公司整体财务数据关键指标变化 - 2023年公司收入为1.85786572亿港元，较2022年的2.72102667亿港元下降31.72%[1] - 2023年公司毛利为2564.8701万港元，较2022年的5532.1025万港元下降53.63%[1] - 2023年公司除税前亏损2656.7262万港元，而2022年为溢利130.6185万港元[1] - 2023年公司拥有人所占本年度亏损2609.786万港元，较2022年的50.3036万港元亏损扩大[1] - 2023年公司拥有人所占每股亏损9.77港仙，较2022年的0.19港仙亏损扩大[1] - 2023年公司年度全面亏损总额为2913.1569万港元，较2022年的711.5884万港元亏损扩大[2] - 2023年非流动资产总计1.94624493亿港元，较2022年的2.03277367亿港元下降4.25%[3] - 2023年流动资产总计1.89043712亿港元，较2022年的2.33631096亿港元下降19.08%[3] - 2023年流动负债总计5554.1448万港元，较2022年的5986.8024万港元下降7.23%[3] - 2023年资产净值为2.99759886亿港元，较2022年的3.50251839亿港元下降14.42%[3] - 截至2023年12月31日年度，对外客户销售为1.85786572亿港元[15] - 截至2023年12月31日年度，分类业绩亏损为2800.4534万港元[15] - 截至2023年12月31日年度，银行利息收入为195.8029万港元[15] - 截至2023年12月31日年度，融资成本为52.0757万港元[15] - 截至2023年12月31日年度，除税前亏损为2656.7262万港元[15] - 截至2023年12月31日年度，其他收入及收益为306.8281万港元[15] - 截至2023年12月31日年度，折旧（物业、厂房及设备和使用权资产）共计1292.2609万港元[15] - 截至2023年12月31日年度，按公平价值计入损益账之金融资产净亏损为1.6703738亿港元[15] - 2022年对外客户销售总额为2.72亿港元，分类报告收入及收入亦为2.72亿港元[16] - 2022年分类业绩总计32.46万港元，除税前溢利为130.62万港元[16] - 2023年总销售收入为1.86亿港元，2022年为2.72亿港元[17] - 2023年非流动资产总计1.92亿港元，2022年为2.01亿港元[18] - 2023年总收入、其他收入及收益总计1.91亿港元，2022年为2.82亿港元[21] - 2023年融资成本为52.08万港元，2022年为46.78万港元[25] - 2023年员工开支（包括董事酬金）总计7722.20万港元，2022年为8893.09万港元[25] - 2023年已售存货成本为1.60亿港元，2022年为2.17亿港元[25] - 2023年折旧（物业、厂房及设备除使用权资产）为883.26万港元，2022年为972.60万港元[25] - 2023年本公司拥有人所占亏损用于计算每股基本及摊薄亏损为26,097,860港元，2022年为503,036港元；本年度内已发行之加权平均普通股数目均为267,004,800股[31] - 2023年营业额约1.858亿港元，较去年减少31.7%[39][44][50] - 2023年整体毛利额约2560万港元，较去年减少53.6%[39][50] - 2023年公司拥有人所占亏损约2610万港元，2022年为50万港元[39] - 2023年每股基本亏损为9.77港仙，2022年为0.19港仙[39] - 2023年远期货币合约未兑现公允价值净亏损约980万港元，2022年为420万港元[43][44] - 2023年整体毛利率较2022年下跌6.5个百分点至13.8%[46] - 2023年销售及经销成本减少13.4%至约1680万港元，行政及其他费用减少1.0%至约2320万港元，财务成本维持在约50万港元[47] - 2023年12月31日，银行借贷总额约700万港元，银行结余及现金等值项目结余总额约1.004亿港元[52][53] - 2023年12月31日，公司已发行股份为2.670048亿股普通股，集团总股东权益约2.998亿港元[56] 公司业务划分情况 - 公司按产品划分业务单位，有精密零部件和总部及其他两个可报告经营分类[12] 客户收入情况 - 2023年来自客户A和客户B的收入分别为4321.45万港元和2891.72万港元，2022年分别为6513.42万港元和3815.29万港元[17] 税务相关情况 - 合资格集团实体首200万港元溢利按8.25%课税，超过部分按16.5%课税，不符合的按16.5%统一课税[27] - 2023年香港本期本年度支出159,997港元，往年超额拨备(29,996)港元；香港境外本期本年度支出170,742港元，往年不足╱（超额）拨备29,855港元；递延税项暂时差异的产生及拨回(800,000)港元，本年度税项（抵免）╱开支(469,402)港元[28] 股息分配情况 - 2023年建议末期股息每股8港仙，金额21,360,384港元；支付中期股息每股2港仙，金额5,340,096港元；2022年建议末期股息每股6港仙，金额16,020,288港元，支付中期股息每股2港仙，金额5,340,096港元，支付特别股息每股4港仙，金额10,680,192港元[29] - 2024年建议派发末期股息每股普通股8港仙，2022年为6港仙[40] 资产负债项目情况 - 2023年非流动资产中会所会藉680,000港元，流动负债中远期货币合约(8,045,759)港元，非流动负债中远期货币合约(1,146,464)港元；2022年非流动资产中会所会藉680,000港元，远期货币合约579,976港元，流动负债中远期货币合约(4,820,747)港元[33] 远期货币合约情况 - 2023年集团签订22份美元兑人民币总值55,465,721美元的远期货币合约，远期汇率范围每1美元兑6.571 - 6.997人民币，到期日范围2024年1月16日至2025年10月10日；2022年签订20份总值52,218,292美元合约，汇率6.666 - 6.869人民币，到期日2023年4月17日至2024年11月15日[34] - 2023年集团就9份总值23,988,640美元合同录得已变现亏损6,931,539港元；2022年到期日就15份总值35,259,480美元及到期日前就9份总值23,988,640美元合同录得已变现亏损16,726,933港元[35] - 2023年货币衍生工具公平价值变更亏损为9,772,199港元，2022年为4,240,771港元[36] 应收应付账项情况 - 2023年应收账项35,925,870港元，减亏损拨备(30,500)港元后为35,895,370港元；2022年应收账项57,843,839港元，减亏损拨备(30,500)港元后为57,813,339港元[37] - 2023年应付账项9,989,918港元，其中90天内9,970,520港元，91 - 180天5,484港元，180天以上13,914港元；2022年应付账项15,346,781港元，其中90天内14,591,168港元，180天以上755,613港元[37] 雇员情况 - 截至2023年12月31日，集团约有729名雇员，其中约30名驻香港、约5名驻海外、约694名驻中国大陆[58] 证券交易情况 - 公司或其附属公司本年度内未购买、赎回或出售任何本公司上市证券[60] 企业管治情况 - 公司截至2023年12月31日止年度未遵守企业管治守则第C.2.1条，主席及行政总裁由赖培和先生兼任[61] 财务报表审核情况 - 集团核数师中审众环同意初步公告所载集团截至2023年12月31日止年度综合财务报表相关数字与初稿金额核对一致，未发表核证[62] - 集团截至2023年12月31日止年度综合财务报表已由审核委员会审阅及董事会批准[63] 董事会成员情况 - 公告日期，董事会成员包括执行董事赖培和先生及陈友华先生，独立非执行董事麦贵荣先生、李沅钧先生及庞雪卿女士[63] 会计准则应用情况 - 公司首次应用四项新订或修订的香港财务报告准则，包括香港会计准则第1号、第8号、第12号的修订[9]

