合收益较上一年减少约455,600,000港元，主要因收益和毛利减少[24] - 公司截至二零二三年六月三十日止年度珠宝分部收益较上一年减少约434,900,000港元，主要因收益减少及固定经营开支所致[25] 业务情况 - 公司核數師對财务报表发表报告，无保留意见[7] - 二零二三年与客户合同产生的收入为434,936千港元，较二零二二年下降[9] - 预收客户代价为354,000千港元，用于未来确认收入[9] - 公司主要營運決策者为執行董事，将业务分为四大类别[10] - 二零二三年珠宝业务收入为290,968千港元，较二零二二年下降[11] - 分部资产总值为263,929千港元，较二零二二年略有增长[11] - 公司业务分部包括珠宝业务、物业投资及发展、采矿业务和投资等[12] - 香港、北美洲、欧洲及中东等地区为公司主要收入来源地[13] - 来自一名主要客户的收入占比较大，主要来自珠宝业务分部[14] 财务结构 - 公司财务成本中利息支出较高，主要包括银行贷款和租赁负债利息[14] - 除所得税前利润中包括已售出存货成本、物业设备折旧、利息支出等[15] - 公司所得税开支主要包括即期税项和遞延税项[16] - 公司上一年度派发的末期股息为每股2港仙[17] - 公司截至二零二三年六月三十日止年度每股基本（虧損）╱盈利为98,286港元，较上一年的12,142港元有显著下降[18] 资产负债 - 公司贸易应收款项中，0-30日账龄的款项为42,073千港元，较上一年的54,018千港元有所减少[21] - 公司贸易应付款项中，0-30日账龄的款项为29,790千港元，较上一年的53,237千港元有所减少[21] - 公司银行贷款中，流动负债中有抵押及有担保的部分为141,029千港元，较上一年的750,396千港元有显著减少[22] 物业投资 - 物业方面，年内来自租金收入的收益约为15,700,000港元，较2022年增加了8,300,000港元[26] - 恒匯中心位于香港灣仔道232號，总楼面面积约为86,970平方呎，是一座28层高的高级写字楼及零售综合楼宇[26] - 本集团持有位于九龙长沙湾昌华街7、7A、9、9A号地盘，地盘面积约为3,240平方呎，已发展为一个建于29,147平方呎的多层综合樓宇[26] 资金管理 - 本集团于2023年6月30日的资产负债比率为0.3215，较2022年略有增加[38] - 现金及现金等额减少，银行贷款增加，主要是由于支付项目的财务成本和建筑成本[39] - 本公司董事认为本集团有充裕的营运资金以满足持续营运需求[40] - 本集团以若干物业、厂房及设备、投资物业等作抵押，以及公司股票作质押，进行银行贷款[41] 内部控制与合规 - 公司截至2023年6月30日止年度未设立内部审计功能，认为现有组织架构和管理层监督足以提供足够的内部监控和风险管理[60] - 公司已采纳上市规则附录十的董事证券交易标准守则，并董事确认他们已遵守相关规定[62] - 公司将在适当时候向股东寄发截至2023年6月30日止年度的年报，并可在香港交易所网站查阅[63]

财务业绩 - 截至2022年12月31日止六个月，公司收益为269,864千港元，较2021年同期的335,607千港元下降19.6%[3] - 期内亏损为7,659千港元，而2021年同期溢利为17,094千港元[3] - 本公司拥有人应占每股亏损为0.92港仙，2021年同期每股盈利为2.32港仙[4] - 2022年公司产生亏损765.9万港元[9] - 2021年公司实现溢利1585.5万港元[8] - 公司划分四大可呈报分部，2022年综合收益269,864千港元，2021年为335,607千港元[19] - 2022年总借贷成本19,903千港元，2021年为7,874千港元，扣除资本化利息后，2022年为15,799千港元，2021年为2,352千港元[20] - 2022年除所得税前亏损，2021年为溢利，2022年已售出存货成本196,815千港元，2021年为251,368千港元[20] - 2022年所得税开支19千港元，2021年为抵免83千港元，香港利得税税率均为16.5%[21] - 2022年下半年公司拥有人应占每股基本亏损基于亏损6,261,000港元及加权平均股数683,118,258股计算，2021年为溢利15,855,000港元[26] - 截至2022年12月31日止六个月，集团综合收益由去年同期的3.35607亿港元减少约6574.3万港元或19.6%至2.69864亿港元[43] - 该期间公司拥有人应占亏损为626.1万港元，去年同期为溢利1585.5万港元；每股基本亏损为0.92港仙，去年为每股基本盈利2.32港仙[43] - 珠宝收益由去年中期的3.29943亿港元减少约6770.6万港元或20.5%至2.62237亿港元，珠宝业务应占分部溢利减少约1474.5万港元[45] - 物业租金收入约为539.5万港元，较2021年同期的387.5万港元增加152万港元[46] 资产与负债 - 于2022年12月31日，非流动资产为2,733,981千港元，较2022年6月30日的2,755,018千港元略有下降[5] - 于2022年12月31日，流动资产为1,141,315千港元，较2022年6月30日的1,110,006千港元有所增加[5] - 于2022年12月31日，流动负债为1,263,720千港元，较2022年6月30日的1,063,782千港元有所增加[5] - 截至2022年12月31日，投资物业期末账面金额为2105491000港元，较2022年6月30日的1928300000港元有所增加[27] - 截至2022年12月31日，采矿权期末账面净额为476477000港元，较2022年6月30日的494940000港元有所减少[28] - 截至2022年12月31日，发展中物业期末账面金额为697066000港元，较2022年6月30日的632485000港元有所增加[29] - 截至2022年12月31日，贸易应收款项未经审核结余为88268000港元，较2022年6月30日的108755000港元有所减少[30] - 截至2022年12月31日，贸易应付款项未经审核结余为117560000港元，较2022年6月30日的106595000港元有所增加[31] - 截至2022年12月31日，银行贷款流动负债为1040952000港元，较2022年6月30日的884621000港元有所增加[31] - 截至2022年12月31日，以港元计值的银行贷款信贷融资为1015008000港元，较2022年6月30日的998962000港元有所增加[32] - 截至2022年12月31日，以美元计值的银行贷款信贷融资为25944000港元，较2022年6月30日的28459000港元有所减少[32] - 截至2022年12月31日，应付非控制权益款项非流动负债为58285000港元，较2022年6月30日的56275000港元有所增加[32] - 截至2022年12月31日，应付关联公司款项流动负债为6840000港元，较2022年6月30日的6877000港元有所减少[32] - 截至2022年12月31日，控股股东提供贷款4511000港元，2022年6月30日为4686000港元[34] - 2022年12月31日，以公平值计入其他全面收益及损益的金融资产总计48076千港元，2022年6月30日为49377千港元[38] - 截至2022年12月31日，集团未履行资本承担中投资物业已订约但未拨备为37047千港元，2022年6月30日为48667千港元[39] - 2022年12月31日，集团不可撤销租赁未来最低租赁应收款项总额一年內为12157千港元，一年后但两年內为9236千港元，两年后但三年內为6604千港元，总计27997千港元[39] - 2022年12月31日，集团资产负债比率为0.2968（2022年6月30日：0.2903）[51] - 2022年12月31日，现金及现金等价物为1.38848亿港元（2022年6月30日：1.44008亿港元）[51] - 2022年12月31日，以港元及美元计值之银行贷款约为10.40952亿港元（2022年6月30日：10.27421亿港元）[51] - 2022年12月31日，公司就借予附属公司之银行贷款提供8.47805亿港元（2022年6月30日：8.37742亿港元）的担保[53] - 2022年12月31日，已故陈圣泽博士已垫付总额为人民币400万元（相当于约451.1万港元）的贷款[55] 现金流量 - 