财务表现 - 彩星玩具上半年全球营业额为4.45亿港元，较去年同期增加28%[7] - 玩具销售毛利率为56%，较去年同期增加2个百分点[8] - 营运开支较去年同期增加47%，反映美国市场的推广及分销费用增加[9] - 上半年股东应佔净溢利为9.15亿港元，较去年同期增加5.7%[10] 业务展望 - 预期下半年受通胀影响消费者更加注重价值，但「Godzilla x Kong」产品系列有望持续带来正面贡献[11] - 公司对「忍者龜」的长期前景以及开发中的新品牌持乐观态度[12] - 公司正积极开拓新产品以配合「忍者龜」电影续集和动画片集的推出[13] - 公司获授权生产及分销「Power Rangers」玩具，计划于2025年秋季推出[15] 财务状况 - 公司流动资产净值为11.35亿港元，资产净值为11.85亿港元[31][33] - 权益总额为151,863港元和1,184,533港元[35] - 采用香港会计准则第34号编制中期财务报告[36] - 会计政策与年度财务报表一致[37] - 香港财务报告准则的修订对集团业绩和财务状况无重大影响[38] - 集团仅有一个营运分部为玩具及家庭娱乐产品的设计、研发、市场推广及分销[39] - 美国市场是集团最大的收入来源,占总收入的约70%[43] - 集团有两名主要客户,交易额占总收入10%以上[45] - 集团净利润为91,458,000港元,每股基本盈利为0.077港元[63] - 应收贸易账款为133,954,000港元,主要集中在0-60天账龄[71] - 截至2024年6月30日，应收贸易账款为133,954,000港元，存货为51,932,000港元[76] - 截至2024年6月30日，公司流动资金比率为5.1，较2023年12月31日的3.8有所提高[77] - 截至2024年6月30日，公司现金及银行存款为1,087,012,000港元，其中1,068,065,000港元以美元计值[78] - 截至2024年6月30日，公司上市证券投资为78,507,000港元，占总资产的5.3%，主要包括NVIDIA、亚马逊、迪士尼等知名公司的股票[79] - 公司主要面临美元销售带来的外汇风险，但由于港元与美元汇率波动较小，公司未进行外汇对冲[80]

公司业务发展 - 二零二三年全球營業額為港幣11億900萬元，較去年增加120%[7] - 玩具銷售毛利率為57%，較去年上升10%[8] - 二零二三年股東應佔淨溢利為港幣2億2,400萬元，較去年增加130%[9] - 二零二四年將推出「Godzilla x Kong」系列，預計將受益於新電影上映[10] - 「Miraculous Ladybug & Cat Noir」將繼續吸引支持者，玩具系列將繼續零售分銷[11] - 「忍者龜：變異危機」票房成績驕人，成功推動玩具銷量增長[12] - 彩星玩具正積極開拓新產品，以配合新作品的推出[13] - 彩星玩具生產各種可供珍藏尺寸及造工極精細之動作模型，並備有角色扮演面具[15] 公司管理团队 - 陈光辉现年39岁，自2010年加入公司，曾在美国KKR私募基金和花旗集团工作[17] - 陈凯伦现年44岁，拥有耶鲁大学经济学士学位和沃顿商学院市场及财务硕士学位[18] - 陈凯伦曾在全球大型高级零售商担任高级采购分析员，后加入公司负责物业和财务投资管理[19] - 陈光强现年36岁，曾在国际银行和公司担任管理职务，拥有剑桥大学哲学学士学位[21] - 叶树荣现年73岁，拥有40年业务管理经验，曾在多家跨国企业担任重要管理职务[22] - 林怀汉现年70岁，是英格兰及威尔士特许会计师公会会员，拥有30年商业银行和投资银行经验[23] - 陈伟恒现年54岁，负责公司国际市场业务、运营和产品开发，拥有25年玩具业经验[26] - 俞汉度现年75岁，是英格兰及威尔士特许会计师公会会员，曾担任国际会计师事务所合伙人[27] 财务状况 - 本集团于2023年12月31日的现金及银行存款为港币1,002,820,000元，其中981,894,000元以美元计值[59] - 本集团上市证券的库务投资为港币68,573,000元，占总资产的4.4%[60] - 本集团持有的十大上市证券包括The Walt Disney Company、Amazon.com, Inc.、NVIDIA Corporation等[61] - 本集团主要承受以美元为单位的销货外币风险，未对冲外币风险[62] - 本集团在香港及美国共有62名员工[63] - 本集团支付薪酬予员工，设立特别花红制度及购股特权计划[64] - 本集团本年度的慈善及其他捐款为港币903,000元[65] - 本集团未在年内购回任何股份[69] 公司治理 - 公司董事会向股东提交了2023年度年报和经审计财务报表[28] - 公司主要业务和地区业务表现分析详见财务报表附注，地区分部表现分析详见财务报表附注[29] - 公司已实施内部监控程序和系统以确保数据安全[37] - 公司视客户为最重要的权益擁有人之一，致力于保持产品品质和安全[40] - 公司与全球主要的娱乐特许权授予人及玩具发明及设计业界保持密切合作关系[41]