公司整体财务关键指标变化 - 截至2023年6月30日止六个月，公司收入为95,261,132港元，较2022年同期的146,826,508港元下降35.0%[2] - 同期，公司毛利为9,376,788港元，较2022年同期的28,627,975港元下降67.2%[2] - 2023年上半年，公司除税前亏损26,615,011港元，而2022年同期溢利为9,420,240港元[2] - 公司拥有人所占本期间亏损24,143,853港元，2022年同期溢利为7,643,548港元[2] - 基本及摊薄每股亏损为9.04港仙，2022年同期每股盈利为2.86港仙[2] - 截至2023年6月30日止六个月，经营活动之现金流入净额为20,733,745港元，较2022年同期的26,052,948港元下降20.4%[8] - 同期，现金及现金等价物增加净额为2,599,398港元，较2022年同期的21,267,951港元下降87.8%[8] - 截至2023年6月30日止六个月，公司对外客户销售95,261,132港元，除税前亏损26,615,011港元[13] - 截至2022年6月30日止六个月，公司对外客户销售146,826,508港元，除税前溢利9,420,240港元[14] - 2023年上半年，货品销售95,261,132港元，其他收入及收益2,159,587港元，总收入、其他收入及收益97,420,719港元；2022年同期分别为146,826,508港元、8,798,746港元、155,625,254港元[17] - 2023年上半年银行利息收入854,281港元，2022年同期为564,507港元[13][14][17] - 2023年上半年融资成本233,306港元，2022年同期为234,280港元[13][14] - 2023年上半年汇兑收益净额487,493港元，2022年同期为5,512,342港元[13][14][17] - 2022年上半年公司收到香港特区政府“保就业计划”津贴184,000港元[17] - 截至2023年6月30日止六个月，融资成本为233,306港元，2022年同期为234,280港元[19] - 2023年上半年员工开支39,721,238港元，2022年同期为49,164,264港元[19] - 2023年上半年所得税抵免2,471,158港元，2022年同期开支为1,776,692港元[20] - 2023年中期股息为5,340,096港元，2022年为16,020,288港元[21] - 2023年上半年公司拥有人所占亏损24,143,853港元，2022年同期溢利为7,643,548港元[22] - 截至2023年6月30日止六个月，集团营业额约9530万港元，较去年同期减少35.1%，整体毛利额约940万港元，较去年同期减少67.2% [33] - 公司拥有人所占亏损约2410万港元，而2022年同期为溢利760万港元 [33] - 截至2023年6月30日止期间，每股基本亏损为9.04港仙，2022年同期为每股基本盈利2.86港仙 [34] 公司资产负债关键指标变化 - 于2023年6月30日，非流动资产总计194,816,009港元，较2022年12月31日的203,277,367港元下降4.1%[5] - 同期，流动资产总计214,598,633港元，较2022年12月31日的233,631,096港元下降8.2%[5] - 2023年6月30日，流动负债总计80,618,996港元，较2022年12月31日的59,868,024港元上升34.7%[5] - 截至2023年6月30日，按公平价值计入损益账的金融负债中，远期货币合约为 -19,279,118港元，2022年12月31日为 -4,820,747港元[24] - 2023年上半年，公司就美元兑人民币远期货币合同已变现亏损784,933港元，2022年同期为2,096,017港元[26] - 截至2023年6月30日，应收账项重大集中信贷风险为36%，2022年12月31日为37%[28] - 2023年6月30日，银行结余及现金为113,371,353港元，2022年12月31日为90,535,145港元[29] - 2023年6月30日，应付账项为5,961,773港元，2022年12月31日为15,346,781港元[30] - 2023年6月30日，银行及其他财务机构借贷总额约750万港元 [42] - 2023年6月30日，集团银行结余及现金等值项目结余总额约1.134亿港元 [43] - 2023年6月30日及2022年12月31日，负债比率为负值，集团处于「净现金」状况 [45] - 2023年6月30日，公司已发行股份为2.670048亿股普通股，集团总股东权益约3.022亿港元 [48] 各地区及客户业务数据关键指标变化 - 2023年上半年，来自客户A和客户B的收入分别为23,033,426港元和11,968,110港元，2022年同期分别为33,843,464港元和23,547,301港元[15] - 2023年上半年，香港、中国内地、日本及其他亚洲国家等地区对外客户收入分别为3,409,168港元、7,163,405港元、50,720,938港元等，2022年同期分别为4,093,205港元、14,479,993港元、75,796,052港元等[15] - 2023年6月30日，香港、中国内地、其他国家非流动资产分别为67,938,891港元、122,464,462港元、533,682港元，2022年12月31日分别为69,713,550港元、130,922,582港元、682,285港元[16] 精密零部件业务数据关键指标变化 - 精密零部件分类营业额较去年同期减少35.1%至约9530万港元，若不包括未兑现公平价值亏损及非经营性汇兑亏损，此分类业务经营亏损约为550万港元，2022年同期为溢利1540万港元 [37] - 2023年上半年毛利率较2022年同期下跌9.7个百分点至9.8%，销售及经销成本减少15.9%至约850万港元，行政及其他费用减少3.2%至约1160万港元，财务成本维持在约20万港元 [38] 公司人员相关数据 - 2023年6月30日，集团共有约792名雇员，其中约31名驻香港、约5名驻海外及约756名驻中国大陆 [50] 公司股权结构 - 截至2023年6月30日，董事赖培和直接实益持有35,998,000股，全权信托之创办人权益97,242,000股，总计133,240,000股，占公司已发行股份49.90%；董事陈友华直接实益持有20,000股，占公司已发行股份0.00%[53] - 截至2023年6月30日，股东Celaya (PTC) Limited以信托受益人身份持有97,242,000股，占公司已发行股本36.42%；Trident Corporate Services (B.V.I.) Limited以信托受益人身份持有97,242,000股，占公司已发行股本36.42%；赖耀镇直接实益持有2,974,000股，配偶权益21,450,000股，总计24,424,000股，占公司已发行股本9.15%；林莲珠直接实益持有22,434,000股，配偶权益1,990,000股，总计24,424,000股，占公司已发行股本9.15%[56] 公司证券交易情况 - 公司或其附属公司在本期内未购买、赎回或出售任何公司上市证券[59] 公司治理结构 - 公司主席及行政总裁角色未区分，均由赖培和担任[61] - 公司已采纳上市发行人董事进行证券交易的标准守则，全体董事在整个期间均遵守规定[62] - 公司审核委员会由三位独立非执行董事组成，已审阅截至2023年6月30日止六个月未经审核中期财务报表[63] - 报告日期，董事会成员包括执行董事赖培和、陈友华，独立非执行董事麦贵荣、李沅钧、庞雪卿[65] 公司报告发布 - 公司中期报告将刊登于香港交易所网站及公司网站[65]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日止六个月，公司收入为95,261,132港元，较2022年同期的146,826,508港元下降35.09%[2] - 同期毛利为9,376,788港元，较2022年的28,627,975港元下降67.24%[2] - 除税前亏损26,615,011港元，而2022年同期为溢利9,420,240港元[2] - 本公司拥有人所占本期间亏损24,143,853港元，2022年同期为溢利7,643,548港元[2] - 基本及摊薄每股亏损9.04港仙，2022年同期为每股盈利2.86港仙[2] - 2023年上半年对外客户销售9526.11万港元，2022年同期为1.4683亿港元[10][11] - 2023年上半年除税前亏损2661.5万港元，2022年同期除税前溢利942.02万港元[10][11] - 2023年上半年银行利息收入85.43万港元，2022年同期为56.45万港元[10][11] - 2023年上半年融资成本23.33万港元，2022年同期为23.43万港元[10][11] - 2023年上半年总收入、其他收入及收益9742.07万港元，2022年同期为1.5563亿港元[15] - 2023年上半年员工开支3972.12万港元，2022年同期为4916.43万港元[16] - 2023年上半年所得税抵免247.12万港元，2022年同期开支177.67万港元[16] - 2023年上半年中期股息534.01万港元，2022年同期为1602.03万港元[17] - 截至2023年6月30日止六个月，公司拥有人所占亏损24143853港元，去年同期溢利7643548港元；每股基本亏损9.04港仙，去年同期每股基本盈利2.86港仙[18][31] - 截至2023年6月30日止六个月，集团就三份总值7859217美元合同因人民币贬值录得已变现亏损784933港元，去年同期为2096017港元[22] - 货币衍生工具公平价值变更亏损为17013574港元，去年同期为3567587港元[23] - 截至2023年6月30日止六个月，主要管理人员总报酬3728852港元，去年同期为3761854港元[27] - 董事建议2023年10月13日派中期股息每股2港仙，2022年同期为2港仙及特别股息4港仙[28] - 截至2023年6月30日止期间，集团营业额约95300000港元，较去年同期减少35.1%；毛利额约9400000港元，较去年同期减少67.2%[30] - 截至2023年6月30日止六个月毛利率较2022年同期下跌9.7个百分点至9.8%[35] - 销售及经销成本减少15.9%至约850万港元，行政及其他费用减少3.2%至约1160万港元[35] 公司资产负债数据关键指标变化 - 2023年6月30日非流动资产总计194,816,009港元，较2022年12月31日的203,277,367港元下降4.16%[5] - 流动资产总计214,598,633港元，较2022年12月31日的233,631,096港元下降8.14%[5] - 流动负债总计80,618,996港元，较2022年12月31日的59,868,024港元上升34.66%[5] - 