截至2022年12月31日止六个月，经营活动所用现金净额为5,149千港元，2021年同期为258,137千港元[7] - 截至2022年12月31日止六个月，投资活动所用现金净额为13,693千港元，2021年同期为36,171千港元[7] - 截至2022年12月31日止六个月，融资活动所得现金净额为13,126千港元，2021年同期为167,509千港元[7] - 于2022年12月31日，现金及现金等价物为138,848千港元，较2022年7月1日的144,008千港元有所减少[7] 权益情况 - 2022年7月1日权益总额为24.46366亿港元，12月31日为24.09492亿港元[8] - 2021年7月1日权益总额为24.46508亿港元，12月31日为24.49613亿港元[8] 财务报表编制 - 简明综合中期财务报表按香港会计师公会颁布的香港会计准则第34号及联交所证券上市规则附录十六适用披露规定编制[9] - 本中期期间集团首次应用香港会计师公会颁布的新订及经修订香港财务报告准则及修订，对报表无重大影响[15] - 编制简明综合中期财务报表的会计政策及基准与截至2022年6月30日止年度全年财务报表一致[11] - 本公司已向公司注册处处长递交截至2022年6月30日止年度财务报表，核数师报告无保留意见[13][14] 股息政策 - 董事会不建议就2022年下半年派付中期股息，2021年也无[23] - 2022年就上一年度批准及派付末期股息每股2港仙，金额为13,662千港元，2021年相同[24] - 董事会不建议就截至2022年12月31日止六个月派付任何中期股息[50] 物业项目 - 公司持有“恒汇中心”75%权益，该大厦为28层高、总楼面面积约86970平方呎的高级写字楼及零售综合楼宇[47] - 位于九龙长沙湾昌华街地盘预计2023年第二季度基本落成，建议总楼面面积约为29147平方呎[47] - 位于九龙界限街物业现有楼宇拆除工作将在2023年第一季度完成，土地计划重新发展为豪华住宅开发项目[47] 未来展望 - 展望未来，集团预计全球经济将以更温和速度复苏，将谨慎灵活管理珠宝业务并执行在线营销计划[49] - 香港物业市场自2022年第四季度起逐步复苏，集团继续与优质租客签约提升房地产投资组合价值[49] 购股计划与购股权 - 2010年购股计划已到期，2020年购股计划自采纳以来未授出任何购股[34] - 截至2022年12月31日止六个月，无购股获授出及行使[36] - 2022年12月31日，尚未行使购股权加权平均行使价为1.67港元，加权平均剩余合约年期约为3.5年[36] - 2022年12月31日，2010年购股权计划下有效而尚未行使之购股权涉及1220万股股份[58] 金融风险管理 - 集团采取保守策略进行金融风险管理，订有远期外汇合约以减低因英镑汇率波动产生的汇率风险[60] 证券交易 - 公司及其附属公司在截至2022年12月31日止六个月无购买、出售或赎回公司任何上市证券[61] 资本结构 - 集团资本结构在截至2022年12月31日止六个月无变动，管理层预计无特殊情况无需改变资本结构[54] 股权结构 - 截至2022年12月31日，陈伟立持有公司普通股3270000股，占已发行股本0.48%；郑小燕持有506339522股，占74.12%；陈慧琪持有20000股，占0.003%；陈炳权持有2240000股，占0.33%；任达荣持有3000000股，占0.44%[62] - 截至2022年12月31日，陈伟立在相联法团Tamar Investments Group Limited持有16股，占已发行股本16%；郑小燕持有35股，占35%；陈慧琪持有7股，占7%；已故陈圣泽持有35股，占35%[63] - 截至2022年12月31日，Tamar Investments Group Limited持有公司股份506339522股，占已发行股本74.12%；已故陈圣泽通过该公司拥有公司权益，占比74.12%[64] 公司治理 - 公司执行董事陈伟立身兼主席一职，郑小燕为董事总经理，公司未设行政总裁，但认为现行职责分工可确保权力及授权平衡[66][67][68][69] - 截至2022年12月31日止六个月，公司未设立内部审核功能，认为现行架构及管理可提供足够监控，董事会将每年检讨是否增设[70][71] - 陈伟立、陈慧琪及黄君挺每月薪酬分别调整至220000港元、100000港元及140000港元，2023年1月1日起生效[72] - 已故陈圣泽博士于2022年10月1日辞任公司董事，2023年1月19日离世[72] - 公司采纳标准守则作为董事证券交易行为守则，全体董事确认截至2022年12月31日止六个月遵守规定标准[73] - 公司审核委员会由四名独立非执行董事组成，已商讨集团会计政策等，审阅并批准截至2022年12月31日止六个月未经审核综合中期财务报表[74][75] 其他 - 截至2022年12月31日止六个月，集团对关联公司产生应归利息开支689000港元，2021年为749000港元[40] - 期内，公平值计量第1层与第2层之间无转拨，无项目转入或转出第3层[38] - 截至2022年12月31日止六个月，股本无变动，普通股数目为683118258股，总计560673千港元[34] - 2022年12月31日，集团共聘用约520名雇员（2022年6月30日：532名）[56]

集团综合财务表现 - 截至2022年6月30日财政年度，集团综合收益从去年的5.363亿港元增加约6760万港元或12.6%至6.039亿港元[20] - 公司拥有人应占溢利为1210万港元，去年为1990万港元，减少原因包括采矿权减值亏损增加2190万港元、确认汇兑亏损330万港元、政府补贴显著减少[20] - 每股基本盈利为1.78港仙，2021年为2.91港仙[20] 公司人员与厂房情况 - 公司在中国设有全面整合之生产厂房，截至2022年6月30日约有336名员工[14] - 集团共聘用约532名雇员，大部分位于中国[60] 珠宝业务情况 - 珠宝分部收益由去年的5.264亿港元增加约6580万港元或12.5%至5.922亿港元[24] - 截至2022年6月30日年度，珠宝应占分部溢利为3560万港元，较去年的3420万港元增加约140万港元或4%[24] - 珠宝业务收入从去年的5.264亿港元增至5.922亿港元，增长约6580万港元，增幅12.5%，利润从3420万港元增至3560万港元，增长约140万港元，增幅4%[25] - 珠宝业务来年面临宏观经济不利、成本上涨、疫情新变种等挑战，但公司将坚持以客户为中心，巩固市场地位，通过海外办事处寻求新市场增长机会[33] 物业相关情况 - 物业租金收入从2021年的550万港元增至830万港元，增加280万港元，主要因2021年5月收购九龙赫德道物业[29] - 公司持有“恒汇中心”75%权益，该大厦为28层高，总楼面面积约86970平方呎[29] - 公司拥有九龙长沙湾昌华街地盘90%权益，将发展为25层高住宅发展项目，建议总楼面面积约29147平方呎[29] - 2021年12月公司收购九龙界限街6项物业，地盘面积约5054平方呎，可发展总楼面面积约25270平方呎，计划重新发展为豪华住宅开发项目[31] - 公司持有元朗青山道商业物业及九龙赫德道店铺和办公单位，投资物业年内全租出，带来稳定租金收入[31] - 香港物业市场自2022年4月逐步复苏，但租赁市场仍具挑战，公司预期较长恢复期，通关将推动经济和需求改善[33] - 公司逐步签约优质租客，从租金收入获持续回报，提升投资组合资产价值[33] 采矿业务情况 - 采矿分部红庄金矿运营规模极小，公司专注勘探元岭矿区东北部，继续开发新矿井和重探旧矿井[31] - 2022年采矿权减值亏损8183.8万港元，2021年为5989.2万港元；物业、厂房及设备减值亏损分别为155.3万港元（2021年：116.8万港元）和479.4万港元（2021年：459.1万港元）[35] - 河南八方矿业有限公司红庄矿区黄金资源量分别为中国标准122b的10.73吨、中国标准332的5.46吨、中国标准333的24.66吨 [40] - 公司资源量及储量年内无重大变动 [39] - 减值亏损全部计入集团可呈报及营运分部内的采矿分部 [38] 公司财务指标与资金情况 - 2022年6月30日，公司资产负债率为0.2903，2021年为0.1996 [43] - 2022年现金及现金等价物为1.44008亿港元，2021年为3.40207亿港元；其他借贷约为1.17216亿港元，2021年为1.14188亿港元；银行贷款约为10.27421亿港元，2021年为8.3621亿港元 [43] - 2022年以港元计值银行贷款为9.98962亿港元，2021年为8.13558亿港元；以美元计值银行贷款金额为2845.9万港元，2021年为2265.2万港元 [46] - 2022年现金及现金等价物减少、银行贷款增加，主要因收购物业及支付建筑成本 [43] - 董事认为公司有充裕营运资金应付持续营运需要 [43] - 截至2022年6月30日，集团港元银行贷款为9.98962亿港元（2021年为8.13558亿港元），美元银行贷款折合港元为2845.9万港元（2021年为2265.2万港元）[47] - 2022年度集团资本结构无变化，管理层预计无不可预见情况无需改变资本结构[48][49] 公司收购与担保情况 - 2021年9月1日，集团与独立第三方订立协议收购香港九龙界限街物业，总价1.835亿港元，于2021年12月22日完成[52][54] - 2021年10月29日，集团与关连人士订立协议收购Novell Enterprises Inc. 15%股权，代价90万美元（约698.7万港元），于2021年11月5日完成[53][56] - 截至2022年6月30日，陈圣泽博士向公司全资附属公司垫付贷款400万元人民币（约468.6万港元），无抵押、免息，2023年10月25日偿还[58] - 截至2022年6月30日，公司就附属公司银行贷款提供8.37742亿港元担保（2021年为6.7064亿港元）[58] - 截至2022年6月30日，集团未履行资本承担约4866.7万港元（2021年为1.06853亿港元）[58] 购股计划情况 - 公司于2010年7月13日采纳2010年购股计划，有效期10年，于2020年7月12日届满；2020年12月22日采纳2020年购股计划[60] - 2021年5月31日，公司每10股已发行股份合并为1股[60] - 截至2022年6月30日，2010年购股计划下有效而尚未行使之购股权涉及1220万股股份（股份合并后）[60] - 2010年购股计划下，任何12个月期间，因授予每名合资格人士之购股权获行使而发行及将予发行之股份数目不可超逾公司于采纳日期已发行股份之1%[62] - 合资格人士须于要约日期起计10个营业日内接纳要约，接纳时须向公司支付1.00港元作为授出代价[62] - 认购公司股份之购股权行使价为授出日期收市价及紧接授出日期前五个营业日平均收市价的最高者[65][66] - 截至2022年6月30日，已向公司若干董事及雇员授出1320万份购股权（股份合并后），行使价为每股1.38港元、1.21港元、2.45港元、1.49港元或0.52港元（股份合并后）[65][67] - 自2010年购股期权授出以来，100万份购股权（股份合并后）已于截至2015年6月30日止年度行使[65][67] - 2020年购股计划自2020年12月22日起有效期10年，目的是让合资格人士获取公司权益等[75][77][78] - 2020年购股计划可供发行股份总数为68,311,825股，相当于公司2022年9月23日已发行股份的10%[80] - 合资格人士须在要约日期起10个营业日内接纳要约，接纳时承授人需支付1港元作为授出代价[80] - 认购公司股份的购股期权行使价为授出日期收市价和前五个营业日平均收市价的最高者[80] - 自2020年购股计划采纳以来，未授出购股期权[80] - 2021年5月31日因股份合并，对未行使购股期权数目及行使价进行调整，如2014年6月19日授出的购股期权行使价从0.138港元调至1.38港元[74][76] 金融风险管理 - 公司采取保守策略进行金融风险管理，除英国附属公司外，交易及借贷主要以美元、港元及人民币计值[83] - 年内公司订立远期外汇合约以降低英镑汇率波动产生的汇率风险，管理层将持续监控英镑及人民币波动的外汇风险[83] 股东大会相关 - 公司股东周年大会将于2022年12月5日举行，通告将按规定方式登载及发送[83] - 为确定出席股东大会并表决的权利，公司股份过户登记处2022年11月30日至12月5日暂停办理股份过户登记手续，相关文件须在11月29日下午4时30分前送达指定地点办理登记[85] - 为确定收取建议末期股息的权利，公司股份过户登记处2022年12月9日至12月13日暂停办理股份过户登记手续，相关文件须在12月8日下午4时30分前送达指定地点办理登记[85] - 待公司股东在2022年12月5日股东大会批准后，建议末期股息将于2023年1月13日左右支付[85] 公司管理层情况 - 陈伟立2017年获委任为集团主席，2000年加入集团，2006年获委任为公司执行董事，负责集团发展方向等事务[92] - 陈圣泽博士为集团创办人、公司执行董事，负责集团策略性规划等事宜，在珠宝首饰业有逾60年工作经验[95][97] - 郑小燕女士为集团董事总经理及创办人之一、公司执行董事，专责日常行政等事务，在珠宝业界有50年经验[96] - 郑小燕女士为集团董事总经理兼联合创始人，有50年珠宝行业经验，负责集团日常运营等工作[98] - 陈慧琪女士1995年加入集团，负责香港物业发展、零售业务及业务行政工作[100] - 黄君挺先生1998年加入集团，2014年起任执行董事，负责集团珠宝首饰业务整体发展及管理，有超30年相关经验[100] - 任达荣先生2011年加入集团，2017年起任非执行董事，曾在香港警务处任职超37年[100] - 余啸天先生2005年起任独立非执行董事，有40年香港建筑业务经验，参与社区服务及政府咨询委员会超30年[106] - 陈炳权先生2008年起任独立非执行董事，有超30年物流行业经验[107] - 施榮懷於2008年10月2日獲委任為獨立非執行董事，現為多家聯交所上市公司獨立非執行董事[110] - 張志輝於2010年4月7日獲委任為董事會獨立非執行董事及審核委員會成員，現任中國織材控股財務總監及公司秘書[114] - 蔡永昌於1987年加入集團，現為營運總監，負責日常營運等工作[120] 企业管治情况 - 公司致力維持高水平企業管治常規，認為良好企業管治能提高股東利益[126] - 公司已採納上市規則附錄十四所載企業管治守則條文，新守則2022年1月1日生效，公司現採用舊版本[126] - 截至2022年6月30日止年度，公司遵守守則，但與守則條文A.2.1、A.4.1及C.2.5有所偏離[126] - 截至2022年6月30日财政年度，董事会举行了四次会议[135] - 该财政年度内，部分董事在董事会会议、审核委员会会议、薪酬委员会会议、提名委员会会议及2021年股东周年大会的出席情况不同，如陈伟立先生董事会会议出席率为4/4，提名委员会会议出席率为1/1，2021年股东周年大会出席率为1/1等[136] - 董事会定期会议日期至少提前14日安排，其他董事会会议会在合理时间内发出通知召开，会议记录已备存且可供董事查阅[139] - 若董事需要独立专业意见，董事会将委任专业顾问，费用由公司承担[139] - 涉及主要股东或董事利益冲突的重大交易，由董事会在正式会议上处理，无重大利益的独立非执行董事将出席[139] - 公司已为董事及高级人员投保董事及高级人员责任保险[139] - 守则规定主席与行政总裁角色应区分，公司虽未设行政总裁一职，但董事会认为现行职责分工可确保权力及授权平衡[143] - 执行董事陈伟立兼任公司主席，负责制定集团发展方向和领导董事会；郑小燕为董事总经理，负责集团日常管理及市场推广业务[143] - 董事会应具备适当技巧、经验和多样观点，执行与非执行董事组合应均衡[146] - 董事会应定期检讨董事履职贡献及时间投入[132] - 截至2022年6月30日，董事会包括5名执行董事、1名非执行董事和4名独立非执行董事[147][148] - 非执行董事及独立非执行董事无指定任期，但须至少每三年在公司股东周年大会上轮值告退一次及接受重新选举[157] - 委任新董事须由公司提名委员会推荐或股东在股东大会上建议，获董事会委任的董事任期在首次股东大会上届满并需接受重选[157] - 公司已成立提名委员会，其职责为制定提名政策，就董事提名与委任及董事会继任计划向董事会提建议，并检讨董事会人数、架构及组成[159] - 提名委员会大部分成员为独立非执行董事，主席为陈先生，其他成员为陈炳权先生及张志辉先生[164] - 公司设定董事会成员组合时会从多方面考虑成员多元化，所有董事会委任以用人唯才为原则[162][163] - 每名董事须了解自身职责及公司经营、业务活动和发展，非执行董事与执行董事有相同责任[165][166] - 新委任董事需对集团运作及业务有适当理解，集团持续向董事提供法律、法规及业务策略发展资料[167][168] - 载有董事姓名与角色和职能的名单于联交所网站及公司网站www.continental.com.hk登载[151] - 股东提名新董事的程序于公司网站www.continental.com.hk登载[157] - 公司非执行董事及独立非执行董事为专业人士，积极参与董事会会议，负责审查公司表现并监察汇报事宜[176] - 公司独立非执行董事张志辉因公务缺席2021年12月16日股东大会，其他独立非执行董事出席并回应提问[176] - 公司采纳上市规则附录十所载标准守则作为董事证券交易行为守则，全体董事2022年6月30日止年度遵守规定[176] - 公司会在定期董事会会议及其他可行会议前至少3天，将议程及相关文件送交全体董事[181] - 公司秘书定期提醒管理层向董事会及其辖下委员会提供