财务数据 - 本公司截至二零二三年十二月三十一日止年度的收入为142,231美元、1,109,399港元和504,248港元[1] - 本公司截至二零二三年十二月三十一日止年度的毛利为81,634美元、636,742港元和235,707港元[1] - 本公司截至二零二三年十二月三十一日止年度的每股基本盈利为2.43美仙、18.96港仙和0.82港仙[1] - 二零二三年度非流动资产中，物业、机器及设备的价值为94美金千元，相较于二零二二年的678港币千元有所增长[3] - 二零二三年度流动资产中，现金及银行存款为128,567美金千元，较二零二二年的927,922港币千元有所增长[3] - 二零二三年度流动负债中，应付贸易账款为11,387港币千元，较二零二二年的11,764港币千元有所增长[3] - 二零二三年度资产净值为1,163,917港币千元，较二零二二年的986,804港币千元有所增长[3] 业绩展望 - 公司玩具销售收入在2023年达到了港币1,109,399,000元，较2022年的港币504,248,000元有显著增长[14] - Paramount计划在二零二四年推出外传动画，为品牌注入新动力[28] - 「忍者龜：变异危机」票房成绩骄人，大幅推动二零二三年玩具销量[29] - Paramount Pictures及Nickelodeon Movies正计划制作「忍者龜：变异危机」电影续集[30] - 传奇影业的「Monsterverse」系列电影将推出续集「哥斯拉X金刚：新帝国」[31] 会计政策及风险管理 - 财务报表根据历史成本法编制，但按公允价值计入损益账的金融资产按公允价值列账[5] - 公司未应用任何本会计期间尚未生效的新准则、修订或解释[8] - 公司主要需承受以美元为单位的销货外汇风险，未对冲外汇风险[32] - 外币汇率长期变动将对综合利润有所影响[32]

公司业绩 - 2023年上半年，公司收入为347,231港币，较去年同期增长30%[3][10] - 玩具销售毛利率为54%，较去年同期增加5%[4] - 2023年上半年營運溢利为56,227港币，较去年同期大幅增长[5] - 公司预计下半年业绩乐观，受到动画电影和新产品系列的推动[6] - 公司计划推出新产品以配合电影和连续剧的推出[8] - 公司预期通过动画片推广将带动下半年玩具系列的扩展[9] 公司财务状况 - 二零二三年六月三十日止六个月，公司營運活動產生的現金淨額为116,444港幣千元[12] - 公司股本在二零二三年六月三十日为11,800港币千元[13] - 公司股本贖回儲備在二零二三年六月三十日为409港币千元[13] - 公司股本儲備在二零二三年六月三十日为38,285港币千元[13] - 公司補償儲備在二零二三年六月三十日为4,346港币千元[13] - 公司滾存溢利在二零二三年六月三十日为987,140港币千元[13] - 本集团截至二零二三年六月三十日止六个月的即期稅项开支为8,706,000港币，其中香港利得税为2,747,000港币，海外税项为5,716,000港币[20] - 本集团的物业、机器及设备于二零二三年六月三十日期末的账面净值为815,000港币，较一月一日期初的678,000港币有所增加[26] - 本集团截至二零二三年六月三十日止六个月的应收贸易账款为172,991,000港币，较去年同期有所增加[26] - 本集团的应付贸易账款于二零二三年六月三十日的账龄分析显示，零至三十天为73,183,000港币，较去年同期有显著增加[28] - 本集团截至二零二三年六月三十日止六个月的已收按金、其他应付账款及应计费用为122,925,000港币，较去年同期有所增加[28] - 本集团于二零二三年六月三十日的股本为30,000,000股，每股面值为0.01港币，总额为30,000,000港币[29] - 本集团按公平价值计量的金融工具分为三层公平价值级别，根据不同估值技巧的输入数据进行分类[29] - 本集团在二零二三年六月三十日的經常性公平價值計量中，按公平價值計入損益的金融資產包括香港上市之股本投資和香港以外地方上市之股本投資，合计为69,624,000港币[30] - 