资产净值为302,154,728港元，较2022年12月31日的350,251,839港元下降13.73%[5] - 2023年6月30日非流动资产1.9094亿港元，2022年12月31日为2.0132亿港元[13] - 2023年6月30日非流动金融资产680000港元，2022年12月31日为1259976港元；流动金融负债 -19279118港元，2022年12月31日为 -4820747港元[20] - 集团签订18份总值47402752美元的美元兑人民币远期货币合同，2022年12月31日为20份总值52218292美元[21] - 2023年6月30日，集团重大集中信贷风险为36%的结余来自精密零部件分类的一名客户应收款项，2022年12月31日为37%[24] - 2023年6月30日应收账项37777740港元，2022年12月31日为57813339港元；应付账项5961773港元，2022年12月31日为15346781港元[25] - 2023年6月30日，银行及其他财务机构借贷总额约750万港元[39] - 2023年6月30日，集团银行结余及现金等值项目结余总额约1.134亿港元[40] - 2023年6月30日及2022年12月31日，负债比率为负值，集团处于“净现金”状况[41] - 2023年6月30日，公司已发行股份为2.670048亿股普通股，集团总股东权益约3.022亿港元[43] 公司业务线相关情况 - 公司业务分为精密零部件类别和总部及其他类别[7] - 2023年上半年客户A和B收入共3500.15万港元，2022年同期为5739.08万港元[12] - 精密零部件分类营业额较去年同期减少35.1%至约9530万港元[34] 公司人员及治理相关情况 - 2023年6月30日，集团共有约792名雇员，其中约31名驻香港、约5名驻海外及约756名驻中国大陆[45] - 主席及行政总裁之角色未区分，均由赖培和先生担任[51] - 审核委员会由三位独立非执行董事组成，已审阅截至2023年6月30日止六个月未经审核中期财务报表[53]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2022年公司收入2.721亿港元，较2021年的4.182亿港元减少34.9%[5][7] - 2022年公司拥有人应占亏损50万港元，2021年溢利6330万港元[5][7] - 2022年物业、厂房及设备为2.013亿港元，2021年为2.115亿港元[5] - 2022年权益为3.503亿港元，2021年为3.947亿港元[5] - 2022年每股基本亏损0.19港仙，2021年基本盈利23.71港仙[5][8] - 2022年整体毛利约5530万港元，较去年减少48.2%[7] - 2022年公司营业额约2.721亿港元，较2021年减少34.9%[10][17][21] - 2022年公司整体毛利率为20.3%，较2021年下跌5.2个百分点[11] - 2022年公司毛利约5530万港元，较2021年减少5140万港元，降幅48.2%[18][21] - 2022年公司经营溢利（未计融资成本）约180万港元，较2021年减少7120万港元[19] - 2022年公司融资成本约50万港元，较2021年增加10万港元[11][20][22] - 2022年公司除税后亏损约50万港元[20] - 2022年公司远期货币合约录得未兑现公平价值净亏损约420万港元，2021年为收益1080万港元[9][10] - 截至2022年12月31日，银行借贷总额约460万港元，银行结余及现金等值项目结余约9050万港元[24][25] - 截至2022年12月31日，公司负债比率为负值，2021年为3.0%[27] - 截至2022年12月31日，公司已发行股份为267,004,800股普通股，集团总股东权益约3.503亿港元[29] 业务线数据关键指标 - 按经营分类，2022年精密零部件收入占比100%[5] - 按地区资料，2022年中国大陆收入6690万港元，占比9.9%；日本及其他亚洲国家占比51.3%；北美洲占比16.9%；南美洲占比0.8%；欧洲占比14.9%；其他国家占比6.7%[5] - 2022年精密零部件分类营业额约2.721亿港元，较2021年减少34.9%[10][21] 公司人员相关情况 - 截至2022年12月31日，集团共有约831名雇员，其中约31名驻香港、约5名驻海外及约795名驻中国大陆[31] - 截至2022年12月31日，赖培和、陈友华、孔蕃昌、李沅钧接受有关业务或董事职责培训次数为1次，麦贵荣为2次[68] - 曾伟伦于2019年5月3日获委任为公司秘书，2022年度接受不少于15小时相关专业培训[69] - 全体董事了解持续专业发展重要性，承诺参与合适培训[68] 公司治理架构相关 - 公司自1996年12月实行的购股权计划于2022年5月22日终止[32] - 董事认为，公司在2022年遵守企业管治守则所有条文，除主席及行政总裁角色未区分，均由赖培和先生担任[38] - 公司董事会目前由2名执行董事（赖培和、陈友华）和3名独立非执行董事（孔蕃昌、麦贵荣、李沅钧）组成[43] - 截至2022年12月31日止年度，董事会一直符合上市规则有关委任最少三名独立非执行董事的规定，占董事会三分之一以上[44] - 公司董事会共同负责监管集团业务及事务管理，以提升股东价值为目标，授权执行董事管理日常业务[45] - 截至2022年12月31日止年度，董事会举行4次定期会议和1次股东周年大会，各董事出席股东周年大会次数为1/1，出席董事会会议次数为4/4[51] - 所有独立非执行董事与公司签订两年期合约，须在股东周年大会上轮席退任和接受重选[54] - 独立非执行董事孔蕃昌先生及李沅钧先生任职已过9年，公司认为其仍属独立人士[56] - 公司于年内建立董事会独立性评估机制，董事会每年对其独立性进行审核[59][61] - 截至2022年12月31日止年度，全体董事以填表形式完成独立性评估，董事会检讨评估机制执行情况及成效，结果令人满意[62][63] - 公司采纳上市规则附录十的标准守则作为董事证券交易守则，全体董事全年遵守规定[64] - 公司就可能拥有内幕消息的雇员证券交易制定不比标准守则宽松的书面指引[65] - 董事会负责制定集团整体发展策略、监管财务表现及监督管理层，日常运营和管理工作交由管理层处理[48][49] - 公司未成立企业管治委员会，董事会负责履行企业管治职责[51] - 主席及行政总裁角色未区分，均由赖培和先生担任，董事会认为此架构不影响权力平衡且能使公司快速有效决策[53] - 董事会设立四个委员会，即执行、薪酬、提名及审核委员会[71] - 执行委员会由2名执行董事组成，包括赖培和（主席）及陈友华[74] - 薪酬委员会由3名独立非执行董事组成，成员为孔蕃昌（主席）、麦贵荣及李沅钧[76][77] - 2022年薪酬委员会举行1次会议，各成员出席次数为1/1[77][78] - 公司不知悉有任何雇员违反雇员书面指引的情况[66] - 董事会委员会获提供足够资源履行职责，可寻求独立专业意见[73] - 薪酬委员会职责包括制定薪酬政策建议、审核薪酬提案等多项内容[78][79] - 薪酬委员会就执行董事薪酬福利及聘用条款向董事会提建议，制定并评估公司董事及高管薪酬政策和结构[80] - 执行董事薪酬包括基本工资、退休金及酌情花红，独立非执行董事薪酬主要为董事袍金[81] - 2022年薪酬在1000001 - 1500000港元的高级管理人员有2人，2000001 - 2500000港元的有1人[84] - 提名委员会由1名执行董事和3名独立非执行董事组成，本年度举行1次会议[85][87] - 提名委员会成员2022年出席会议次数均为1/1[88] - 提名委员会职责包括至少每年检讨董事会架构等并提建议、物色董事人选等多项内容[88] - 公司认同多元化董事会的益处，董事会成员委任按客观条件并顾及多元化[89] - 公司致力于各级多元化，包括性别、年龄等方面，招聘按适当架构进行[90] - 公司将提供专业培训计划，助力员工为高级管理层和董事会职位做准备[90] - 个别董事及高级管理人员未参与决定自身薪酬[82][83] - 董事会多元化政策目标：至少1名成员为女性；至少33%为非执行董事或独立非执行董事；至少三分之一为独立非执行董事；至少1名取得会计或其他专业资格；至少1名有10年以上行业经验；至少1名有中国相关工作经验，且要在2024年12月31日前实现[95][96] - 截至年报日期，董事会女性占比0%（0人），男性占比100%（5人）；高级管理人员女性占比0%（0人），男性占比100%（2人）；管理人员女性占比8.33%（1人），男性占比91.67%（11人）；其他职员女性占比70.41%（564人），男性占比29.59%（237人）；整体员工女性占比68.90%（565人），男性占比31.10%（255人）[98] - 董事会致力于在2024年12月31日前委任至少1名女性董事[99] - 提名委员会正按客观标准物色合适女性人选委任为董事会成员[100] - 评估和挑选董事候选人考虑品格与诚实、资格、可计量目标、独立董事要求、潜在贡献等准则[102][103][104][105] - 提名委员会和/或董事会收到委任新董事建议及候选人资料后，依据准则评估候选人是否合格[109] - 若有合适候选人，提名委员会和/或董事会根据公司需要及证明审查排列优先次序[110] - 提名委员会就委任合适人选担任董事向董事会提出建议[111] - 股东提名的董事候选人，提名委员会和/或董事会依据准则评估其是否合格[112] - 提名委员会和/或董事会就股东大会上委任董事的提案向股东提出建议[113] - 