会议安排 - 盛源控股2025年8月21日举行董事会会议[3] 会议议程 - 考虑及批准截至2025年6月30日止6个月中期业绩及发布[3] - 考虑派发中期股息（如有）[3] 董事会成员 - 执行董事周全、赵允，非执行董事黄双刚，独董张劲帆、黄沁、郭耀黎[3]

股份数据 - 截至2025年7月底，公司法定/注册股份数目为60亿股，面值0.1港元，法定/注册股本总额为6亿港元[1] - 上月底和本月底，公司已发行股份（不包括库存股份）数目均为8.81970541亿股[2] - 本月底公司库存股份数目为0，已发行股份总数为8.81970541亿股[2]

股价表现与交易数据 - 5月27日盛源控股股价上涨22.22%至0.22港元/股 成交量23.9万股 成交额5.04万港元 振幅13.33% [1] - 恒生指数同期上涨0.43%至23381.99点 [1] - 最近一个月累计涨幅9.76% 但年初至今下跌23.08% 显著跑输恒生指数16.06%的涨幅 [1] 财务业绩表现 - 2024年营业总收入4725.4万元 同比大幅增长15423.72% [1] - 归母净利润2952.77万元 同比增长214.83% [1] - 资产负债率为20.55% [1] 行业估值比较 - 其他金融行业市盈率(TTM)平均值22.82倍 行业中值-0.08倍 [1] - 盛源控股市盈率4.98倍 在行业中排名第9位 [1] - 同业公司市盈率对比：东方汇财证券1.93倍 招商局中国基金2.2倍 国银金租3.17倍 香港信贷3.27倍 中关村科技租赁3.69倍 [1] 公司业务概况 - 公司为综合化金融服务集团 立足香港同时面向中国内地运营 [2] - 1998年12月在香港联交所主板上市 持有香港证监会1、2、4、6、9号规管牌照 [2] - 业务涵盖股权投资基金、国际贸易等多个协同平台 实现全牌照全价值链服务 [2] 市场定位与发展战略 - 充分利用香港全球金融中心优势 发掘内地与香港及国际市场的联通机遇 [2] - 为内地企业提供IPO、发债、投资、并购、资产管理等全方位投融资服务 [2] - 致力于推动资源共享与互联互通 协助内地企业进入国际资本市场 [2]

集团整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年12月31日止年度，集团收益增至约2630万港元，较2023年的约760万港元增加246%，溢利约为3190万港元，2023年亏损约2780万港元[8] - 截至2024年12月31日止年度，SYFS集团总收益增加约258%至约2610万港元（2023年：730万港元）[12] - 2024年12月31日，公司一般账户现金及银行结余约4400万港元，较2023年12月31日约4720万港元减少约6.8%[22] - 2024年12月31日，信托及独立账户结余约为2230万港元，较2023年12月31日约4540万港元减少约50.9%[22] - 2024年12月31日，应收账款及其他应收款项、按金以及预付款项约为650万港元，较2023年约2880万港元减少约77.4%[22] - 2024年12月31日，公司流动资产约1.433亿港元（2023年：1.38亿港元），流动负债约2920万港元（2023年：5570万港元）[22] - 2024年12月31日，公司长期负债为100万港元（2023年：260万港元）[22] - 2024年12月31日，公司资产净值约1.166亿港元（2023年：约8470万港元）[22] 各业务线员工及客户数据关键指标变化 - 2024年12月31日，盛源证券有4名员工，维持775个客户账户，较2023年的765个有所增加，客户信托银行账户约2230万港元，较2023年的4540万港元减少50.9%[10] - 2024年12月31日，盛源资本雇佣4名员工，其中2名负责人员和2名代表从事第6类受规管活动[11] - 2024年12月31日，资产管理分部有4名员工，其中2名负责人员从事第4类及第9类受规管活动等[13] - 2024年12月31日，公司聘用17名雇员[28] - 2024年12月31日公司雇员总数为17名，2023年为19名[109] - 2024年12月31日，集团有17名全职雇员且无兼职雇员，2023年12月31日为19名全职雇员、0名兼职雇员[136] 各业务线财务数据关键指标变化 - 截至2024年12月31日止年度，证券经纪及金融服务收益增加209%至约1360万港元（2023年：约440万港元），分部业绩溢利约1280万港元（2023年：亏损约300万港元）[12] - 截至2024年12月31日，盛源资产管理管理2个专户，管理资产总额减少约100%至约17万港元（2023年：约6.62亿港元）[14] - 截至2024年12月31日止年度，资产管理业务分部收益约1250万港元（2023年：约300万港元），增加约317%，溢利约1300万港元（2023年：约460万港元），增加约182.6%[14] - 截至2024年12月31日止年度，自营买卖业务分部溢利约2370万港元（2023年：分部亏损约1120万港元）[15] - 截至2024年12月31日止年度，贸易融资业务分部溢利约20万港元（2023年：溢利约10万港元）[16] 宏观经济数据 - 2024年香港经济增长2.5%，政府预测2025年本地生产总值增长率维持在2% - 3%，国际货币基金组织将香港2025年增长率预测从3%下调至2.7%[17] 公司重大收购出售情况 - 截至2024年12月31日止年度，公司无重大收购或出售[21] 董事会人员组成及会议情况 - 周全41岁，2019年5月获委任为执行董事；赵允40岁，2019年5月获委任为非执行董事，2020年3月调任为执行董事，2022年5月获委任为行政总裁[30] - 截至2024年12月31日，董事会由2名执行董事、1名非执行董事及3名独立非执行董事组成[37] - 回顾年度内，3名独立非执行董事占董事会人数三分之一以上，且至少1名具备相关专业资格及经验专长[38] - 截至2024年12月31日止年度，共举行6次董事会会议和1次股东大会[39] - 周全出席董事会会议5/6次，出席股东大会1/1次[39] - 赵允出席董事会会议6/6次，出席股东大会1/1次[39] - 黄双刚出席董事会会议4/6次，出席股东大会1/1次[39] - 张劲帆出席董事会会议6/6次，出席股东大会1/1次[39] - 黄沁出席董事会会议6/6次，出席股东大会1/1次[39] - 郭耀黎出席股东大会1/1次[39] - 截至2024年12月31日，董事会由6名董事组成，其中执行2名、非执行1名、独立非执行3名，女性1名、男性5名[52] - 董事会目标将女性代表席位至少维持在当前水平[52] - 周全先生及黃沁女士将在应届股东周年大会上退任并愿重选连任[192] 公司治理相关情况 - 公司于截至2024年12月31日止年度遵守《企业管治守则》第二部分守则条文及标准守则规定标准[35][36] - 截至2024年12月31日，全体董事均参与持续专业发展并提供培训记录[43] - 截至2024年12月31日，周全为公司主席，赵允为行政总裁，非执行董事任期一年[45] - 截至2024年12月31日，薪酬委员会由三名独立非执行董事组成，曾举行一次会议，成员出席率100%[48][49] - 董事薪酬包括年度袍金和可能的购股权，由薪酬委员会参考多因素厘定[50] - 截至2024年12月31日，提名委员会由一名执行董事和两名独立非执行董事组成，曾举行一次会议，成员出席率100%[53][54] - 公司已采纳提名政策，明确物色及推荐董事候选人的宗旨、标准和程序[57] - 董事会人员组成含半数独立非执行董事，审核委员会全部成员均为独立非执行董事，超上市规则独立性规定[59] - 截至2024年12月31日止年度，审核委员会举行三次会议，成员出席率均为100%（3/3）[60][61] - 公司董事会负责集团内部监控，每年检讨内部监控系统，定期检讨并监察其成效[76] - 公司采纳反腐政策，定期检讨，违规案例报法务及合规部门[63][64] - 公司采纳举报政策，定期检讨，可疑案例报法务及合规部门[65][66] - 公司于2024年聘请外部独立顾问检讨内部监控系统，董事会认为已建立适宜的内部监控系统[79] - 