财务表现 - 公司2024年上半年营业总额为201,672千港元，同比增长27.6%[3] - 公司2024年上半年毛利润为81,096千港元，同比增长9.9%[3] - 公司2024年上半年经营溢利为78,386千港元，同比增长61.8%[3] - 公司2024年上半年融资成本为127,505千港元，同比下降5.3%[3] - 公司2024年上半年本期亏损为47,641千港元，同比减少43.2%[3] - 公司2024年上半年其他全面亏损为91,898千港元，同比减少27.9%[4] - 公司2024年上半年每股亏损为1.42港元，同比减少42.9%[4] - 公司2024年上半年总全面亏损为139,539千港元，同比减少34.0%[4] - 公司2024年上半年净亏损为47,641,000港元，较2023年同期的83,835,000港元有所收窄[63] - 公司2024年上半年除所得税前亏损为49,119千港元[26] - 公司2024年上半年每股基本亏损为47,382,000港元，较去年同期的83,448,000港元有所改善[39] 资产与负债 - 公司总资产从2023年12月31日的3,731,764千港元下降至2024年6月30日的3,581,919千港元，减少了4.0%[6] - 非流动资产总额从2023年12月31日的3,537,508千港元下降至2024年6月30日的3,408,392千港元，减少了3.6%[5] - 流动资产总额从2023年12月31日的194,256千港元下降至2024年6月30日的173,527千港元，减少了10.7%[5] - 流动负债总额从2023年12月31日的3,139,832千港元增加至2024年6月30日的3,381,007千港元，增加了7.7%[7] - 公司净负债从2023年12月31日的169,355千港元增加至2024年6月30日的308,894千港元，增加了82.4%[7] - 公司拥有人应占资本亏绌从2023年12月31日的177,753千港元增加至2024年6月30日的316,710千港元，增加了78.2%[7] - 公司2024年6月30日的流动负债净额为3,207,480千港元，主要由于可换股票据和企业债券的财务压力[15] - 公司2024年6月30日总资产为3,582,000,000港元，负债净值为309,000,000港元，负债比例为58.3%[73] 现金流 - 公司2024年上半年经营业务产生的现金净额为149,320千港元，同比增长238.6%[9] - 公司2024年上半年投资活动所用现金净额为74,938千港元，同比增长99.9%[9] - 公司2024年上半年融资活动所用现金净额为80,696千港元，同比增长39.7%[9] - 公司2024年上半年现金及现金等价物减少净额为6,314千港元，同比减少87.7%[9] - 公司2024年6月30日的现金及现金等价物为57,314千港元，同比下降13.5%[9] 债务重组 - 公司正在进行债务重组，预计将获得必要资金并延长主要债务到期日[15] - 公司预计债务重组完成后，债务水平将降低，股本金额将增加[15] - 公司预计债务重组将为业务扩展提供进一步机会[15] - 公司于2024年4月24日收到高等法院驳回其债权人计划批准的裁决，并于2024年5月6日提交上诉通知[16] - 公司正在与Crescent Spring及投资者协商，探讨修改重组交易条款以解决法院关注的问题[17] - 公司董事对重组行动的成功实施充满信心，并认为集团能够解决现金流紧张问题[17] - 公司正在进行债务重组，预计将通过发行股票获得必要资金并延长主要债务的到期日[77][78] - 公司于2023年12月8日与投资者及Crescent Spring签订具有约束力的重组协议，旨在对股权、业务和债务进行重组[81] - 公司目前正与投资者及主要债权人推动债务重组计划，力求年内完成以减轻财务负担[82] 业务分部 - 公司拥有四个可报告分部：煤层气、原煤及精煤、石油和天然气开采、财务服务[23] - 截至2024年6月30日止六个月，公司煤层气业务收入为165,726千港元，原煤及精煤业务收入为35,145千港元[25] - 公司2024年上半年财务服务利息收入为801千港元[26] - 公司2024年上半年分部业绩为77,655千港元，其中煤層氣分部贡献102,086千港元[26] - 公司2024年上半年可报告分部资产总额为3,581,919千港元，其中煤層氣分部资产为3,496,601千港元[26] - 公司2024年上半年可报告分部负债总额为3,890,813千港元，其中未分配负债为2,820,768千港元[26] - 公司2023年上半年财务服务利息收入为1,427千港元[29] - 公司2023年上半年分部业绩为48,441千港元，其中煤層氣分部贡献63,503千港元[29] - 公司2023年上半年可报告分部资产总额为3,731,764千港元，其中煤層氣分部资产为3,640,320千港元[29] - 公司2024年上半年财务服务业务收入为801,000港元，较2023年同期的1,427,000港元下降[74] 煤层气项目 - 公司核心业务三交煤层气项目近年稳定增长，董事认为集团能够履行其财务责任[17] - 三交煤层气项目2024年上半年EBITDA为154,943,000港元，同比增长约40%[69] - 三交煤层气项目2024年上半年煤层气销售额为165,726,000港元，同比增长约11.1%[69] - 三交煤层气项目2024年上半年生产煤层气约9,993万立方米，销售约9,656万立方米，平均产销比率达97%[69] - 三交煤层气项目2024年上半年收到政府补贴及增值税退税约24,106,000港元[69] - 三交煤层气项目已完成206口井，其中177口井处于正常排水和产气阶段，地面管网总长约18公里，井间管道约121.53公里[64] - 公司煤层气日处理能力已超过640,000立方米，10KV电网及分支电力线总长约119.38公里[64] - 三交煤层气项目的工业用气和居民用气销售占比分别为98.1%和1.9%，工业用气占比有所提升[65] - 公司对三交煤层气项目的稳定增长持乐观态度，认为该项目将继续提供长远盈利贡献[69] - 公司核心业务三交煤层气项目近年产销量均有所提升，2024年将继续推动项目开发并提升生产能力[82] 政府补贴与税收 - 公司2024年上半年政府补贴及补助收入为24,106千港元，主要来自煤層氣销售的恒常补贴及增值税退款[33] - 公司2024年上半年所得税抵免为1,478,000港元，较去年同期的2,421,000港元有所减少[37] 员工与薪酬 - 截至2024年6月30日，公司拥有约300名员工，薪酬政策基于市场薪酬水平及员工表现[82] - 2024年上半年员工成本为12,466,000港元，较去年同期的12,023,000港元略有增加[35] 折旧与摊销 - 2024年上半年公司物业、厂房及设备的折旧费用为36,256,000港元，较去年同期的32,265,000港元有所增加[37] - 2024年上半年公司无形资产摊销费用为19,495,000港元，较去年同期的17,662,000港元有所增加[37] 资本支出 - 2024年上半年公司物业、厂房及设备的资本支出为30,647,000港元，较去年同期的52,007,000港元大幅减少[41] - 2024年上半年公司资本化利息为15,001,000港元，较去年同期的24,417,000港元有所减少[41] - 三交煤层气项目2024年上半年资本化支出为45,648,000港元，主要用于钻井和地面工程[75] 应收账款与应付账款 - 公司截至2024年6月30日的应收账款净额为61,897千港元，较2023年12月31日的55,959千港元增长10.6%[48] - 公司其他应收款项净额为19,883千港元，较2023年12月31日的18,849千港元增长5.5%[48] - 