赖培和先生及麦贵荣先生将在即将举行的股东周年大会轮席退任并参选连任[119] - 公司2023年4月26日通函载有重选董事详情[122] 审计与财务报表相关 - 回顾年度内，公司已付/应付核数师酬金共101.94万港元，其中核数服务88万港元，税务服务13.94万港元[123] - 公司审核委员会由三名独立非执行董事组成，主席麦贵荣有适当会计专业资格[123] - 本年度审核委员会与核数师举行两次会议，审核委员会自身举行三次会议，成员出席率均为100%[123] - 审核委员会2022年会议完成多项工作，包括审阅年度及中期财务报表、外聘核数师续聘等[124] - 董事负责编制集团2022年度综合财务报表，确保符合法规和准则并及时刊发[125][126] - 公司核数师申报责任声明载于第53至58页独立核数师报告内[127] 风险管理与内部控制相关 - 董事会对风险管理及内部监控系统负责并持续检讨其有效性[129] - 风险管理及内部监控系统旨在管理风险，仅能提供合理而非绝对保证[129] - 董事会认为集团风险管理及内部监控系统有效充足，财务等方面无重大问题，相关人员充足且培训充分[130] - 公司内部控制团队监督集团风险管理及内控事宜，报告交审核委员会和管理层跟进[132] - 集团识别、评估和管理重大风险的程序包括识别风险、考虑影响和可能性等[133][134] - 集团内部审计小组向审核委员会和董事会定期汇报，进行审计检讨并跟进建议执行[136] 股息政策相关 - 公司董事会建议或宣派股息时应维持足够现金储备，无预设派息比率[138][139] - 董事会宣派股息需考虑财务业绩、现金流等多方面因素[142] - 董事会可根据情况建议及/或宣派中期、年度、特别股息等[143] - 任何年度股息须由股东批准[144] - 董事建议2023年7月13日派末期股息每股普通股6港仙，2021年为8港仙[200] 信息披露与股东沟通相关 - 公司遵循证券及期货条例和上市规则，及时披露内幕消息并确保资料真实[147][148] - 本年度公司宪章文件无变动[150] - 2023年股东周年大会将于2023年5月24日举行，通告将在大会前至少20个工作日发送给股东[152] - 持有公司附带股东大会投票权不少于十分之一缴足股本的股东可书面要求召开特别股东大会[155] - 若董事会在收到请求书21天内未召开特别股东大会，请求人可自行召开[156] - 特别决议案需至少21个及不少于10个工作日书面通知，普通决议案需至少14个及不少于10个工作日书面通知[159] - 股东持有不少于所有有权在股东大会投票股东投票权总额二十分之一，或不少于100名股东，可提交书面请求或声明[161] - 书面请求或声明需在股东周年大会前不少于六周（请求需决议案通告）或前不少于一周（其他请求）存放[162] - 若书面请求适当，公司秘书将要求董事会将决议案纳入议程或发布声明，股东需存足够金额支付费用[163] - 对相关程序有疑问或向董事会查询，股东可书面提交至香港新界葵涌梨木道88号达利中心23楼2304 - 06室[166] - 公司设有网站www.kpihl.com，发布财务等信息供公众查阅[153] - 公司股东大会为董事与股东交流提供机会，相关委员会主席或成员可在会上答疑[151] - 公司地址为香港新界葵涌梨木道88号达利中心23楼2304 - 06室，传真(852) 2481 3098，邮箱enquiry@kpihl.com，联系电话(852) 2276 3000[167] - 股东大会上就每项实际事宜个别提出决议案，包括选举个别董事[168] - 股东大会上提呈的所有决议案将以投票方式表决，结果将在公司及联交所网站刊登[169] - 公司制定股东通讯政策，旨在确保股东及时平等获取公司信息，董事会检讨成效满意[170][171][172] - 公司通过公司通讯、公告及其他文件、公司网站、股东大会、股东查询等渠道与股东沟通[173][174][176][177][181] - 公司通讯包括董事报告、年度账目等，将按规定在联交所网站适时刊登并提供给股东[173] - 公司须按规定在联交所网站及时刊登公告及其他文件[174] - 刊登在联交所网站的公司资料也将发布在公司网站www.kpihl.com[176] - 股东可通过卓佳登捷时有限公司的网上服务、电邮、热线或亲临柜台查询持股量[181] - 股东有关企业管治或其他事项的查询可电邮至enquiry@kpihl.com或邮寄至指定地址[182] 公司人员履历相关 - 赖培和66岁，1996年9月13日任公司执行董事，有41年以上业内经验[183] - 陈友华64岁，1996年9月13日任公司执行董事，1990年12月加入集团，有41年以上业内经验[185] - 孔蕃昌68岁，1996年9月13日任公司独立非执行董事[186] - 麦贵荣73岁，2017年7月3日任公司独立非执行董事，有40年以上税务界经验[187] - 李沅钧70岁，2005年8月24日任公司独立非执行董事，有34年以上服务香港制造业经验[190] - 黄文杰63岁，1984年加入集团，任市场总监，有39年以上业内经验[192] 公司业务相关 - 公司主要业务为投资控股[196] - 附属公司主要业务为制造及销售精密零部件[197] - 集团主要业务在本年度内无重大改变[198] - 集团截至2022年12月31日止年度溢利及财务状况载于第59至159页综合财务报表[199] 董事会报告相关 - 董事会提呈公司及集团截至2022年12月3

公司整体财务数据关键指标变化 - 2022年公司收入为2.72亿港元，较2021年的4.18亿港元下降34.93%[1] - 2022年公司毛利为5532.1万港元，较2021年的1.07亿港元下降48.17%[1] - 2022年公司除税前溢利为130.62万港元，较2021年的7263.06万港元下降98.20%[1] - 2022年公司拥有人所占本年度亏损为50.3万港元，而2021年溢利为6329.75万港元[1] - 2022年公司拥有人所占每股亏损为0.19港仙，2021年每股盈利为23.71港仙[1] - 2022年非流动资产总计2.03亿港元，较2021年的2.13亿港元下降4.66%[3] - 2022年流动资产总计2.34亿港元，较2021年的3.18亿港元下降26.40%[3] - 2022年流动负债总计5986.8万港元，较2021年的1.1亿港元下降45.50%[3] - 2022年资产净值为3.5亿港元，较2021年的3.95亿港元下降11.27%[3] - 2022年公司总收入为2.72亿港元，2021年为4.18亿港元，主要收入地区为日本及其他亚洲国家、北美洲、欧洲等[18] - 2022年非流动资产为2.01亿港元，2021年为2.11亿港元，主要分布在香港和中国大陆[19] - 2022年其他收入及收益为1026.07万港元，2021年为351.88万港元，包括银行利息收入、模具收入等[22] - 2022年融资成本为46.78万港元，2021年为42.24万港元，主要是银行贷款及透支利息和租赁负债利息[26] - 2022年除税前溢利为130.62万港元，2021年为7263.06万港元，扣除员工开支、已售存货成本等[26] - 2022年所得税开支为180.92万港元，2021年为933.30万港元，适用利得税两级制[28][29] - 2022年建议末期股息为每股6港仙，2021年为每股8港仙；支付中期股息为每股2港仙，2021年为每股4港仙；支付特别股息为每股4港仙，2021年无[30] - 2022年确认之收入金额包括年初合约负债为349.25万港元，2021年为320.94万港元[22] - 2022年公司从社会保障局收到津贴款约29.16万港元，2021年约4.95万港元[23] - 2022年公司收到政府补贴款约87.28万港元，2021年无[22][24] - 2022年公司营业额约2.721亿港元，较去年减少34.9%；整体毛利额约5530万港元，较去年减少48.2%[40] - 2022年公司拥有人所占亏损约50万港元，2021年溢利6330万港元；2022年每股基本亏损为0.19港仙，2021年基本盈利23.71港仙[40] - 董事建议2023年7月13日派发末期股息每股普通股6港仙，2021年为8港仙[41] - 2022年整体毛利率较2021年下跌5.2个百分点至20.3%[47] - 2022年销售及经销成本减少21.3%至约1940万港元，行政及其他费用减少18.0%至约2350万港元[47] - 2022年因市场利率上升，财务成本增加10万港元至约50万港元[47] - 2022年公司就某些远期货币合约录得未兑现公平价值净亏损约420万港元，2021年为收益1080万港元[44] - 2022年应收账款为5784.3839万港元，较2021年的1.07399455亿港元减少；应付账款为1534.6781万港元，较2021年的4568.1821万港元减少[38] - 2022年营业额约2.721亿港元，比去年减少34.9% [49] - 2022年毛利约5530万港元，比去年减少5140万港元，整体毛利较去年减少48.2% [49] - 2022年经营溢利未计融资成本前约180万港元，比去年减少7120万港元 [49] - 2022年融资成本约50万港元，比去年增加10万港元 [49] - 2022年除税后亏损约50万港元 [49] - 2022年12月31日，银行借贷总额约460万港元 [51] - 2022年12月31日，银行结余及现金等值项目结余总额约9050万港元 [52] - 2022年12月31日，负债比率为负值（2021年：3.0%） [53] - 2022年12月31日，已发行股份为2.670048亿股普通股，总股东权益约3.503亿港元 [55] 公司会计准则应用情况 - 公司首次应用与集团相关的新订或经修订的香港财务报告准则，包括香港会计准则第16号、第37号、香港财务报告准则第3号的修订及2018 - 2020年周期的年度改进[9] 公司经营分类情况 - 公司有精密零部件和总部及其他两个可报告经营分类[13] 精密零部件业务线数据关键指标变化 - 2022年对外客户销售精密零部件收入2.72亿港元，2021年为4.18亿港元[15][16] - 2022年分类业绩总计32.46万港元，2021年为7151.49万港元[15][16] - 2022年除税前溢利130.62万港元，2021年为7263.06万港元[15][16] - 2022年其他收入及收益总计881.13万港元，2021年为198.08万港元[15][16] - 2022年折旧物业、厂房及设备（除使用权资产）总计972.60万港元，2021年为959.23万港元[15][16] - 2022年折旧使用权资产总计380.37万港元，2021年为402.44万港元[15][16] - 2022年出售物业、厂房及设备亏损净额1.55万港元，2021年盈余7.37万港元[15][16] - 2022年土地及楼宇重估计入其他全面收入总计1032.63万港元，2021年为884.01万港元[15][16] - 2022年来自客户A和B的收入总计1.03亿港元，2021年客户A收入为1.87亿港元[17] - 2022年精密零部件分类营业额较2021年减少34.9%至约2.721亿港元[45] 公司远期货币合约情况 - 2022年公司签订20份美元兑人民币总值5221.8292万美元的远期货币合约，2021年为21份，总值5251.1764万美元[35] 公司股息派发情况 - 2022年派发股息合计约3740万港元，财务状况维持稳健[48]

整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日止六个月，公司收入为1.46826508亿港元，较2021年同期的1.97105135亿港元下降25.5%[3] - 2022年上半年毛利为2862.7975万港元，较2021年同期的5503.3062万港元下降47.98%[3] - 2022年上半年除税前溢利为942.024万港元，较2021年同期的3434.6118万港元下降72.57%[3] - 2022年上半年公司拥有人所占期间溢利为764.3548万港元，较2021年同期的2944.5277万港元下降74.04%[3] - 2022年上半年公司拥有人所占每股盈利为2.86港仙，较2021年同期的11.03港仙下降74.07%[3] - 2022年上半年经营活动之现金流入净额为2605.2948万港元，较2021年同期的2232.9698万港元增长16.67%[13] - 2022年上半年现金及现金等价物增加净额为2126.7951万港元，较2021年同期的561.1242万港元增长279.02%[13] - 截至2022年6月30日止六个月，分类对外客户销售总收入为1.46826508亿港元，较2021年同期的1.97105135亿港元下降25.51%[21][23] - 截至2022年6月30日止六个月，分类业绩总计为909.0013万港元，较2021年同期的3378.787万港元下降73.09%[21][23] - 截至2022年6月30日止六个月，除税前溢利为942.024万港元，较2021年同期的3434.6118万港元下降72.57%[21][23] - 2022年总收入、其他收入及收益总计为1.55625254亿港元，较2021年的1.98710055亿港元下降21.79%[29] - 2022年上半年香港所得税支出326万港元，2021年同期为460万港元；香港境外所得税支出21.6692万港元，2021年同期为30.0841万港元；本期税项开支177.6692万港元，2021年同期为490.0841万港元；香港利得税税率为16.5%[35] - 2022年中期股息每股2港仙，金额为534.0096万港元，2021年同期每股4港仙，金额为1068.0192万港元；2022年特别股息每股4港仙，金额为1068.0192万港元，2021年同期无；2022年末期股息每股8港仙，金额为2136.0384万港元，2021年同期每股7.5港仙，金额为2002.536万港元[37] - 2022年上半年公司拥有人所占溢利764.3548万港元，2021年同期为2944.5277万港元；每股基本及摊薄盈利按已发行加权平均普通股数2.670048亿股计算[39] - 2022年6月30日止期间，集团营业额约1.468亿港元，较去年同期减少25.5%，毛利额约2860万港元，较去年同期减少48.0%[56] - 2022年6月30日止期间，公司拥有人所占溢利约760万港元，2021年同期为2940万港元；每股基本盈利为2.86港仙，2021年同期为11.03港仙[56] 资产负债数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日，非流动资产总计2.03568467亿港元，较2021年12月31日的2.13205253亿港元下降4.52%[8] - 截至2022年6月30日，流动资产总计2.93413654亿港元，较2021年12月31日的3.17844622亿港元下降7.68%[8] - 截至2022年6月30日，流动负债总计9920.9382万港元，较2021年12月31日的1.09855074亿港元下降9.69%[8] - 截至2022年6月30日，非流动总资产为2.01256656亿港元，较2021年12月31日的2.11454734亿港元下降4.82%[28] - 2022年6月30日非流动金融资产（会所会藉、远期货币合约）为231.1811万港元，2021年12月31日为175.0519万港元；2022年6月30日流动金融资产（远期货币合约）为198.0727万港元，2021年12月31日为1929.7795万港元[40] - 2022年6月30日非对冲货币衍生工具公平价值变更亏损为356.7587万港元，2021年同期为605.382万港元[44] - 2022年6月30日公司重大集中信贷风险为40%，结余来自精密零部件分类的一名客户应收款项，2021年12月31日为59%[45] - 2022年6月30日应收账项90天内为4896.9626万港元，91 - 180天为1563.8418万港元，180天以上为96.9353万港元；2021年12月31日对应分别为1.02194936亿港元、489.0406万港元、2.8634万港元[46] - 2022年6月30日银行结余及现金（超过三个月原定到期定期存款等）为1153.67716万港元，2021年12月31日为943.52977万港元[47] - 2022年6月30日应付账项90天内为2078.3516万港元，91 - 180天为234港元，180天以上为1.8468万港元；2021年12月31日对应分别为4564.4564万港元、2.2285万港元、1.4972万港元[49] - 2022年6月30日，银行及其他财务机构借贷总额约1500万港元，银行结余及现金等值项目结余总额约1.154亿港元[62] - 2022年6月30日，负债比率为 - 5.7%，2021年12月31日为3.0%[62] - 2022年6月30日，公司已发行股份为2.670048亿股普通股，集团总股东权益约3.725亿港元[65] 业务线及客户相关数据关键指标变化 - 2022年来自客户A的收入为3384.3464万港元，较2021年的8337.0016万港元下降59.40%；客户B 2022年收入为2354.7301万港元，2021年无相关数据[25] - 2022年香港地区对外客户收入为409.3205万港元，较2021年的431.6528万港元下降5.17%[26] - 精密零部件分类营业额较去年同期减少25.5%至约1.468亿港元，经营溢利较去年同期减至约1060万港元，2021年同期为3520万港元[59] 成本费用数据关键指标变化 - 2022年融资成本为23.428万港元，较2021年的18.4575万港元上升26.93%[31] - 2022年员工开支为4916.4264万港元，较2021年的5116.3091万港元下降3.91%[32] - 2022年折旧（物业、厂房及设备和使用权资产）总计为679.1597万港元，较2021年的650.425万港元上升4.42%[32] - 2022年6月30日止六个月毛利率较2021年同期下降8.4%至19.5%；销售及经销成本减少22.5%至约1010万港元；行政及其他费用减少18.6%至约1200万港元；财务成本维持在约20万港元[59] 股份及股东相关信息 - 2022年6月30日，董事赖培和持有公司股份总计1.3068亿股，占已发行股份的48.94%；董事陈友华持有2万股，占比0.00%[70] - 2022年6月30日，Celaya (PTC) Limited持有97,242,000股，占已发行股本36.42%[75] - 2022年6月30日，Trident Corporate Services (B.V.I.) Limited持有97,242,000股，占已发行股本36.42%[75] - 2022年6月30日，赖耀镇持有23,748,000股，占已发行股本8.89%[75] - 2022年6月30日，林莲珠持有23,748,000股，占已发行股本8.89%[75] 公司运营及管理相关信息 - 公司将于2022年9月19日至22日暂停办理股份过户登记手续，过户文件须于9月16日下午4时30分前送交指定地点[55] - 