财务数据关键指标变化 - 2024财年集团录得香港投资物业租金收入约3260万港元，较2023财年的约3380万港元减少约3.6%[16] - 2024财年集团物业租赁业务收益增长为 -3.6%，2023财年为0.3%[17] - 2024财年集团物业租赁业务经营成本比率为27.6%，2023财年为33.2%[17] - 2024财年集团收益约3260万港元，较2023财年的约3380万港元减少约3.6%[20][23] - 2024财年其他收入约130万港元，较2023财年的约330万港元减少约200万港元[24] - 2024财年雇员成本约310万港元，较2023财年的约400万港元减少约22.5%[25] - 2024财年其他经营开支约590万港元，较2023财年的约730万港元减少约19.2%[26] - 2024财年投资物业公平值亏损约1.495亿港元，2023财年为5040万港元[20][27] - 2024财年财务成本约5050万港元，较2023财年的约4340万港元增加约16.4%[28] - 2024财年公司拥有人应占年度亏损约1.767亿港元，2023财年亏损约7290万港元[31] - 2024年12月31日，集团未偿还银行及其他借贷约7.92亿港元，2023年12月31日约8.709亿港元[32] - 2024年12月31日，集团持有现金及银行结余约1670万港元，2023年12月31日约1.23亿港元[33] - 2024年12月31日，集团资产净值约7.767亿港元，较2023年12月31日的约9.535亿港元减少约18.5%[36] - 2024年12月31日，公司可用作分派股东的储备约为9613.5万港元，2023年约为4960.2万港元[76] 各条业务线表现 - 2024财年渣甸中心占集团总收益约76.5%[16] - 最大客户及五大客户合计占集团报告期总收益百分比分别约7.4%及33.2%[94] 各地区表现 - 2024年香港实质本地生产总值增长率为2.5%，零售业销售额较2023年同期下跌7.3%[12] 管理层讨论和指引 - 集团主要资产为香港投资物业，面临经济、金融及物业市场风险[107] - 集团银行借贷以香港投资物业作抵押，按浮动利率计息[108] - 集团受监管风险影响，但报告期内无严重违规[110][111] - 管理层负责维持合适有效的风险管理及内部监控系统，董事会至少每年检讨及监察其有效性[190] - 公司未设内部审计部门，董事会在审核委员会协助下负责风险管理及内部监控系统并审阅其有效性[190] - 审核委员会每年审视内部监控报告提及问题的调查结果，检讨集团内部监控及风险管理系统有效性[194] 其他没有覆盖的重要内容 - 2018年3月20日益輝与恒生银行订立5.7亿港元定期贷款协议，6月15日订立2.12亿港元定期贷款补充协议，同日顺龙和峰丽分别与恒生银行订立5000万港元和2500万港元定期贷款协议[39] - 2021年2月5日，借款人收到函件，公司综合有形净值低于20亿港元最低要求构成违约，若一个月内作出不少于1.64亿港元部分还款等或可免除违约[40] - 2021年10月4日，借款人未在9月30日前偿还部分还款，恒生银行提出最终还款要求，部分还款须于10月8日前偿还[43] - 2021年10月8日，部分还款由1.64亿港元减至1亿港元，须于10月29日前偿还，借款人承担法律费用[44] - 2021年10月29日，借款人偿还1亿港元经减少的部分还款，支付5万港元法律费用并交回书面确认[47] - 2022年8月15日，恒生银行批准借款人申请，将约7840万港元银行借贷到期日延至2023年2月15日[47] - 2023年3月8日，恒生银行批准借款人申请，将约7840万港元银行借贷到期日延至2023年8月15日[47] - 2023年3月21日，恒生银行批准益輝申请，将约4.688亿港元银行借贷到期日延至2023年9月23日[48] - 2022年8月15日作出3500万港元部分本金还款，2022年8月15日至2023年2月15日就约7840万港元贷款本金支付每月利息，对约7.22亿港元剩余借贷如期偿还本息[49] - 2023年3月13日前作出200万港元部分本金还款，2023年2月15日至8月15日就贷款剩余本金支付利息；3月31日前作出550万港元部分本金还款，3月23日至9月23日益輝就贷款剩余本金支付利息[50][51] - 2023年6月26日，恒生银行批准借款人申请，将本金约2.36亿港元银行借贷到期日延至2023年12月27日[53] - 2023年8月11日，恒生银行批准借款人申请，将本金7100万港元银行借贷到期日延至2023年10月31日[53] - 2023年10月31日，恒生银行批准借款人申请，将本金约7.708亿港元银行借贷到期日延至2024年12月31日[53] - 2024年12月31日，恒生银行批准借款人申请，将本金约6.698亿港元银行借贷到期日延至2025年6月30日[53] - 2024年12月31日，公司向恒生银行提供11.27亿港元企业担保，与2023年持平[58] - 2024年12月31日，集团抵押账面价值15.821亿港元香港投资物业获银行借贷[63] - 2024年12月31日，集团雇佣5名雇员，与2023年持平[60] - 公司将在2025年6月16 - 19日暂停办理股份过户登记，确定出席股东大会投票资格[68] - 公司在2024财政年度及报告日期维持充足公众持股量[75] - 2024年12月31日，公司已发行普通股为1,125,027,072股[100] - 2024年12月31日，中国信达（香港）资产管理有限公司拥有权益的普通股及相关股份数目为843,585,747股，占公司已发行股本约74.98%[99] - 2024年12月31日，Bonds & Sons Holdings Limited拥有权益的普通股及相关股份数目为111,642,295股，占公司已发行股本约9.93%[99] - 2024年12月31日，Bonds & Sons International Limited拥有权益的普通股及相关股份数目为111,642,295股，占公司已发行股本约9.93%[99] - 2024年12月31日，Bonds Chan Family Holdings (PTC) Ltd.拥有权益的普通股及相关股份数目为111,642,295股，占公司已发行股本约9.93%[99] - 2024年12月31日，中国信达资产管理有限公司拥有权益的普通股及相关股份数目为843,585,747股，占公司已发行股本约74.98%[99] - 执行董事服务合约初步任期为两年，可续期一年；非执行及独立非执行董事委任书初步任期为1 - 3年[87] - 唐伦飞于2024年12月9日辞任执行董事，黄正红于同日获委任[82] - 黄正红、黄强博士、叶棣谦及刘欣将在应届股东周年大会轮值告退，拟重选连任[82] - 公司为董事及主管人员提供补偿并安排责任保险[103][105] - 贷款协议为持续关连交易，获全面豁免相关规定[106] - 报告期综合财务报表由安永审核，将提呈续聘决议案[112] - 陈志伟40岁，金融行业逾18年经验，现任公司主席等职[115] - 顾嘉莉54岁，管理及金融行业超25年经验，负责超100亿港元交易[116] - 陈志伟于2020年5月13日任执行董事，2021年1月15日任主席[115] - 顾嘉莉于2021年1月15日调任执行董事兼行政总裁[116] - 黄正红女士56岁，2024年12月9日起任执行董事，在金融行业超30年经验[119] - 黄强博士48岁，2020年5月13日起任非执行董事，有西南财大硕士、博士学位[120] - 王志强先生65岁，2021年2月26日起任非执行董事及薪酬委員會成員，有超30年服务国际企业经验[121] - 于丹女士42岁，2021年5月12日起任非执行董事及审核委员会成员，有逾八年审计经验[124] - 刘怀镜先生58岁，2018年1月起任独立非执行董事，担任多家公司相关职务[125] - 刘欣先生69岁，2021年5月12日起任独立非执行董事、薪酬委員會主席等职，金融投资经验超30年[128] - 黄正红自2024年8月起任信达香港风险合规总监[119] - 黄强现任中国信达（香港）控股有限公司董事长兼总经理等职[120] - 于丹目前担任中国信达（香港）财务部主管[124] - 刘欣自2019年3月起任德勤中国资深顾问[128] - 公司董事会由九名董事组成，包括三名执行董事、三名非执行董事及三名独立非执行董事，独立非执行董事至少占董事会人数三分之一[143] - 报告期内董事会共举行4次定期会议[146] - 陈志伟、顾嘉莉、唐伦飞、黄强、王志强、于丹、刘欣、叶棣谦出席定期董事会会议的比例为4/4，出席股东大会的比例分别为1/1、1/1、1/1、1/1、1/1、1/1、1/1、1/1；刘怀镜出席定期董事会会议的比例为4/4，出席股东大会的比例为0/1[147] - 叶棣谦于2020年5月13日获委任为独立非执行董事，2025年3月21日提出辞任东莞农村商业银行股份有限公司独立非执行董事职务[130] - 独立非执行董事刘怀镜因其他业务安排，未出席2024年6月21日举行的股东周年大会[134] - 黄正红于2024年12月9日获委任，唐伦飞于2024年12月9日辞任[148] - 公司采纳根据上市规则附录C1所载最新企业管治守则编制的守则条文作为企业管治指引，报告期内基本遵守，仅刘怀镜未出席股东大会偏离守则条文C.1.6[133][134] - 公司董事会负责领导、监控公司，制定策略方针等，日常管理等事务委派给执行董事及高级管理层[135] - 公司倡导同心同德、忠诚尽责等企业价值观[144] - 公司未成立企业管治委员会，董事会负责执行企业管治职能[142] - 定期董事会会议所有董事需提前至少14天获通知，相关资料通常提前3天供董事传阅[149] - 企业管治守则规定每名董事至少每三年轮值退任一次，公司细则规定三分之一董事于每届股东周年大会轮值退任[153] - 2024年6月21日公司股东周年大会上，三名董事轮值退任[153] - 公司已采纳上市规则附录C3所载标准守则，作为董事和相关雇员进行证券交易的行为守则[160] - 报告期内每名新委任董事接受就职简介，全体董事获鼓励参加培训课程，费用由公司支付[161] - 董事会已成立薪酬、审核、提名三个委员会监督集团事务，各委员会按特定职权范围成立[164] - 