财务表现 - 公司截至2021年12月31日止六个月的收益为335,607千港元，同比增长16%[10] - 公司期内溢利为17,094千港元，较2020年同期的19,238千港元下降11%[10] - 公司期内全面收益总额为23,754千港元，较2020年同期的63,595千港元下降63%[10] - 公司截至2021年12月31日止六个月的综合收益为335,607,000港元，同比增长16%[96] - 珠宝分部收益为329,943,000港元，同比增长16%，录得溢利30,344,000港元[97] - 除所得税前溢利为251,368千港元，同比增长13%[40] - 每股基本盈利为15,855千港元，同比下降11%[46][49] - 公司未建议派发中期股息[44] 现金流与融资 - 公司现金及现金等额从2021年6月30日的340,207千港元减少至2021年12月31日的213,185千港元，下降37%[17][21] - 公司经营业务所用之现金净额为258,137千港元，较2020年同期的6,831千港元大幅增加[22] - 公司融资活动所得之现金净额为167,509千港元，较2020年同期的55,649千港元增长201%[22] - 公司现金及现金等价物为213,185,000港元，较2021年6月30日的340,207,000港元减少[106] - 公司银行及其他贷款为1,003,419,000港元，较2021年6月30日的836,210,000港元增加[106] 资产与负债 - 公司投资物业价值从2021年6月30日的1,928,300千港元增加至2021年12月31日的1,972,703千港元，增长2.3%[17] - 公司发展中的物业从2021年6月30日的335,843千港元增加至2021年12月31日的590,758千港元，增长76%[17] - 投资物业期末账面金额为1,972,703千港元，较期初增加44,403千港元[51] - 采矿权期末账面净额为603,561千港元，较期初增加12,505千港元[54][55] - 发展物业期末账面金额为590,758千港元，较期初增加254,915千港元[66] - 贸易应收款项期末总额为117,582千港元，较期初增加17,639千港元[69] - 贸易应付款项期末总额为94,829千港元，较期初增加27,104千港元[71] - 银行及其他贷款期末总额为1,003,419千港元，较期初增加167,209千港元[71] - 应付非控制权益款项期末金额为51,850千港元，较期初增加3,065千港元[74] - 应付关联公司款项期末金额为40,251千港元，较期初减少1,985千港元[75][76] - 公司截至2021年12月31日的资产负债比率为0.2701，较2021年6月30日的0.1996有所上升[106] 股东权益与资本结构 - 公司於二零二一年七月一日的股本为560,673千港元，保留溢利为1,331,909千港元，总权益为2,244,251千港元[24] - 公司於二零二一年十二月三十一日的总权益为2,251,273千港元，非控制权益为198,340千港元[24] - 公司於二零二一年七月一日至十二月三十一日期间，汇兑波动储备增加了9,890千港元[24] - 公司於二零二一年七月一日至十二月三十一日期间，以公平值计入其他全面收益的金融资产公平值变动为-3,175千港元[24] - 公司於二零二一年七月一日至十二月三十一日期间，以公平值计入其他全面收益的债务工具公平值变动为-84千港元[24] - 公司於二零二一年七月一日至十二月三十一日期间，收购一间附属公司的非控制权益导致总权益减少6,987千港元[24] - 公司於二零二一年七月一日至十二月三十一日期间，其他全面收益中的汇兑差额为9,890千港元[24] - 公司於二零二一年七月一日至十二月三十一日期间，总权益增加了6,422千港元[24] - 公司股本在2021年12月31日保持不变，普通股数目为683,118,258股，总计560,673,000港元[79] - 2010年购股权计划下尚未行使的购股权数目为12,200,000股，行使价从0.52港元到2.45港元不等[81] - 2021年12月31日，公司金融资产公平值总计44,936,000港元，其中第1层为35,258,000港元，第2层为9,678,000港元[88] - 2021年12月31日，公司未履行的资本承担为67,186,000港元，较2021年6月30日的106,853,000港元有所减少[90] - 公司2010年购股权计划下有效而尚未行使的购股权涉及12,200,000股股份[116] - 公司董事及关联人持有的未行使购股权总计12,200,000股，每股行使价为0.52港元[118] 业务收入与成本 - 珠宝业务收入为329,943千港元，同比增长16%[36][37] - 物业投资及发展收入为3,875千港元，同比增长47%[36][37] - 投资业务收入为1,789千港元，同比下降19%[36] - 综合收入为335,607千港元，同比增长16%[36][37] - 财务成本为2,352千港元，同比下降1%[39] - 未分配开支财务成本为1,495千港元，同比下降7%[36] - 所得税抵免为83千港元，去年同期为27千港元[42] 物业投资与发展 - 公司收购位于香港九龙界限街164-164A号的六项物业，总价格为183,500,000港元[94] - 公司预计2022年底经济将逐步复苏，预期物业项目将带来额外租金收入[98] - 公司位于九龙长沙湾昌华街的地盘计划重建为25层高住宅项目，预计2022年底落成[100] - 公司位于新界元朗青山公路的豪景商业大厦12个楼层全数租出，带来稳定收入[100] - 公司收购九龙赫德道19-23号夏蕙阁的物业，总楼面面积约5,100平方呎，全数租出[100] - 公司收购九龙界限街164-164A号物业，总价格为183,500,000港元[111] 经济展望与风险管理 - 公司预计2022年经济状况将保持稳定，对持续复苏动力表示乐观[102] - 公司预计香港第五波COVID-19疫情将短暂影响营商气氛，但市场会逐步复苏[102] - 公司采取保守策略管理金融风险，主要通过远期外汇合约对冲英镑汇率波动[119] 公司治理与董事薪酬 - 公司截至2021年12月31日聘用约540名雇员，较2021年6月30日的567名减少[115] - 公司控股股东陈圣泽博士垫付总额为人民币4,000,000元（约4,904,000港元）的贷款[114] - 公司董事陈圣泽和郑小燕分别持有公司74.12%的股份，总计506,339,522股[123] - 公司董事陈伟立、陈圣泽、郑小燕和陈慧琪在相联法团Tamar Investments Group Limited中分别持有16%、35%、35%和7%的股份[128] - 公司主要股东中，除陈伟立、陈圣泽、郑小燕和陈慧琪外，无其他人士持有公司已发行股本5%或以上的权益[129] - 公司未设立行政总职位，董事会主席陈伟立同时负责监督公司发展方向和领导董事会[131] - 公司非执行董事和独立非执行董事无指定任期，但需每三年在股东周年大会上轮值告退并接受重新选举[132] - 独立非执行董事张志辉因公务未出席2021年12月16日的股东周年大会[134] - 公司截至2021年12月31日止六个月未设立内部审核功能，认为现行组织架构和管理层紧密监察已足够[135] - 陈伟立、陈慧琪及黄君挺的每月薪酬分别调整为210,000港元、94,000港元及130,000港元，自2022年1月1日起生效[136] - 公司已采纳上市规则附录十所载的上市发行人董事进行证券交易的标准守则，全体董事确认已遵守该守则[138] - 审核委员会由四名独立非执行董事组成，已审阅截至2021年12月31日止六个月的未经审核综合中期财务报表[139] 投资与收购 - 公司收购Novell Enterprises Inc. 15%股权，代价为900,000美元（约7,002,000港元）[112] - 公司及其附属公司在截至2021年12月31日的六个月内未进行任何上市证券的购买、出售或赎回[121]