公司应付账款从2023年12月31日的1,931千港元减少至2024年6月30日的867千港元，降幅达55.1%[51] - 公司其他应付款项及预提费用从2023年12月31日的1,214,201千港元增加至2024年6月30日的1,254,648千港元，增长3.3%[51] 借贷与债券 - 公司银行有抵押借贷利率为5.00%，较2023年12月31日的5.0%-5.5%有所下降[56] - 公司其他有抵押借贷利率为9.00%，较2023年12月31日的9.00%-11.00%有所下降[56] - 公司无抵押企业债券利率范围为5.00%-8.00%，与2023年12月31日持平[56] - 公司银行有抵押借贷余额为5,586千港元，较2023年12月31日的7,570千港元减少26.2%[54] - 公司其他有抵押借贷余额为192,055千港元，较2023年12月31日的261,471千港元减少26.5%[54] - 公司无抵押企业债券余额为479,835千港元，较2023年12月31日的478,722千港元略有增加[54] - 公司于2016年9月29日发行了本金总额为130,000,000美元的可换股债券，根据换股价每股0.168港元，最多可发行6,012,500,000股股份[89] - 2023年12月8日，中国注礼国际产业投资有限公司与天壕注礼投资有限公司签署了重组文件，中国注礼向天壕能源股份有限公司质押了2,960,000,000股股份[89] - 天壕投资（香港）有限公司与公司签署了可换股债券认购协议，金额为794,040,000港元[96] 股东与股权 - 公司董事戴小兵持有158,504,000股，占已发行股份的4.74%，并持有137,524,500股的淡仓[83] - 戴小兵通过受控制公司持有6,012,500,000股相关股份，占已发行股份的179.72%[83] - 戴小兵通过另一受控制公司持有15,467,051,490股相关股份，占已发行股份的462.33%[84] - 公司董事温子勋持有3,366,000股，占已发行股份的0.10%[84] - 公司董事戴小兵通过全资子公司SOGRI持有85,119,500股，并持有70,800,000股的淡仓[86] - 中国油气资源投资有限公司（SOGRI）持有85,119,500股股份的权益及70,800,000股股份的淡仓，戴小兵博士被视为拥有这些股份的权益及淡仓[87] - 戴小兵博士实益拥有73,384,500股股份及持有66,724,500股股份的淡仓[87] - 截至2024年6月30日，亮达投资有限公司持有719,763,500股股份，占已发行股份的21.51%[91] - 亮达投资有限公司持有702,000,000股股份的淡仓，占已发行股份的20.98%[91] - 赖俊霖持有398,000,000股股份，占已发行股份的11.90%[91] - 张日春持有398,000,000股股份，占已发行股份的11.90%[91] - Crescent Spring Investment Holdings Limited持有6,012,500,000股相关股份的权益，占已发行股份的179.72%[91] - 中国油气资源有限公司持有6,012,500,000股相关股份的权益，占已发行股份的179.72%[91] - Cathay Rong IV Limited持有702,000,000股股份，占已发行股份的20.98%[94] - China LiDai International Asset Investment Limited持有10,173,451,490股相关股份，占已发行股份的304.10%[94] - Top Resource Energy Co. Ltd.持有2,000,000,000股股份，占已发行股份的59.78%[94] - Crescent Spring Investment Holdings Limited持有130,000,000美元可换股债券，可转换为6,012,500,000股股份[94] - SOGR及戴小兵博士持有6,012,500,000股相关股份权益，Crescent持有6,012,500,000股相关股份的淡仓[95] - Crescent持有137,932,000股股份的保证权益[95] - 中国注礼国际产业投资有限公司向天壕能源股份有限公司质押2,960,000,000股股份[95] - 天壕注禮投資有限公司由中国注礼拥有40%权益，中国注礼由戴小兵博士全资拥有[95] - 公司于2023年12月8日签署了重组文件，包括天壕注礼与Crescent签署的可换股债券转让协议，金额为79,060,000美元[96] - Crescent与天壕注礼签署了认购期权及出售期权契据，涉及2,000,000,000股公司股份[96] - 截至2024年6月30日，公司未收到任何其他人士（不包括董事或行政总裁）关于公司股份权益或淡仓的通知[97] 公司治理 - 公司在截至2024年6月30日的六个月内未购买、出售或赎回任何上市证券[98] - 审核委员会已审查公司截至2024年6月30日的未审核中期报告[99] - 公司在截至2024年6月30日的六个月内遵守了《企业管治守则》的全部守则条文，除了部分例外[103] - 公司自2022年5月起未为董事安排法律行动保险，认为现有风险管理及内部控制系统足以降低董事被诉风险[104] - 公司董事会主席戴小兵博士因业务原因未能出席2024年5月31日的股东周年大会，会议由执行董事温子勋先生主持[106] 市场展望 - 2024年国内天然气市场预计全年消费量将增加300亿至350亿立方米，未来5年将形成城镇燃气、工业燃料、天然气发电三足鼎立的局面[82]

资产质量 - 应收贷款总额为21,774,000港元，各贷款未提供抵押品或担保[3] 资产减值 - 三交煤层气项目确认减值损失866,800,000港元[4] 项目风险 - 项目开发时间延长导致预测产量最多减少45%[4] - 天然气价格增长率预期从3%降至2%导致项目公允价值下降[4] - 预计5年总收入从人民币54.83亿元下降23%至人民币42.40亿元[4]

财务数据关键指标变化 - 截至2024年6月30日止六个月，公司营业额为201,672千港元，较2023年同期的158,069千港元增长27.6%[1] - 2024年上半年毛利为81,096千港元，2023年同期为73,757千港元，同比增长9.95%[1] - 2024年上半年经营溢利为78,386千港元，2023年同期为48,441千港元，同比增长61.82%[1] - 2024年上半年本期亏损为47,641千港元，较2023年同期的83,835千港元收窄43.17%[1] - 2024年上半年全面亏损总额为139,539千港元，较2023年同期的211,338千港元收窄33.98%[2] - 2024年6月30日非流动资产总额为3,408,392千港元，较2023年12月31日的3,537,508千港元下降3.65%[3] - 2024年6月30日流动资产总额为173,527千港元，较2023年12月31日的194,256千港元下降10.67%[3] - 2024年6月30日流动负债总额为3,381,007千港元，较2023年12月31日的3,139,832千港元增长7.68%[3] - 2024年6月30日负债净值为308,894千港元，较2023年12月31日的169,355千港元增长82.4%[4] - 2024年上半年每股基本及摊薄亏损为1.42仙，较2023年同期的2.49仙收窄42.97%[2] - 截至2024年6月30日，集团本期亏损4764.1万港元[12] - 2024年6月30日可报告分部资产总计35.81919亿港元，可报告分部负债总计38.90813亿港元[12] - 2024年上半年利息收入（银行存款及按摊销成本列账之财务资产）为89千港元，2023年为103千港元；2024年政府补贴及补助等其他收入为24,542千港元，2023年为349千港元[15] - 