公司已设立向审核委员会报告的内部审核职能，负责定期检讨财务状况、内部监控及全面审核[80] - 截至2024年12月31日，董事不知悉使集团持续经营能力严重存疑的重大不确定性[81] - 公司就股东周年大会发出最少20个完整营业日通知，主席及董事出席解答提问[82] - 持有不少于公司缴足股本十分之一的股东，有权要求召开股东特别大会，大会须在要求递呈后2个月内举行[82] - 公司于2024年5月31日举行股东周年大会，所有提呈决议案均获通过[84] - 董事会确信股东沟通政策在2024年得到适当执行且有效[85] - 截至2024年12月31日，公司未对细则作出修订，最新版本可在公司及联交所网站查阅[86] 公司文化及愿景 - 2024年公司以“价值第一，数量其次”为愿景加强文化框架建设[68] 公司秘书及联络人情况 - 赵明璟先生于2020年5月8日获委任为公司秘书及授权代表，有逾18年公司秘书行业经验[73] - 赵允先生获指定为公司主要联络人，负责企业管治及秘书行政事务沟通[74] - 报告期内赵明璟先生参加不少于15小时相关专业培训[75] 核数师酬金情况 - 截至2024年12月31日止年度，应付核数师北京兴华鼎丰会计师事务所有限公司审核服务酬金为1150千港元[76] 环境、社会及管治相关情况 - 公司成立环境、社会及管治工作小组，至少每年向董事会汇报，董事会全面负责相关事宜[90] - 环境、社会及管治报告根据港交所主板证券上市规则附录C2编制[93] - 环境、社会及管治报告期为截至2024年12月31日止年度[97] - 2024年公司参与世界自然基金会的“地球一小时”活动，且继续以参与至少一个与环境相关的活动为目标[105] - 公司采取鼓励员工利用电话及视频会议、定期进行设备保养等措施减少温室气体排放[105] - 2024年公司能源间接温室气体排放（范围二）为16.96吨二氧化碳当量，2023年为48.56吨[106] - 2024年公司温室气体排放总量（范围二）为16.96吨二氧化碳当量，2023年为48.45吨[106] - 2024年公司温室气体排放总量密度为1.00吨二氧化碳当量/雇员，2023年为2.56吨[106] - 公司已就环境、社会及管治事宜设立合适及有效的管理政策及内部监控制度[101] - 公司通过实施控制活动及监控措施，推广绿色环境，引入环保商业惯例[103] - 公司业务产生的相关气体排放不重大，未设定相关目标[104] - 公司温室气体排放主要来自外购电力（范围二），无直接温室气体（范围一）排放[105] - 2024年纸张使用量为0.33吨，2023年为0.26吨；无害废弃物总量2024年为0.33吨，2023年为0.26吨；无害废弃物总密度2024年为0.02吨/雇员，2023年为0.01吨/雇员[112] - 2024年外购电力为25.70兆瓦时，2023年为71.41兆瓦时；总能源耗量2024年为25.70兆瓦时，2023年为71.41兆瓦时；能源耗量总密度2024年为1.51兆瓦时/雇员，2023年为3.76兆瓦时/雇员[117] - 2024年公司总耗水量为2.18立方米，2023年为19立方米；耗水量密度2024年约为每名雇员0.13立方米，2023年为每名雇员1.13立方米[119] - 公司制定危险废弃物管理及处置的规管指引，若产生危险废弃物需聘请合资格化学废弃物收集商处理[107] - 公司坚守“减少使用、废物重用、循环再造及替代使用”原则，制定减少废弃物政策及指引[111] - 公司制定能源政策、措施以及惯常做法，要求员工购买节能产品并对整体能源效益负责[114] - 公司教育并鼓励员工养成节约用水习惯，加强节水宣传并发布提示[119] - 公司引入多种措施及方法以达节能及有效耗用目标，如采用照明控制、更换LED照明等[117][118] - 公司采取措施减少源头纸张浪费，如整理回收区、分类回收废弃物等[111] - 集团制定政策减少业务运营对环境的负面影响，识别和减轻气候变化带来的影响[122][126] - 环境、社会及管治报告涉及管治架构、汇报原则、汇报范围等强制披露规定[172] - 排放物层面有关键绩效指标A1.1 - A1.6，涉及废气排放、温室气体排放、废弃物管理等[174] - 资源使用层面有关键绩效指标A2.1 - A2.5，涉及能源管理、用水管理、包装物料使用等[174] - 环境及天然资源层面一般披露有减低对环境及天然资源重大影响的政策，关键绩效指标A3.1描述业务活动影响及管理行动[176] - 气候变化层面一般披露识别及应对重大气候相关事宜的政策，关键绩效指标A4.1描述影响及应对行动[176] 员工结构及培训情况 - 2024年男性雇员12名，女性雇员5名；2023年男性13名，女性6名[136] - 2024年30岁以下雇员1名，30至50岁11名，50岁以上5名；2023年对应为0名、5名、14名[136] - 2024年香港（中国）雇员11名，中国大陆6名；2023年对应为13名、6名[136] - 2024年集团管理层（包括董事）14名，普通雇员3名；2023年对应为14名、5名[136] - 2024年集团雇员流失率为33%，与2023年相同[136] - 2024年男性雇员流失率32%，女性36%；2023年对应为29%、43%[136] - 2024年30至50岁雇员流失率63%，50岁以上11%；2023年对应为46%、20%[136] - 2024年香港（中国）雇员流失率33%，中国大陆33%；2023年对应为37%、27%[136] - 报告期内工伤损失工作日数为0天，过去三年无因工死亡[140] - 2024年接受培训雇员总数百分比约为47%（2023年：53%），各雇员平均受训时数约为5.91小时（2023年：8.34小时）[148] - 2024年男性受训雇员百分比为86%（2023年：80%），平均受训时数为13.70小时（2023年：16.25小时）[148] - 2024年女性受训雇员百分比为14%（2023年：20%），平均受训时数为16.00小时（2023年：14.25小时）[148] - 2024年集团管理层（包括董事）受训雇员百分比为100%（2023年：100%），平均受训时数为14.36小时（2023年：15.85小时）[148]

整体财务数据关键指标变化 - 2024年收益为26,292千港元，2023年为7,594千港元，同比增长约246.22%[3] - 2024年除所得税前溢利为35,728千港元，2023年亏损27,461千港元，扭亏为盈[3] - 2024年年内溢利为31,886千港元，2023年亏损27,768千港元，扭亏为盈[3] - 2024年本公司拥有人应占每股基本盈利为3.62港仙，2023年亏损4.00港仙，扭亏为盈[3] - 2024年非流动资产为3,414千港元，2023年为5,073千港元，同比下降约32.70%[4] - 2024年流动资产为143,332千港元，2023年为137,973千港元，同比增长约3.88%[4] - 2024年流动负债为29,162千港元，2023年为55,717千港元，同比下降约47.66%[6] - 2024年流动资产净值为114,170千港元，2023年为82,256千港元，同比增长约38.80%[6] - 2024年资产净值为116,586千港元，2023年为84,698千港元，同比增长约37.65%[6] - 2024年股本为88,197千港元，与2023年持平；储备为28,389千港元，2023年亏损3,499千港元，扭亏为盈[6] - 2024年可申报分部收益为26,292千港元，2023年为7,594千港元，同比增长约246.22%[19] - 2024年可申报分部业绩为49,819千港元，2023年为 - 9,470千港元，扭亏为盈[19] - 2024年综合资产总额为146,746千港元，2023年为143,046千港元，同比增长约2.59%[21] - 2024年综合负债总额为30,160千港元，2023年为58,348千港元，同比下降约48.31%[21] - 2024年来自香港外界客户的收益为26,292千港元，2023年为7,594千港元，同比增长约246.22%[22] - 2024年其他收益及亏损总计为20,725千港元，2023年为 - 12,860千港元，扭亏为盈[29] - 