本集团金融資產及負債的賬面值与公平價值相若，包括已攤銷成本計量的應收貿易賬項、已付按金及其他應收賬項、現金及銀行結餘、銀行貸款、應付貿易賬項、其他應付賬項及應計費用以及租賃負債[31] - 本集团在二零二三年六月三十日已訂約但尚未撥備的特許權承擔金額为172,945,000港币，其中一年内的金額为73,495,000港币[32] - 本集团在截至六月三十日止六个月内，与关联人士签订的重大交易包括支付同系附属公司租金及樓宇管理費，总额为3,001,000港币[33] - 本公司在期内未与董事进行交易，除向董事支付酬金外[34] - 本集团在二零二三年六月三十日的流动资金比率为4.8，较二零二二年十二月三十一日的6.6有所下降[37] - 本集团在二零二三年六月三十日的现金及银行结余为908,263,000港币，其中以美元计值的部分为886,817,000港币[38] - 本集团在二零二三年六月三十日的上市证券的库务投资为69,624,000港币，占总资产的5.3%[39] - 本集团持有的十大上市证券包括The Walt Disney Company、Amazon.com, Inc.、NVIDIA Corporation、Apple Inc.、Microsoft Corporation、Alphabet Inc.、Netflix, Inc.、Walmart Inc.、新世界发展有限公司和腾讯控股有限公司[40] - 本集团主要承受以美元为单位的銷貨外幣風險，未对外幣風险进行对冲[41] 股权结构 - 本公司董事陈光辉持有3,274,000股普通股，占公司已发行股份的0.28%[53] - 本公司董事陈光辉持有2,000,000份购股特权，相应持有2,000,000股普通股，占公司已发行股份的0.17%[54] - 本公司董事陈光辉持有104,000,000股彩星集团普通股，占彩星集团已发行股份的5.02%[54] - 陈俊豪持有公司股份53.05%[56] - TGC Assets Limited持有公司股份53.05%[56] - 彩星集团持有公司股份50.85%[56] - PIL Management Limited持有公司股份50.85%[56] - PIL Investments Limited持有公司股份50.85%[56] - PIL Toys Limited持有公司股份50.85%[56] - TGC直接持有公司26,000,000股股份[57] - PIL Management Limited为彩星集团全资附属公司[58] - PIL Investments Limited为PIL Management Limited全资附属公司[58]

财务表现 - 公司上半年全球营业额为3.47亿港元，较去年同期增加30%[1] - 玩具销售毛利率为54%，较去年同期增加5个百分点[2] - 上半年录得营运溢利5,620万港元，较去年同期增加200%[3] - 上半年股东应佔净溢利8,700万港元，去年同期为净亏损140万港元[3] - 本集团收入为347,231千港元，较去年同期增长29.9%[13] - 本集团本期所得税抵免为542千港元[17] - 本集团宣派中期股息每股2港仙，合计23,614千港元[18][19] - 本集团每股基本盈利为0.074港元[20] 业务表现 - 「忍者龜：变异危机」动画电影上映后反响良好，带动相关玩具系列销量[4,5,6] - 「Miraculous: Tales of Ladybug & Cat Noir」动画片在多个数字平台热播，有望带动相关玩具系列销售[7] - 公司对下半年持乐观态度，预期新推出的玩具系列将带动销售[4,5,6,7] - 公司正积极开拓新产品以配合「忍者龜」电影续集和新动画片集的推出[6] 财务状况 - 公司现金及银行结余为9.08亿港元，财务状况良好[9] - 本集团的其他收益中包括13,875千港元的未实现金融资产公允价值收益和15,692千港元的利息收入[16] - 本集团的成本中包括147,480千港元的已售存货成本、50,149千港元的特许权使用费支出和24,692千港元的员工薪酬[17] - 应收贸易账项和存货水平较高,反映第二季客户订单及付运情况有所好转[24] - 流动资金比率为4.8,较去年同期的6.6有所下降[25] - 集团现金及银行结余为9.08亿港元,其中大部分以美元计值[26] - 集团持有上市证券投资为6.96亿港元,占总资产5.3%,主要投资于科技及消费类股票[27] - 集团主要面临美元销售带来的外汇风险,但未进行对冲[28] 客户及市场分布 - 本集团前三大客户的销售额分别为63,012千港元、51,730千港元和46,491千港元，占总收入的比重较大[15] - 本集团在美国和欧洲市场的收入分别为209,899千港元和80,492千港元，占总收入的比重较大[14] - 本集团的指定非流动资产中，美国和香港分别占11,118千港元和10,917千港元[14] - 本集团应收账款余额为172,991千港元，其中158,849千港元账龄在60天以内[22][23] 其他 - 期内公司及其附属公司并无购买、出售或赎回公司任何股份[29]