2024年上半年汇兑溢利/（亏损）净额为27千港元，2023年为 - 249千港元[16] - 2024年上半年融资成本（扣除转入合格资产之资本化利息）为127,505千港元，2023年为134,701千港元[17] - 2024年上半年员工成本为12,466千港元，2023年为12,023千港元[17] - 2024年上半年已确认费用的已售存货成本为31,935千港元，2023年为6,490千港元[18] - 2024年上半年所得税抵免为1,478千港元，2023年为2,421千港元[19] - 2024年上半年每股基本亏损根据公司拥有人应占亏损47,382,000港元及加权平均股数3,345,439,000股计算，2023年亏损为83,448,000港元[21] - 截至2024年6月30日，应收账款（扣除减值亏损）为61,897千港元，应付账款为867千港元[23][25] - 截至2024年6月30日止六个月，公司营业额约2.01672亿港元，2023年中期为1.58069亿港元[27] - 2024年6月30日，公司负债净值约3.09亿港元，2023年12月31日为1.69亿港元，总资产值约35.82亿港元，2023年12月31日为37.32亿港元[33] - 2024年6月30日，公司总借贷约20.9亿港元，负债比例按资产总值计算约为58.3%，2023年12月31日为57.9%[33] 各条业务线数据关键指标变化 - 三交煤层气项目2024年上半年EBITDA约1.54943亿港元，较去年同期上升约40%，销售额约1.65726亿港元，较去年同期上升约11.1%[27][30] - 2024年上半年三交煤层气项目分别生产及销售煤层气约9993万立方米和9656万立方米，产销比率约97%，与去年同期相若[30] - 山西省沁水盆地原煤洗选业务2024年上半年收入约3514.5万港元，2023年中期为742.1万港元[27][31] - 陕西金融服务业务2024年上半年净收入约80.1万港元，2023年中期为142.7万港元[27][32] - 截至2024年6月30日，三交煤层气项目完成钻井共206口，较去年新增1口，集气干线约18公里，集气支线约121.53公里，外输管线约17公里[29] 公司重组及法律相关情况 - 2023年12月8日各方与公司签订重组交易协议[7] - 2024年2月29日法院对债权人计划条款提出疑问，4月24日驳回公司批准债权人计划的呈请，5月6日公司上诉，6月3日法院批准将呈请聆讯延至9月9日，上诉聆讯定在9月13日[7] - 一位企业债券持有人申请对公司进行清盘，指称未付金额约1021.6万港元[6] - 一位企业债券持有人于2022年8月17日向香港高等法院提交清盘呈请，指称未付金额约1021.6万港元[34] - 2024年5月6日公司对法院驳回债权人计划呈请提出上诉，上诉聆讯定于2024年9月13日开庭[34] 公司运营及其他相关情况 - 集团于2024年1月1日或其后开始的年度期间首次采纳多项新订及经修订香港财务报告准则，对财务表现及状况无重大影响[9] - 集团有煤层气、原煤及精煤、石油和天然气开采、财务服务四个可报告分部[10] - 截至2023年6月30日止六个月，财务服务利息收入为158,069千港元，本期溢利/（亏损）为 - 83,835千港元[14] - 截至2023年12月31日，可报告分部资产为3,731,764千港元，可报告分部负债为3,901,119千港元[14] - 2024年6月30日集团流动负债净额为32.0748亿港元[6] - Crescent Spring持有的可换股票据本金及逾期利息约21.82亿港元，无抵押企业债券本金及利息约6.04亿港元，其中本金及利息逾期部分约4.57亿港元[6] - 2024年6月30日集团雇员约有300人[37] - 2023年中国内地经济增长5.2% [38] - 2024年国内天然气预计全年消费量将增加300亿至350亿立方米[38] - 截至2024年6月30日止六个月，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[39] - 公司自2022年5月起未对董事可能面对的法律行动作投保安排[41] - 公司董事长兼行政总裁为戴小兵博士，董事会认为此安排可确保集团贯彻领导[41] - 董事长戴小兵博士因处理公司业务未出席2024年5月31日的股东周年大会[41] - 公司董事对重组行动成功实施充满信心，认为集团能解决现金流紧张困局[35] - 2024年6月30日集团无外汇相关对冲，必要时按即期汇率买卖外汇[36] - 审核委员会与管理层检讨集团会计原则及常规，审阅2024年上半年未经审核中期报告[40]

公司财务状况 - 公司财报显示，2023年度營業額为370,177千港元，较2022年度下降了32.0%[4] - 2023年度公司净资产为负数，为177,753千港元，较2022年度下降了105.6%[5] - 公司面临约20.69亿港元的可转换票据和约5.88亿港元的无抵押企业债券的巨大财务压力[48] - 公司于2023年12月31日止年度录得约1,089,443,000港元的亏损[57] - 公司于2023年12月31日的流动负债净额约为2,945,576,000港元[57] - 公司的净负债约为1.69亿港元，总资产约为37.32亿港元，外部借款包括可转换票据的负债部分约为21.61亿港元，负债比例约为57.9%[46] - 公司可能需要调整资产价值，提供可能产生的进一步负债的准备金，并重新分类非流动资产和非流动负债[61] 三交煤层气项目 - 三交煤层气项目在过去几年表现理想，生产效率和市场销售均取得满意成果[9] - 2023年，三交煤层气项目的年度销售额增长约10.6%，但公司仍录得约10.89亿港元的净亏损[14] - 三交煤层气项目的产量和销量分别增长约13.3%和12.9%，但公司仍面临约8.66829亿港元的减值损失[15] - 三交煤层气项目的净储量约为83.01亿立方米，已获得中国国家发改委和国土资源部的相关批准[21] - 截至2023年12月31日，三交煤层气项目已完成205口井，包括150口多分支水平井和55口直井[23] - 2023年三交煤层气项目销售额增长约10.6%，达到约3.52亿港元，煤层气产量约为1.9162亿立方米[26] - 2023年三交煤层气项目煤层气销售量约为1.866亿立方米，工业用和民用管道煤层气销售分别占总销售的约94.9%和5.1%[26] - 公司决定延长三交煤层气项目的开发时间线，项目的正常运营和区块开发将继续得到财务支持[16] - 2023年内资本化的总财务支出约为3.82亿港元[45] - 2023年12月31日止年内，三交煤层气项目的总资本支出约为2.554亿港元，主要包括油气田的新增工程支出[44] 公司重组计划 - 公司主席表示，公司正面临财务困境，但已采取必要措施积极推进重组计划[6][7][8] - 公司已与投资者和Crescent Spring签订具有约束力的协议，旨在重组集团的股权、业务和债务[51] - 公司董事们相信公司将成功实施重组行动，通过解决现金流紧张问题和履行财务责任，解决持续经营问题[56] - 公司已与投资者和Crescent Spring签订具法律约束力的协议，旨在通过股权融资和债务重组措施重组集团的股权、业务和债务[191] - 董事们相信，通过重组交易，集团将获得必要资金并通过发行公司股份偿还未偿还债务，债务到期日将延长，公司的债务水平将降低[193] - 债权人计划已于2023年12月8日获得法定多数债权人批准，但法院对计划的条款提出了关注问题，公司正在寻求法院批准并考虑可能的上诉或修改计划条款[197] - 公司董事们根据现金流量预测认为，如果重组交易按计划成功实施，集团将有足够的营运资金支持运营并履行财务责任，使集团能够持续经营[200]