2024年合约负债为450千港元，2023年为619千港元，同比下降约27.30%[28] - 2024年银行利息收入3257千港元，2023年为1334千港元；2024年其他收入总计4011千港元，2023年为4933千港元[35] - 2024年融资成本204千港元，2023年为3831千港元；2024年其他开支10689千港元，2023年为9100千港元[36] - 2024年员工成本7792千港元，2023年为10929千港元[37] - 2024年香港利得税按16.5%税率计算（一间附属公司首200万港元按8.25%，其余按16.5%），中国附属公司税率为25%；2024年所得税开支总额3842千港元，2023年为307千港元[38][39] - 截至2024年及2023年12月31日止年度无派息建议[40] - 2024年每股基本盈利根据公司拥有人应占溢利约3188.6万港元及年内已发行普通股加权平均数881970541股计算，2023年为亏损约2776.8万港元及加权平均数694299308股[42] - 2024年应收账款18161千港元，2023年为41208千港元；2024年应收账款及其他应收款项总计6505千港元，2023年为28777千港元[44] - 2024年应收账款已确认减值亏损拨回净额5044千港元，2023年为拨备483千港元[46] - 截至2024年12月31日，集团收益约2630万港元，较2023年的约760万港元增加246%，溢利约3190万港元，2023年亏损约2780万港元[62] - 2024年持作买卖用途的香港上市股本证券为1400万港元，2023年为1074.7万港元[49] - 2024年来自证券及期货合约买卖业务应付现金客户账款2002.9万港元，应付孖展客户账款230.7万港元；2023年分别为4634.6万港元和9.4万港元[49] - 2024年使用权资产年末账面金额为247.1万港元，2023年为395.4万港元[54] - 2024年租赁负债年末账面金额为263.1万港元，2023年为417.1万港元[56] - 2024年租赁现金流出总额为188.6万港元，2023年为306.5万港元[58] - 董事不建议就2024年度派付任何股息，2023年也无派息[61] - 2024年12月31日，集团一般账户现金及银行结余约44,000,000港元，较2023年约47,200,000港元减少约6.8%[70] - 2024年12月31日，信托及独立账户结余约22,300,000港元，较2023年约45,400,000港元减少约50.9%[70] - 2024年12月31日，应收账款等约6,500,000港元，较2023年约28,800,000港元减少约77.4%；应付账款等约24,800,000港元，2023年为53,600,000港元[70] - 2024年12月31日，集团流动资产约143,000,000港元，2023年为138,000,000港元；流动负债约29,200,000港元，2023年为55,700,000港元；长期负债为1,000,000港元，2023年为2,600,000港元[70] - 2024年12月31日，集团资产净值约116,600,000港元，2023年约84,700,000港元[70] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年证券经纪及金融服务、资产管理服务、贸易业务的分部收益总额分别为14,412千港元、17,993千港元、172千港元，总计32,577千港元；2023年分别为4,361千港元、2,959千港元、278千港元，总计7,598千港元[17][18] - 2024年证券经纪及金融服务、资产管理服务、自營買賣、贸易业务的可申报分部业绩分别为12,841千港元、13,045千港元、23,711千港元、222千港元，总计49,819千港元；2023年分别为 - 3,009千港元、4,614千港元、 - 11,188千港元、113千港元，总计 - 9,470千港元[17][18] - 2024年金融资产减值亏损拨回净额╱（拨备）证券经纪及金融服务、资产管理服务、自營買賣、贸易业务分别为 - 156千港元、2,490千港元、2,578千港元、132千港元，总计5,044千港元；2023年分别为 - 3,259千港元、5,486千港元、 - 2,578千港元、 - 132千港元，总计 - 483千港元[17][18] - 2024年持作买卖用途投资之公平值变动自營買賣为3,253千港元，总计3,253千港元；2023年自營買賣为 - 4,941千港元，总计 - 4,941千港元[17][18] - 2024年按公平值计入损益持有之债务工具之出售收益净额自營買賣为17,468千港元，总计17,468千港元；2023年自營買賣按公平值计入损益持有之债务工具之公平值变动为 - 7,490千港元，总计 - 7,490千港元[17][18] - 2024年来自银行的利息收入证券经纪及金融服务、资产管理服务、自營買賣分别为3,187千港元、25千港元、45千港元，总计3,257千港元；2023年分别为1,245千港元、27千港元、62千港元，总计1,334千港元[17][18] - 2024年可申报分部资产证券经纪及金融服务、资产管理服务、自營買賣分别为23,215千港元、4,736千港元、13,999千港元，总计41,950千港元；2023年分别为47,317千港元、1,320千港元、16,276千港元、23,084千港元，总计87,997千港元[17][18] - 2024年可申报分部负债证券经纪及金融服务、资产管理服务分别为23,004千港元、62千港元，总计23,066千港元；2023年分别为47,392千港元、601千港元、366千港元、52千港元，总计48,411千港元[17][18] - 2024年证券经纪及金融服务分部费用及佣金收入为13,649千港元，2023年为4,131千港元，同比增长约230.40%[26] - 2024年资产管理服务分部基金及投资组合管理以及投资顾问收入为12,471千港元，2023年为2,959千港元，同比增长约321.46%[26] - 截至2024年12月31日，盛源资产管理公司管理资产总额减少约100%至约170,000港元，2023年约为662,000,000港元[64] - 2024年集团资产管理业务分部收益约12,500,000港元，较2023年约3,000,000港元增加约317%；分部溢利约13,000,000港元，较2023年4,600,000港元增加约182.6%[64] - 2024年自营买卖业务分部溢利约23,700,000港元，2023年为分部亏损约11,200,000港元；贸易融资业务分部溢利约200,000港元，2023年溢利约100,000港元[66] 应收款项相关数据变化 - 2024年应收孖展客户款项按港元最优惠年利率加息差8厘计息，2023年为加息差6厘[47] - 2024年未逾期款项预期亏损率0.17%，账面总值466.2万港元，亏损拨备8000港元；逾期365日以上预期亏损率100%，账面总值1346.7万港元，亏损拨备1346.7万港元[47] - 2023年未逾期款项预期亏损率0.54%，账面总值2461万港元，亏损拨备13.4万港元；逾期365日以上预期亏损率100%，账面总值1562.3万港元，亏损拨备1562.3万港元[49] 客户收益情况 - 2024年客户A收益为9,800千港元，客户B收益为9,312千港元，客户C收益为3,079千港元[24] 财务报告准则相关 - 香港会计准则第21号之修订本于2025年1月1日生效，香港财务报告准则第9号等修订本于2026年1月1日生效，香港财务报告准则第18号等修订本于2027年1月1日生效，香港财务报告准则第10号及香港会计准则第28号之修订本生效时间待厘定[15] - 公司认为采纳已颁布但尚未生效的修订本、新订准则及诠释不太可能对综合财务报表造成重大影响[14] 重大款项结算情况 - 2024年3月21日，Atta Asset须向公司支付本金1000万美元（约7800万港元）及协定利息333万美元（约2584.1万港元），其中1291.6667万美元（约10063.3万港元）由Atta Asset与Flourishing单独结清，剩余41.3333万美元由Atta Asset向公司支付[32] - 2024年4月26日，Flourishing须向公司支付244.22万美元（约1895.1万港元），并转让37.03万美元（约287.4万港元）权利，结清金额为281.25万美元（约2182.5万港元）[33] 市场预测情况 - 香港政府预测2025年本地生产总值增长率维持在2% - 3%，国际货币基金组织将预测由3%下调至2.7%[67] 人员情况 - 2024年12月31日，集团聘用17名雇员[77] 公司治理情况 - 公司已成立提名委员会，由董事会主席及两名独立非执行董事组成[84] - 公司于报告期遵守上市规则附录C1所载企业管治守则中的守则条文[86] - 公司董事在报告期遵守上市规则附录C3所载标准守则及公司相关操守准则[87] 公司会议及手续相关 - 公司股东周年大会将于2025年6月6日在香港举行[88] - 公司于2025年6月3日至6月6日暂停办理股份过户登记手续[89] - 股份过户文件及股票须不迟于2025年6月2日下午4时30分送达公司股份过户登记处[89] 财务数据审核及公告情况 - 初步公告中集团2024年度综合财务数据获核数师同意，与经