公司业绩 - 彩星玩具集团二零二二年全球營業額为港幣5億400萬元，较去年减少19%[9] - 玩具銷售毛利率为47%，较去年下降2%[10] - 彩星玩具集团二零二二年录得營運溢利港幣3,450萬元，较去年略有下降[11] - 未来展望：公司预计二零二三年将受益于新产品推出和合作伙伴支持，业绩有望提升[12] 产品推出 - 全新玩具系列将随Paramount Pictures动画电影“Teenage Mutant Ninja Turtles - Mutant Mayhem”推出[13] - “忍者龜”玩具系列将在全球65个国家推出，配合Paramount的影院營銷及推廣活动平台[14] - “Miraculous: Tales of Ladybug & Cat Noir”电视剧在全球120多个国家热播，即将推出音乐动画片[15] 公司治理 - 公司董事及高级管理人员的个人简历和背景介绍[16][17][18][19][20][23][24] - 公司主要业务为投资控股，具体业务内容详见财务报表附注十六[26] - 公司面临的主要风险和不确定因素包括经济政治风险、业务风险、合规风险、财务风险、人员风险、网络安全风险[28][29][30][31][32][33] - 公司已实施内部监控程序和系统以确保数据保护[34][35] - 公司与客户、特许权授予人、供应商和员工建立长期合作关系[36][37][38][39][40][41] - 公司致力于降低对环境的影响并遵守适用的环境法律[42][43] 财务状况 - 公司宣派中期股息每股普通股2港仙[47] - 公司已制定股息政策以分享利润并为未来发展留足储备[48] - 公司于2022年12月31日可供分派储备为港币310,735,000元[51] - 公司流动资金比率于2022年12月31日为6.6[54] - 公司保持充裕的现金水平以支持业务运营和未来增长[55] - 公司上市证券的库务投资为港币58,584,000元，占总资产的5.0%[56] 股东情况 - 公司股东陈俊豪持有本公司53.05%的股份[85][86] - 公司彩星集团持有本公司50.85%的股份[85][87] 关联交易 - 公司进行了多项关联交易，包括租赁协议，涉及香港和英国物业[95][96][97] - 公司认为这些租赁协议符合业务需要，带来行政方便和节省成本[100] - 公司已确认这些租赁协议为资产收购，总价值约为港币14,500,000元[99] 公司治理政策 - 公司已採納香港聯合交易所有限公司證券上巿規則附錄十四所載之企业管治守則[104] - 公司董事会认为优秀的企业管治是保障股东权益及提升公司表现的核心[104] - 公司的使命是为客户提供高质量、安全和创新的玩具[106] - 公司的目标是通过创造富有想象力的产品和管理具有盈利能力和长远品牌业务来延续55年前建立的传统[107]

财务业绩 - 2022年上半年全球营业额为2.67亿港元，较2021年同期的2.14亿港元增加25%[13] - 玩具销售毛利率为49%，2021年同期为52%[14] - 营运开支较去年同期增加17%，行政开支减少15%[14] - 2022年上半年营运溢利为1870万港元，2021年同期为1550万港元[14] - 2022年上半年除所得税前亏损730万港元，2021年同期溢利1450万港元[14] - 2022年上半年股东应占净亏损为140万港元，2021年同期净溢利1450万港元[14] - 截至2022年6月30日止六个月公司总收入为2.67462亿港元，2021年同期为2.13988亿港元[37] - 公司三名主要客户2022年销售收入分别约为5319.3万、5268.5万及4326.3万港元，2021年分别为8483.2万、2968.8万及2517.5万港元[38] - 2022年上半年按公平价值计入损益账之金融资产未变现亏损净额为2617.3万港元，2021年为21万港元[40] - 2022年上半年已售存货成本为1.25949亿港元，2021年为9496.8万港元[41] - 