集团综合财务数据关键指标变化 - 截至2021年6月30日财政年度，集团综合收益由去年的4.203亿港元增加约1.16亿港元或27.6%至5.363亿港元[19] - 该财政年度，公司拥有人应占溢利为1990万港元，去年则亏损1530万港元[19] - 年内扭亏为盈主因投资物业公平值变动确认约7770万港元溢利、珠宝经营业绩改善及净外汇收益约930万港元，部分被采矿权减值亏损5990万港元抵销[19] - 该财政年度每股基本盈利为2.91港仙，2020年为每股基本亏损2.25港仙[19] 珠宝业务线数据关键指标变化 - 2020年疫情严重干扰全球经济，国际贸易受限困扰珠宝业，公司加强与电子零售商合作推动网上销售[26] - 2021年多个国家取得疫苗，环球经济强劲复苏，美国及欧洲珠宝零售销售正增长[26] - 集团珠宝分部收益由去年的4.03亿港元增加约1.234亿港元至截至2021年6月30日年度的5.264亿港元，增幅30.6%[26] - 珠宝分部落实成本管理，加上净外汇收益增加及获政府补贴，由去年亏损约2060万港元扭转为该年度溢利约3420万港元[26] - 2021年6月30日止年度，珠宝业务收入从去年的4.03亿港元增至5.264亿港元，增加约1.234亿港元，增幅30.6%[27] - 2021年6月30日止年度，珠宝业务从去年约2060万港元的亏损转为约3420万港元的盈利[27] 物业项目情况 - 公司持有香港湾仔道232号地块75%权益，地盘面积约5798平方呎，重建项目预计2021年底竣工，2021年第三季开始市场推广[31] - 公司拥有九龙长沙湾昌华街7、7A、9及9A号地盘90%权益，地盘面积约3240平方呎，重建项目预期2022年底落成，建议总楼面面约29147平方呎[33] - 2018年收购的新界元朗青山道65号豪景商业大厦12个楼层，总楼面面约14508平方呎，单位悉数租出[33] - 2021年5月，公司收购九龙赫德道19 - 23号夏蕙阁物业，总楼面面约5100平方呎，物业已悉数租出[33] 采矿业务减值情况 - 2021年6月30日止年度，公司确认采矿权减值亏损5989.2万港元，2020年为拨回减值亏损1759.2万港元；物业、厂房及设备减值亏损116.8万港元，2020年为拨回减值亏损46.4万港元[37] - 2021年6月30日，因元岭矿区运营计划延迟，公司确认物业、厂房及设备减值亏损约459.1万港元，2020年无此项减值[37] - 上述采矿权以及物业、厂房及设备之减值亏损全部计入公司可呈报及营运分部内之采矿分部[40] 采矿业务资源量及储量情况 - 公司资源量及储量于2021年内并无重大变动[41] - 河南八方矿业有限公司红庄矿区面积1.09平方千米，2021年6月30日黄金资源量按中国标准122b为10.73吨，品位5.58克/吨；按中国标准332为5.46吨，品位1.89克/吨；按中国标准333为24.66吨，品位4.46克/吨[42] - 河南八方矿业有限公司元岭矿区面积4.57平方千米，2021年6月30日按中国标准122b和333黄金资源量未披露[42] 公司资产负债及现金情况 - 2021年6月30日公司资产负债比率为0.1996，2020年为0.1344[46][47] - 2021年6月30日现金及现金等价物为3.40207亿港元，2020年为4.68521亿港元[46][47] - 2021年6月30日其他借贷约为1.14188亿港元，2020年为0.84347亿港元[46][47] - 2021年6月30日以港元及美元计值的银行及其他贷款约为8.3621亿港元，2020年为7.51663亿港元[46][47] - 2021年6月30日以港元计值银行贷款为8.13558亿港元，2020年为7.19289亿港元[50] - 2021年6月30日以美元计值银行贷款金额相当于0.22652亿港元，2020年为0.27969亿港元[50] - 2021年现金及现金等价物减少主要因收购九龙赫德道房地产及支付项目建筑成本[46][48] 公司收购及股份情况 - 2021年2月4日公司按总代价6500万港元收购赫德收购事项，于2021年5月31日完成[52] - 赫德收购事项物业总楼面面积约为5100平方呎[52] - 2021年6月30日公司已发行股份数目达6.83118258亿股[52] - 2021年9月1日，集团与五名独立第三方订立六份临时协议，收购六项物业，总价1.835亿港元，2021年12月22日或之前完成[56] 公司贷款及担保情况 - 2021年6月30日，陈圣泽博士向公司全资附属公司垫付贷款400万元人民币（约480.2万港元），贷款无抵押、免息，2023年10月25日偿还[54] - 2021年6月30日，公司就借予附属公司的银行贷款提供6.7064亿港元担保，2020年为6.07158亿港元[54] 公司资本承担情况 - 2021年6月30日，集团未履行的资本承担约为1.06853亿港元，2020年为3.18551亿港元[54] 公司雇员情况 - 集团共聘用约567名雇员，大部分位于中国[56] 公司购股权计划情况 - 公司2010年7月13日采纳“2010年购股权计划”，有效期十年，2020年7月12日届满[58] - 公司2020年12月22日采纳“2020年购股权计划”[58] - 2021年6月30日，“2010年购股权计划”下有效而尚未行使的购股权涉及1220万股股份（股份合并后）[58] - “2010年购股权计划”中，任何十二个月期间，因授予每名合资格人士的购股权获行使而发行及将予发行的股份数目不可超逾公司于采纳日期已发行股份的1%[60] - “2010年购股权计划”中，合资格人士接纳要约时，须向公司支付1港元作为授出代价[60] - 2021年6月30日，公司向若干董事及雇员授出1320万份购股权（股份合并后），行使价为每股1.38港元、1.21港元、2.45港元、1.49港元或0.52港元（股份合并后）[62] - 自2010年购股权授出以来，截至2015年6月30日，100万份购股（股份合并后）已行使[62] - 陈伟立先生、陈慧琪女士、任达荣先生、黄君挺先生等每人多次获授的购股权初始数量均为1000万份，最终结余均为100万份[75] - 其他雇员于2020年6月22日获授1200万份购股权，最终结余120万份[75] - 截至2021年6月30日，所有购股权初始总数为1.22亿份，最终结余1220万份[75] - 2021年5月31日，因股份合并，2014年6月19日授出购股权行使价由0.138港元调至1.38港元[77] - 2014年7月25日授出购股权行使价由0.121港元调至1.21港元[77] - 2015年7月7日授出购股权行使价由0.245港元调至2.45港元[77] - 2016年11月3日授出购股权行使价由0.149港元调至1.49港元[77] - 2020年6月22日授出购股权行使价由0.052港元调至0.52港元[77] - 2020年购股计划可供发行股份总数为68,311,825股（股份合并后），相当于公司2021年9月27日已发行股份的10%[80][83] - 自2020年购股计划采纳以来，未授出购股期权[81][85] - 合资格人士须在要约日期起计10个营业日内接纳要约，接纳时承授人须支付1.00港元作为授出代价[80][83] 公司股东周年大会及股息情况 - 公司股东周年大会将于2021年12月16日举行[88] - 为确定出席股东周年大会并表决的权利，公司将暂停办理股份过户登记[88] - 为确定收取建议末期股息的权利，股份过户登记处将于2021年12月22日至24日暂停办理手续，股份转让文件须在2021年12月21日下午4时30分前送达登记处[91][93] - 待股东在2021年12月16日股东周年大会批准后，建议末期股息将于2022年1月14日或前后派付[91][93] 公司管理层背景情况 - 陈伟立先生于2017年获委任为集团主席，2000年加入集团，2006年获委任为执行董事[96] - 陈圣泽博士在珠宝首饰业有逾60年工作经验，2003 - 2016年任中国江门市政协常委，自2006年起任江门市侨商总会创会会长[99][101] - 郑小燕女士在珠宝业界有50年经验，2006年获选“中国百名杰出女企业家”[100][102] - 