整体财务关键指标变化 - 截至2024年6月30日止六个月，公司收益为14,410千港元，较2023年的3,673千港元增长292.32%[29] - 2024年上半年其他收益及亏损为15,051千港元，而2023年为亏损3,998千港元[29] - 2024年上半年除所得税前溢利为30,384千港元，2023年则亏损17,688千港元[29] - 2024年上半年期内溢利为29,803千港元，2023年亏损17,688千港元[29] - 2024年上半年基本每股盈利为3.38港仙，2023年基本每股亏损为3.51港仙[29] - 2024年上半年公司除所得税前溢利为30,384千港元，2023年同期为亏损17,688千港元[53] - 截至2024年6月30日止六个月，公司拥有人应占溢利约2980.3万港元，2023年同期为亏损约1768.8万港元；期内已发行普通股加权平均数为88197.0541万股，2023年同期为50351.7502万股[68] - 2024年上半年溢利约2980万港元，2023年同期亏损约1770万港元[96] - 2024年上半年每股基本及摊薄盈利均为约3.38港仙，2023年同期为每股基本及摊薄亏损均3.51港仙[96] 资产负债关键指标变化 - 截至2024年6月30日，非流动资产为4,230千港元，较2023年的5,073千港元有所下降[30] - 截至2024年6月30日，流动资产为818,080千港元，较2023年的137,973千港元大幅增长[30] - 截至2024年6月30日，流动负债为705,934千港元，较2023年的55,717千港元大幅增长[30] - 截至2024年6月30日，资产净额为114,504千港元，较2023年的84,698千港元有所增长[30] - 截至2024年6月30日，权益总额为114,504千港元，较2023年的84,698千港元有所增长[31] - 2024年6月30日可申报分部资产为729,885千港元，较2023年同期的123,724千港元增长489.94%[48][51] - 2024年6月30日可申报分部负债为738,443千港元，较2023年同期的98,787千港元增长647.51%[48][51] - 2024年6月30日，诊所所在若干租赁办公物业使用权资产账面价值约321.3万港元，2023年12月31日约为395.4万港元[70] - 2024年6月30日，租赁负债账面价值约341.2万港元，2023年12月31日约为417.1万港元[71] - 2024年6月30日，应收账款（减亏损拨备）为1149.6万港元，2023年为2525万港元；预付款项为27万港元，与2023年持平；其他应收款项及按金为271.4万港元，2023年为352.7万港元[73] - 2024年6月30日，上市股本证券为1076.2万港元，2023年为1074.7万港元[77] - 2024年6月30日，由企业实体发行之上市债务证券为0，2023年为449.9万港元[78] - 2024年6月30日应付账款及其他应付款项以及应计费用为703,844千港元，2023年6月30日为46,440千港元，2023年12月31日为53,558千港元[81] - 2024年6月30日按公平值计入损益之上市股本证券第一级为10,762千港元；2023年12月31日上市债务证券第二级为4,499千港元，上市股本证券第一级为10,747千港元，总计15,246千港元[89] - 2024年6月30日，集团现金及银行结余约8860万港元，较2023年12月31日的约4720万港元增加约4140万港元[103] - 2024年6月30日，信托及独立账户结余约为7.02亿港元，2023年12月31日为4540万港元[103] - 2024年6月30日，贸易及其他应收款项等约为7.157亿港元，2023年12月31日为7370万港元；贸易及其他应付款项等约为7.038亿港元，2023年12月31日为5360万港元[103] - 2024年6月30日，集团流动资产及流动负债分别约为8.181亿港元和7.059亿港元，2023年12月31日分别为1.38亿港元和5570万港元[103] - 2024年6月30日，集团资产负债比率约为0%，与2023年12月31日持平；资产净额约1.145亿港元，2023年12月31日约8470万港元[103] 股本相关情况 - 2023年1月1日股本为38,197千港元，股份溢价为320,370千港元，股票注资为7,834千港元，赎回储备为477千港元等，总计为 -37,156千港元[33] - 兑换可换股债券涉及金额50,000千港元，股份溢价增加114,427千港元，总计增加149,619千港元[33] - 2023年上半年期内亏损及其他全面收益产生的汇兑差额为3千港元，期内全面收益总额为 -17,685千港元[33] - 2023年6月30日股本为88,197千港元，股份溢价为434,797千港元，总计为94,778千港元[33] - 法定股本方面，2024年1月1日和6月30日普通股数目均为6,000,000,000股，面值600,000千港元；2023年1月1日和6月30日普通股数目均为6,000,000,000股，面值600,000千港元[82][83] - 已发行及缴足股本方面，2024年1月1日和6月30日普通股数目为881,970,541股，面值88,197千港元；2023年1月1日为381,970,541股，面值38,197千港元，2023年6月30日因兑换可换股债券增至881,970,541股，面值88,197千港元[82][83] 现金流量情况 - 2024年上半年经营活动所得现金净额为20,462千港元，其中期内除所得税前溢利为30,384千港元[35] - 2024年上半年投资活动所得现金净额为21,825千港元，其中出售债务工具所得款项为19,400千港元，已收按公平值计入损益持有之债务工具之利息为2,425千港元[36] - 2024年上半年融资活动所用现金为873千港元，主要是偿还租赁负债[36] - 2024年上半年现金及现金等同项目增加净额为41,414千港元，期初为47,166千港元，期末为88,583千港元[36] 各业务线关键指标变化 - 2024年上半年证券经纪及金融服务分部费用及佣金收入为9,929千港元，2023年同期为1,946千港元[48][51][55] - 2024年上半年资产管理服务分部费用及佣金收入为4,309千港元，2023年同期为1,727千港元[48][51][55] - 2024年上半年按公平值计入损益持有之债务工具之公平值变动为14,901千港元，2023年同期为亏损3,306千港元[56] - 2024年上半年其他收入为4,085千港元，2023年同期为3,256千港元[57] - 2024年上半年托管费收入900千港元（2023年为零），企业融资服务费收入6,480千港元（2023年为零），来自证券买卖的佣金及经纪收入为零（2023年为225千港元），投资顾问收入为零（2023年为462千港元）[84] - 