2022年上半年海外税项为342.5万港元，2021年为181万港元；递延税项抵免为933.9万港元，2021年为183.4万港元[44] - 截至2022年6月30日公司累计未确认税项亏损为8504.8万港元，2021年12月31日为9321.7万港元[44] - 2022年上半年每股基本亏损为0.0012港元，2021年同期每股基本盈利为0.0123港元[50] 资产负债情况 - 证券投资占期末总资产的5%[14] - 截至2022年6月30日，公司非流动资产为7606千美元（约58945千港元），2021年12月31日为54072千港元[22] - 截至2022年6月30日，公司流动资产为149284千美元（约1156948千港元），2021年12月31日为1204954千港元[22] - 截至2022年6月30日，公司流动负债为30155千美元（约233691千港元），2021年12月31日为250012千港元[22] - 截至2022年6月30日，公司流动资产净值为119129千美元（约923257千港元），2021年12月31日为954942千港元[22] - 截至2022年6月30日，公司资产净值为125185千美元（约970186千港元），2021年12月31日为995198千港元[24] - 截至2022年6月30日物业、机器及设备期末账面净值为89.2万港元[51] - 截至2022年6月30日应收贸易账项净额为5927万港元，2021年12月31日为1.24378亿港元[53] - 截至2022年6月30日应付贸易账项为2345.1万港元，2021年12月31日为2847.6万港元[56] - 2022年6月30日应收贸易账项为5927万港元，存货为6781.5万港元；2021年12月31日应收贸易账项为1.24378亿港元，存货为5800.7万港元[70] - 2022年6月30日公司流动资金比率为5.0，2021年12月31日为4.8[70] - 2022年6月30日公司现金及银行结余为9.12244亿港元，2021年12月31日为8.93997亿港元[70] - 2022年6月30日公司上市证券的库务投资为6050.5万港元，占总资产5.0%；2021年12月31日为7124.1万港元，占5.7%[71] - 2022年6月30日按公允价值计入损益账之金融资产总计6050.5万港元，2021年12月31日为7124.1万港元[61] - 2022年6月30日已订约但尚未拨备之应付财务承担金额为2.00647亿港元，2021年12月31日为2.33197亿港元[64] 现金流量情况 - 2022年上半年，公司营运业务产生的现金净额为7911千美元（约61310千港元），2021年为39613千港元[26] - 2022年上半年，公司投资活动动用的现金净额为1903千美元（约14750千港元），2021年产生528千港元[26] - 2022年上半年，公司融资活动动用的现金净额为3653千美元（约28313千港元），2021年为4280千港元[26] - 2022年上半年，公司现金及现金等价物增加净额为2355千美元（约18247千港元），2021年为35861千港元[26] 业务发展 - 预计下半年经营环境充满挑战，将采取措施降低存货水平[16] - 正努力开拓2023年“Miraculous: Tales of Ladybug & Cat Noir”产品系列[17] - 2022年夏季推出“星空奇遇记”珍藏系列，下旬将推出“Star Trek: Prodigy”首批动作人偶玩具[18] - 公司仅有一个营运分部，为玩具及家庭娱乐活动产品的设计、研发、市场推广及分销[34] 公司治理 - 截至2022年6月30日止6个月，公司采纳上市规则附录十四所载企业管治守则第二部原则，但未指定行政总裁[151] - 公司已就董事证券交易采纳上市规则附录十所载标准守则，截至2022年6月30日董事均遵守规定标准[154] - 期内无资料须根据上市规则第13.51B(1)条披露[155] - 公司董事包括陈光辉、陈光强等，公司秘书为吴家欣[157] - 公司核数师为致同（香港）会计师事务所有限公司[157] 股权结构 - 2022年6月30日，董事陈光辉持有本公司327.4万股普通股，持股百分比0.28%[140] - 2022年6月30日，董事陈光辉持有200万份购股特权，相关股份200万股，持股百分比0.17%[141] - 2022年6月30日，董事陈光辉持有彩星集团1.04亿股普通股，持股百分比5.00%[143] - 截至2022年6月30日，陈俊豪持股6.26亿股普通股，持股百分比为53.05%[147] - 截至2022年6月30日，TGC