陈慧琪女士1995年加入集团，2010 - 2012年曾任香港崇德二社创会会长及国际崇德社地区会长[104] - 黄君挺先生1998年加入集团，自2014年3月1日起任执行董事，在珠宝首饰业有逾30年经验[104] - 任达荣先生2011年加入集团，2014年3月1日任执行董事，2017年1月1日调任非执行董事，加入集团前在香港警务处任职逾37年，2007年1月至2010年3月任警务处副处长（行动）[104] - 余嘯天於2005年4月25日獲委任為獨立非執行董事，過去40年積極從事香港建築業務，參與社區服務及政府諮詢委員會逾30年[106] - 陳炳權於2008年3月7日獲委任為獨立非執行董事，在物流業擁有逾30年經驗[106] - 張志輝於2010年4月7日獲委任為董事會獨立非執行董事及審核委員會成員，在會計、金融及管理方面擁有逾25年經驗[108] - 蔡永昌於1987年加入集團，目前為營運總監，在珠寶首飾業應用系統推行及供應鏈管理方面擁有逾30年經驗[115][116] 公司企业管治情况 - 《企業管治守則》及《企業管治報告》於2012年4月1日起生效，截至2021年6月30日止年度，公司遵守守則，但與條文A.2.1、A.4.1及C.2.5有所偏離[120] - 公司自2012年4月1日起需遵循《企业管治守则》，在2021年6月30日止财政年度，除A.2.1、A.4.1和C.2.5条文外均已遵守[122] - 截至2021年6月30日止财政年度，董事会举行了五次会议[127] - 执行董事陈伟立先生出席董事会会议次数为5/5，黄君挺先生为4/5[128] - 独立非执行董事余啸天先生出席审核委员会会议次数为2/2，张志辉先生出席董事会会议次数为3/5[128] - 董事会定期会议日期至少提前14日安排，其他会议会在合理时间内发出通知[131] - 守则条文A.2.1规定主席与行政总裁角色应区分，公司执行董事陈伟立兼任主席，公司未设行政总裁一职[135] - 郑小燕女士为公司董事总经理，负责集团日常管理及市场推广业务[135] - 截至2021年6月30日，董事会包括5名执行董事、1名非执行董事和4名独立非执行董事[139][140] - 非执行董事和独立非执行董事无指定任期，但须至少每三年在公司股东周年大会上轮值告退一次及接受重新选举[149] - 委任新董事须由公司提名委员会推荐或股东在股东大会上建议，股东提名程序登载于公司网站[149] - 获董事会委任的董事任期在接受委任后的首次股东大会上届满，需接受股东重选[149] - 独立非执行董事候选人须符合上市规则第3.13条所载之独立性要求[149] - 若独立非执行董事在任公司董事会已过九年，其是否获续任将以独立决议案形式由股东审议通过[149] - 重选陈炳权先生、余啸天先生、施荣怀先生及张志辉先生为独立非执行董事符合集团及股东整体最佳利益[151] - 提名委员会大部分成员为独立非执行董事，主席为陈先生，其他成员为陈炳权先生及张志辉先生[156] - 公司设定董事会成员组合时会从多方面考虑成员多元化，所有委任以用人唯才为原则[154][155] - 各董事截至2021年6月30日止年度接受培训的个别记录包括阅读材料、有关监管的更新资料、出席研讨会[161] - 公司要求董事首次及再次获委任时披露职位、承担及时间，有变更需通知公司[163][164] - 公司非执行董事和独立非执行董事在会计、财务管理和商业领域有专长，积极参与董事会会议[166] - 公司独立非执行董事张志辉因公务未出席2020年12月22日的股东周年大会，其他出席并回应提问[166] - 公司采纳上市规则附录十的标准守则作为董事证券交易行为守则，全体董事2021年6月30日

财务表现 - 公司2020年中期收益为289,241千港元，较2019年同期的286,211千港元增长1.06%[10] - 2020年中期毛利为67,781千港元，较2019年同期的77,437千港元下降12.47%[10] - 公司2020年中期期内溢利为19,238千港元，较2019年同期的5,911千港元增长225.46%[10] - 公司2020年中期期内全面收益总额为63,595千港元，较2019年同期的-4,185千港元大幅改善[10] - 公司2020年中期现金及现金等额为423,523千港元，较2019年同期的547,336千港元下降22.62%[21] - 公司2020年中期总资产减流动负债为2,625,593千港元，较2019年同期的2,549,860千港元增长2.97%[17] - 公司2020年中期资产净值为2,429,870千港元，较2019年同期的2,366,275千港元增长2.69%[19] - 公司2020年中期经营业务所用之现金净额为-6,831千港元，较2019年同期的-9,911千港元改善31.08%[21] - 公司2020年中期投资活动所用之现金净额为-91,846千港元，较2019年同期的-51,594千港元增加78.02%[21] - 公司2020年中期融资活动产生之现金净额为55,649千港元，较2019年同期的-11,609千港元大幅改善[21] - 公司2020年中期收益为289,241千港元，较2019年同期的286,211千港元增长1.06%[36] - 公司二零二零年财务成本为8,100千港元，较二零一九年的13,630千港元下降40.6%[38] - 公司二零二零年除所得税前溢利为221,460千港元，较二零一九年的208,774千港元增长6.1%[39] - 公司二零二零年所得税开支总额为27千港元，较二零一九年的2千港元大幅增加[41] - 公司二零二零年每股基本盈利为17,805千港元，较二零一九年的6,788千港元增长162.3%[47] - 公司综合收益从286,211,000港元增加1.1%至289,241,000港元，主要由于节省开支、汇兑净收益增加及COVID-19相关政府补贴[83] - 公司拥有人应占溢利从6,788,000港元增加至17,805,000港元，每股基本盈利从0.1港仙增至0.26港仙[83] 业务收入 - 销售货品收益为284,401千港元，占总收益的98.33%[36] - 租金收入为2,633千港元，较2019年同期增长7.6%[36] - 利息收入为1,854千港元，较2019年同期下降65.63%[36] - 投资之股息收入为353千港元，较2019年同期下降84.45%[36] - 珠宝分部收益从276,099,000港元增加3%至284,401,000港元，主要受益于网上贸易平台的发展和成本控制[84] 资产与投资 - 公司二零二零年投资物业账面金额为1,637,992千港元，较二零二零年六月三十日的1,564,100千港元增长4.7%[50] - 公司二零二零年采矿权账面净额为646,393千港元，较二零二零年六月三十日的594,773千港元增长8.7%[51] - 公司二零二零年发展中物业账面金额为322,921千港元，较二零二零年六月三十日的318,763千港元增长1.3%[56] - 公司以公平值计入其他全面收益的金融资产中，香港上市股本投资为18,873千港元，海外上市股本投资为3,588千港元[73] - 公司以公平值计入损益的金融资产中，香港上市股本证券为4,254千港元，海外上市债券为7,532千港元[73] - 公司已订约但未拨备的投资物业资本承担为249,495千港元，较2020年6月30日的318,551千港元有所减少[76] - 公司未来最低租赁应收款项总额为8,001千港元，其中一年内到期的为4,849千港元[77] - 公司持有香港灣仔道232號地塊75%權益，地盤面積約5,798平方呎，正在重建為28層高、總樓面面積約86,908平方呎的高級寫字樓及零售綜合樓宇，預計2021年竣工[85] - 公司擁有長沙灣昌華街地塊90%權益，地盤面積約3,240平方呎，計劃重建為25層高住宅項目，總樓面面積約29,110平方呎，預計2022年第三季度竣工[85] - 公司持有新界元朗青山道65號豪景商業大廈12個樓層，總樓面面積約14,508平方呎，已全部租出，帶來穩定收入[87] - 公司資產負債比率為0.1624（2020年6月30日：0.1344），現金及現金等額為423,523,000港元（2020年6月30日：468,521,000港元）[90] - 公司以港元計值的銀行貸款為774,855,000港元（2020年6月30日：719,289,000港元），以物業、廠房及設備等作抵押[92] - 公司為附屬公司銀行貸款提供645,082,000港元擔保（2020年6月30日：607,158,000港元）[93] 