财务数据对比 - 2023年营业额为370,177,000港元，2022年为543,080,000港元[1] - 2023年毛利为182,180,000港元，2022年为167,833,000港元[1] - 2023年经营亏损为775,388,000港元，2022年为258,100,000港元[1] - 2023年本年度亏损为1,089,443,000港元，2022年为553,180,000港元[1] - 2023年基本及摊薄每股亏损为32.49港仙，2022年为16.49港仙[2] - 2023年总资为3,731,764,000港元，2022年为4,641,040,000港元[3] - 2023年流动负债净值为2,945,576,000港元，2022年为2,639,970,000港元[3] - 2023年（负债）/资产净值为169,355,000港元，2022年为1,023,701,000港元[4] - 2023年煤层气客户合约收益为352,253千港元，2022年为318,642千港元[19] - 2023年原煤及精煤客户合约收益为16,209千港元，2022年为217,465千港元[19] - 2023年财务服务利息收入为1,715千港元，2022年为6,973千港元[19] - 2023年其他收入为1277.4万港元，2022年为2472万港元，其中政府补贴及补助从2022年的2390.6万港元降至2023年的1140.8万港元[20] - 2023年其他亏损净额为90586.6万港元，较2022年的38669.1万港元大幅增加，主要因物业、厂房及设备减值亏损等增加[21] - 2023年除所得税支出前亏损已扣除的融资成本为26823.1万港元，2022年为24714.6万港元[22] - 2023年及2022年中国附属公司企业所得税税率均为25%，2023年所得税支出为4367.2万港元，2022年为4670.7万港元[25][26] - 2023年每股基本亏损为0.325港元（108697.6万港元÷334543.9万股），2022年为0.165港元（55177.9万港元÷334543.9万股）[26] - 2023年公司来自外界客户的总收入为370,177千港元，2022年为543,080千港元[35] - 2023年应收账款（扣除减值亏损）为55,959千港元，2022年为42,064千港元[37] - 2023年应付账款为1,931千港元，2022年为3,765千港元[38] - 2023年借贷总额为808,489千港元，2022年为849,017千港元[39] - 2023年营业额约3.70亿港元，较2022年的5.43亿港元有所下降[48] - 2023年煤层气销售额约3.52亿港元，较2022年的3.19亿港元增加约10.6%，产量约1.92亿立方米，销量约1.87亿立方米，产销比率约97.4% [56] - 2023年收到销售煤层气的政府补贴及增值税退税额约1135万港元，2022年约为2390.4万港元 [57] - 2023年原煤洗选业务收入约1620.9万港元，2022年约为2.17亿港元，业务模式从2023年开始以直接加工为主 [58] - 2023年财务服务业务收入约171.5万港元，2022年约为697.3万港元 [60] - 2023年12月31日，集团负债净值约1.69亿港元，2022年12月31日资产净值约为10.24亿港元，总借贷约21.61亿港元，负债比例约为57.9% [61] 债务情况 - 2023年末有已逾期可换股票据本金1,352,900,000港元及违约利息716,032,000港元未偿还[5] - 2023年末有已到期企业债券本金336,495,000港元及票面利息76,911,000港元未偿还[5] 重组事项 - 2023年12月8日公司与多方订立重组交易协议，包括股权融资、债务重组等措施[7] - 董事预期重组完成后集团整体债务水平下降，财务状况由净负债改善为净资产[8] - 2023年12月8日债权人会议及债权人计划获法定多数债权人批准，但法院在2024年2月29日核准聆讯上提出关注问题[9] - 公司董事编制涵盖报告期末起计十二个月的现金流量预测，认为若重组成功实施，集团有足够营运资金持续经营[10][11] - 集团能否持续经营取决于解决法院关注问题、重新协商条款及完成重组先决条件[12] - 2023年12月8日，各方与公司签订重组协议，完成后集团将获资金偿债、延长债务到期日、降低债务水平并增加股本金 [64][65] - 债权人计划获法定多数批准，但法院提出问题，公司正咨询解决，若判决不利可能上诉或更改条款 [66] - 公司全力推动和落实债务重组计划，力求今年内解决财务压力[72] 会计准则影响 - 2023年1月1日起生效的新订/经修订香港财务报告准则，除部分外对集团业绩及财务状况无重大影响[15] 业务收入构成 - 集团营业额源自煤层气勘探开发生产、原煤洗选销售及提供财务服务[18] - 2023年来自外界客户的收入为37017.7万港元，其中煤层气业务收入35225.3万港元，原煤及精煤业务收入1620.9万港元，财务服务利息收入171.5万港元[30] - 2023年公司本年度亏损为108944.3万港元，各业务中煤层气业务亏损79786.1万港元最多[30] - 2023年可报告分部资产为373176.4万港元，可报告分部负债为390111.9万港元[30] - 2023年公司本年度亏损为553,180千港元，其中煤层气分部亏损279,465千港元，原煤及精煤分部亏损13,583千港元等[31] - 2023年可报告分部资产为4,641,040千港元，可报告分部负债为3,617,339千港元[31] - 2023年折旧及摊销为91,378千港元，年内产生的资本支出为321,297千港元[31] - 2023年指定非流动资为3,523,258千港元，其中香港地区为5,149千港元，中国地区为3,518,109千港元[35] - 2023年一个客户贡献集团总收入达10%或以上，客户A煤层气业务贡献352,253千港元[36] 三交煤层气项目情况 - 三交煤层气项目销售额约3.52亿港元，较2022年的3.19亿港元增长10.6%，产量和销量分别增长约13.3%及12.9%[49][50] - 2023年集团净亏损约10.89亿港元，主要因计提三交煤层气项目减值亏损及高昂融资成本所致[50] - 集团为三交煤层气项目进行约8.67亿港元的减值处理，为联营公司权益计提约228万港元减值亏损[51] - 2023年集团融资成本约2.68亿港元，高于2022年的2.47亿港元[51] - 三交煤层气项目净储量（已证实 + 概略）约为83.01亿立方米[52] - 截至2023年12月31日，三交煤层气项目合计完成钻井205口，较去年新增23口[55] - 三交地面系统工程已建成区内集气干线约18公里，集气支线约121.53公里，外输管线约17公里[55] - 煤层气增压脱水站设备日处理能力已超过64万立方米[55] - 集团核心业务三交煤层气项目位于鄂尔多斯盆地，未来两年将加强勘探开发，提升产销 [71] 股息政策 - 董事不建议派发2023年度股息，与2022年相同[26] 持续经营问题 - 独立核数师因公司持续经营存在多重不确定性，对综合财务报表不发表意见[40][41] - 截至2023年12月31日止年度，集团录得亏损约10.89亿港元，流动负债净额约29.46亿港元[42] - 集团目前正积极解决现金流紧张问题，董事认为可解决持续经营问题 [67] 证券交易情况 - 截至2023年12月31日止年度，公司或附属公司无购买、赎回或出售本公司上市证券[73] 业绩核对情况 - 香港立信德豪会计师事务所核对全年业绩公布数字与经审核综合财务报表数字一致，但不进行核证[74] 企业管治情况 - 截至2023年12月31日止年度，公司遵守上市规则《企业管治守则》除C.1.8、C.2.1、F.2.2条外的全部守则条文[75][76][77] - 公司自2022年5月起未就董事法律行动作投保安排，认为风险低且成本高[75] - 公司董事长兼行政总裁为戴小兵博士，董事会认为可确保集团领导和策略执行[76] - 戴小兵博士因处理公司业务未出席2023年6月21日股东大会，由温子勋主持[77] 审核委员会工作 - 审核委员会与管理层检讨会计原则及常规，商讨审核、内控及财务报告事宜[78] 董事会成员构成 - 公布日期董事会成员包括2位执行董事、4位非执行董事和3位独立非执行董事[78] 员工情况 - 2023年12月31日，集团雇员约300人，薪酬政策按市场水准和表现厘订 [69]