Assets Limited持股6.26亿股普通股，持股百分比为53.05%[147] - 截至2022年6月30日，彩星集团、PIL Management Limited、PIL Investments Limited、PIL Toys Limited均持股6亿股普通股，持股百分比为50.85%[147] 其他事项 - 截至2022年6月30日止六个月，支付同系附属公司租金及楼宇管理费为303.7万港元，2021年为338.5万港元[67] - 2022年6月30日公司在香港及美国共有57名雇员[74] - 公司主要承受美元销货的外币风险，未进行对冲，外币汇率长期变动将影响综合盈利[72] - 2018年彩器运具备制相关，6月29日侵债率0.8%，金额200万[76] - 2012年4月13日，相关金额25万，比率0.415[94,95] - 2013年5月15日，相关金额52.5万，比率0.930[101,102] - 2012年4月13日，异常合约值日金额112.05万[109] - 2013年5月15日，相关金额315.35万[117] - 2012年4月13日，其他参与者金额75.2万[124] - 2013年5月15日，相关金额81.45万[131] - 公司于期内无赎回任何股份，公司或其附属公司期内无购买或出售公司任何股份[150] - 彩星玩具有限公司股份于港交所上市，股份代号为869[158]

财务业绩 - 2021年公司全球营业额为6.25亿港元，较2020年的2.89亿港元增加116%[10] - 2021年美国市场整体玩具销售额按量增长8%，按美元计算增长13%[7] - 2021年美国市场约占公司收入的55%，欧洲整体销售约占31%，美洲其他地区约占7%，亚太地区约占7%[10] - 2021年玩具销售毛利率为49%，与2020年持平[10] - 2021年公司营运开支较去年增加38%[10] - 2021年公司录得营运溢利3780万港元，2020年为营运亏损3250万港元[11] - 2021年股东应占净溢利为4300万港元，2020年为净亏损3010万港元[11] - 2021年12月31日公司可供分派储备为3.05049亿港元，2020年为2.3586亿港元[51] - 2021年12月31日集团无银行授信额，2020年为0港元[52] - 2021年12月31日应收贸易账项为1.24378亿港元，2020年为4129.1万港元[52] - 2021年12月31日存货为5800.7万港元，占营业额9.3%；2020年为1028.3万港元，占营业额3.6%[52] - 2021年12月31日流动资金比率为4.8，2020年12月31日为7.9[52] - 2021年12月31日集团现金及银行结余为8.93997亿港元，2020年为9.49943亿港元[52] - 2021年12月31日，集团上市证券的库务投资为7124.1万港元，占集团总资产5.7%，2020年分别为702.1万港元和0.6%[54] - 2021年集团慈善及其他捐款为8.1万港元，2020年为27.1万港元[57] 产品规划 - 2022年公司预计继续扩展「Miraculous: Tales of Ladybug & Cat Noir」玩具计划[8] - 2022年公司将推出以「MonsterVerse」及东宝Classic Monsters为设计灵感的产品[8][14] - 2022年公司将继续扩大「Spy Ninjas」产品系列[17] - 公司再次成为ViacomCBS「星空奇遇記」玩具全球特许权持有人[18] - 2022年夏季将推出「星空奇遇記」珍藏系列，包括舰长和大副等标志性角色[18] - 2022年下旬将推出新Paramount+及Nickelodeon动画片集「Star Trek: Prodigy」的首批动作人偶玩具[18] 公司管理层 - 主席及执行董事陈光辉37岁，2021年12月获委任，2017年出任美国附属公司总裁[20] - 执行董事陈光强34岁，2017年5月获委任，2014年起担任海外投资副总裁[21] - 独立非执行董事周宇俊74岁，2007年加盟，有超37年商业、财务及投资管理经验[22] - 独立非执行董事叶树荣71岁，2021年5月获委任，有超40年业务管理经验[23] - 独立非执行董事林怀汉68岁，2019年8月获委任，有超30年商人银行等服务经验[25] - 执行董事陈伟恒52岁，2010年加盟，负责国际市场业务等，有超25年玩具业经验[26] 公司风险 - 公司面临经济及政治、业务、合规等主要风险及不确定因素[33] - 