2024年上半年费用及佣金收入约1440万港元，较2023年同期约370万港元增加289%[96] - 2024年6月30日盛源证券有5名员工，维持202个客户账户，较2023年6月30日的215个减少，客户信托银行账户有约7.02亿港元，较2023年12月31日的4540万港元增加[97] - 2024年6月30日盛源资本有4名员工，其中2名获牌从事第6类受规管活动[98] - 2024年6月30日资产管理分部有6名员工，管理1只基金及2个专户，管理资产总额为6.589亿港元[99] - 2024年上半年自营买卖溢利约1980万港元，2023年同期亏损约280万港元[100] - 2024年上半年贸易融资业务溢利约30万港元，2023年同期亏损约6000港元[101] 业务交易及收益情况 - 2024年4月26日或之前，Flourishing向建和支付244.22万美元（约1894.992万港元），建和按指示向盛源资本投资支付相关款项用于结清安排[59] - 结清后，集团确认一项按公平值计入损益的债务工具公平值收益1490.1万港元[60] - 2021年集团认购Atta票据本金总额为2958万美元（约2.30724亿港元），其中盛源自营投资250万美元（约1950万港元），Flourishing Fund认购事项通过发行2708万美元（约2.11224亿港元）年利率12.5厘的建和票据拨付[61] - 集团能够赚取Atta票据本金认购额每年约2%的息差[61] - 2024年3月21日，Atta Asset向集团偿还1000万美元认购金额及协定利息333万美元[62] - 还款金额中1291.6667万美元由Atta Asset与Flourishing单独结清，建和票据本金1000万美元连利息291.6667万美元视作已结清，剩余41.3333万美元由Atta Asset向集团还清[63] - 截至2024年6月30日止六个月，债务工具的公平值收益约1490.1万港元已在“其他收益及亏损”中确认，2023年同期为公平值亏损约330.6万港元[79] 成本及费用情况 - 2024年上半年融资成本中可换股债券负债部分实际利息为0（2023年为361.2万港元），租赁负债利息为11.4万港元（2023年为10.8万港元）[64] - 2024年上半年核数师酬金为34万港元（2023年为32万港元），员工成本为428.4万港元（2023年为561.7万港元）[64] - 截至2024年6月30日止六个月，香港利得税本期拨备为58.1万港元，2023年同期无计提[67] - 截至2024年6月30日止六个月，使用权资产折旧开支74.1万港元，2023年同期为115.2万港元；租赁负债利息11.4万港元，2023年同期为10.8万港元；短期租赁有关开支7.1万港元，2023年同期为13.5万港元[71] - 截至2024年6月30日止六个月，租赁现金流出总额约94.4万港元，2023年同期约为157.6万港元[71] - 截至2024年6月30日止六个月，过往年度计提的相关预期信贷亏损的亏损拨备257.8万港元已在损益中转回[73] - 2024年上半年主要管理层人员薪金及津贴为840千港元，退休福利计划供款为18千港元，总计858千港元；2023年上半年薪金及津贴为881千港元，退休福利计划供款为18千港元，总计904千港元[87] 金融资产及负债公平值情况 - 按摊销成本入账之金融资产及金融负债为短期，公平值与账面价值无重大差别[93] 公司运营及管理情况 - 公司为投资控股公司，附属公司主要从事证券经纪及金融服务、资产管理服务、自营买卖及贸易业务[38] - 截至2024年6月30日止六个月的简明综合财务报表于2024年8月23日获董事会批准刊发[38] - 公司经营分部包括证券经纪及金融服务、资产管理服务、自营买卖和贸易业务[45] - 上市债券利息收入按年利率12.5厘计息[59] - 2024年6月30日后至中期简明综合财务报表发布日无重大事项[94] - 公司不建议派发2024年中期股息，2023年同期也未派发[95] - 2024年6月30日，集团聘用19名雇员[110] - 2024年6月30日，受控法团权益股份数为191.7万股，占比0.22%[113] - 2024年6月30日，原银控股有限公司持有6.011亿股，占公司已发行股本68.15%[115] - 截至2024年6月30日止六个月，无根据2014年计划授出购股权，6月30日亦无尚未行使的股份[116] - 截至2024年6月30日止六个月，公司或附属公司无购买、赎回或出售公司上市证券，6月30日无库存股份[117] - 提名委员会由一名

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年6月30日止六个月，公司收益为14,410千港元，2023年同期为3,673千港元[1] - 报告期内其他收益及亏损为15,051千港元，2023年同期为 - 3,998千港元[1] - 期内溢利为29,803千港元，2023年同期亏损17,688千港元[1] - 基本每股盈利为3.38港仙，2023年同期每股亏损3.51港仙[2] - 2024年上半年公司除所得税前溢利为3.0384亿港元，2023年同期为亏损1.7688亿港元[11] - 截至2024年6月30日止六个月，公司拥有人应占溢利约29,803,000港元，2023年同期为亏损约17,688,000港元；期内已发行普通股加权平均数为881,970,541股，2023年同期为503,517,502股[25] - 截至2024年6月30日止六个月溢利约为2980万港元，2023年同期亏损约为1770万港元[40] - 2024年上半年每股基本及摊薄盈利均为约3.38港仙，2023年同期每股基本及摊薄亏损均为3.51港仙[40] 公司资产负债数据关键指标变化 - 2024年6月30日非流动资产为4,230千港元，2023年12月31日为5,073千港元[3] - 2024年6月30日流动资产为818,080千港元，2023年12月31日为137,973千港元[3] - 2024年6月30日流动负债为705,934千港元，2023年12月31日为55,717千港元[3] - 2024年6月30日流动资产净额为112,146千港元，2023年12月31日为82,256千港元[3] - 2024年6月30日资产净额为114,504千港元，2023年12月31日为84,698千港元[3] - 截至2024年6月30日，使用权资产账面价值约3,213,000港元，2023年12月31日约为3,954,000港元[27] - 截至2024年6月30日，租赁负债账面价值约3,412,000港元，2023年12月31日约为4,171,000港元[29] - 截至2024年6月30日，应收账款及其他应收款项及预付款项为14,210,000港元，2023年12月31日为28,777,000港元[31] - 截至2024年6月30日，应收账款来自证券及期货合约买卖业务为0，2023年12月31日为1,014,000港元；来自资产管理服务为6,801,000港元，2023年12月31日为8,373,000港元；来自企业顾问服务为3,104,000港元，2023年12月31日为0；来自企业融资服务为6,680,000港元，2023年12月31日为280,000港元[32] - 2024年6月30日，上市股本证券为10762千港元，2023年12月31日为10747千港元[34] - 2024年6月30日，按公平值计入损益持有之债务工具为 - 4499千港元[35] - 2024年6月30日，来自证券及期货合约买卖业务之应付账款为702030千港元，2023年12月31日为46440千港元[36] - 2024年6月30日，来自资产管理等服务款项总额面临信贷风险中，尚未逾期为4989千港元，2023年12月31日为432千港元[33] - 2024年6月30日，集团现金及银行结余约88.6百万港元，较2023年12月31日增加约41.4百万港元；信托及独立账户结余约为702百万港元（2023年12月31日为45.4百万港元）[49] - 2024年6月30日，贸易及其他应收账款、预付款项以及代表客户持有之信托银行结余约为7.157亿港元，2023年12月31日为7370万港元[50] - 