所有董事委员会作出决定或建议时须向董事会报告，并获充足资源履行职责[164] - 公司规定除例外情况，董事须就批准自身或紧密联系人有重大利益的合约或安排的董事会决议案放弃投票[149] - 公司独立非执行董事无任期超过九年，且未获授带有绩效表现相关元素的股本权益酬金[154][156] - 公司已接获所有独立非执行董事的年度书面独立性确认书[156] - 薪酬委员会于2005年5月20日成立，报告期内举行1次会议，成员出席率均为100%[165][168] - 五名最高薪雇员中，薪酬在100,001 - 500,000港元的有1人，500,001 - 1,000,000港元的有2人，1,000,001 - 1,500,000港元的有1人[166] - 审核委员会于2005年5月20日成立，职权范围上次更新于2018年12月31日，报告期内举行2次会议，成员出席率均为100%[169][173] - 审核委员会已审阅并建议董事会批准集团截至2024年6月30日止6个月的未经审核中期财务报表草拟本、2023财政年度年报[173] - 提名委员会于2012年3月19日成立，职权范围于2013年9月1日修订，报告期内举行1次会议，成员出席率均为100%[174][179] - 提名委员会在2024财政年度及直至报告日期，组成符合上市规则第3.27A条规定[177] - 薪酬委员会由两名独立非执行董事及一名非执行董事组成[165] - 审核委员会由主席兼独立非执行董事叶棣谦先生、独立非执行董事刘欣先生及非执行董事于丹女士组成[169] - 提名委员会由主席兼执行董事陈志伟先生、独立非执行董事刘怀镜先生及独立非执行董事刘欣先生组成[174] - 公司制定举报政策及系统，举报人可通过邮寄或电邮向审核委员会报告关注事宜[173] - 报告期内董事会成员男女比例为6:3，男性占66.7%，女性占33.3%，已达成至少一名女性董事的数目目标[185] - 报告期内就法定核数服务向安永会计师事务所支付酬金为105万港元，并无就非核数服务收取任何酬金[

核心观点 - 公司控股股东变更为新疆文旅投，新疆自治区政府国资委将成为公司实控人 [1] - 新疆文旅投产业资源布局丰富，包括多个核心5A和4A景区内部核心业态，以及酒店、旅行社、剧院等资产，与公司核心业务契合度高 [1] - 公司作为新疆唯一文旅上市公司预计受益于控制权调整后的资源协同，业务将持续稳健发展 [1] - 公司演艺业务开始发力，低空经济站位领先，有待新疆当地政策落地 [1] 财务表现 - 2024年全年公司实现营业收入3 04亿元，同比下降0 51%，其中第四季度营业收入0 34亿元，同比下降7 57% [2] - 2024年全年归属股东净利润0 87亿元，同比下降18 06%，扣非净利润0 86亿元，同比下降18 46% [2] - 2024年第四季度归属股东净利润-0 29亿元，同比增长50 59%，扣非净利润-0 29亿元，同比增长54 83% [2] - 2025年一季度营业收入0 16亿元，同比下降0 74%，归属股东净利润-0 30亿元，同比增长147 22%，扣非净利润-0 30亿元，同比增长145 96% [2] 行业与业务发展 - 2024年新疆接待游客3 02亿人次，同比增长14%，游客总花费3,595 42亿元，同比增长21%，文旅已成为新疆新兴战略支柱产业 [3] - 公司喀什市"遇见喀什"沉浸式演艺项目与赛里木湖景区西海草原演艺项目将在2025年五一迎来首个旅游旺季，实现乌鲁木齐以外的新业务拓展 [3] - 中国民航局历时9个月完成OC审定，亿航智能获得合肥和广州两地OC证，2025年有望成为低空载人飞行商业化起点 [4] - 公司2023年与亿航智能达成深度合作，新疆旅游资源丰富且地理环境适配低空经济旅游项目，后续发展具有领先优势 [4] 未来展望 - 2024年公司索道业务受检修周期影响下滑，2025年预计恢复正常 [4] - 新增演艺项目存在前期运营成本，预计2025~2027年实现归母净利润1 02亿元、1 36亿元、1 88亿元 [4] - 当前股价对应PE分别为59X、44X、32X [4]

财务数据关键指标变化 - 2024财年收益为32,638千港元，2023财年为33,778千港元[3] - 2024财年投资物业公平值净亏损149,451千港元，2023财年为50,400千港元[3] - 2024财年经营业务亏损125,576千港元，2023财年为25,485千港元[3] - 2024财年除税前亏损176,086千港元，2023财年为68,913千港元[3] - 2024财年年度亏损176,743千港元，2023财年为72,864千港元[3] - 2024年基本及摊薄每股亏损为15.71港仙，2023年为6.48港仙[4] - 2024年12月31日非流动资产中投资物业为1,582,100千港元，2023年为1,731,100千港元[5] - 2024年12月31日流动负债中计息银行及其他借贷为792,028千港元，2023年为870,857千港元[6] - 2024年12月31日流动负债净额为 - 787,525千港元，2023年为 - 760,612千港元[6] - 2024年12月31日资产净值为776,685千港元，2023年为953,534千港元[6] - 2024年香港投资物业总租金收入为32,638千港元，2023年为33,778千港元[17] - 2024年其他收入总额为1,251千港元，2023年为3,326千港元，其中银行利息收入2024年为357千港元，2023年为1,119千港元；汇兑差额2024年为64千港元，2023年为0；杂项收入2024年为830千港元，2023年为2,207千港元[21] - 2024年财务成本为50,510千港元，其中银行及其他贷款利息50,414千港元，租赁负债利息96千港元；2023年财务成本为43,428千港元，其中银行及其他贷款利息43,264千港元，租赁负债利息164千港元[23] - 2024年所得税开支总计657千港元，其中即期税项 -18千港元，递延税项675千港元；2023年所得税开支总计3,951千港元，其中即期税项3,291千港元，递延税项660千港元。2024年和2023年香港利得税拨备按本年度估计应课税溢利之16.5%计算，一间香港间接全资附属公司获8.25%税阶税率优惠，中国附属公司2024年和2023年税率为25%[23][24] - 2024年本公司普通权益持有人应占亏损为 -176,743千港元，2023年为 -72,864千港元，用作计算每股基本盈利之年内已发行普通股加权平均数2024年和2023年均为1,125,027千股[26] - 2024年贸易及其他应收账款、按金及预付款项总计2,064千港元，其中应收租金（扣除信用损失拨备）84千港元，其他应收账款、按金及预付款项（扣除信用损失拨备）1,980千港元；2023年总计2,974千港元，其中应收租金（扣除信用损失拨备）61千港元，其他应收账款、按金及预付款项（扣除信用损失拨备）2,913千港元[27] - 2024年应收租金账龄分析：0至30日为23千港元，31至60日为20千港元，61至90日为21千港元，91至180日为20千港元；2023年对应数据分别为10千港元、11千港元、0、0，超过365日为40千港元[28] - 2024年其他应收账、按金及预付款项总计1980千港元，2023年为2913千港元，信用损失拨备2024年为270446千港元，2023年为276158千港元[29] - 2024年其他应付账、按金及应计开支总计14778千港元，2023年为15564千港元，合约负债2024年为215千港元，2023年为153千港元[30] - 2024财年公司香港投资物业租金收入约32.6百万港元，较2023财年约33.8百万港元减少约3.6%[32] - 2024年12月31日投资物业租用率约70.6%，2023年12月31日约84.6%[32] - 2024财年渣甸中心占公司总收益约76.5%[32] - 2024财年收益增长-3.6%，2023财年为0.3%；经营成本比率2024财年为27.6%，2023财年为33.2%[34] - 2024年12月31日投资物业估值1582.1百万港元，2023年12月31日为1731.1百万港元，2024财年公平值亏损约149.5百万港元[36] - 2024财年公司收益约32.6百万港元，较2023财年约33.8百万港元减少约3.6%[38] - 2024财年其他收入约130万港元，较2023财年的约330万港元减少约200万港元[39] - 2024财年雇员成本约310万港元，较2023财年的约400万港元减少约22.5%[40] - 2024财年其他经营开支约590万港元，较2023财年的约730万港元减少约19.2%[41] - 2024财年投资物业公平值亏损约1.495亿港元，年末估值为15.821亿港元，较2023年末的17.311亿港元下降[42] - 2024财年财务成本约5050万港元，较2023财年的约4340万港元增加约16.4%[43] - 2024财年公司拥有人应占年度亏损约1.767亿港元，较2023财年的约7290万港元大幅增加[44] - 2024年末未偿还银行及其他借贷约7.92亿港元，较2023年末的约8.709亿港元减少；现金及银行结余约1670万港元，较2023年末的约1.23亿港元减少[46] - 2024年末资产负债率约为51.5%，较2023年末的约48.7%上升；流动比率约为0.02，较2023年末的约0.14下降[46] - 2024年末集团录得流动负债净额约7.875亿港元，较2023年末的约7.606亿港元增加[47] - 2024年末公司已发行股本为11.25027072亿股，集团资产净值约7.767亿港元，较2023年末的约9.535亿港元减少约18.5%，每股资产净值约0.69港元[48] 业务经营相关 - 报告年度无客户个别贡献收益10%以上[20] - 2024年香港实质本地生产总值增长率2.5%，零售业销售额较2023年同期下跌7.3%[31] - 公司将继续专注核心物业租赁业务，改善流动资金及财务状况，与金融机构磋商续展或重新编排贷款还款时间[37] 银行借贷及担保事项 - 2021年10月8日，借款人应偿还的部分还款由16400万港元减至1亿港元[54] - 2021年10月29日，借款人偿还1亿港元经减少的部分还款并支付5万港元法律费用[55] - 