财务表现 - 公司2023年上半年营业总额为158,069千港元，同比下降38.8%[4] - 公司2023年上半年毛利润为73,757千港元，同比增长17.3%[4] - 公司2023年上半年经营溢利为48,441千港元，同比增长26.3%[4] - 公司2023年上半年本期亏损为83,835千港元，同比减少12.1%[4] - 公司2023年上半年每股亏损为2.49港元，同比减少11.4%[5] - 公司2023年上半年净亏损为83,448千港元，较2022年同期的93,846千港元有所减少[8] - 公司2023年上半年总营收为158,069,000港元，同比下降38.8%[64] - 公司净亏损为83,835,000港元，较去年同期净亏损95,370,000港元有所收窄[66] - 公司截至2023年6月30日止六个月的每股基本亏损为83,448,000港元，相比2022年同期的93,846,000港元有所减少[43] 资产与负债 - 公司2023年上半年非流动资产总额为4,300,384千港元，同比下降3.3%[6] - 公司2023年上半年流动资产总额为144,000千港元，同比下降26.6%[6] - 公司2023年上半年总资产为4,444,384千港元，同比下降4.2%[6] - 公司截至2023年6月30日的流动负债总额为2,893,685千港元，较2022年底的2,836,128千港元有所增加[7] - 公司2023年上半年的总权益为812,363千港元，较2022年底的1,023,701千港元有所下降[7] - 公司2023年上半年的非流动负债总额为738,336千港元，较2022年底的781,211千港元有所减少[7] - 公司2023年上半年未分配资产为53,317千港元，主要包括现金及现金等价物和按公允价值计量的金融资产[38] - 公司2023年上半年未分配负债为2,558,592千港元，主要包括股东贷款、企业债券及可换股票据[38] - 截至2023年6月30日，公司总资产为约44.44亿港元，净负债率为48.4%[85] - 公司外部借款总额为约21.52亿港元，其中包括可换股票据的负债部分[85] 现金流 - 公司2023年上半年经营业务产生的现金净额为44,097千港元，较2022年同期的54,336千港元有所下降[9] - 公司2023年6月30日的现金及现金等价物为66,233千港元，较2022年底的78,364千港元有所减少[9] - 公司2023年上半年的融资活动所用现金净额为57,763千港元，较2022年同期的33,032千港元有所增加[9] - 公司2023年上半年的投资活动所用现金净额为37,497千港元，较2022年同期的85,436千港元有所减少[9] 业务分部 - 公司业务分为四个可报告分部：煤层气、原煤及精煤、石油和天然气开采、财务服务[31] - 2023年上半年公司总营业额为158,069千港元，其中原煤及煤层气业务贡献149,221千港元，占总营业额的94.4%[34] - 三交煤层气项目销售额为149,221,000港元，同比增长11.7%[64] - 山西沁水盆地原煤洗选业务收入为7,421,000港元，同比下降93.7%[64] - 陕西金融服务业务收入为1,427,000港元，同比下降78.7%[64] - 三交煤层气项目EBITDA为110,740,000港元，同比增长18.7%[68] - 三交煤层气项目产销比率为97%，与去年同期持平[68] - 2023年上半年，三交煤层气项目的EBITDA为约1.107亿港元，同比增长18.7%[77] - 2023年上半年，三交煤层气项目的煤层气销售额为约1.492亿港元，同比增长11.7%[77] - 2023年上半年，三交煤层气项目的煤层气产量为约9332万立方米，销售量为约9067万立方米，产销比率达97%[77] - 2023年上半年，原煤洗选业务收入为约742.1万港元，较2022年同期的1.18亿港元大幅下降[79] 债务与重组 - 公司2023年上半年融资成本为134,701千港元，同比增长1.4%[4] - 公司2023年上半年融资成本为134,701千港元，其中可换股票据利息支出为123,900千港元，占总融资成本的92%[40] - 截至2023年6月30日，公司流动负债净额为27.49685亿港元，表明存在持续经营能力的重大疑问[18] - 2023年6月30日的流动负债主要源于2020年9月到期的可换股票据本金及逾期利息约19.72亿港元，以及无抵押企业债券本金及利息约5.72亿港元[19] - 公司于2023年初与投资者签订法律约束条款书，计划偿还或抵消2020年9月29日到期的有抵押可换股债券责任及负债，并向无抵押债权人提出还款安排计划[22] - 公司预计将通过债务重组计划获得必要批准，并认为核心业务三交煤层气项目的显著增长将帮助解决现金流紧张问题[24] - 公司面临的主要财务压力来自2020年9月到期的可换股票据本金及逾期利息约19.72亿港元，以及无抵押企业债券的本金及利息约5.72亿港元[86] - 公司于2023年初与投资者签订具法律约束力的条款书及补充协议，以偿还或抵销2020年9月29日到期的有抵押可换股债券项下的责任及负债，并提议债权人计划[88] - 法院计划于2023年8月31日及9月4日举行聆讯，以批准公司申请召开债权人大会表决债权人计划[89] - 公司董事合理预期将取得必要批准，成功实施重组计划，并认为集团在可预见之未来将解决现金流紧张问题，拥有充足营运资金[90][91] - 公司上半年与投资者签订有约束性的有条件协议，目标年内完成集团重组，减轻财务负担并优化股权及财务结构[99][100] 资本支出与投资 - 公司截至2023年6月30日止六个月在物业、厂房及设备上的资本支出为52,007,000港元，相比2022年同期的13,152,000港元大幅增加[45] - 公司资本承诺在三交煤层气项目上为41,711,000港元[60] - 公司或有负债为15,751,000港元，用于矿区土地复原及复垦[60] 税务与会计 - 公司2023年上半年在中国大陆的附属公司按25%的法定税率缴纳所得税[41] - 公司截至2023年6月30日止六个月的所得税抵免为2,421,000港元，相比2022年同期的所得税支出832,000港元有显著改善[42] - 公司首次采纳了2023年1月1日生效的新订及修订香港财务报告准则，但对财务表现及状况无重大影响[28] 股东与股权 - 截至2023年6月30日，董事戴小兵持有公司股份158,504,000股，占已发行股份的4.74%[101] - 公司于2016年9月29日发行了本金总额为130,000,000美元的可换股债券，换股价为每股0.168港元，悉数行使后可发行最多6,012,500,000股股份[103] - 根据可换股债券，债券持有人持有公司6,012,500,000股相关股份权益[104] - 截至2023年6月30日，亮达投资有限公司持有公司719,763,500股股份，占已发行股份的21.51%[106] - 截至2023年6月30日，Crescent Spring Investment Holdings Limited持有公司6,012,500,000股相关股份权益，占已发行股份的179.72%[106] - 截至2023年6月30日，中国油气资源有限公司持有公司6,012,500,000股相关股份权益，占已发行股份的179.72%[106] - 截至2023年6月30日，Crescent Spring Investment Holdings