2012年购股计划于2022年5月22日终止，2022年及2021年6月30日无未行使购股权[74] - 公司或附属公司期内未购买、赎回或出售公司上市证券[78] - 主席及行政总裁角色未区分，均由赖培和担任[80] - 全体董事在整个期间遵守证券交易标准守则规定[81] - 审核委员会由三位独立非执行董事组成，已审阅2022年6月30日止六个月未经审核中期财务报表[82] - 公司中期报告将刊登于香港交易所网站及公司网站[84] 员工相关信息 - 2022年6月30日，集团共有约895名雇员，其中约31名驻香港、约5名驻海外及约859名驻中国大陆[67]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2021年公司营业额约4.182亿港元，较2020年增加22.4%[12][17][21] - 2021年整体毛利额约1.067亿港元，较2020年增加0.9%[17][21] - 2021年公司拥有人所占溢利约6330万港元，2020年为6690万港元[12][17][21] - 2021年每股基本盈利为23.71港仙，2020年为25.06港仙[12][18][21] - 2021年物业、厂房及设备为2.115亿港元，2020年为2.093亿港元[12] - 2021年权益为3.947亿港元，2020年为3.504亿港元[12] - 集团2021年毛利率较2020年下跌5.5%至25.5%[25][27] - 销售及经销成本下跌4.3%至约2460万港元，行政及其他费用下跌14.7%至约2860万港元[25][27] - 融资成本减少约10万港元至约40万港元[25][27][33] - 毛利较去年增加90万港元至2021年约1.067亿港元[33] - 经营溢利未计融资成本前较去年减少510万港元至本年度约7300万港元[33] - 本年度除税后溢利约6330万港元[33] - 2021年12月31日银行借贷总额约1880万港元[33] - 2021年12月31日银行结余及现金等值项目结余总额约9440万港元[33] - 2021年12月31日资产负债率为3.0%（2020年：5.4%）[36] - 2021年12月31日公司负债比率为3.0%，2020年为5.4%[42] - 2021年12月31日公司已发行股份为267,004,800股普通股，集团总股东权益约3.947亿港元[44] 各地区收入占比变化 - 2021年香港地区收入占比2.0%，2020年为1.8%[12] - 2021年中国内地收入占比7.6%，2020年为8.7%[12] - 2021年日本及其他亚洲国家收入占比63.1%，2020年为62.2%[12] - 2021年北美洲收入占比9.2%，2020年为9.7%[12] 业务线营业额变化 - 精密零部件分类营业额较2020年增加22.4%至约4.182亿港元[24][27][33] 公司人员情况 - 2021年12月31日公司共有约866名雇员，其中约31名驻香港、约5名驻海外、约830名驻中国大陆[40][46] 公司企业管治情况 - 2021年公司除主席及行政总裁角色未区分由赖培和先生担任外，遵守企业管治守则所有条文[48][49] - 公司董事会目前由赖培和等2名执行董事和孔蕃昌等3名独立非执行董事组成[50] - 2021年董事会举行四次定期会议和约一次股东周年大会，各董事出席率均为100%[62][63][64] - 公司未设企业管治委员会，由董事会履行相关职责[65] - 董事会负责监管集团业务管理，授权执行董事管理日常业务[55][59] - 独立非执行董事与公司签订两年期合约，须在股东周年大会上轮席退任和接受重选[71][77] - 独立非执行董事孔蕃昌先生及李沅钧先生在任已超9年，公司认为其仍属独立人士[73][77] - 截至2021年12月31日，赖培和、李沅钧接受有关业务或董事职责培训次数为2次，陈友华、麦贵荣为1次，孔蕃昌为3次[83] - 曾伟伦于2019年5月3日获委任为公司秘书，2021年接受不少于15小时相关专业培训[84][85] - 董事会设立执行、薪酬、提名、审核四个委员会，各委员会按书面界定职权范围成立[88][92] - 执行委员会由赖培和（主席）及陈友华两名执行董事组成[90][93] - 公司未成立企业管治委员会，由董事会履行企业管治职责[66] - 主席及行政总裁角色未区分，均由赖培和担任，董事会认为此架构不影响权力平衡且能高效决策[70][76] - 公司采纳董事证券交易标准守则，全体董事全年遵守规定[74][78] - 公司制定不比标准守则宽松的雇员书面指引，未发现雇员违反情况[75][78] 薪酬委员会情况 - 薪酬委员会由3名独立非执行董事组成，年内举行1次会议，成员出席率均为100%[96][97][98] - 2021年高级管理人员薪酬在100.0001 - 150万港元的有2人，在200.0001 - 250万港元的有1人[104] - 薪酬委员会就执行董事薪酬福利及聘用条款向董事会提建议，制订及评估公司董事及高级管理人员薪酬政策及结构[101][107] - 薪酬委员会主要功能包括向董事会提薪酬政策建议、审批管理层薪酬等多项职责[98] - 薪酬委员会需检讨及批准董事解雇赔偿、高管终止职务赔偿等安排[105][109] - 薪酬委员会要确保董事不参与自己薪酬的决定，审批集团重大薪酬福利政策[105][109] 提名委员会情况 - 提名委员会由1名执行董事和3名独立非执行董事组成，年内举行1次会议，成员出席率均为100%[111][112][113] - 提名委员会职责包括检讨董事会架构等、物色董事人选、评估独立董事独立性等[113] - 提名委员会要检讨董事会多元化政策及目标进度[113] - 提名委员会需审查自身职权范围及有效性并向董事会建议变更[113] - 公司认同多元化董事会的益处，将其视为维持竞争优势的重要元素[116][120] - 各级多元化可提升人才留置、降低员工流动成本，公司致力于各级多元化[117][121] - 提名委员会负责审查评估董事会组成，就新董事任命向董事会提建议，监管董事会有效性年度审阅[118][121] - 评估和挑选董事候选人时需考虑品格、资格、多元化目标等准则[124] - 收到新董事任命建议及候选人资料后，提名委员会和/或董事会依准则评估候选人[127][130] - 若有合意候选人，提名委员会和/或董事会按公司需求及证明审查排列优先次序[128][130] - 提名委员会就合适候选人担任董事向董事会提建议[128][130] - 股东提名董事候选人时，提名委员会和/或董事会依准则评估并向股东提建议[129][130] - 股东大会重选董事时，提名委员会和/或董事会审查退休董事贡献、表现及是否符合准则并提建议[132][133] 董事退任及重选情况 - 陈佑华和李源根将按章程轮值退任，符合资格并将在下次股东大会参选连任，董事会建议重选[136] - 陈友华先生及李沅钧先生将在即将举行的股东周年大会轮席退任，但均符合资格并愿意膺选连任[137] - 公司在2022年4月27日通函内载有重选董事详情[138] 核数师酬金及审核委员会情况 - 已付╱应付核数师酬金共921,000港元，其中核数服务880,000港元，税务服务41,000港元[143] - 审核委员会成员由三名独立非执行董事组成，2021年与核数师举行两次会议，自身举行三次会议[144][145] - 审核委员会成员麦贵荣、孔蕃昌、李沅钧2021年出席审核委员会会议的次数均为3/3 [146] - 审核委员会2021年完成多项工作，包括审核年度及中期财务报表、外聘核数师续聘等[148][151] - 审核委员会主要角色包括检讨集团综合财务报表、风险管理及内部监控程序等[148][151] 财务报表编制及风险管理情况 - 董事负责编制截至2021年12月31日止年度集团综合财务报表，确保符合法规和准则并适时刊发[149][152] - 董事会负责风险管理和内部控制系统，2021年认为该系统对集团整体有效且充足[156][157] - 公司内部控制团队监控集团风险管理和内部控制，报告直接提交审核委员会[158] - 董事会确认对风险管理及内部监控系统负责并持续检讨其有效性，认为本年度该系统有效充足，财务等方面无重大事宜，相关职能部门资源充裕且员工获足够培训[160] - 公司控制部监督风险管理及内部监控事宜，直接向审核委员会汇报，审核报告交审核委员会及主要管理层传阅跟进[161] - 集团识别、评估及管理重大风险的程序包括考虑风险影响及可能性、确定管理策略和内控程序、持续定期监控风险、向审核委员会及董事会定期汇报结果[164] - 内部审计小组按期向审核委员会及董事会汇报，就重大监控及合规事宜进行内审检讨，与运营管理人员沟通并监控建议执行情况[164] 股息政策情况 - 公司董事会采纳政策，建议或宣派股息时应维持足够现金储备以应付资金需求、未来增长及股权价值[164] - 公司没有预设的派息比率，董事会有权根据公司细则、法规及相关因素宣派及分发股息[164] - 董事会考虑宣派股息时应考虑财务业绩、现金流状况、业务状况及策略等因素[167] - 视公司及集团财政状况和相关因素，董事会可在财政年度或期间建议及/或宣派中期股息、年度股息、特别股息及其他合适的纯利分发[167][168][169] - 任何年度股息须由股东批准，公司可按董事会认为合适的形式宣派及派付股息[168][170] - 任何未领取的股息应作废并根据公司细则复归公司[168][170] 股东大会相关情况 - 2022年股东周年大会将于2022年5月26日举行，通告将在大会前至少20个营业日发送给股东[173] - 持有公司附带股东大会投票权不少于十分之一缴足股本的股东可书面请求召开特别股东大会，若董事会21天内未召开，请求人可自行召开[176][179] - 