2022年8月15日，约7840万港元银行借贷到期日延至2023年2月15日[55] - 2022年8月15日，借款人作出3500万港元部分本金还款[56] - 2023年3月8日，约7840万港元银行借贷到期日延至2023年8月15日[55] - 2023年3月13日前，借款人作出200万港元部分本金还款[57] - 2023年3月21日，约4.688亿港元银行借贷到期日延至2023年9月23日[58] - 2023年6月26日，约2.36亿港元银行借贷到期日延至2023年12月27日[58] - 2023年10月31日，约7.708亿港元银行借贷到期日延至2024年12月31日[62] - 2024年12月31日，公司向恒生银行提供11.27亿港元企业担保[63] - 2024年12月31日或之前需作出合共2000万港元的本金还款[65] - 2024年12月31日，集团已抵押账面价值合共15.821亿港元的香港投资物业作为银行借贷抵押[66][71] 公司其他事项 - 董事不建议就2024年度派付任何股息，2023年也无派息[25] - 2024年12月31日，集团并无任何重大或然负债[66] - 2024年12月31日，集团雇员数量为5名，与2023年12月31日持平[67] - 报告期内，集团并无进行任何重大投资、重要收购或出售[68] - 2024年12月31日后及截至公布日期，并无发生重大事项[69] - 独立非执行董事刘怀镜先生因其他业务安排，未出席公司2024年6月21日举行的股东周年大会[70] - 公司审核委员会由两名独立非执行董事叶棣谦先生、刘欣先生以及一名非执行董事于丹女士组成[74] - 公司将在适当时候公布股东周年大会的举行日期[76] - 全年业绩公布已刊登于公司网站及香港交易及结算所有限公司网站，年报将寄发予要求索取的股东并在适当时间登载于上述网站[77]

投资物业 - 集团收益主要来自香港投资物业的租金收入，约16.9百万港元[7] - 投资物业组合的租用率约82.3%[7] - 渣甸中心是集团的核心及稳定收入来源，收益占集团总收益约77.0%[7] - 集团投资物业于2024年6月30日的估值为1,719.4百万港元，较2023年12月31日减少12.0百万港元[9] - 投资物业公平值减少主要由于宏观经济环境的挑战所致[9] - 集团持续优化其在香港银铺湾黄金购物区的商户组合[7] - 本集团投资物业账面值为1,719,400千港元，较2023年12月31日减少0.7%[45] - 本集团根据经营租赁安排出租其投资物业，包括香港的商业物业[87] - 本集团于中期内确认的租金收入约为16,863,000港元[87] - 本集团根据不可撤销经营租赁与其租户订立的未来期间应收的未贴现租赁付款[88] 财务状况 - 公司的间接全资附属公司违反了恒生银行贷款的财务契约[12] - 恒生银行同意免除违约情况,但要求借款人在2021年10月29日前偿还部分还款100.0百万港元[14] - 借款人已按要求偿还部分还款100.0百万港元,并支付50,000港元法律费用[14] - 恒生银行批准借款人在"预先批核还息不还本"计划下延长部分银行借贷的到期日[15] - 恒生银行批准将公司银行借贷到期日延长至2023年12月27日、2023年10月31日和2024年12月31日[17] - 公司资产负债率约46.7%，流动比率约0.02[29] - 公司现金及现金等价物约15.1百万港元，较去年末减少主要由于偿还银行借贷和支付利息[29] - 集团于2024年6月30日录得流动负债净额约775.2百万港元[30] - 集团资产净值约为927.2百万港元，较2023年12月31日减少约2.8%[31] - 集团每股资产净值约为0.82港元，较2023年12月31日的0.85港元减少[31] - 集团向银行提供1,127.0百万港元的企业担保作为附属公司银行融资的抵押[33] - 集团已抵押1,719.4百万港元的香港投资物业作为银行借贷的抵押[34] - 截至2024年6月30日，有抵押银行贷款为670,818千港元，无抵押其他贷款为106,066千港元[74][75] - 截至2024年6月30日，已发行股本为112,502千港元[77] - 公司拥有特别储备和股东注资等其他储备[78][79] - 公司部分金融资产和负债按公允价值计量，主要采用资产净值作为估值技术[81][82] - 公司金融负债的账面价值与公允价值接近[83][84] - 公司有部分租赁负债，到期日分布在一年内和两到五年之间[86] - 中国信达(香港)向本公司授予一笔期限至2024年12月31日、金额为100,000,000港元、按单利年利率12%计息的贷款[89] - 于2024年6月30日,该贷款的未清偿余额约为106,066,000港元[89] - 本集团于报告期末有向有限合伙出资的资本承诺为41,088千港元[90] 经营业绩 - 公司收益约为16.9百万港元，较去年同期增加约3.0%[21] - 其他收入约为1.1百万港元，较去年同期增加主要由于退回渣甸中心管理费[22] - 员工成本约为1.5百万港元，较去年同期减少约28.6%[23] - 其他经营开支约为2.2百万港元，较去年同期减少约40.5%[24][25] - 投资物业公平值虽有约12.0百万港元的虽损，但主要由于宏观经济环境所致[26] - 财务成本约为25.8百万港元，较去年同期增加约38.0%[27] - 公司期间虽损约为26.3百万港元，主要由于投资物业公平值虽损和财务成本增加[28] - 本集团截至2024年6月30日止六个月的收益为16,863千港元，较上年同期增加2.9%[44] - 本集团截至2024年6月30日止六个月的投资物业公平值净亏损为12,016千港元，较上年同期有所改善[44] - 本集团截至2024年6月30日止六个月的财务成本为25,795千港元，较上年同期增加38.2%[44] - 本集团截至2024年6月30日止六个月的期间虏损为26,329千港元，较上年同期增加19.0%[44] - 本公司普通权益持有人应占每股基本及攤薄虏损为2.34港仙，较上年同期增加18.8%[44] - 本集团来自经营业务的亏损为1,498千港元，较去年同期减少601千港元[6] - 本集团财务成本为25,795千港元，较去年同期增加7,129千港元[7] - 本集团所得税开支为2,366千港元，较去年同期增加878千港元[8] - 本公司普通权益持有人应占亏损为26,329千港元，较去年同期增加4,193千港元[63] - 本集团投资物业公平值减少12,016千港元[65] 现金流 - 截至二零二四年六月三十日止六個月的經營業務所得現金淨額為12,370千港元，較上年同期增加30.7%[48] - 截至二零二四年六月三十日止六個月的現金及現金等價物減少淨額為107,876千港元，較上年同期增加397.5%[48] - 截至二零二四年六月三十日止六個月的償還銀行借貸為100,000千港元，較上年同期增加616.9%[48] - 截至二零二四年六月三十日止六個月的已付

财务业绩 - 截至2024年6月30日止六个月，公司收益为1686.3万港元，较2023年同期的1638.2万港元略有增长[1] - 2024年上半年公司经营业务溢利为183.2万港元，而2023年同期为亏损198.2万港元[1] - 2024年上半年除税前亏损为2396.3万港元，较2023年同期的2064.8万港元有所扩大[1] - 2024年上半年公司拥有人应占期间亏损为2632.9万港元，2023年同期为2213.6万港元[1][2] - 2024年上半年其他收入净额为1115千港元，2023年同期为915千港元[11] - 2024年上半年经营业务亏损，雇员成本总额1498千港元，物业等折旧445千港元，投资物业租金收入净额 -15629千港元，财务成本25795千港元；2023年同期雇员成本总额2099千港元，物业等折旧503千港元，投资物业租金收入净额 -15090千港元，财务成本18666千港元[12] - 2024年上半年所得税开支2366千港元，2023年同期为1488千港元；香港利得税按16.5%或8.25%、16.5%两档税率计提，中国附属公司按25%税率缴纳企业所得税[13][14] - 2024年和2023年上半年每股摊薄亏损与每股基本亏损相同，公司无已发行潜在摊薄普通股[16] - 2024年上半年公司普通权益持有人应占亏损26329千港元，2023年同期为22136千港元，计算每股亏损的普通股加权平均数均为1125027千股[17] - 中期内集团投资物业租金收入约1690万港元，2023年同期约1640万港元[31] - 2023年中期集团收益约1690万港元，较去年同期增加约3.0%[42] - 2023年中期其他收入约110万港元，较去年同期约90万港元增加[43] - 中期员工成本约150万港元，较去年同期减少约28.6%[44] - 中期其他经营开支约220万港元，较去年同期减少约40.5%[45] - 中期投资物业公平值亏损约1200万港元[46] - 中期财务成本约2580万港元，较去年同期增加约38.0%[47] - 中期公司拥有人应占期间亏损约2630万港元[48] 财务状况 - 2024年6月30日，公司物业、厂房及设备为0，2023年12月31日为1.7万港元[3] - 2024年6月30日，公司现金及现金等价物为1513.5万港元，2023年12月31日为1.23047亿港元[3] - 2024年6月30日，公司流动负债净额为7.75189亿港元，2023年12月31日为7.60612亿港元[4] - 2024年6月30日，公司资产净值为9.27169亿港元，2023年12月31日为9.53534亿港元[4] - 截至2024年6月30日，集团流动负债总额超流动资产总值约7.75189亿港元，董事认为集团有足够资源继续经营[7] - 2024年1月1日添置投资物业公平值为17.311亿港元，6月30日为17.194亿港元，期间公平值净亏损1201.6万港元[18][19] - 2024年6月30日应收租金33.9万港元，2023年12月31日为6.1万港元[19][21] - 2024年6月30日其他应收账款、按金及预付款项为260.8万港元，2023年12月31日为291.3万港元[19][22] - 