2024年6月30日，贸易及其他应付账款以及应计费用约为7.038亿港元，2023年12月31日为5360万港元[50] - 2024年6月30日，集团流动资产及流动负债分别约为8.181亿港元和7.059亿港元，2023年12月31日分别为1.38亿港元和5570万港元[50] - 2024年6月30日，集团资产负债比率约为0%，与2023年12月31日持平[50] - 2024年6月30日，集团录得资产净额约1.145亿港元，2023年12月31日约为8470万港元[50] 公司各业务线数据关键指标变化 - 公司附属公司主要从事提供证券经纪及金融服务、资产管理服务、自营买卖及贸易业务[4] - 截至2024年6月30日止六个月，公司可申报分部总收益为1.441亿港元，较2023年同期的3673万港元增长292.32%[8][9][12] - 2024年上半年证券经纪及金融服务分部费用及佣金收入9929万港元，较2023年同期的1890万港元增长425.34%[8][9][12] - 2024年上半年资产管理服务分部收益4309万港元，较2023年同期的1727万港元增长149.51%[8][9][12] - 2024年上半年贸易业务融资服务收入172万港元，2023年同期无此项收入[8][9][12] - 截至2024年6月30日，公司可申报分部业绩为3.564亿港元，2023年同期为亏损7876万港元[8][9][11] - 截至2024年6月30日止六个月，自营买卖业务溢利约19.8百万港元（2023年同期亏损2.8百万港元）[44] - 截至2024年6月30日止六个月，贸易融资业务溢利约0.3百万港元（2023年同期亏损约6,000港元）[45] 公司投资及收益相关数据变化 - 2024年上半年按公平值计入损益持有之债务工具之公平值变动为1.4901亿港元，2023年同期为亏损3306万港元[13] - 2024年上半年持作买卖用途投资之公平值变动为15万港元，2023年同期为亏损533万港元[13] - 2024年上半年外汇收益净额为135万港元，2023年同期为亏损159万港元[13] - 2024年上半年银行及其他利息收入等其他收入总计4085万港元，较2023年同期的3256万港元增长25.46%[14] - 2024年4月26日或之前，Flourishing向建和支付244.22万美元（约1894.992万港元），建和再向盛源资本投资支付相关款项用于结清[15] - 结清后，集团确认一项按公平值计入损益的债务工具公平值收益1490.1万港元[16] - 2021年9月，集团认购Atta票据本金总额为2958万美元（约2.30724亿港元），其中盛源自营投资250万美元（约1950万港元），Flourishing Fund认购事项通过发行2708万美元（约2.11224亿港元）年利率12.5厘的建和票据拨付[17] - 集团能赚取Atta票据本金认购额每年约2%的息差[18] - 2024年3月21日，Atta Asset向集团偿还1000万美元及协定利息333万美元[18] - 2024年3月21日，建和票据本金1000万美元连同利息291.6667万美元视作已由集团向Flourishing还清，剩余还款金额41.3333万美元由Atta Asset向集团还清[19] 公司成本及税务相关数据变化 - 截至2024年6月30日止六个月，融资成本为428.4万港元，2023年同期为561.7万港元[21] - 截至2024年6月30日止六个月，符合利得税两级制资格的法团按8.25%税率就溢利首200万港元缴纳税项，按16.5%税率缴纳200万港元以上溢利税项；不符合资格的法团按16.5%统一税率缴纳溢利税项[22] - 截至2023年6月30日止六个月，因无在香港产生应课税溢利，未计提香港利得税拨备[22] - 截至2024年6月30日止六个月，香港利得税本期拨备为581,000港元，2023年同期无此项拨备[23] - 截至2024年6月30日止六个月，使用权资产折旧开支为741,000港元，2023年同期为1,152,000港元；租赁负债利息为114,000港元，2023年同期为108,000港元；短期租赁有关开支为71,000港元，2023年同期为135,000港元[29] - 截至2024年6月30日止六个月，租赁现金流出总额约944,000港元，2023年同期约为1,576,000港元[30] 公司股息及股份相关情况 - 截至2024年及2023年6月30日止六个月，均无建议派发或派发任何股息[24] - 公司董事不建议派发截至2024年6月30日止六个月之中期股息，2023年同期亦无[39] - 截至2024年6月30日止六个月，概无根据2014年计划授出购股权，且无尚未行使的股份[59] - 截至2024年6月30日止六个月，公司或其附属公司概无购买、赎回或出售公司任何上市证券[60] 公司人员及业务规模情况 - 2024年6月30日，盛源证券有5名员工，其中2名负责人员、3名代表获牌从事第1、2、4类受规管活动；维持202个客户账户，较2023年6月30日的215个减少；客户信托银行账户约702百万港元，较2023年12月31日的45.4百万港元增加[41] - 2024年6月30日，盛源资本有4名员工，其中2名负责人员获牌从事第6类受规管活动，为企业客户提供顾问服务[41] - 2024年6月30日，资产管理分部有6名员工，其中4名负责人员、2名代表获牌从事第4、9类受规管活动[42] - 2024年6月30日，盛源资产管理管理1只基金及2个专户（2023年6月30日为1只基金及3个专户），管理资产总额为658.9百万港元[43] - 2024年6月30日，集团聘用19名雇员[56] 公司市场环境及战略情况 - 2024年上半年，香港有30家新上市公司，较2023年上半年减少9%[46] - 集团将利用香港在大湾区的战略地位，拓展新合作伙伴和商业联盟，增强基金管理及专户服务，拓展财务顾问及保证金融资服务[47] 公司重大事项情况 - 截至2024年6月30日止六个月，无重大收购或出售附属公司、联营公司及合营企业[48] - 2024年6月30日后至中期简明综合财务报表发布之日，无与集团相关之重大事件[38] - 2024年6月30日，集团并无任何重大或然负债[54] - 2024年6月30日，集团并无任何抵押资产[55] 公司治理相关情况 - 提名委员会由一名执行董事及两名独立非执行董事组成，现任成员为周全先生、张劲帆先生及郭耀黎先生[64] - 公司截至2024年6月30日止六个月一直遵守香港联合交易所上市规则附录C1所载企业管治守则第二部的守则条文[65] - 公司采纳上市规则附录C3所载标准守则作为董事进行证券交易的操守准则，各董事截至2024年6月30日止六个月内一直遵守相关规定[66] - 公告日期，董事会由执行董事周全先生及赵允先生、非执行董事黄双刚先生及独立非执行董事张劲帆先生、黄沁女士及郭耀黎先生组成[67]

公司业绩 - 本集团截至二零二三年十二月三十一日止年度收入减少至约7,600,000港元，较上一年度减少84.4%[4] - 盛源證券截至二零二三年十二月三十一日共有765个客户账户，客户信托银行账户中有约45,400,000港元，较上一年减少45%[6] - Sheng Yuan Financial Services Group Limited截至二零二三年十二月三十一日总收益减少约84.9%至约7,300,000港元，主要由于客户暂停債務資本市场及股權資本市场项目[8] - 盛源资产管理截至二零二三年十二月三十一日管理资产总额减少6%至约662,000,000港元，分部收益减少约85.6%[12] - 本集团二零二三年度贸易融资业务录得约110,000港元溢利[14] - 本集团截至二零二三年十二月三十一日的现金及银行结余约为47,100,000港元，较去年减少约41%[19] - 本集团将利用专长和网络获取债务资本市场和股权资本市场交易以创造承销收入[17] 公司治理 - 公司致力于维持高水平的企业治理标准和程序，以保障全体股东利益[39] - 公司已根据香港联合交易所证券上市规则附录C1制定企业治理常规，遵守相关规定[39] - 公司已采纳上市规则规定的董事证券交易标准守则，董事们遵守相关规定[40] - 截至2023年12月31日，董事会由2名执行董事、1名非执行董事和3名独立非执行董事组成[41] - 