应收与应付款项 - 公司截至2020年12月31日的贸易应收款项总额为121,707千港元，较2020年6月30日的92,687千港元增长31.3%[59] - 公司截至2020年12月31日的贸易应付款项总额为68,919千港元，较2020年6月30日的74,010千港元减少6.9%[61] - 公司截至2020年12月31日的银行及其他贷款总额为805,084千港元，较2020年6月30日的751,663千港元增长7.1%[61] - 公司截至2020年12月31日的应付非控制权益款项为34,145千港元，较2020年6月30日的29,340千港元增长16.4%[64] - 公司截至2020年12月31日的应付关联公司款项为32,494千港元，较2020年6月30日的30,550千港元增长6.4%[64] - 公司控股股东提供的贷款为4,768千港元，较2020年6月30日的4,388千港元增长8.7%[66] 股本与购股权 - 公司股本在截至2020年12月31日的六个月内无变动，仍为560,673千港元[67] - 公司2020年购股权计划下尚未行使的购股权总数为122,000,000股[69] - 公司截至2020年12月31日共聘用約588名僱員（2020年6月30日：623名），並向董事及僱員授出132,000,000份購股權[99] - 公司已授出但尚未行使的购股权总计为122,000,000股，其中陈伟立先生、陈慧琪女士、任达荣先生、黄君挺先生及其他雇员分别持有10,000,000股和12,000,000股[101] - 公司董事陈伟立持有2,700,000股普通股，相关权益为30,000,000股，总计32,700,000股，占已发行股本的0.48%[109] - 公司董事陈圣泽和郑小燕分别通过Tamar Investments Group Limited持有5,063,395,220股普通股，各占已发行股本的74.12%[109] - 公司董事陈慧琪持有30,000,000股相关权益，占已发行股本的0.44%[109] - 公司董事任达荣持有2,400,000股普通股，相关权益为20,000,000股，总计22,400,000股，占已发行股本的0.33%[109] - 公司董事黄君挺持有30,000,000股相关权益，占已发行股本的0.44%[109] - 公司董事陈伟立、陈圣泽、郑小燕和陈慧琪在Tamar Investments Group Limited的持股比例分别为16%、35%、35%和7%[113] 公司治理 - 公司中期财务报告遵循香港会计准则第34号及联交所上市规则[26] - 公司核数师对财务报告无保留意见[27] - 公司采用新修订的香港财务报告准则，对中期财务报表无重大影响[31] - 公司主要业务包括珠宝首饰及钻石、物业投资及发展、采矿业务及投资[34] - 公司中期财务报告不包括完整财务报表所规定的所有资料[26] - 公司未设立行政总裁一职，董事会主席陈伟立同时负责监督公司发展方向和领导董事会[116] - 公司未遵守企业管治守则A.2.1条，因董事会主席与行政总裁角色未区分[116] - 公司未遵守企业管治守则A.4.1条，因非执行董事的委任未设定指定任期[117] - 公司独立非执行董事张志辉因其他公务未出席2020年12月22日的股东周年大会[120] - 公司截至2020年12月31日止六个月未设立内部审核功能，但认为现行组织架构和管理层紧密监察已提供足够的内部监控和风险管理[121] - 公司董事陈圣泽博士和郑小燕女士的每月薪酬自2021年1月1日起调整为100,000港元[122] - 公司审核委员会由四名独立非执行董事组成，已审阅并批准截至2020年12月31日止六个月的未经审核综合中期财务报表[125] 物业交易 - 公司于2021年1月7日出售广州保税区物业，代价为人民币3,300,000元（约3,934,000港元）[80] - 公司于2021年2月4日签订协议，拟以65,000,000港元收购九龙赫德道19-23号夏蕙阁物业[81] - 公司出售位於中國廣東省廣州保稅區的物業，代價為人民幣3,300,000元（約3,934,000港元），預計2021年3月初完成[96] - 公司收購九龍赫德道19-23號夏蕙閣物業，總代價為65,000,000港元，總樓面面積約5,000平方呎，預計2021年5月31日完成[97] 其他 - 公司主要管理人员补偿总额为4,102千港元，较2019年的5,606千港元有所减少[79] - 公司控股股東陳聖澤博士墊付總額為人民幣4,000,000元（約4,768,000港元）的貸款[98]

公司整体财务数据关键指标变化 - 公司2020财年综合收益从去年的4.41亿港元减少约2070万港元或4.7%至4.203亿港元[16] - 公司2020财年公司拥有人应占亏损为1530万港元，去年则为溢利4370万港元[16] - 公司2020财年收益及毛利分别减少约2070万港元及1700万港元[16] - 公司2020财年因投资物业公平值变动确认亏损约530万港元，上一财年为收益约3740万港元[16] - 公司2020财年基本每股亏损为0.22港仙，2019年基本每股盈利为0.64港仙[16] - 2020年6月30日公司资产负债比率为0.1344，2019年为0.0692[35] - 2020年6月30日现金及现金等价物为4.68521亿港元，2019年为6.2138亿港元[35] - 2020年6月30日其他借贷约为8434.7万港元，2019年为5788.9万港元[35] - 2020年6月30日以港元及美元计值的银行及其他贷款约为7.51663亿港元，2019年为7.43575亿港元[35] - 2020年6月30日以港元计值的银行贷款为7.19289亿港元，2019年为7.43575亿港元；以美元计值的银行贷款金额为2796.9万港元，2019年为无[38][40] - 截至2020年6月30日止年度，出售附属公司总代价为1313.4万港元，确认出售附属公司收益约1247.7万港元[43] - 2020年6月30日，控股股东向全资附属公司垫付贷款人民币400万元，约438.8万港元[43] - 2020年6月30日，公司就借予附属公司的银行贷款提供6.07158亿港元担保，2019年为6.11275亿港元[45] - 2020年6月30日，集团未履行的资本承担约为3.18551亿港元，2019年为2340.2万港元[45] 珠宝首饰业务线数据关键指标变化 - 公司珠宝首饰收益从去年的4.192亿港元减少约1620万港元或3.9%，至2020年6月30日止年度的4.03亿港元[22] - 珠宝分部业绩从去年溢利约520万港元，减少至2020年6月30日止年度亏损约2060万港元[22] 物业项目情况 - 公司持有香港湾仔道232号地块75%权益，地盘面积约5798平方呎，将重建为约28层高、总楼面面积极约86908平方呎的综合楼宇，预计2021年竣工[25] - 公司拥有长沙湾昌华街7、7A、9及9A号地盘90%权益，地盘面积约3240平方呎，计划重建为25层高住宅发展项目/多层综合楼宇，建议总楼面面积极约29110平方呎，预期2022年第三季度前后落成[25] - 2018年收购的豪景商业大厦12个楼层，总面积约14,508平方呎已全部租出[27] 矿业资源情况 - 河南八方矿业有限公司红庄矿区面积1.09平方千米，2020年6月30日黄金资源量按中国标准122b为10.73吨，品位5.58克/吨；按中国标准332为5.46吨，品位1.89克/吨；按中国标准333为24.66吨，品位4.46克/吨[33] - 河南八方矿业有限公司元岭矿区面积4.57平方千米，2020年6月30日按中国标准122b和333黄金资源量均为0 [33] - 公司资源量及储量在年内无重大变动[32] 公司业务发展策略 - 2019年完成收购两间美国珠宝公司，公司将增加网上零售分部市场占有率[27] - 公司一直勘探元岭矿区东北部，将继续开发新矿井及重探旧矿井[27] - 公司预计现有商业及住宅重建项目不久将带来更多贡献[29] - 公司认为通过加强英美市场地位，长远可从市场转型中受益[27] - 公司通过续订及新订租赁提升了豪景商业大厦整体租金回报率[27] 公司人员情况 - 集团共聘用约623名雇员，大部分位于中国[47] - 年内公司向若干雇员授出1200万份购股权，截至2020年6月30日，自计划采纳以来已授出1.32亿份购股权[47] - 购股计划可供发行的股份总数为1.80830334亿股，相当于公司2020年6月30日已发行股份的2.65%[47] - 