2024年6月30日已收租务按金993.4万港元，其他应付账款及应计开支373.6万港元，合约负债20.9万港元[23] - 2024年6月30日计息银行及其他借贷为7.76884亿港元，2023年12月31日为8.70857亿港元[27][28] - 2024年6月30日应付利息约707.5万港元，2023年12月31日约为131.5万港元[28] - 2024年6月30日集团投资物业估值为17.194亿港元，2023年12月31日为17.311亿港元[32][33] - 中期内投资物业公平值亏损约1200万港元，2023年同期为1300万港元[33] - 2024年6月30日未偿还银行及其他借贷约77690万港元，较2023年12月31日减少[49] - 2024年6月30日持有现金及现金等价物约1510万港元，较2023年12月31日减少[49] - 2024年6月30日资产净值约92720万港元，较2023年12月31日减少约2.8%[51] 公司业务 - 公司主要业务为香港的投资物业租赁[5] - 公司经营及可报告分部为物业投资－租赁香港之投资物业，无经营分部呈列[10] - 2024年上半年公司收益主要来自香港投资物业租金收入，物业位于香港岛铜锣湾黄金零售及购物地段[30] - 渣甸中心收益占集团中期总收益约77.0%[31] - 2024年6月30日集团投资物业租用率约82.3%，2023年12月31日约84.6%[31] - 公司拥有颐泰49%权益，颐泰持有金华铭瑞99%间接股权，金华项目总楼面面约337530平方米[34] 法律诉讼与贷款协议 - 2023年1月10日宁波信步申请金华铭瑞清盘，2月9日法院受理，2月16日委任破产管理人[34] - 2018年益辉与恒生银行订立本金57000万港元和21200万港元定期贷款协议[35] - 2018年顺龙和峰丽与恒生银行分别订立本金5000万港元和2500万港元定期贷款协议[35] - 2021年10月4日恒生银行要求借款人立即偿还部分还款，否则采取行动[36] - 2021年10月8日借款人应偿还部分还款从1.64亿港元减至1亿港元，29日已偿还[37] - 2021年10月29日借款人支付5万港元法律费用并交回书面确认[37] - 2022年8月15日恒生银行批准约7840万港元借贷延期，借款人作3500万港元部分本金还款[38] - 2023年3月8日恒生银行批准约7840万港元借贷延期，借款人作200万港元部分本金还款[38] - 2023年3月21日恒生银行批准约4.688亿港元借贷延期，益辉作550万港元部分本金还款[38] 股息政策 - 董事不建议就2024年中期派付股息，2023年同期也无派息[15] - 董事不建议就中期派付任何中期股息[53] 会计政策 - 公司采用的会计政策与2023年年报一致，首次采纳多项经修订香港财务报告准则，但对财务状况及表现无影响[8][9] 经济环境与展望 - 2024年上半年香港零售业销售额较2023年同期下跌6.6%，高利率环境对经济活动造成压力[30] - 2024年下半年严峻经济环境将为香港经济带来压力，但惠港措施利于经济复苏[41] - 集团将专注物业租赁核心业务，改善流动资金及财务状况[41] - 集团正与金融机构磋商续展或重新编排贷款还款时间[41] 股本情况 - 公司已发行及缴足每股面值0.10港元之普通股为1.125027亿股，金额为11250.2万港元[29] 其他事项 - 中期内公司并无重大投资、主要收购及出售[58] - 中期业绩公布刊登于公司网站www.zhongchangintl.hk及港交所网站www.hkexnews.hk[64] - 截至2024年6月30日止六个月的中期报告将适时寄发股东并在上述网站刊载[64] - 公司主席陈志伟感谢股东、业务伙伴过去六个月的支持鼓励及董事和全体员工的努力贡献[65] - 公布日期董事会成员包括3名执行董事、3名非执行董事及3名独立非执行董事[65]

宏观经济数据 - 2023年香港本地生产总值实际增长率为3.2%[7] 公司财务数据关键指标变化 - 2023财年公司香港投资物业租金收入约3380万港元，较2022财年增加约0.3%[11] - 2023财年公司收益增长率为0.3%，2022财年为 - 7.9%[13] - 2023财年公司经营成本比率为33.2%，2022财年为73.6%[13] - 2023财政年度公司收益约为3380万港元，较2022财政年度增加约0.3%[19] - 2023财政年度其他收入约为330万港元，较2022财政年度增加约220万港元[20] - 2023财政年度雇员成本约为400万港元，较2022财政年度减少约23.1%[21] - 2023财政年度其他经营开支约为730万港元，较2022财政年度减少约62.8%[22] - 2023财政年度投资物业公平值亏损5040万港元，主要因宏观经济挑战所致[23] - 2023财政年度财务成本约为4340万港元，较2022财政年度增加约96.4%[24] - 2023财政年度公司拥有人应占年度亏损约为7290万港元，主要因投资物业公平值亏损及融资成本所致[25] - 2023年12月31日，集团投资物业估值为17.311亿港元，较2022年减少5040万港元[23] - 2023年12月31日，集团拥有未偿还银行及其他借贷约8.709亿港元，较2022年增加[27] - 2023年12月31日，集团现金及银行结余约1.23亿港元，较2022年12月31日的约6330万港元增加，主要因获控股股东提供贷款1亿港元及偿还银行借贷减少[28] - 2023年12月31日，集团资产负债比率约48.7%，较2022年12月31日的约44.6%上升；流动比率约0.14，较2022年12月31日的约0.08上升[29] - 2023年12月31日，集团净流动负债约7.606亿港元，较2022年12月31日的约7.382亿港元增加[29] - 2023年12月31日，集团资产净值约9.535亿港元，较2022年12月31日的约10.263亿港元（经重列）减少约7.1%；每股资产净值约0.85港元，较2022年12月31日（经重列）的约0.91港元下降[32] - 2023年12月31日，公司按百慕达公司法计算可用作分派股东的储备约为4960.2万港元，2022年约为5110.3万港元[70] 公司业务线数据关键指标变化 - 2023年12月31日，公司投资物业组合租用率约84.6%，2022年12月31日约为89.7%[12] - 渣甸中心收益占公司2023财年总收益约80.4%[12] 银行借贷相关情况 - 2018年，公司间接全资附属公司益辉、顺龙及峰丽与恒生银行订立多笔定期贷款协议，本金分别为5.7亿港元、21200万港元、5000万港元及2500万港元[35][36] - 2021年2月5日，该等借款人收到恒生银行函件，提及违反财务契约，若于一个月内符合若干免除条件，包括向恒生银行作出不少于1.64亿港元的部份还款，恒生银行可能免除违约情况[37] - 2021年10月8日，恒生银行将该等借款人应偿还的部份还款由1.64亿港元减至1亿港元，并要求于10月29日前偿还，借款人须承担法律费用[41] - 2021年10月29日，该等借款人已偿还1亿港元的经减少的部份还款，支付5万港元法律费用，并交回已签署的书面确认[43] - 2022年8月15日，恒生银行批准借款人申请，将约7840万港元银行借贷到期日延至2023年2月15日，借款人需于当日还3500万港元本金并在延长期支付利息，其余约7.22亿港元借贷如期还款[44] - 2023年3月8日，恒生银行批准借款人申请，将约7840万港元银行借贷到期日延至2023年8月15日，借款人需于3月13日前还200万港元本金并在延长期支付利息[45] - 2023年3月21日，恒生银行批准益辉申请，将约4.688亿港元银行借贷到期日延至2023年9月23日，益辉需于3月31日前还550万港元本金并在延长期支付利息[46] - 2023年6月26日，恒生银行批准借款人申请，将约2.36亿港元银行借贷到期日延至2023年12月27日，借款人需于7月7日前还300万港元本金并在延长期支付利息[48] - 2023年8月11日，恒生银行批准借款人申请，将7100万港元银行借贷到期日延至2023年10月31日，借款人需于9月8日前还200万港元本金并在延长期支付利息[49] - 2023年10月31日，恒生银行批准借款人申请，将约7.708亿港元银行借贷到期日延至2024年12月31日，借款人需于12月29日前还1亿港元本金并在延长期支付利息[50] - 2024年1月2日，借款人向恒生银行还款1亿港元[58] 公司担保与抵押情况 - 2023年12月31日，公司向银行提供11.27亿港元企业担保，与2022年持平[53] - 2023年12月31日，集团抵押账面价值合共17.311亿港元的香港投资物业用于银行借贷[54] 公司股本与股权结构 - 2023年12月31日，公司已发行股本为11.25027072亿股股份，报告期内无变动[31] - 报告期内，公司法定及已发行股本无变动[65] - 2023年12月31日公司已发行普通股为1,125,027,072股[89] - 中国信达（香港）持有843,585,747股，占已发行股本74.98%[89] - Bonds & Sons Holdings Limited持有111,642,295股，占已发行股本9.93%[89] - Bonds & Sons International Limited持有111,642,295股，占已发行股本9.93%[89] - Bonds Chan Family Holding (PTC) Ltd.持有111,642,295股，占已发行股本9.93%[89] - 中国信达资产管理有限公司持有843,585,747股，占已发行股本74.98%[89] - DCP China Credit Fund I, L.P.