公司董事会成员包括周全先生、趙允先生、黃雙剛先生、張勁帆先生、黃沁女士和郭耀黎先生[42] 公司社会责任 - 公司致力于创造正面、鼓励进步的企业文化，以宗旨、愿景和使命为本，实现长期可持续发展[75] - 公司通过控制活动和监控措施致力于保护环境，推广绿色环境[111] - 公司已实施環保政策和措施，以减少能源和其他资源使用，提升環保表现[112] - 公司在2023年的无害废物排放总量由二零二二年的约0.31噸减少至约0.26噸[126] - 公司计划在二零二四年参加至少一个与节能有关的活动，以提高员工节能意识[130] 员工福利 - 公司重视人力资源管理，将员工视为最宝贵资产，制定了人力资源管理制度，包括资源规划、招聘、薪酬福利等方面的政策[141] - 公司建立了多种渠道与员工沟通，包括新入职员工简报会、建议邮箱和员工满意度调查，以了解员工的工作满意度并实施改善措施[148] - 公司提供多元化培训课程，员工需要参加职业安全组织的培训[156] - 公司为员工提供全面的医疗保障，包括医疗福利和牙齿保健福利[157] - 公司在2023年为员工举办了培训课程，涵盖行业发展最新资料、合规事宜、职业健康与安全等内容[161]

财务表现 - 本公司截至2023年12月31日止年度的收入为7,594千港元，较2022年同期的48,657千港元有显著下降[2] - 本公司截至2023年12月31日止年度的每股基本虧損为4.00港仙，较2022年同期的1.52港仙有显著增加[2] - 本公司截至2023年12月31日止年度的流动资产净值为82,256千港元，较2022年同期的-53,135千港元有显著改善[4] - 二零二二年度财务报表中，收入为48,657千港元，经过调整后为59,940千港元[17][21] - 二零二三年度可申报分部收益为7,594千港元，较二零二二年度的48,657千港元有所下降[20][24] - 二零二三年度可申报分部业绩为-9,470千港元，较二零二二年度的22,902千港元下降明显[20][24] - 截至二零二三年十二月三十一日止年度，收入减少至约7,600,000港元，虧損约为27,800,000港元[55] - 公司预期通过业务计划的成功实施，将能够产生正面现金流量并显著改善运营绩效[65] 财务状况 - 除所得税前亏损已扣除员工成本、核数师酬金等开支[37] - 香港利得税按8.25%和16.5%两级制计算[37] - 中國企業所得稅法规定中國附属公司的税率为25%[38] - 每股基本虧損为27,768,000港元[39] - 每股攤薄虧損未考虑可换股債券的行使或转换[40] - 應收賬款及其他應收款項中，應收賬款为41,208千港元[41] - 應收賬款及其他應收款項中，虧損撥備为15,958千港元[41] - 持作買賣用途投資中，上市股本證券为10,747千港元[45] - 應付賬款及其他應付款項中，來自證券及期貨合約買賣業務之應付賬款为46,346千港元[45] - 租赁中，本集团租赁一处用于经营的办公室物业[47] - 二零二三年使用权资产土地及楼宇年初金额为1,706千港元，年末金额为3,954千港元[50] - 二零二三年未来租赁付款最低付款不超过一年为2,402千港元，超过一年但不超过两年为2,762千港元[51] - 截至二零二三年十二月三十一日止年度租赁现金流出总额为3,065,000港元[52] - 持有的債務工具公平值大幅下降至约760,000港元，公平值虧損约3,739,000港元[53] 展望与策略 - 展望二零二四年，香港市场状况仍不确定，持续面临新挑战[62] - 董事预期在香港经济状况疲弱形势下，存在各种不明朗因素，会对本集团整体业务构成不利影响[63] - 本集团将持续评估发展机会，强化自身竞争优势，扩大收入，为股东创造价值[63] 公司治理 - 公司已设立审计委员会，专责审阅和监察公司的财务申报程序和内部监控[78] - 公司已根据上市规则成立薪酬委员会，由三名独立非执行董事组成，负责制定公司的薪酬政策[79] - 公司致力于维持高水平的企业治理标准和程序，以保障全体股东利益并加强公司问责性和透明度[81] 股东信息 - 公司现金及银行结余约为47,100,000港元，较上年减少约41%[67] - 公司应收账款及其他应收款项、按金以及预付款项约为28,800,000港元，较上年增加约60%[67] - 公司资产负债比率为0%，较上年70%下降[67] - 公司资产净值约为84,700,000港元，较上年37,200,000港元的负债净额有所增加[67] - 公司未进行任何外币对冲政策，但管理层将密切监控汇率变动并采取适当行动减低风险[68] - 公司已制定股息政策，旨在让股东分享公司溢利并保留充足储备以维持未来增长[71] 股东大会信息 - 公司将于2024年5月31日在香港举行股东周年大会[83] - 公司将于2024年5月28日至5月31日暂停办理股份过户登记手续[84] 报告发布 - 公司的年度财务报告已经在公司网站和联交所网站上发布[86]

公司管理层变动 - 周全先生于2023年5月19日获委任为公司主席[3] 公司整体财务关键指标变化 - 2023年上半年收益为3673千港元，2022年同期为42588千港元[8] - 2023年上半年除所得税前亏损17688千港元，2022年同期溢利9102千港元[8] - 2023年上半年期内亏损17688千港元，2022年同期溢利4652千港元[8] - 2023年上半年基本每股亏损3.51港仙，2022年同期每股盈利1.21港仙[8] - 2023年6月30日非流动资产为2967千港元，2022年12月31日为15979千港元[9] - 2023年6月30日流动资产为203076千港元，2022年12月31日为198709千港元[9] - 2023年6月30日流动负债为111265千港元，2022年12月31日为251844千港元[9] - 2023年6月30日流动资产净额为91811千港元，2022年12月31日为负53135千港元[9] - 2023年6月30日资产净额为94778千港元，2022年12月31日为负37156千港元[9] - 2023年6月30日股本为88,197千港元，较2022年12月31日的38,197千港元增加50,000千港元[10] - 2023年6月30日储备为6,581千港元，而2022年12月31日为 - 75,353千港元[10] - 2023年6月30日权益总额为94,778千港元，2022年12月31日为 - 37,156千港元[10] - 截至2023年6月30日止六个月期内亏损17,688千港元，2022年同期溢利9,102千港元[12] - 2023年经营活动所用现金净额为 - 10,240千港元，2022年为 - 7,520千港元[12] - 2023年投资活动所得现金流量中已收按公平值计入损益持有之债务工具之利息为1,213千港元，2022年为1,415千港元[12] - 2023年融资活动所用现金净额为 - 1,822千港元，2022年为 - 1,442千港元[12] - 2023年期初现金及现金等同项目为79,929千港元，期末为69,083千港元；2022年期初为69,100千港元，期末为61,507千港元[12] - 2023年上半年公司拥有人应占亏损约1768.8万港元，2022年同期为溢利约465.2万港元；每股基本亏损根据相关数据计算[34] - 截至2023年6月30日及2022年6月30日止六个月，公司均无建议派发现金股息[33] - 截至2023年6月30日及2022年6月30日止六个月，公司无购买或出售物业、厂房及设备[35] - 2023年6月30日，公司现金及银行结馀约6910万港元，较2022年12月31日约7990万港元减少约1080万港元[85] - 2023年6月30日，信托及独立账户之结馀约为9230万港元，2022年12月31日为8240万港元[85] - 2023年6月30日，贸易及其他应收账款项等约为1.066亿港元，2022年12月31日为1.004亿港元[86] - 2023年6月30日，贸易及其他应付账款项等约为1.097亿港元，2022年12月31日为9970万港元[86] - 