Limited持有公司137,932,000股股份的保证权益，占已发行股份的4.12%[106] - 截至2023年6月30日，Cathay Rong IV Limited持有公司702,000,000股股份的保证权益，占已发行股份的20.98%[106] - 截至2023年6月30日，赖俊霖持有公司398,000,000股股份，占已发行股份的11.90%[106] - 截至2023年6月30日，张日春持有公司398,000,000股股份，占已发行股份的11.90%[106] 公司治理 - 公司董事会主席戴小兵博士兼任执行董事和行政总裁，董事会认为此举有助于确保集团领导的一致性[121] - 公司董事会主席戴小兵博士因处理公司业务未能出席2023年6月21日的股东周年大会[123] - 公司全体董事在截至2023年6月30日止六个月内均遵守了有关董事买卖证券的标准守则[125] - 公司自2022年5月起未为董事安排针对法律行动的适当保险[119] 其他 - 公司2023年上半年的汇兑储备减少127,269千港元，较2022年同期的110,858千港元有所增加[8] - 公司2023年上半年的递延收入为333,608千港元，较2022年底的318,032千港元有所增加[7] - 公司2023年上半年员工成本为12,023千港元，较2022年同期的11,910千港元略有增加[40] - 公司2023年上半年物业、厂房及设备折旧为32,265千港元，较2022年同期的27,956千港元增加15.4%[40] - 公司2023年上半年无形资产摊销为17,662千港元，较2022年同期的14,657千港元增加20.5%[40] - 公司截至2023年6月30日止六个月的应收票据和其他应收款项的减值损失分别为3,241,000港元和4,796,000港元[49] - 公司截至2023年6月30日止六个月的其他应付款项及预提费用为1,053,196,000港元，主要包括油气资产的应付勘探成本和利息[54] - 公司截至2023年6月30日止六个月的无抵押企业债券为476,288,000港元，相比2022年12月31日的473,855,000港元略有增加[55] - 三交煤层气项目已完成197口井，其中143口为多分支水平井，54口为直井，161口井已进入正常排采和产气阶段[75] - 三交煤层气项目的地面管网已完成约18公里的集气干线、116.83公里的集气支线和17公里的外输管线[75] - 三交煤层气项目的煤层气增压脱水站日处理能力已超过64万立方米[76] - 预计2023年中国天然气年消费量将达到3850亿至3900亿立方米，同比增长5.5%至7%[97] - 集团计划在未来两三年内将三交煤层气项目的产能提升至5亿立方米[98] - 公司及其附属公司在截至2023年6月30日止六个月内未购买、出售或赎回任何上市证券[116] - 截至2023年6月30日，集团未进行任何外汇对冲，通过即期汇率买卖外汇以解决短期不均衡，确保风险处于可接受水平[93][94] - 截至2023年6月30日，集团雇员约300人，薪酬政策基于市场薪酬水平及公司和个别员工表现[95]

三交煤层气项目 - 公司对三交煤层气项目录得约3.889亿港元的减值亏损，主要因开发缺乏足够资金支持[3] - 2022年第三季度左右，集团计划申请2亿元额外融资用于2023 - 2025年三交煤层气项目开发，2023年初被告知申请需额外时间处理磋商[4] - 公司决定延长三交煤层气项目开发计划期限，项目正常运营和区块定期开发不受影响[5] 集团金融服务业务贷款情况 - 与集团金融服务业务相关，对一家中国省级医院提供的未偿还贷款，一年内偿还的应收贷款为7093千港元[8] - 对该省级医院提供的未偿还贷款，超过一年但不超过两年的应收贷款为4900千港元[8] - 对该省级医院提供的未偿还贷款，超过两年但不超过三年的应收贷款为4523千港元[8] - 对该省级医院提供的未偿还贷款，超过三年但不超过四年的应收贷款为2544千港元[8] - 对该省级医院提供的未偿还贷款总额为19060千港元，非流动部分为11967千港元[8]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日止六个月，公司营业额为158,069千港元，较2022年同期的258,285千港元有所下降[1] - 2023年上半年毛利为73,757千港元，2022年同期为62,876千港元[1] - 2023年上半年经营溢利为48,441千港元，2022年同期为38,350千港元[1] - 2023年上半年本期亏损为83,835千港元，2022年同期为95,370千港元[1] - 2023年上半年每股基本及摊薄亏损为2.49仙，2022年同期为2.81仙[2] - 2023年6月30日，非流动资产总额为4,300,384千港元，较2022年12月31日的4,444,882千港元有所减少[3] - 2023年6月30日，流动资产总额为144,000千港元，较2022年12月31日的196,158千港元有所减少[3] - 2023年6月30日，流动负债总额为2,893,685千港元，较2022年12月31日的2,836,128千港元有所增加[3] - 2023年6月30日，流动负债净值为2,749,685千港元，表明存在不确定因素或影响持续经营能力[3][8] - 截至2023年6月30日止六个月，集团营业额为158,069千港元，本期溢利/亏损为 - 83,835千港元[18] - 截至2022年6月30日止六个月，集团营业额为258,285千港元，本期溢利/亏损为 - 95,370千港元[19] - 2023年6月30日，可报告分部资产为4,444,384千港元，可报告分部负债为3,632,021千港元[18] - 2022年12月31日，可报告分部资产为4,641,040千港元，可报告分部负债为3,617,339千港元[19] - 截至2023年6月30日止六个月，公司营业额约为1.58069亿港元，2022年中期为2.58285亿港元[31] - 期内公司受融资成本1.34701亿港元影响，净亏损约8383.5万港元，2022年中期净亏损9537万港元[33] - 截至2023年6月30日止六个月，利息收入中银行存款为10.3万港元，2022年为15.6万港元；其他为24.6万港元，2022年为27.3万港元[22] - 截至2023年6月30日止六个月，其他亏损净额为24.9万港元，2022年为175万港元[23] - 截至2023年6月30日止六个月，融资成本为1.34701亿港元，2022年为1.32907亿港元[23] - 截至2023年6月30日止六个月，所得税支出为242.1万港元，2022年抵免83.2万港元[25] - 截至2023年6月30日，应收账款为1457.6万港元，较2022年末的4237.7万港元减少；应付账款为85.8万港元，较2022年末的376.5万港元减少[29][30] - 截至2023年6月30日，借贷总额为7.9896亿港元，较2022年末的8.49017亿港元减少[30] - 截至2023年6月30日，集团资产净值约8.12亿港元，2022年12月31日为10.24亿港元；总资产值约44.44亿港元，2022年12月31日为46.41亿港元[41] - 截至2023年6月30日，集团总借贷约21.52亿港元，2022年12月31日为22.02亿港元；负债比例按资产总值计算约为48.4%，2022年12月31日为47.4%[41] 公司债务情况 - 截至2023年6月30日，已到期可换股票据本金及逾期利息约1,972,000,000港元，无抵押企业债券本金及利息约572,000,000港元，财务压力巨大[9] - 截至2023年6月30日，已到期可换股票据本金及逾期利息约19.72亿港元，无抵押企业债券本金及利息约5.72亿港元[42] 公司重组相关 - 2022年8月17日，一位无抵押企业债券持有人向香港高等法院原讼法庭提交对公司的清盘呈请[10] - 