持有843,585,747股，占已发行股本74.98%，其中34,139,680股通过实物结算非上市衍生工具持有[89][90] - Dignari Capital Partners GP Limited持有843,585,747股，占已发行股本74.98%[89] - 陈美芝持有843,585,747股，占已发行股本74.98%[89] 股息分配情况 - 董事不建议就2023财政年度派付任何股息，2022财政年度亦无派息[34] - 董事会不建议宣派2023财政年度末期股息[180] 公司证券交易情况 - 报告期内，公司或附属公司无买卖或赎回上市证券[67] 购股计划情况 - 2013购股计划于2023年9月2日届满，报告期内无授出购股权且无尚未行使购股权[71] 董事相关情况 - 执行董事服务合约初步任期2年，可续1年；非执行董事及独立非执行董事委任书初步任期1 - 3年[78][79] - 顾嘉莉女士、王志强先生及刘怀镜先生将在应届股东周年大会轮值告退，愿重选连任[75] - 报告期末，董事或相关实体无在重大合约中直接或间接拥有权益[81] - 2023年12月31日，董事或主要行政人员无在公司或相联法团股份等中拥有须披露权益或淡仓[88] - 陈志伟39岁，2020年5月13日起任执行董事，2021年1月15日起任董事会主席，金融行业投资及研究经验超17年[99][100] - 顾女士负责物色及签立价值超过100亿港元的私营及二级市场交易[101] - 唐先生2003年毕业于四川大学经济管理学院，获国民经济学硕士学位[102] - 黄博士2003年12月毕业于西南财经大学工商管理学院，获硕士学位；2009年7月获博士学位[103] - 王先生拥有逾30年向国际企业提供服务的经验，1984年获加拿大英属哥伦比亚西门菲莎大学文学士学位[104] - 于女士拥有逾八年的审计经验，2004年7月获华东师范大学学士学位[105] - 刘先生自2018年1月起获委任为公司的独立非执行董事[106] - 顾女士于2021年1月15日起由非执行董事调任为执行董事及获委任为行政总裁[101] - 唐先生自2021年1月11日起出任银建国际控股集团有限公司执行董事[102] - 唐先生自2022年3月24日起出任当代置业（中国）有限公司非执行董事[102] - 于女士于2021年5月12日获委任为非执行董事[105] - 刘先生68岁，自2021年5月12日起任独立非执行董事等职，在金融及投资银行领域超30年经验[110] - 叶先生53岁，于2020年5月13日获委任为独立非执行董事，在会计等方面逾20年经验[112] 公司治理相关情况 - 公司采纳并遵守上市规则附录C2所载之企业管治守则[114] - 董事会负责公司主要事务决策，日常管理等委派给执行董事及高级管理层[115] - 公司倡导同心同德、忠诚尽责等企业价值观[117][118] - 公司未成立企业管治委员会，董事会负责执行企业管治职能[120] - 董事会由9名董事组成，包括3名执行董事、3名非执行董事及3名独立非执行董事，独立非执行董事至少占董事会人数超三分之一[121] - 报告期内董事会共举行4次定期会议[122] - 所有董事在报告期内定期董事会会议出席率为100%，股东大会出席率也为100%[123] - 所有定期董事会会议，董事在会议举行前至少14天接获通知，相关资料通常在会议前3天供董事传阅[124] - 根据公司细则，三分之一董事须于每届股东周年大会轮值退任，2023年6月21日3名董事轮值退任[128][129] - 公司一般不给独立非执行董事带有绩效表现相关元素的股本权益酬金，截至报告日期，独立非执行董事未获授此类酬金[131] - 公司已接获所有独立非执行董事的年度书面独立性确认书，报告期及截至报告日期，无独立非执行董事在任九年以上[132] - 公司采纳上市规则附录C3所载标准守则作为董事和相关雇员进行证券交易的守则，全体董事确认报告期内遵守规定标准[134][135] - 报告期内新委任董事接受就职简介，全体董事获鼓励参加培训课程，费用由公司支付[136] - 报告期内公司向董事提供最新技术性资料，必要时安排持续简报及专业发展讲座[137] - 董事会已成立薪酬、审核、提名三个委员会监督集团事务[139] - 薪酬委员会由两名独立非执行董事及一名非执行董事组成，报告期举行一次会议，成员出席率100%[141][144] - 审核委员会每年至少举行两次会议，报告期举行两次会议，成员出席率100%[146][152] - 审核委员会已审阅并建议董事会批准集团截至2023年6月30日止六个月的未经审核中期财务报表草稿、2022财政年度年报[151] - 提名委员会由一名执行董事及两名独立非执行董事组成[154] - 薪酬委员会于2005年5月20日成立[141] - 审核委员会于2005年5月20日成立，职权范围上次更新于2018年12月31日[145] - 提名委员会于2012年3月19日成立，职权范围于2013年9月1日修订[153] - 公司制定举报政策及系统，举报人可通过邮寄或电邮向审核委员会报告关注事宜[152] - 提名委员会在报告期内举行一次会议，成员出席率均为100%[156] - 董事会成员男女比例为7:2，男性占77.8%，女性占22.2%，已达成至少一名女性董事的目标[161] - 公司自2013年9月起采纳董事会成员多元化政策[159] - 董事会设立可计量目标落实董事会成员多元化政策并适时审阅[161] - 管理层负责维持风险管理及内部监控系统，董事会至少每年检讨其有效性[165] - 公司未设内部审计部门，董事会在审核委员会协助下负责风险管理及内部监控[166] - 2023财年内部监控报告未发现重大内部监控问题[168] - 公司秘书赵学廉每年接受不少于15个小时相关专业培训[172] - 审核委员会每年审视内部监控报告问题调查结果，检讨集团内部监控及风险管理系统有效性[169] - 董事会至少每年一次检讨集团风险管理及内部监控系统有效性，认为该等系统有效充分[170] - 公司采取措施处理及发布内幕消息，包括仅让少数雇员知悉及指定执行董事沟通[171] - 公司股东沟通政策于2012年3月19日采纳，沟通渠道多样[174] - 2023年6月21日股东周年大会批准修订公司细则以符合上市规则附录三核心股东保障水平[187] - 公司最新经修订及重列的公司细则可于公司网站及联交所网站查阅[187] 核数服务情况 - 报告期内，法定核数服务酬金为113万港元，无非核数服务酬金[163] - 过去三年公司核数师未变动，为安永会计师事务所[164] 股东相关权益与要求 - 持有公司缴足股本十分之一的股东有权要求董事会召开股东特别大会[182] - 董事会需在接获书面要求后两个月内安排举行股东特别大会，若2

公司财务状况 - 二零二三年度全年业绩报告显示，公司净收入为33,778千港元，较上一年略有增长[1] - 公司截至二零二三年底的现金及现金等价物达到123,047千港元，较上一年大幅增长[3] - 公司年度虧損为72,864千港元，较上一年有所增加[2] - 公司持续经营的前景乐观，董事认为公司有足够资源在未来12个月内继续经营[7] - 公司于二零二三年十二月三十一日的资产负债比率约为48.7%，流动比率约为0.14，流动比率上升主要由于现金及银行结余增加[62] - 二零二三年十二月三十一日，公司擁有淨流動負債約760.6百萬港元，主要由於須於一年內償還之銀行及其他借貸到期[63] - 公司于二零二三年十二月三十一日的资产净值约为953.5百萬港元，每股资产净值约为0.85港元，较上年减少约7.1%[65] 财务报表 - 本集团首次采纳了香港会计准则第1号和香港财务报告会计政策披露实务声明第2号的修订[15] - 本集团的财务报表中遞延稅項负债在2023年底达到12千港元，比2022年底的4千港元增加了8千港元[20][24] - 香港投资物业的租金收入在2023年达到33,778千港元，比2022年的33,678千港元略有增长[24] - 本集团經營業务虧損已扣除董事酬金、其他僱員成本、銀行利息收入、投資物業之公平值淨虧損等[29] - 本集团經营业务的财务成本主要包括银行及其他借贷利息和租赁负债利息[29] - 本集团所得税开支包括即期税项和遞延税项，其中香港和中国的税率分别为16.5%和25%[30][31] - 董事不建议本公司截至二零二三年止年度派付任何股息[32] - 本公司擁有人應佔每股虧損根据持有人應佔虧損和普通股加权平均数计算[33] - 其他應收賬款、按金及預付款項中，應收租金的账龄分析显示逾期但无减值的情况[34][35] - 其他應收賬款、按金及預付款項中，按金及其他應收賬款占据大部分，减去信用損失撥備后金额为2913千港元[36] - 其他應收賬款、按金及應计开支中，已收租务按金和其他应付账款及应计开支是主要组成部分，合约负债分为非流动和流动[37] 经营业务 - 本集团主要从香港投资物业租赁业务中获得收入，投资物业主要位于香港岛銅鑼灣[38] - 本集团在二零二三年采取严格成本控制措施以降低经营成本，核心租赁业务表现受到收益增长和租用率的影响[42] - 2023财政年度的收益约为33.8百万港元，较2022财政年度增加约0.3%[50] - 2023财政年度其他收入约为3.3百万港元，较2022财政年度增加约2.2百万港元，主要原因包括银行利息收入增加、终止租赁协议导致没收租金按金、退回管理费等[51] - 2023财政年度的员工成本约为4.0百万港元，较2022财政年度减少约23.1%，主要是因为有员工离职[52] - 2023财政年度的其他经营开支约为7.3百万港元，较2022财政年度减少约62.8%，主要是为了降低经营成本[53] 融资情况 - 二零二三年十二月三十一日，公司持有未償還銀行及其他借貸约870.9百萬港元，其中所有未償還之有抵押銀行及其他借貸須於一年內償還[60] - 二零二三年十二月三十一日，公司持有現金及銀行結餘约123.0百萬港元，增加主要由于控股股东提供贷款和償還銀行借貸減少[61] - 公司于报告期内向恒生银行还款1亿港元[92] - 2021年10月29日，恒生银行批准借款人在“预先批准还息不还本”计划下的申请，允许将本金总额约为78.4百万港元的银行借贷到期日延长至2023年2月15日[78] - 2023年3月8日，恒生银行批准借款人在“预先批准还息不还本”计划下的申请，允许将本金总额约为78.4百万港元的银行借贷到期日延长至2023年8月15日[80] - 2023年3月21日，恒生银行批准益辉在“预先批准还息不还本”计划下的申请，允许将本金总额约为468.8百万港元的银行借贷到期日延长至2023年9月23日[81] 法律合规 - 公司遵守企业管治守则并已整个报告期内遵守[93] - 公司董事遵守证券交易标准守则[94] - 公司未在报告期内买卖或赎回任何上市证券[95] - 公司審核委員会由独立非执行董事组成，已审阅并讨论会计准则、风险和内部控制以及财务报告