合资格人士须在要约日期起十个营业日内接纳要约，接纳时需向公司支付1港元作为授出代价[49] - 购股期权行使价为授出日期收市价及紧接授出日期前五营业日平均收市价的最高者[49] - 购股期权计划于2020年7月12日届满，公司将在应届股东周年大会提呈新购股期权计划[49] - 2020年6月30日，公司向若干董事及雇员授出1.32亿份购股期权，行使价为每股0.138港元、0.121港元、0.245港元、0.149港元或0.052港元[52] - 截至2015年6月30日止年度内，1000万份购股期权已获行使[52] - 2019年7月1日，陈伟立、陈慧琪、任达荣、黄君挺等个人股份期权结余均为1000万股，2020年6月30日结余仍为1000万股[53] - 2020年其他雇员获授股份期权1200万股，2020年6月30日结余为1200万股，整体结余为1.22亿股[53] 金融风险管理 - 公司采取保守策略进行金融风险管理，除英国附属公司外，交易及借贷主要以美元、港元及人民币计值[55] - 公司年内订立远期外汇合约以减低英镑汇率波动产生的汇率风险[55] 股东周年大会相关 - 公司股东周年大会将于2020年12月3日举行[55] - 为确定出席股东周年大会并表决的权利，公司股份过户登记处将于2020年11月30日至12月3日暂停办理股份过户登记手续[55] - 为符合出席股东周年大会并表决的资格，所有转让文件连同有关股票须于2020年11月27日下午4时30分或之前送达公司香港股份登记处[55] 公司管理层信息 - 陈伟立先生2017年获委任为集团主席，2000年加入集团，2006年获委任为公司执行董事[63] - 陈圣泽博士在珠宝首饰业累积逾60年工作经验，2003 - 2016年出任中国江门市政协常委，自2006年起出任江门市侨商总会创会会长[65] - 郑小燕女士在珠宝业界拥有超过45年经验，2006年获选“中国百名杰出女企业家”[65] - 陈慧琪女士于1995年加入集团，负责香港物业发展、零售业务及业务行政工作[67] - 黄君挺先生于1998年加入集团，自2014年3月1日起任执行董事，负责珠宝首饰业务整体发展及管理[67] - 任达荣先生于2011年加入集团，2014年3月1日任执行董事，2017年1月1日调任非执行董事，加入集团前任职香港警务处逾37年[67] - 余啸天先生于2005年4月25日获委任为独立非执行董事，从事香港公营及私营建筑业务40年，参与社区服务及政府咨询委员会逾30年[69] - 陈炳权先生于2008年3月7日获委任为独立非执行董事，在物流业拥有逾30年经验[69] - 施先生分别于2019年6月6日及2019年8月21日辞任中国织材控股有限公司及百营环球资源控股有限公司非执行董事，2011年获任太平绅士，2015年获颁铜紫荆星章[71] - 张志辉先生于2010年4月7日获委任为董事会独立非执行董事及审核委员会成员，在会计、金融及管理方面拥有逾25年经验[71] - 任达荣先生2011年8月获委任为香港中文大学伍宜孙书院特邀院务委员，为期5年，2016年8月再续期5年[69] - 余啸天先生1989年获香港政府委任为非官守太平绅士，2007年获香港特别行政区政府颁授铜紫荆星章，2016年3月至2018年8月任剑虹集团控股有限公司主席及执行董事[69] - 百营环球资源控股有限公司股份自2018年8月24日起撤销于联交所上市[71] - 蔡永昌先生于1987年加入集团，在珠宝首饰业应用系统推行及供应链管理方面有逾30年经验[78][79] 企业管治情况 - 公司自2012年4月1日起遵循《企业管治守则》及《企业管治报告》，截至2020年6月30日止年度，除条文A.2.1、A.4.1及C.2.5外均已遵守[82][84] - 董事会在截至2020年6月30日止财政年度内举行了6次会议[90] - 执行董事陈伟立先生董事会会议出席率100%（6/6），审核委员会会议未参与，提名委员会会议出席率100%（1/1），股东大会出席率100%（1/1），2019年股东周年大会出席率100%（1/1）[91] - 非执行董事任达荣先生董事会会议出席率约83.3%（5/6），审核委员会会议未参与，提名委员会会议未参与，股东大会出席率100%（1/1），2019年股东周年大会出席率100%（1/1）[91] - 独立非执行董事余啸天先生董事会会议出席率约83.3%（5/6），审核委员会会议出席率50%（1/2），提名委员会会议出席率0%（0/1），股东大会出席率100%（1/1），2019年股东周年大会出席率100%（1/1）[91] - 独立非执行董事陈炳权先生董事会会议出席率100%（6/6），审核委员会会议出席率100%（2/2），薪酬委员会会议出席率100%（1/1），提名委员会会议出席率100%（1/1），股东大会出席率100%（1/1），2019年股东周年大会出席率100%（1/1）[91] - 董事会定期会议议程事项经咨询董事后确定[92] - 董事会定期会议日期至少提前14日安排，其他董事会会议会在合理时间内发出通知[92] - 公司已安排为董事及高级人员投保董事及高级人员责任保险[94] - 守则条文A.2.1规定主席与行政总裁角色应区分，公司执行董事陈伟立兼任主席，郑小燕为董事总经理负责日常管理及市场推广，董事会认为职责分工足以确保权力及授权平衡[99][100][101][102][103] - 截至2020年6月30日，董事会包括5名执行董事、1名非执行董事和4名独立非执行董事[106] - 守则条文A.4.1规定非执行董事委任应有指定任期并接受重新选举，公司非执行董事及独立非执行董事无指定任期，但须最少每三年在股东周年大会上轮值告退一次及接受重新选举，董事会认为偏离情况不算严重[109][110] - 委任新董事须由提名委员会推荐或股东在股东大会上建议，获董事会委任的董事任期在首次股东大会上届满并需接受重选，所有候选人须符合上市规则标准，独立非执行董事候选人须符合独立性要求，在任超九年是否续任由股东以独立决议案审议通过[111] - 非执行董事和独立非执行董事至少每三年在公司股东周年大会上轮值退任及重选一次[113] - 公司已成立提名委员会，其职责包括制定提名政策等，大部分成员为独立非执行董事，主席为陈先生[116][122] - 各董事须在首次及再次获委任时披露在公众公司或组织担任职位的数目、性质及其他重大承担，有改变时需通知公司[131] - 公司非执行董事和独立非执行董事在会计、财务管理及商业领域有专长，积极参与董事会会议[133] - 公司已采纳上市规则附录十所载的标准守则作为董事证券交易行为守则，全体董事在截至2020年6月30日止年度已遵守规定标准[133] - 新董事获委任时要确保对集团运作及业务有适当理解，知晓自身职责，集团持续向董事提供相关资料[124] - 董事接受培训方式包括阅读有关企业管治、法律及监管发展的材料和出席研讨会[128][130] - 独立非执行董事应出席股东大会，全部独立非执行董事已出席股东周年大会及股东大会并回应提问[133] - 董事会所有委任以用人唯才为原则，考虑人选时顾及董事会成员多元化的裨益[121] - 新董事获委任后任职至首次股东大会，之后需经股东重选[114] - 公司会至少在计划举行董事会会议或其辖下委员会会议日期三天前，将议程及相关董事会文件送交全体董事[137] - 公司已成立薪酬委员会，多数成员为独立非执行董事，截至2020年6月30日止年度会晤一次[139] - 截至2020年6月30日止年度，高级管理人员薪酬在零至100万港元的人数为1人，与2019年相同[140] - 董事酬金进一步详情载于综合财务报表附注十三[143] - 编制截至2020年6月30日止年度综合财务报表时，董事已作出审慎合理判断及估算[146] - 核数师有关责任声明载于截至2020年6月30日止年度年报第65页至第73页独立核数师报告内[146] - 集团长远产生或保留价值基础及实现目标策略可参考第5页“公司简介”及第7页至第23页“主席报告”[146] - 董事会责任包括平衡、清晰及明白地评审年度及中期报告等各类财务资料及报告[149] - 公司截至2020年6月30日止年度无内部审核功能，认为现行架构和管理可提供足够内控和风险管理[153] - 审核委员会由四位独立非执行董事组成，主席为张志辉先生，至少每年与外聘核数师开会两次[157] - 董事会同意审核委员会续聘香港立信德豪会计师事务所有限公司为独立核数师的建议[162] - 截至2020年6月30日止年度，已付及应付香港立信德豪会计师事务所有限公司酬金为1370千港元[163] - 董事会通过审核委员会检讨集团风险管理及内控系统有效性，确认无