2023年初，公司与投资者订立条款书，落实偿还或抵销2020年9月29日到期的有抵押可换股债券责任及负债，并向无抵押债权人建议还款安排计划[11] - 法院聆讯计划分别于2023年8月31日及9月4日举行，以省览批准公司申请召开债权人大会表决债权人计划，并押后呈请推进重组交易[11] 财务准则采纳情况 - 2023年1月1日起，集团首次采纳香港会计师公会颁布的新订及经修订香港财务报告准则，对财务表现及状况无重大影响[15] 各业务线数据关键指标变化 - 三交煤层气销售约1.49221亿港元，2022年中期为1.33593亿港元；山西沁水盆地原煤洗选业务收入约742.1万港元，2022年中期为1.18003亿港元；陕西金融服务业务收入约142.7万港元，2022年中期为668.9万港元[32] - 三交煤层气项目EBITDA约1.1074亿港元，2022年中期为9326.5万港元，较去年同期上升约18.7%；产销比率达约97%，与去年同期相若[34] - 2023年上半年，三交煤层气项目EBITDA约1.1074亿港元，较去年同期上升18.7%；煤层气销售额约1.49221亿港元，较去年同期上升11.7%[38] - 2023年上半年，三交煤层气项目生产及销售煤层气分别约9332万立方米和9067万立方米，平均产销比率达约97%[38] - 2023年上半年，原煤洗选业务收入约742.1万港元，2022年中期为1.18003亿港元[39] - 2023年上半年，财务服务业务净收入约142.7万港元，2022年中期为668.9万港元[40] 三交煤层气项目进展 - 截至2023年6月30日，三交煤层气项目完成钻井197口，其中多分支水平井143口，直井54口，正常排采及接入集气管网的井位161口[37] 公司业务目标 - 公司目标未来两三年建成三交煤层气项目5亿立方产能[47] 审核与管治情况 - 审核委员会检讨集团会计原则及常规，审阅公司截至2023年6月30日止六个月未经审核中期报告[50] - 公司在2023年上半年遵守《企业管治守则》除三项外的全部守则条文[51] - 公司自2022年5月起未就董事可能面对的法律行动作投保安排[51] - 董事因职务产生的诉讼等费用可自公司资产及溢利获补偿，但不包括欺诈或不诚实相关事宜[52] 公司管理层情况 - 戴小兵博士兼任董事会主席和行政总裁[53] - 董事会认为一人兼任两职可确保集团贯彻领导，且权力制衡未被削弱[53] - 董事会主席戴小兵博士因处理公司业务未出席2023年6月21日股东大会[54] - 股东大会由执行董事温子勋先生主持[54] - 公布日期董事会成员包括2位执行董事、4位非执行董事及3位独立非执行董事[54] 公司员工情况 - 截至2023年6月30日，集团雇员约300人[46] 业务分部情况 - 集团拥有煤层气、原煤及精煤、石油和天然气开采、财务服务四个可报告分部[17] - 业务分部间无出售或买卖交易，企业收入及开支不分配至各经营分部[17]

财务表现 - 2022年度營業額為543,080千港元，較2021年度的394,236千港元增長約37.8%[5] - 2022年度本公司擁有人應佔虧損為551,779千港元，較2021年度的788,667千港元減少約29.9%[5] - 2022年度煤層氣平均產銷比率為97.7%[6] - 2022年總產氣量約為169.10百萬立方米，銷售量約為165.23百萬立方米[6] - 2022年三交煤層氣項目表現良好，產生了超出預期的成果[8] - 2022年，中國油氣控股有限公司及其附屬公司錄得約543,080,000港元的總營業額，其中三交煤層氣項目銷售約318,642,000港元[18] - 2022年，三交煤層氣項目的氣產量增長約32%，年度銷售額增長88.6%，但公司仍錄得淨虧損約553,180,000港元[19] - 2022年，由於三交煤層氣項目開發計劃暫時擱置，公司需計提減值虧損約388,900,000港元[20] - 三交煤层气项目的产销量显著增长，2022年录得约259,597,000港元的税息前利润[27] - 2022年三交煤层气项目的煤层气销售额约为318,642,000港元，产销量分别约为169.10亿立方米和165.23亿立方米[27] - 三交煤层气项目收到政府补贴约为23,904,000港元，继续稳健发展，预计将持续带来稳定的利润贡献[29] - 山西省原煤洗选项目的业务收入约为217,465,000港元，尽管受COVID-19影响，仍保持稳定[30] - 2022年，本集团的融资租赁业务收入约为6,973,000港元，主要面向油气行业企业、公立医院和国有或民营企业[32] - 本集团2022年底的油气储量概述显示，煤层气储量證實（1P）为113.8亿立方英呎，證實及概略（2P）为410.3亿立方英呎[40] - 2022年，三交煤层气项目的总资本支出约为320,000,000港元，主要包括油气田的钻井工程和财务支出[42] - 2022年12月31日，本集团的资产净值约为1,024,000,000港元，总资产约为4,641,000,000港元[44] - 2022年12月31日，本集团的外部借款包括可转换票据的负债部分约为2,202,000,000港元，负债比例约为47.4%[44] 债务重组 - 公司管理團隊積極推動債務重組計劃，尋求債權人及股東支持，努力化解財務危機[11] - 公司董事已计划完成债务重组，取得无抵押债权人的同意，并实施计划以获得必要的批准[55] - 公司董事合理预期公司将获得所有必要批准，实施債務重組计划[56] - 公司将全力推进与潜在投资者的債務重組计划，解决集团多年的财务压力，以强化财务状况[71] 风险管理 - 为最大限度降低财务和业务风险，业务部门和风险管理部门将分别进行客户了解审查，并进行全面的尽职调查[33] - 风险管理部门将编制风险评估报告，并提交给立项审批委员会审批，以确保向客户提供融资前经过批准[34] - 业务部门和财务部门负责持续监控贷款情况，定期向管理层提供更新的贷款情况和信贷风险的报告[35] - 公司将保持可接受水平的净外汇风险暴露[61] 公司治理 - 公司董事会致力于维持和发展高水平的企业管治，以提供业务运营和发展的框架和坚实基础[103] - 公司董事会认为，由同一人兼任董事会主席和行政总裁有助于确保一致的领导，从而更有效地实施集团的整体战略[106] - 董事会相信目前的独立非执行董事具有丰富经验和高素质，确保权力平衡不会受损[107] - 公司董事会的独立非执行董事符合上市规则第3.13条的独立性标准[121] - 公司董事会成员在2022年的会议中出席情况良好，主席兼行政总裁戴小兵出席了所有会议[112] - 公司董事会负责制定集团的整体战略、监控运营和财务事务、批准重大资本支出和收购、并委派特定职责给三个委员会[116] - 公司董事会已采纳董事会多元化政策，目标是确保董事会具有技能、经验和多元化视角的平衡，包括性别、年龄、文化和教育背景等[196] - 公司将继续遵守董事会多元化政策，包括在董事会中拥有男性和女性成员[196] - 公司将继续为男性和女性员工提供平等的职业发展和晋升机会[197] - 公司设立了三个委员会，分别是审核委员会、薪酬委员会和提名委员会[137]