本地生产总值情况 - 2023年第二季度本地生产总值较上年同期实质上升1.5%，第一季度升幅为2.9%[4] 集团投资物业数据 - 中期内集团投资物业租金收入约1640万港元，2022年同期约1760万港元[5] - 2023年6月30日集团投资物业租用率约91.5%，2022年12月31日约89.7%[6] - 2023年6月30日集团投资物业估值为17.685亿港元，2022年12月31日为17.815亿港元[8] - 中期内投资物业公平值亏损1300万港元，2022年同期为2440万港元[8] - 截至2023年6月30日，投资物业公平值亏损1300万港元[33] - 2023年1月1日投资物业公平值为17.815亿港元，6月30日为17.685亿港元，公平值净亏损为1300万港元[109] - 2023年上半年投资物业公平值减少1300万港元，2022年同期减少2440万港元[111] - 截至2023年6月30日，账面价值17.685亿港元的投资物业已抵押，用于获取银行借贷担保[112] - 2023年中期租金收入约为16,382,000港元，2022年同期约为17,625,000港元[129] 集团业务收益占比 - 渣甸中心收益占集团中期总收益约82.7%[6] 公司股权及项目情况 - 公司拥有颐泰49%权益，颐泰持有金华铭瑞99%间接股权[9] - 金华项目总楼面面约337530平方米，2020年完成两期发展[9] - 2023年2月9日金华市中级人民法院受理金华铭瑞清盘申请[10] 公司贷款协议情况 - 2018年公司间接全资附属公司益辉与恒生银行订立本金5.7亿港元及2.12亿港元定期贷款协议[13] - 2018年6月15日，公司间接全资附属公司顺龙及峰丽分别与恒生银行订立本金5000万港元及2500万港元的定期贷款协议[14] - 2019年8月6日，益辉、顺龙及峰丽与恒生银行订立本金总额2.7亿港元的定期贷款融资协议[14] - 2018年3月20日益輝与恒生银行订立本金570百万港元定期贷款协议，6月15日订立本金212百万港元定期贷款补充协议[62] - 2018年6月15日顺龙及峰丽与恒生银行分别订立本金50百万港元及25百万港元定期贷款协议，2019年8月6日益輝、顺龙及峰丽与恒生银行订立本金总额270百万港元定期贷款融资协议[63] 公司贷款违约及延期情况 - 2021年2月5日，公司综合有形净值低于20亿港元最低要求，借款人收到违约通知，若一个月内部分还款不少于1.64亿港元等或可免除违约[15] - 2021年10月29日，借款人按新免除条件偿还1亿港元、支付5万港元法律费用并交回书面确认[16][17] - 2022年8月15日，恒生银行批准借款人申请，将约7840万港元银行借贷到期日延至2023年2月15日，需先还3500万港元[18] - 2023年3月8日，恒生银行批准借款人申请，将约7840万港元银行借贷到期日延至2023年8月15日，需先还200万港元[19] - 2023年3月21日，恒生银行批准益辉申请，将约4.688亿港元银行借贷到期日延至2023年9月23日，需先还550万港元[20] - 2023年6月26日，恒生银行批准借款人申请，将约2.36亿港元银行借贷到期日延至2023年12月27日，需先还300万港元[22] - 2023年8月11日，恒生银行批准借款人申请，将7100万港元银行借贷到期日延至2023年10月31日，需先还200万港元[23] - 恒生银行批准借款人在“预先批核还息不还本”计划下的申请，将本金总额7100万港元银行借贷到期日从2023年8月15日延至10月31日，借款人需在9月8日前还200万港元部分本金[49] - 2021年2月5日借款人收到函件，提及公司综合有形净值低于20亿港元最低要求构成违约，若一个月内作出不少于164.0百万港元部分还款等可免除违约[64] - 2021年10月29日借款人收到进一步函件，需于当日或之前还款100百万港元、支付50,000港元法律费用等可免除违约，借款人已按要求行事[66][67] - 2022年8月15日恒生银行批准申请，将约78.4百万港元银行借贷到期日延至2023年2月15日，需于当日作35百万港元部分本金还款等，借款人已按要求行事[68] - 2023年3月8日恒生银行批准申请，将约78.4百万港元银行借贷到期日延至2023年8月15日，需于3月13日或之前作2.0百万港元部分本金还款等，借款人已按要求行事[69] - 2023年3月21日恒生银行批准益輝申请，将约468.8百万港元银行借贷到期日延至2023年9月23日，需于3月31日或之前作5.5百万港元部分本金还款等，益輝已按要求行事[71] - 2023年6月26日恒生银行批准申请，将约236.0百万港元银行借贷到期日延至2023年12月27日，需于7月7日或之前作3.0百万港元部分本金还款等，借款人已按要求行事[72] - 2023年8月11日恒生银行批准申请，将71.0百万港元银行借贷到期日延至2023年10月31日，需于9月8日或之前作2.0百万港元部分本金还款等，借款人将遵守条件[73] - 2023年8月11日恒生银行批准借款人申请，将7100万港元银行借贷到期日由8月15日延至10月31日，需9月8日前还200万港元本金并支付剩余本金利息[131] 香港营商环境情况 - 2023年余下时间香港营商环境充满挑战，货物出口承受巨大压力[26] 公司中期财务指标变化 - 中期收益约为1640万港元，较去年同期减少约6.8%[28] - 中期其他收入约为90万港元，较去年同期的约30万港元增加[29] - 中期员工成本约为210万港元，较去年同期减少约19.2%[30] - 中期其他经营开支约为370万港元，较去年同期减少约60.2%[31] - 中期财务成本约为1870万港元，较去年同期增加约159.7%[34] - 中期公司拥有人应占亏损约为2210万港元[35] - 截至2023年6月30日，未偿还银行借贷约7.778亿港元，现金及现金等价物约4140万港元[36] - 截至2023年6月30日，资产净值约为10.051亿港元，较2022年12月31日减少约2.06%[40] - 截至2023年6月30日止六个月，公司收益为16,382千港元，较2022年同期的17,625千港元有所下降[82] - 同期，公司投资物业的公平值净亏损为13,000千港元，2022年同期为24,400千港元[82] - 2023年上半年公司期间亏损为22,136千港元，2022年同期为28,875千港元[82] - 截至2023年6月30日，公司投资物业价值为1,768,500千港元，2022年12月31日为1,781,500千港元[83] - 2023年6月30日，公司现金及现金等价物为41,406千港元，2022年12月31日为63,268千港元[83] - 截至2023年6月30日，公司流动负债净额为 - 745,834千港元，2022年12月31日为 - 738,173千港元[83] - 2023年上半年公司资产净值为1,005,102千港元，2022年12月31日为1,026,140千港元[83] - 截至2023年6月30日止六个月，公司经营业务所得现金净额为9,465千港元，2022年同期为8,538千港元[85] - 同期，公司融资活动所用现金净额为 - 31,741千港元，2022年同期为 - 28,203千港元[85] - 2023年上半年公司现金及现金等价物减少净额为 - 21,698千港元，2022年同期为 - 19,449千港元[85] - 截至2023年6月30日，集团流动负债总额超流动资产总值约7.46亿港元，2022年12月31日约为7.38亿港元[89] - 2023年上半年其他收入净额为91.5万港元，2022年同期为27.4万港元，其中银行利息收入分别为57.8万港元和21.6万港元[102] - 2023年上半年经营业务亏损，雇员成本总额为209.9万港元，2022年同期为264.6万港元；投资物业总租金收入为1638.2万港元，2022年同期为1762.5万港元[104] - 2023年上半年财务成本为1866.6万港元，2022年同期为715.1万港元，其中须于五年内还清的银行及借贷利息分别为1857.6万港元和713万港元[104] - 2023年上半年所得税开支为148.8万港元，2022年同期为262万港元，香港利得税税率为16.5%，附属公司首200万港元应课税溢利按8.25%计税[105] - 公司董事不建议就2023年中期派付任何中期股息，2022年同期也无[108] - 2023年上半年公司普通权益持有人应占亏损为2213.6万港元，2022年同期为2887.5万港元，每股基本及摊薄亏损相同[108] 公司人员情况 - 截至2023年6月30日，集团雇员6名，较2022年12月31日的8名减少[46] 公司购股计划情况 - 公司购股计划于2013年9月3日起为期十年，根据该计划及其他购股计划已授出但未行使购股期权获行使可发行股份数上限不得超公司已发行股份数30%[50][52] - 任何12个月内授予雇员购股期权涉及股份数不得超公司已发行股份总数1%，2018年8月24日更新授权上限，行使所有购股期权允许发行股份数上限为1.12502707亿股，相当已发行股份总数10%[53] - 2023年1月1日和6月30日，购股计划下均无尚未行使购股期权，该计划于2023年9月2日届满[55] 公司股权权益情况 - 2023年6月30日，董事或主要行政人员在公司或相联法团股份、相关股份及债权证中无已知权益或淡仓[57] - 2023年6月30日，中国信达（香港）资产管理有限公司实益拥有8.43585747亿股公司股份，占已发行股本74.98%[58] - 2023年6月30日，Bonds & Sons Holdings Limited实益拥有1.11642295亿股公司股份，占已发行股本9.93%[58] - 2023年6月30日，Bonds & Sons International Limited、Bonds Chan Family Holding (PTC) Ltd.受控拥有1.11642295亿股公司股份，各占已发行股本9.93%[58] - 2023年6月30日，中国信达资产管理有限公司、DCP China Credit Fund I, L.P.、Dignari Capital Partners GP Limited、陈美芝受控拥有8.43585747亿股公司股份，各占已发行股本74.98%[58] - 2023年6月30日，除上述披露外，无人知会公司其在股份或相关股份中有须披露权益或淡仓[61] 公司董事资料情况 - 中期内公司无根据上市规则第13.51B(1)条须披露的董事资料变动[76] 公司税务情况 - 截至2023年6月30日和2022年6月30日止六个月，所得税开支分别为0和 - 9.9万港元[98] - 截至2023年6月30日和2022年6月30日止六个月，期间亏损分别为0和 - 9.9万港元[98] - 截至2023年6月30日和2022年6月30日止六个月，本公司拥有人应占期间亏损分别为0和 - 9.9万港元[98] - 截至2023年6月30日和2022年6月30日止六个月，基本及摊薄每股亏损分别为0和 - 0.01港仙[98] - 2023年6月30日、2022年12月31日和2022年1月1日，递延税项负债分别为12.9万、12.9万和16.5万港元[96] - 2023年6月30日、2022年12月31日和2022年1月1日，非流动负债总额分别增加12.9万、12.9万和16.5万港元[96] - 2023年6月30日、2022年12月31日和2022年1月1日，资产净值分别减少12.9万、12.9万和16.5万港元[96] - 2023年6月30日、2022年12月31日和2022年1月1日，保留溢利分别减少12.9万、12.9万和16.5万港元[96] - 2023年6月30日、2022年1