特别决议案需至少21个及不少于10个营业日书面通知，普通决议案需至少14个及不少于10个营业日书面通知[178][179] - 公司股东持有不少于所有有权于股东大会投票股东投票权总额二十分之一，或不少于100名股东，可提交书面请求或声明[182][185] - 书面请求或声明若需决议案通告，需在股东周年大会前不少于六周存放；若为其他请求，需在大会前不少于一周存放[183][185] - 股东大会决议案以投票表决，结果在公司及联交所网站刊登[189] 董事个人信息 - 赖培和先生65岁，1996年9月13日任执行董事，有40年以上业内经验，负责集团整体战略等管理[191][192] - 陈友华先生63岁，1996年9月13日任执行董事，1990年12月加入集团，有40年以上业内经验，负责生产规划管理[194][196] - 孔蕃昌先生67岁，1996年9月13日任独立非执行董事，为彭孔律师行合伙人及香港律师公会会员[195][197] - 麦桂荣先生72岁，2017年7月3日任独立非执行董事，有40年以上税务领域经验[200] - 赖培和自1984年起任中颖精密工业有限公司董事等多家公司职务[191][192] - 陈友华自1994年起任西城（香港）有限公司等多家公司职务[194][196] 股东沟通情况 - 股东可将查询等书面材料寄至香港新界葵涌梨木道88号达利中心23楼2304 - 06室，传真(852) 2481 3098，邮箱enquiry@kpihl.com [189] - 股东如需协助可致电(852) 2276 3000 [189] - 公司有股东沟通政策并定期审查[189]

收入和利润（同比） - 收入同比增长38.9%至1.971亿港元，去年同期为1.419亿港元[3] - 毛利同比增长31.4%至5503万港元，去年同期为4187万港元[3] - 除税前溢利同比增长115.6%至3435万港元，去年同期为1593万港元[3] - 本公司拥有人所占期间溢利同比增长119.4%至2945万港元，去年同期为1342万港元[3] - 每股基本及摊薄盈利为11.03港仙，去年同期为5.03港仙[3] - 总收入同比增长38.9%至1.971亿港元[20][28] - 分类业绩大幅增长112.0%至3379万港元[20] - 货品销售收入同比增长38.9%至1.971亿港元（2020年同期：1.419亿港元）[31] - 每股基本盈利增长119%至0.11港元（2020年同期：0.05港元）[39] - 营业额197,100,000港元，同比增长38.9%[58] - 毛利额55,000,000港元，同比增长31.4%[58] - 公司拥有人应占溢利29,400,000港元，同比增长119.4%[58] 成本和费用（同比） - 员工开支增长14.3%至5116.3万港元（2020年同期：4476.6万港元）[34] - 融资成本下降37.8%至18.5万港元（2020年同期：29.7万港元）[33] - 所得税开支增长95.2%至490.1万港元（2020年同期：251.0万港元）[37] - 主要管理人员报酬总额3,628,914港元，同比增长2.9%[53] 其他财务收益和损失 - 按公平价值计入损益账之金融资产已变现收益大幅增至1175万港元，去年同期为亏损111万港元[3] - 按公平价值计已变现收益达1175万港元，去年同期为亏损111万港元[20][25] - 银行利息收入增长155%至74.3万港元（2020年同期：29.1万港元）[31] - 汇兑收益净额从113.6万港元收益转为零[31] - 远期货币合约实现收益1174.7万港元（2020年同期：亏损111.3万港元）[43] 业务线表现 - 精密零部件业务收入1.971亿港元，占总收入100%[20] - 客户A收入激增85.2%至8437万港元，占集团收入42.8%[27] 地区表现 - 日本及亚洲地区收入增长50.2%至1.235亿港元，占比62.7%[28] - 中国内地非流动资产减少3.3%至1.373亿港元[30] 现金流 - 经营现金流净额同比增长66.5%至2.233亿港元[13] - 投资现金流净流出扩大144.0%至2.341亿港元[13] - 期末现金及等价物达5.083亿港元，较期初增长12.3%[13] 资产和债务 - 存货同比增长47.2%至9368万港元，去年同期为6364万港元[7] - 银行结余及现金大幅增至1.068亿港元，去年同期为8571万港元[7] - 应付账款同比下降20.0%至4165万港元，去年同期为5203万港元[7] - 银行结余及现金总额为114,584,282港元，较2020年末增长33.7%[49] - 应付账项总额41,647,345港元，较2020年末减少20.0%[50] - 现金及现金等值项目结余114,600,000港元[65] - 负债比率4.5%，较2020年末下降0.9个百分点[65] - 已抵押资产账面值约240万港元（2020年12月31日：300万港元）[66] - 已发行普通股267,004,800股，总股东权益约3.597亿港元[67] - 期内无资金筹集活动，仅维持备用信贷[68] 股息 - 宣派2021年中期股息2003万港元[11] - 中期股息每股增加60%至4港仙（2020年：2.5港仙）[38] 财务比率 - 毛利率27.9%，同比下降1.6个百分点[62] - 应收账款集中度下降至44%（2020年末：58%）[46] 公司治理和股权结构 - 雇员总数918人（香港31人、海外5人、中国大陆882人）[69] - 董事赖培和持股125,394,000股，占比46.96%[72] - 主要股东Celaya (PTC) Limited持股97,242,000股，占比36.42%[77] - 赖耀镇与林莲珠夫妇合计持股47,496,000股，占比8.89%[77] - 未授予董事及其家属认购股份或债券的权利[75] - 期内未授出或行使任何购股权[76] - 主席与行政总裁角色未区分，均由赖培和担任[82] - 公司名称为坚贸圆除控股有限公司 (K & P International Holdings Limited)[89] - 公司注册地址为香港新界葵涌梨木道八十八号蓬利中心二十三楼二三零四至零六室[89] - 公司办公地址英文为Units 2304-06, 23rd Floor, Riley House, 88 Lei Muk Road, Kwai Chung, New Territories, Hong Kong[89] 其他 - 受限制银行存款7,780,000港元作为远期货币合约抵押，年利率0.46%[49]

收入和利润（同比环比） - 公司2020年收入为3.418亿港元，较2019年增长0.1%[16][23] - 公司2020年整体毛利为1.058亿港元，较2019年大幅增长41.0%[23] - 公司拥有人应占溢利为6690万港元，2019年为1670万港元[16][23] - 每股基本盈利为25.06港仙，2019年为6.24港仙[16][24] - 未变现远期外汇合约公平值收益为2550万港元，2019年为180万港元[26] - 精密零部件分部利润（扣除外汇收益后）为5450万港元，2019年为2540万港元[26] - 持续经营业务收入占比100%，2019年为98.8%[16] - 公司2020年毛利率上升9.0%至31.0%[32][34] - 精密零部件分类营业额轻微增加0.1%至约3.418亿港元[29][41][47] - 整体毛利较2019年增加41.0%[43][49] - 未计融资成本前经营溢利增加5370万港元至约7810万港元[41][47] - 税后溢利约6690万港元[41][47] 成本和费用（同比环比） - 销售及分销成本增加3.3%至约2580万港元[32][34] - 行政及其他费用增加4.5%至约3350万港元[32][34] - 融资成本减少约60万港元至约50万港元[32][34][42][44] 各地区表现 - 收入按地区划分：香港占1.8%，中国大陆占8.7%，日本及其他亚洲国家占62.2%[16] - 雇员总数965人，其中中国大陆928人占比96.2%，香港32人占比3.3%，海外5人占比0.5%[64] 管理层讨论和指引 - 董事会主席与CEO均由赖培和担任，未遵循分权治理准则[66][67] - 董事会包含3名独立非执行董事，占比超三分之一[69][70] - 2020年召开4次董事会会议及1次股东周年大会，董事出席率100%[79][81] - 未设立企业管治委员会，由董事会直接履行相关职责[82][83] - 董事责任保险已覆盖[76][78] - 集团为香港雇员实施强制性公积金计划，大陆及海外雇员按当地退休金政策供款[64] - 独立非执行董事孔蕃昌任职超过9年仍被确认符合独立性[90] - 公司秘书曾伟伦在2020年完成不少于15小时专业培训[99][104] - 所有董事在2020年均完成1次业务或董事职责相关培训[100] - 薪酬委员会由3名独立非执行董事组成且年度召开1次会议[115] - 执行委员会由2名执行董事组成（赖培和与陈友华）[109][112] - 董事证券交易全年零违规记录（董事及员工均无违规）[91][92][95] - 主席与行政总裁角色均由赖培和一人兼任[93] - 独立非执行董事签订两年期合约并需轮席退任[88][94] - 董事会设立4个专业委员会（执行/薪酬/提名/审计委员会）[107][111] - 薪酬委员会成员全部为独立非执行董事（孔蕃昌/麦贵荣/李沅钧）[115] - 薪酬委员会成员年度会议出席率为100%，共1次会议[117] - 高级管理人员薪酬分布：2人位于1,000,001至1,500,000港元区间，1人位于1,500,001至2,000,000港元区间[124] - 