财务数据整体表现 - 2022年营业额为5.4308亿港元，较2021年的3.94236亿港元增长37.75%[1] - 2022年毛利为1.67833亿港元，较2021年的6148.3万港元增长172.98%[1] - 2022年经营亏损为2.581亿港元，较2021年的5.44454亿港元收窄52.59%[1] - 2022年年度亏损为5.5318亿港元，较2021年的7.86225亿港元收窄29.64%[1] - 2022年每股亏损为16.49港仙，较2021年的23.57港仙收窄29.91%[2] - 2022年总资为46.4104亿港元，较2021年的51.7176亿港元下降10.26%[3] - 2022年流动负债净值为26.3997亿港元，较2021年的22.76475亿港元增加16.05%[3] - 2022年资产净值为10.23701亿港元，较2021年的19.24207亿港元下降46.80%[4] - 2022年公司营业额约为5.4308亿港元，2021年为3.94236亿港元[44] - 2022年公司净亏损约5.5318亿港元，2021年净亏损7.86225亿港元[46] - 2022年末集团资产净值约10.24亿港元，2021年末为19.24亿港元；总资产值约46.41亿港元，2021年末为51.72亿港元；总借贷约22.02亿港元，2021年末为21.51亿港元，负债比例约47.4%，2021年末为41.6%[55] 各业务板块收入情况 - 2022年客户合约收益中煤层气为318,642千港元，2021年为168,969千港元；原煤及精煤2022年为217,465千港元，2021年为221,147千港元；财务服务利息收入2022年为6,973千港元，2021年为4,120千港元[15] - 2022年其他收入中按摊销成本计量之财务资产利息收入总额为241千港元，2021年为27,021千港元；政府补贴及补助2022年为23,906千港元，2021年为19,612千港元[16] - 2022年来自外界客户收入总计543080千港元[27] - 2022年来自外界客户的收入为543080千港元，2021年为394236千港元[32] - 2022年客户A（煤层气）贡献收入318642千港元，2021年为168969千港元；客户B（原煤及精煤）贡献收入124072千港元，2021年为208646千港元[33] - 2022年三交煤层气项目销售额约为3.18642亿港元，较2021年的1.68969亿港元增加88.6%，产量提升约27%[45][46] - 2022年三交煤层气项目销售额约3.19亿港元，较2021年的1.69亿港元显著增加超88.6%，产量约16910万立方米，销量约16523万立方米[51] - 2022年收到销售煤层气政府补贴约2390.4万港元，2021年为政府补贴及部分增值税退税约1924万港元[52] - 2022年原煤洗选业务收入约2.17亿港元，受疫情影响仍维持稳定，2021年为2.21亿港元[53] - 2022年融资租赁业务收入约697.3万港元，2021年为412万港元[54] 成本与支出情况 - 2022年其他亏损净额为386,691千港元，2021年为225,165千港元，其中物业、厂房及设备减值亏损2022年为220,375千港元，2021年为0；无形资产减值亏损2022年为168,271千港元，2021年为0 [17] - 2022年除所得税支出前亏损相关融资成本为247146千港元，2021年为242497千港元[18] - 2022年员工成本（包括董事酬金）为43880千港元，2021年为45558千港元[19] - 2022年所得税（支出）/抵免为 - 46707千港元，2021年为716千港元[23] - 2022年公司股权持有人应占亏损551779000港元，2021年亏损788667000港元[23] - 2022年每股基本亏损按3345439000股普通股计算，2021年股数相同[23] - 2022年除所得税支出前亏损总计506473千港元[27] - 2022年本年度亏损总计553180千港元[27] - 2022年指定非流动资产为4420629千港元，2021年为4985498千港元[32] - 2022年应收账款（扣除亏损拨备）为42064千港元，2021年为64194千港元[34] - 2022年应付账款为3765千港元，2021年为9677千港元[35] - 2022年借贷总额为849017千港元，2021年为797959千港元[36] - 2022年银行有抵押借贷实际利息范围为5.5% - 7.13%，2021年为7.13%[36] - 2022年煤层气分部、原煤及精煤分部及财务服务分部的政府补贴及补助分别为23904000港元、0、2000港元，2021年分别为19240000港元、194000港元、177000港元[29] - 2022年可报告分部资产为5171760千港元，可报告分部负债为3247553千港元[28] - 2022年折旧及摊销为78038千港元，年内产生的资本支出为241381千港元[28] - 2022年公司为三交煤层气项目计提减值亏损约3.889亿港元，2021年无此项[47] - 2022年公司为联营公司权益计提减值亏损约1590.7万港元，2021年为3723万港元[47] - 2022年公司融资成本约为2.47146亿港元，2021年为2.42497亿港元[47] 债务与重组情况 - 截至2022年12月31日，集团有本金金额约13.529亿港元之已逾期可换股票据及相关违约利息约4.78219亿港元尚未偿还[5] - 2022年8月17日，一名已到期公司债券持有人向法院提交清盘呈请，法院已将呈请聆讯押后至2023年5月8日[6] - 2023年3月24日公司与潜在投资者订立有条件条款文件，涉及现金认购可换股债券等重组交易，若投资者行使换股权将持有公司30%以上经扩大全部已发行股本权益[9] - 公司董事编制涵盖报告期末起计十二个月期间的现金流量预测，认为若计划措施成功实施，集团有足够营运资金维持持续经营[9][10] - 集团维持持续经营取决于完成重组交易、取得债权人对债权人计划的同意及取得必要批准[11] - 若集团未能达预期效果，可能无法按持续经营基准经营，需对资产和负债进行调整[12] - 法院聆讯计划分别于2023年4月25日及2023年5月8日举行，以省览批准公司召开债权人计划大会的申请并推进重组交易[9] - 截至2022年末，流动负债净值问题中，到期可换股票据本金及逾期利息约18.31亿港元，无抵押企业债券本金及利息约5.56亿港元[56] - 2023年初公司与潜在投资者订立条款书，落实认购股票及可换股票据，抵偿债务并向债权人建议还款安排计划[57] - 公司将与潜在投资者推动债务重组计划，力求年内解决财务压力，专注煤层气项目及开拓相关业务[61] 三交煤层气项目情况 - 三交煤层气项目净储量（已证实 + 概略）约为83.01亿立方米[48] - 三交煤层气项目获批开采规模为每年5亿立方米，开采有效期为25年[49] - 截至2022年12月31日，三交煤层气项目合计完成钻井182口，较去年新增12口[50] - 截至2022年12月31日，煤层气增压脱水站设备日处理能力已超64万立方米[50] - 预计2023年中国天然气消费总量反弹近7%，公司2023年将集中推进三交煤层气项目开发，新增25至30口水平井，目标未来两三年建成5亿立方产能[60] 公司业务结构 - 集团营业额源自勘探、开发及生产煤层气、原煤洗选和销售原煤及精煤、提供财务服务[14] - 公司拥有四个可报告分部，分别为煤层气、原煤及精煤、石油和天然气开采、财务服务[26] 会计政策与准则 - 自2022年1月1日起生效的新订或经修订香港财务报告准则对集团会计政策无重大影响[13] 企业管治情况 - 公司在2022年12月31日止年度未遵守《企业管治守则》第C.1.8条，自2022年5月起未作董事法律行动投保安排[64] - 公司在2022年12月31日止年度未遵守《企业管治守则》第C.2.1条，董事长与行政总裁由戴小兵博士一人兼任[65] - 公司在2022年12月31日止年度未遵守《企业管治守则》第F.2.2条，董事长戴小兵博士未出席2022年6月16日股东大会[66] 审核与董事会情况 - 审核委员会与管理层检讨集团会计原则及常规，商讨审核、内控及财务报告事宜，审阅2022年12月31日止年度经审核综合财务报表[67] - 截至公布日期，董事会成员包括两位执行董事、四位非执行董事及两位独立非执行董事[67] 员工情况 - 2022年末集团雇员约300人，薪酬政策按市场水准及公司和雇员表现厘订[59] 税率情况 - 中国附属公司2022年及2021年企业所得税率均为25%[22]