财务数据表现 - 截至2023年6月30日止六个月，公司收益为1638.2万港元，较2022年同期的1762.5万港元有所下降[2] - 期间亏损为2213.6万港元，较2022年同期的2887.5万港元有所收窄[2] - 2023年6月30日，公司投资物业公平值为17.685亿港元，较2022年12月31日的17.815亿港元有所减少[4] - 2023年6月30日，公司现金及现金等价物为4140.6万港元，较2022年12月31日的6326.8万港元有所下降[4] - 2023年6月30日，公司流动负债净额为7.45834亿港元，较2022年12月31日的7.38173亿港元有所增加[5] - 截至2023年6月30日止六个月，公司拥有人应占每股基本及摊薄亏损为22,136,000港元，2022年同期为28,875,000港元[25] - 截至2023年6月30日，投资物业公平值为1,768,500,000港元，较年初减少13,000,000港元[26] - 截至2023年6月30日，贸易及其他应收账款、按金及预付款项为3,249,000港元，2022年12月31日为4,299,000港元[31] - 截至2023年6月30日，其他应付账款、按金及应计开支为14,597,000港元，2022年12月31日为15,998,000港元[34] - 截至2023年6月30日，银行借贷为777,825,000港元，2022年12月31日为790,505,000港元[35] - 集团中期收益约为1640万港元，较去年同期减少约6.8%[66] - 中期其他收入约为90万港元，较去年同期的30万港元增加[67] - 集团中期员工成本约为210万港元，较去年同期减少约19.2%[68] - 中期其他经营开支约为370万港元，较去年同期减少约60.2%[69] - 2023年6月30日，集团投资物业重新估值为17.685亿港元，中期确认公平值亏损1300万港元[72] - 中期专业费用较去年同期减少约50万港元，因企业交易专业费用减少[70] - 中期汇兑亏损约为100万港元，源自人民币兑港元汇价下跌[71] - 中期财务成本约为1870万港元，较去年同期增加约159.7%[73] - 本公司拥有人应占期间亏损约为2210万港元，去年同期亏损约2890万港元[74] - 2023年6月30日，集团拥有未偿还银行借贷约7.778亿港元，较2022年12月31日减少[75] - 2023年6月30日，集团持有现金及现金等价物约4140万港元，较2022年12月31日减少[76] - 2023年6月30日，集团资产净值约为10.051亿港元，较2022年12月31日减少约2.06%[80] 业务信息 - 公司主要业务为物业投资及租赁[6] - 集团经营及可报告分部为物业投资 - 租赁位于香港的投资物业[19] - 集团中期收益主要来自香港投资物业租金收入，物业主要位于香港岛铜锣湾[37] - 中期内集团投资物业租金收入约1640万港元，较2022年同期的约1760万港元减少[39] - 2023年6月30日，集团投资物业组合租用率达约91.5%，高于2022年12月31日的约89.7%[40] - 渣甸中心收益占集团中期总收益约82.7%[40] - 金华项目总楼面面積约337,530平方米，已在2020年完成两期发展[45] - 集团专注物业租赁核心业务，改善流动资金及财务状况，与金融机构磋商续贷或重新编排还款时间，寻找机会出售资产[65] 会计政策 - 编制财务资料采用的会计政策与2022年一致，但首次采纳新订及经修订香港财务报告准则[10] - 香港会计准则第1号等修订对集团中期财务资料无影响，但预期影响年度财务报表会计政策披露[11][12] - 香港会计准则修订对集团财务状况或表现无影响，仅对租赁相关递延税项确认有调整[13][14][17] 税务情况 - 截至2023年和2022年6月30日止六个月，所得税开支分别为0千港元和 - 99千港元，期间亏损等相应变化[17] - 截至2023年和2022年6月30日止六个月，其他收入净额分别为915千港元和274千港元，银行利息收入等有变动[20] - 截至2023年和2022年6月30日止六个月，集团来自经营业务的亏损分别为 - 15090千港元和 - 16719千港元，各项成本和收入有变化[21] - 截至2023年和2022年6月30日止六个月，财务成本分别为18666千港元和7151千港元，银行及借贷利息等增加[21] - 截至2023年和2022年6月30日止六个月，所得税开支分别为1488千港元和2620千港元，即期税项和递延税项有变动[22] - 集团附属公司香港利得税首200万港元应课税溢利按8.25%计税，其余按16.5%计税，中国附属公司按25%缴交企业所得税[23] - 截至2023年6月30日、2022年12月31日和2022年1月1日，递延税项负债分别增加129千港元、129千港元和165千港元，资产净值和权益总额相应减少[16] 公司基本信息 - 公司股份于香港联交所上市，注册地为百慕达，功能货币为港元[6][7] - 公司法定股本为200,000,000港元，已发行及缴足股本为112,502,000港元[36] 股息政策 - 公司不建议就中期派付任何中期股息[24] - 董事不建议就中期派付任何中期股息[82] 法律及贷款事项 - 2023年2月9日，金华市中级人民法院受理宁波信步金属仓储设备有限公司对金华铭瑞的清盘申请[46] - 自2019年12月31日起，集团在颐泰的投资账面价值已减至零，无义务承担进一步亏损[47] - 2018 - 2019年，集团间接全资附属公司益辉、顺龙及峰麗与恒生银行订立多笔定期贷款协议，本金总额达112200万港元[48][49][50] - 2021年2月5日，该等借款人收到恒生银行函件，提及违反财务契诺[51] - 2021年10月29日，该等借款人按新免除条件偿还10000万港元、支付50000港元法律费用并交回书面确认[52][55] - 恒生银行多次批准借款人“预先批核还息不还本”申请，涉及本金包括7840万港元、4.688亿港元、2.36亿港元、7100万港元等[56][57][59][60][61] - 2023年8月11日，恒生银行批准借款人延长7100万港元银行借贷到期日的申请[88] 担保与抵押 - 2023年6月30日，公司向银行提供11.27亿港元企业担保[83] - 2023年6月30日，集团已抵押账面价值合共17.685亿港元的香港投资物业等资产[84] 雇员情况 - 2023年6月30日，集团雇用6名雇员，较2022年12月31日减少[86] 经济环境 - 2023年第二季度香港本地生产总值较上年同期实质上升1.5%，第一季度升幅为2.9%[38] - 全球经济停滞，香港营商环境下半年充满挑战，访港旅游业及私人消费是经济增长主要动力，货物出口承压[64]

宏观经济数据 - 2022财政年度香港本地生产总值缩减约3.5%[6] - 2022年香港零售总额较2021年下跌0.9%[7] 公司财务数据关键指标变化 - 2022财政年度公司香港投资物业租金收入约3370万港元，较2021财政年度约3660万港元减少约7.9%[12] - 2022年12月31日公司投资物业组合租用率约89.7%，2021年12月31日约为94.7%[13] - 2022财政年度公司收益增长为 -7.9%，2021财政年度为 -1.1%[14] - 2022财政年度公司物业开支比率为5.9%，2021财政年度为15.5%[14] - 2022财年集团收益约为3370万港元，较2021财年的约3660万港元减少约7.9%[21] - 2022财年其他收入约为110万港元，较2021财年的约40万港元增加约70万港元[22] - 2022财年集团雇员成本约为520万港元，较2021财年的约780万港元减少约33.3%[23] - 2022财年其他经营开支约为1960万港元，较2021财年的约1470万港元增加约33.3%[24] - 2022财年专业费用较2021财年减少约200万港元或约35.9%[25] - 2022财年汇兑亏损约1240万港元，因人民币兑港元贬值产生[26] - 集团联营公司颐泰2022财年亏损约5110万港元，2021财年亏损约2.546亿港元[19][27] - 2022年12月31日，集团投资物业重新估值为17.815亿港元，2021年12月31日为18.273亿港元，2022财年公平值亏损4580万港元[16][28] - 2022财年集团财务成本约为2210万港元，较2021财年的约1890万港元增加约16.9%[29] - 2022财年无预期信用损失模式下金融资产减值亏损，2021财年约为0.6百万港元[30] - 2022财年持续经营业务年度亏损约63.3百万港元，2021财年溢利约368.1百万港元[31] - 