提名委员会由1名执行董事及3名独立非执行董事组成，年度会议出席率100%[128][130] - 董事会多元化政策涵盖年龄、性别、技能、专业经验及教育背景等多维度指标[134] - 薪酬委员会负责审核执行董事及高管离职赔偿，确保符合合约条款且公平合理[120] - 公司承诺推动各级别多元化，包括性别、年龄、文化背景及专业经验[135] - 提名委员会每年评估董事会结构、规模及多元化构成，并提出调整建议[128] - 薪酬委员会制定董事及高管薪酬政策框架，并评估其有效性[121] - 董事会成员选拔以客观标准为基础，兼顾多元化效益[134] - 公司提供专业培训计划以培养多元化人才储备[135] - 提名委员会负责审查董事会组成并提出新董事任命建议[136] - 董事选拔标准包括年龄、性别、技能、专业经验等多元化维度[137][142] - 董事会需包含符合香港上市规则要求的独立董事[142] - 候选人评估需考虑专业资格、技能、知识及与公司业务相关的经验[141][144] - 董事候选人必须愿意投入足够时间履行董事会职责[143] - 新董事任命需经董事会批准并在任命后首次股东大会上重选[149] - 退任董事需重新评估是否符合董事会任职标准[149] - 股东提名的董事候选人需经提名委员会按既定标准评估[147] - 董事会多元化政策包含性别平衡和实现多元化目标的进度跟踪[136] - 董事任期遵循公司治理守则每三年轮换退任一次[149] - 公司未设定预定的派息比率[176] - 董事会宣派股息时需考虑财务业绩及现金流状况等8项因素[179][183] - 股息形式包括现金或代息股份等董事会认为合适的方式[181] - 公司遵循证券及期货条例规定及时披露内幕消息[184][188] 审计与风险管理 - 核数师酬金总额为916,500港元，其中核数服务费用850,000港元，非核数税务服务费用66,500港元[157] - 审计委员会与核数师年度举行两次会议，本年度实际举行两次会议[158][159] - 审计委员会年度举行三次会议，三名成员出席率均为100%（3/3）[160] - 公司风险管理和内部控制体系经董事会审查确认为有效且充分[170] - 内部控制团队直接向审计委员会汇报，可全面审查集团所有活动[171] - 董事会确认对截至2020年12月31日年度综合财务报表的编制责任[163] - 核数师中审众环（香港）会计师事务所提供审计服务[156] - 审计委员会包含三名独立非执行董事，主席具备专业会计资格[158] - 审计委员会2020年重点工作包括审查年度合并财务报表和中期报表[162] - 公司符合上市规则第3.21条关于审计委员会组成的规定[158] - 董事会确认对风险管理及内部监控系统负责并持续审查其有效性[173] - 公司风险管理及内部监控系统在财务、运营、合规控制及风险管理职能方面被评估为有效及充足[173] - 控制部门直接向审核委员会汇报并全面审阅集团事务[174] - 内部审计团队定期直接向审核委员会及董事会汇报[176] 股东事务与公司治理 - 2021年度股东大会将于2021年5月27日举行[187] - 公司网站www.kpihl.com提供财务信息及公司治理准则等更新信息[187] - 2021年股东周年大会将于2021年5月27日举行[190] - 股东特别大会需由持有不少于十分之一缴足股本的股东书面请求召开[193][196] - 特别决议案需提前至少21个自然日和10个营业日通知[195][196] - 普通决议案需提前至少14个自然日和10个营业日通知[195][196] - 股东提案需在股东大会前6周提交决议案通知请求[198] - 股东提案声明不得超过1000字[198] - 提出提案的股东需持有不少于二十分之一投票权或不少于100名股东[198] - 股东需预付公司因处理提案产生的合理费用[198] - 无效的股东特别大会请求将不会召开会议[194][196] - 股东大会通告将在会议前至少20个营业日发送[190] 其他财务数据 - 物业、厂房及设备为2.093亿港元，2019年为2.143亿港元[16] - 权益为3.504亿港元，2019年为2.863亿港元[16] - 银行借贷总额约1130万港元[45][51] - 现金及银行结余总额约8570万港元[46][51] - 已抵押资产账面值约300万港元，较2019年330万港元下降9.1%[61] - 总股东权益约3.504亿港元，已发行普通股267,004,800股[62] - 2020年无新增筹资活动，仅维持一般备用信贷[63]

收入和利润（同比环比） - 收入为1.419亿港元，同比下降19.7%[4] - 除税前溢利为1593万港元，同比增长262.1%[4] - 来自持续经营业务的本期间溢利为1342万港元，同比增长314.2%[4] - 每股基本及摊薄盈利为5.03港仙，同比增长312.3%[6] - 公司本期间溢利为1342.25万港元[16] - 公司总除税前溢利为1593.26万港元[27] - 公司总收入为180,861,217港元，其中已终止经营业务贡献4,146,521港元[31][33] - 公司除税前溢利为3,611,917港元，同比下降19.1%[31] - 本公司拥有人所占溢利为1342.25万港元，较2019年同期的245.21万港元增长447.4%[48] - 持续经营业务营业额为1.419亿港元，同比下降19.7%[69] - 公司拥有人应占溢利为1340万港元（去年同期为250万港元）[69] 成本和费用（同比环比） - 员工开支为54,151,367港元，同比下降17.3%[41] - 折旧费用合计6,670,212港元，其中物业、厂房及设备折旧4,695,012港元[41] - 公司折旧费用总额为434.82万港元[27] - 融资成本为688,946港元，其中银行贷款及透支利息占604,602港元[40] - 汇兑亏损净额1,009,267港元，同比由盈转亏[41] - 公司汇兑收益净额为113.57万港元[27] - 所得税开支为1,159,808港元，其中香港利得税860,000港元[44] 毛利和毛利率 - 毛利为4187万港元，同比增长27.3%[4] - 持续经营业务毛利额达4190万港元，同比增长27.3%[69] - 整体毛利率升至29.5%，同比增加10.9个百分点[73] 现金流 - 公司经营现金流净流入为1340.99万港元[18] - 公司投资现金流净流出为959.26万港元[18] - 公司期末现金及现金等价物为3072.57万港元[18] 业务线表现 - 公司精密零部件业务收入为1.419亿港元[27] - 公司精密零部件业务业绩为1725.01万港元[27] - 精密零部件分类经营溢利增至1730万港元（去年同期为660万港元）[72] 地区表现 - 中国大陆地区收入为26,729,856港元，同比下降47.1%[33] - 日本及其他亚洲国家收入为85,465,176港元，同比下降3.8%[33] 资产和债务 - 银行结余及现金为6212万港元，同比增长20.6%[12] - 存货为5712万港元，同比增长6.5%[12] - 应付账项为1997万港元，同比下降44.9%[12] - 资产净值为2.941亿港元，同比增长2.7%[14] - 权益总额为2.941亿港元，同比增长2.7%[14] - 现金及现金等价物为6211.6万港元，较2019年末的5150.54万港元增长20.6%[60] - 应付账款总额为1996.83万港元，较2019年末的3625.43万港元下降44.9%[62] - 超过三个月定期存款3139.03万港元，较2019年末的2334万港元增长34.5%[57] - 银行结余及现金总额为6210万港元[76] - 负债比率降至3.8%（2019年末为10.3%）[76] - 已发行普通股2.67亿股，总股东权益约2.941亿港元[78] 客户和应收账款 - 客户A贡献收入44,175,490港元，占集团收入超过10%[36] - 精密零部件分类的两名客户应收账款占比41%，较2019年末的51%下降10个百分点[58] - 应收账款及票据总额为6050.98万港元，较2019年末的7316.71万港元下降17.3%[59] 外汇和金融工具 - 远期货币合约产生未变现亏损149.06万港元，而2019年同期为盈利184.51万港元[50] - 远期货币合约账面公平价值亏损290万港元[72] 管理层和治理 - 主要管理人员总报酬为352.57万港元，较2019年同期的353.29万港元基本持平[64] - 董事会主席与行政总裁职务均由赖培和担任[93] - 审核委员会由三位独立非执行董事组成[96] 股东结构 - 陈玉莲直接持有120,144,000股占已发行股本45%[89] - Celaya (PTC) Limited作为受托人持有97,242,000股占36.42%[89] - Trident Corporate Services持有97,242,000股占36.42%[89] - 赖耀镇持有23,748,000股占8.89%[89] - 林莲珠持有23,748,000股占8.89%[89] 股息和股本 - 中期股息每股普通股2.5港仙，较2019年同期的1港仙增长150%[47] - 已发行加权平均普通股数目为2.67亿股，与2019年同期持平[48] 雇员信息 - 雇员总数1019人，其中中国大陆981人[80] 其他重要事项 - 公司资本开支为98.76万港元[27] - 报告期内公司未购买赎回或出售任何上市证券[92] - 截至2020年6月30日公司无任何购股权授出或行使[87] - 中期报告发布日期为2020年8月25日[98]