2023年6月30日，集团流动资产约为2.031亿港元（2022年12月31日：1.987亿港元），流动负债约为1.113亿港元（2022年12月31日：2.5185亿港元）[87] - 2023年6月30日，集团资产负债比率约为0%（2022年12月31日：70%），资产净额约为9480万港元（2022年12月31日：负债净额约3720万港元）[88] - 截至2023年6月30日止六个月，公司亏损约1770万港元，2022年同期溢利约470万港元；2023年上半年每股基本及摊薄亏损均约为3.51港仙，2022年同期每股基本盈利1.21港仙、摊薄盈利1.02港仙[65] - 2023年上半年公司净亏损1770万港元[80] 各业务线财务关键指标变化 - 截至2023年6月30日止六个月，公司可申报分部收益为3673千港元，较2022年同期的42588千港元下降91.4%[21][22][24] - 2023年上半年公司可申报分部业绩亏损7876千港元，而2022年同期盈利18016千港元[21][22][23] - 2023年6月30日，公司可申报分部资产为123724千港元，较2022年12月31日的124439千港元下降0.6%[21][22] - 2023年6月30日，公司可申报分部负债为98787千港元，较2022年12月31日的90504千港元增长9.2%[21][22] - 2023年上半年证券经纪及金融服务分部费用及佣金收入为1890千港元，较2022年同期的26889千港元下降93%[21][22][24] - 2023年上半年资产管理服务分部费用及佣金收入为1727千港元，较2022年同期的10884千港元下降84%[21][22][24] - 2023年上半年贸易业务分部费用及佣金收入为0千港元，2022年同期为4815千港元[21][22][24] - 2023年上半年其他来源收益中的孖展融资收入为56千港元，2022年同期为0千港元[21][24] - 2023年上半年其他收入为3256千港元，较2022年同期的2954千港元增长10.2%[25] - 截至2023年6月30日止六个月，公司在其他收入项下确认票据净利息差额11.5万美元（约89.3万港元），与2022年同期持平，公司能赚取Atta票据本金认购额每年约2%息差[28] - 2023年上半年融资成本中，可换股债券负债部分实际利息361.2万港元，租赁负债利息10.8万港元；2022年同期分别为440.9万港元和26.4万港元[31] - 2023年上半年无香港利得税拨备，2022年同期为445万港元，符合利得税两级制的合资格法团首200万港元溢利按8.25%税率缴税，200万港元以上按16.5%税率缴税[31][32] - 2023年上半年使用权资产折旧开支115.2万港元，租赁负债利息10.8万港元，短期租赁有关开支13.5万港元；2022年同期分别为115.1万港元、26.4万港元和0[39] - 截至2023年6月30日止六个月，租赁现金流出总额约157.6万港元，2022年同期约144.2万港元[40] - 2023年6月30日贸易应收账款为32,649千港元，较2022年12月31日的32,002千港元略有增加；亏损拨备为22,463千港元，较2022年12月31日的18,053千港元有所增加[41] - 2023年6月30日其他应收账款及预付款项为5,612千港元，较2022年12月31日的4,072千港元有所增加；亏损拨备为1,499千港元，2022年12月31日无亏损拨备[41] - 2023年6月30日上市股本证券为15,155千港元，较2022年12月31日的15,936千港元有所减少[46] - 2023年6月30日由企业实体发行之上市债务证券为8,683千港元，较2022年12月31日的11,989千港元有所减少[46] - 2023年6月30日债务工具公平值亏损约3,306,000港元，2022年同期约为8,107,000港元[46] - 2023年6月30日来自证券及期货合约买卖业务之贸易应付账款为92,490千港元，较2022年12月31日的82,109千港元有所增加[47] - 2023年6月30日其他应付账款为15,754千港元，较2022年12月31日的14,145千港元有所增加[47] - 2023年6月30日应计费用为1,494千港元，较2022年12月31日的3,419千港元有所减少[47] - 2023年上半年，来自原银国际证券买卖佣金及经纪收入为225千港元，2022年同期为0千港元；投资顾问收入为462千港元，2022年同期为1,953千港元[53] - 2023年上半年，主要管理层人员薪金及津贴为886千港元，退休福利计划供款为18千港元，总计904千港元，2022年同期分别为1,081千港元、26千港元和1,107千港元[55] - 2023年6月30日，按公平值计入损益的金融资产总计23,838千港元，其中上市债务证券8,683千港元，上市股本证券15,155千港元；2022年12月31日总计27,925千港元，其中上市债务证券11,989千港元，上市股本证券15,936千港元[56] - 截至2023年6月30日止六个月，公司费用及佣金收入以及孖展融资收入约360万港元，较2022年同期的约4260万港元减少92%[64] - 截至2023年6月30日止六个月，公司自营买卖亏损约280万港元，2022年同期亏损504万港元[74] - 截至2023年6月30日止六个月，产品交易分部亏损约6000港元，2022年同期溢利约9万港元[75] 公司业务投资情况 - 2021年9月，公司认购Atta票据本金总额2958万美元（约2.30724亿港元），其中坐盘投资250万美元（约1950万港元），Flourishing Fund认购通过发行2708万美元（约2.11224亿港元）年利率12.5厘的建和票据拨付[27] 公司债券相关情况 - 公司于2021年5月21日向原银控股有限公司发行本金额为150,000,000港元之可换股债券，年利率1厘[48] - 计算盛源控股债券负债部分公平值所用折现率为6%[49] - 2023年5月18日，公司接获原银控股行使1.5亿港元盛源控股债券兑换权通知，配发及发行5亿股兑换股份，每股兑换价0.3港元[50] - 2023年6月30日，可换股债券负债部分和权益兑换部分均为0千港元，2022年1月1日分别为140,395千港元和14,808千港元[50] - 2023年因兑换可换股债券（扣除直接应占交易成本381,000港元）使权益增加149,619千港元[11] - 2021年5月21日，公司向原银控股有限公司发行本金总额为1.5亿港元的可换股债券[104] - 发行可换股债券所得款项净额约为1.498亿港元，用于抵销股东贷款本金9980万港元后，现金所得款项净额约为5010万港元[105] - 截至2023年6月30日，所得款项净额拟定用途总额为1.498亿港元，已动用金额为1.498亿港元，其中抵销股东贷款本金9980万港元，补充流动资金5010万港元[106] - 2023年2月13日，公司接获原银控股行使本金1.5亿港元盛源控股债券兑换权通知，5月18日债券获兑换，5亿股兑换股份按每股0.3港元配发给原银控股[108] - 股东原银控股有限公司将1.5亿港元可换股债券转换为公司普通股[82] 公司员工及客户情况 - 2023年6月30日，盛源证券有4名员工，维持215个客户账户，较2022年6月30日的200个增加；客户信托银行账户有约9230万港元，较2022年12月31日的8240万港元增加[68] - 2023年6月30日，盛源资本雇佣4名员工，其中2名获牌从事第6类受规管活动[70] - 2023年6月30日，资产管理分部有5名员工，管理1只基金及3个专户，管理资产总额为6.469亿港元[72][73] - 2023年6月30日，集团聘用21名雇员[95] 公司股权结构情况 - 原银控股有限公司作为实益拥有人持有6.011亿股公司股份，占已发行股本68.15%；作为受控法团权益持有191.7万股，占已发行股本0.22%[101] - Zhao Jian Yun作为实益拥有人持有3571.4286万股公司股份，占已发行股本4.05%[101] - Meng Hao Xiang作为配偶权益持有3571.4286万股公司股份，占已发行股本4.05%[101] - Shao Yong Chao作为实益