2022财年公司拥有人应占亏损约63.3百万港元，2021财年纯利约246.3百万港元[32] - 2022年12月31日集团未偿还银行借贷约790.5百万港元，2021年12月31日约857.8百万港元[33] - 2022年12月31日集团持有现金及银行结余约63.3百万港元，2021年12月31日约136.6百万港元[34] - 2022年12月31日集团资产负债率约44.6%，2021年12月31日约45.3%；流动比率约0.08，2021年12月31日约0.16[35] - 2022年12月31日集团资产净值约1,026.3百万港元，较2021年12月31日减少约4.8%，每股资产净值约0.91港元[38] - 公司2022年12月31日可用作分派股东的储备约为5110.3万港元，2021年约为5420.2万港元[73] 业务线数据关键指标变化 - 渣甸中心收益占公司2022财政年度总收益约84.3%[13] - 金华项目整体总楼面积约为337,530平方米，已在2020年完成两期发展，2022财年颐泰确认无收益，2021财年约为9.799亿人民币[17][18] 银行借贷及还款情况 - 公司综合有形净值低于20亿港元触发违约，借款人需向恒生银行作出不少于1.64亿港元部分还款以争取免除违约[50] - 恒生银行允许借款人将部分还款期限延至2021年9月30日[52] - 因借款人未在9月30日前还款，恒生银行要求部分还款立即偿还且须在10月8日前完成[53] - 部分还款金额由1.64亿港元减至1亿港元，须在10月29日前偿还[54] - 2021年10月29日，借款人偿还1亿港元部分还款、支付5万港元法律费用并交回书面确认[56] - 2022年8月15日，恒生银行批准借款人申请，将约7840万港元银行借贷到期日延至2023年2月15日，借款人需在当日还3500万港元本金并支付利息[57] - 2023年3月8日，恒生银行批准借款人申请，将约7840万港元银行借贷到期日延至2023年8月15日，借款人需在13日前还200万港元本金并支付利息[58] - 2023年3月21日，恒生银行批准益辉申请，将约4.688亿港元银行借贷到期日延至2023年9月23日，益辉需在31日前还550万港元本金并支付利息[59] - 2018年3月20日，间接全资附属公司益辉与恒生银行订立本金5.7亿港元的定期贷款协议[79] - 2018年6月15日，益辉与恒生银行订立本金2.12亿港元的定期贷款补充协议[79] - 2018年6月15日，间接全资附属公司顺龙及峰丽分别与恒生银行订立本金5000万港元及2500万港元的定期贷款协议[80] - 2021年2月5日，借款人收到恒生银行函件，提及公司综合有形净值低于20亿港元最低要求构成违约情况，若一个月内符合免除条件，包括向恒生银行作出不少于1.64亿港元的部份还款等，银行可能免除违约规定[81] - 2021年8月23日，恒生银行允许借款人将作出部份还款的期限延至2021年9月30日[83] - 2021年10月4日，因借款人未在9月30日前偿还部份还款，被视为违约事件，恒生银行要求部份还款须立即偿还且于10月8日前偿还，否则将采取行动[84] - 借款人应偿还的部分还款由164.0百万港元减至100.0百万港元[85] - 借款人需支付50,000港元法律费用处理违约情况及申请免除规定[86] - 2022年8月15日，本金约78.4百万港元银行借贷到期日延至2023年2月15日，当日需还35百万港元部分本金[88] - 2023年3月8日，本金约78.4百万港元银行借贷到期日延至2023年8月15日，3月13日前需还2.0百万港元部分本金[89] - 2023年3月21日，本金约468.8百万港元银行借贷到期日延至2023年9月23日，3月31日前需还5.5百万港元部分本金[90] 股份及股东相关 - 公司将在2023年6月16日至21日暂停办理股份过户登记，以确定出席6月21日股东大会并投票的股东资格，已填妥表格和股票须在6月15日下午4时30分前送达指定地点办理登记[65] - 报告期内公司法定及已发行股本无变动[68] - 报告期内公司或附属公司无买卖或赎回公司上市证券[70] - 2022年12月31日，公司已发行普通股为1,125,027,072股[102] - 中国信达（香港）持有843,585,747股，占已发行股本74.98%[102] - Bonds & Sons Holdings Limited持有111,642,295股，占已发行股本9.93%[102] - Bonds & Sons International Limited持有111,642,295股，占已发行股本9.93%[102] - Bonds Chan Family Holding (PTC) Ltd.持有111,642,295股，占已发行股本9.93%[102] - 中国信达资产管理有限公司持有843,585,747股，占已发行股本74.98%[102] - DCP China Credit Fund I, L.P.持有843,585,747股，占已发行股本74.98%[102] - Dignari Capital Partners GP Limited持有843,585,747股，占已发行股本74.98%[102] - 陈美芝持有843,585,747股，占已发行股本74.98%[102] 董事相关信息 - 陈志伟38岁，金融行业逾14年经验，2021年1月15日起任董事会主席[112] - 顾嘉莉52岁，负责物色及签立超100亿港元的私营及二级市场交易，2021年1月15日起任执行董事及行政总裁[113] - 唐伦飞44岁，金融行业逾16年经验，2020年5月13日起任执行董事[114] - 黄强博士46岁，金融行业逾21年经验，2020年5月13日起任非执行董事[115] - 陈志伟2020年6月22日至2021年1月14日曾任行政总裁[112] - 顾嘉莉2021年1月6日至2021年1月14日曾任非执行董事[113] - 唐伦飞2021年1月11日起出任银建国际控股集团有限公司执行董事[114] - 唐伦飞2022年3月24日起出任当代置业（中国）有限公司非执行董事[114] - 黄强博士2020年6月19日至2021年5月11日曾任审核委员会成员[115] - 陈志伟2019年1月起任银建国际控股集团有限公司非执行董事[112] - 王志强63岁，2021年2月26日起任非执行董事及薪酬委员会成员，有超30年服务国际企业经验[116] - 于丹40岁，2021年5月12日起任非执行董事及审核委员会成员，有超8年审计经验[117] - 刘怀镜56岁，2018年1月起任公司独立非执行董事，还在多家公司任独立非执行董事及独立监事[118][119] - 刘欣67岁，2021年5月12日起任独立非执行董事等职，在金融及投资银行领域有超30年经验[122] - 叶棣谦52岁，2020年5月13日起任独立非执行董事，在会计等方面有逾20年经验[124] - 王志强1984年获加拿大西门菲莎大学文学士学位，主修传播学[116] - 于丹2004年7月获华东师范大学学士学位，主修工商行政管理[117] - 刘怀镜毕业于英国里兹大学获法律学士学位，毕业于英国赫尔大学商学院获工商管理硕士学位[121] - 刘欣1982年6月毕业于湖北大学获文学学士学位，1989年6月在武汉大学获经济学硕士学位，2007年8月在利兹大学获经济学博士学位[123] - 叶棣谦1993年11月获香港城市大学学士学位[124] - 执行董事服务合约初步任期两年，可续一年[93] - 非执行董事及独立非执行董事委任书初步任期一至三年[94] 企业管治相关 - 公司自2022年1月1日起采纳新企业管治守则的守则条文作为企业管治守则[126] - 董事会目前由9名董事组成，包括3名执行董事、3名非执行董事及3名独立非执行董事，独立非执行董事至少占董事会人数超三分之一[129] - 报告期间董事会共举行4次定期会议[130] - 所有董事在报告期间的定期董事会会议出席率为4/4，股东大会出席率为1/1[131] - 所有定期董事会会议，董事均于会议举行前至少14天接获通知，相关资料通常于会议举行前3天供全体董事传阅[132] - 新企业管治守则规定每名董事须至少每三年轮值退任一次，公司细则规定三分之一董事须于每届股东周年大会轮值退任[136] - 2022年6月21日公司股东周年大会上，3名董事（唐伦飞先生、黄强博士及叶棣谦先生）轮值退任[137] - 公司无独立非执行董事任期超过9年[137] - 董事会自2022年1月1日起制定机制确保可获独立观点和意见，并将每年检讨该机制的实施及成效[138] - 直至报告日期，公司独立非执行董事并无获授股本权益酬金[139] - 报告期内及直至报告日期，无董事会现任及前任独立非执行董事在董事会任职九年以上[140] - 公司已采纳上市规则附录十所载标准守则，作为董事和相关雇员进行证券交易的行为守则，全体董事确认报告期内遵守规定标准[142][143] - 报告期内，公司向董事提供最新技术性资料，包括联交所上市规则修订及新闻稿[145] - 董事会现成立薪酬、审核及提名三个委员会，各委员会按特定职权范围成立，作出决定或建议时向董事会报告[146] - 薪酬委员会由两名独立非执行董事及一名非执行董事组成，报告期内共举行一次会议，成员出席率均为100%[148][150] - 审核委员会于2005年5月20日成立，职权范围上次更新于2018年12月31日[151] - 审核委员会每年至少举行两次会议，由叶棣谦先生、刘欣先生和于丹女士组成[152][153] - 审核委员会成员叶棣谦先生和于丹女士具有适当会计或相关金融管理专业知识，符合上市规则第3.21条规定[154] - 报告期内，审核委员会与管理层审视讨论多项事项，就重新委聘外聘核数师提出建议[154] - 审核委员会报告期内举行两次会议，成员出席率均为100%[158] - 提名委员会于2012年3月19日成立，报告期内举行一次会议，成员出席率均为100%[159][162] - 公司自2013年9月起采纳董事会成员多元化政策，报告期内董事会成员男女比例为7:2[166][168] - 提名董事有明确程序及标准，包括针对所有董事和非执行/独立非执行董事的不同标准[164][165] - 董事会设立可计量目标落实董事会成员多元化政策，并会不时审阅[168] 核数及费用相关 - 报告期内综合财务报表由安永会计师事务所审核，任期至公司应届股东周年