公司面临货币、定价、信贷、流动资金、人员、网络、数据欺诈或盗窃等风险，并采取了相应措施[35][36] 采购与销售 - 最大供应商采购占比22%，前五供应商采购合计占比86%；最大客户销售占比30%，前五客户销售合计占比75%[46] 股息分配 - 董事宣派中期股息每股普通股2港仙，合共2360万港元，按已发行11.8亿股普通股计算[47] 购股计划 - 2022年3月4日，2008年彩星玩具计划可供发行661.65万股普通股，占已发行股本0.56%；2018年彩星玩具计划可供发行4526.8万股普通股，占已发行股本3.84%[66] - 除非获股东批准，任何十二个月内参与者行使购股特权发行及将发行证券总数，不得超公司已发行普通股股本1%[68] - 购股特权可分阶段行使，但授出日期十年后不得行使[69] - 接纳购股特权须支付10港元（或董事会厘定的其他面额）[70] - 行使价由董事会厘定，不得低于授出当日收市价、前五个营业日平均收市价及授出当日每股面值三者中的最高者[73][74][75][76] - 2008年彩星玩具计划有效期至2018年1月31日[77][78] - 2018年彩星玩具计划有效期至2028年5月21日[79] - 2021年1月1日至12月31日，二零一八年彩星玩具计划中，持续合约雇员（不包括董事）购股特权年初结余1455.2万份，年内失效136.4万份，年末结余1318.8万份[82] - 2021年1月1日至12月31日，二零一八年彩星玩具计划中，其他参与者2019年4月12日授出的购股特权结余2000万份，行使价0.792港元[82] - 2021年1月1日至12月31日，二零零八年彩星玩具计划中，持续合约雇员（不包括董事）2012年4月13日授出的购股特权年初结余129.75万份，年内失效17.6万份，年末结余112.15万份[84] 股权结构 - 2021年12月31日，陈光辉持有公司327.4万股普通股，持股百分比0.28%[87] - 2021年12月31日，周宇俊持有公司203.8万股普通股，持股百分比0.17%[87] - 2021年12月31日，叶树荣持有公司248.7026万股普通股，持股百分比0.21%[87] - 2021年12月31日，杜树声持有公司1000万股普通股，持股百分比0.85%[87] - 2021年12月31日，陈伟恒持有公司100万股普通股，持股百分比0.08%[87] - 2021年12月31日，俞汉度个人持有公司17.6万股普通股，持股百分比0.01%；通过公司持有106.56万股普通股，持股百分比0.09%[87] - 年内并无购股特权被注销，公司或其附属公司无订立安排使董事及行政总裁通过购入股份或债券获益[86] - 截至2021年12月31日，董事陈光辉持有1.04亿股普通股，持股百分比4.98%；陈光强持有260万股普通股，持股百分比0.12%等[89] - 截至2021年12月31日，除董事外，陈俊豪持有6.26亿股普通股，持股百分比53.05%；TGC Asset Limited持有6.26亿股普通股，持股百分比53.05%等[93] 公司治理 - 审核委员会由四名独立非执行董事组成，主席为周宇俊先生[99] - 年内公司一直维持上市规则所规定的足够公众持股量[100] - 致同（香港）会计师事务所有限公司将退任，并合资格于即将举行的股东周年大会上获续聘[102] - 截至2021年12月31日止年度，公司已采纳上市规则附录十四所载的企业管治守则原则，但未指定行政总裁[104] - 2021年5月21 - 27日审核、薪酬、提名委员会存在成员不符合规定情况，5月28日空缺按规则填补[105] - 董事会由三名执行董事（含一名主席）及四名独立非执行董事组成，三名独董有专业会计及财务管理知识[107] - 公司各董事与公司订有三年服务合约，董事任命由董事会负责，新董事需在首届股东周年大会接受选举，董事最少每三年轮值告退一次[109] - 2021年公司每月向董事提供业务资料，安排董事责任险，全体董事参与持续专业发展[111] - 2021年董事会定期开会，共举行四次会议，高级行政人员会受邀参会[112][115] - 董事需申报会议事项权益，适当时候放弃投票，会议记录草稿会交董事传阅[112][115] - 2021年陈光强、郑炳坚、周宇俊、林怀汉、杜树声、陈伟恒董事会会议出席率100%[116] - 2021年周宇俊审核委员会、薪酬委员会、提名委员会出席率100%[116] - 2021年林怀汉审核委员会、薪酬委员会出席率100%[116] - 2021年杜树声薪酬委员会、提名委员会出席率100%[116] - 审核委员会于2007年7月成立，本年度召开两次会议，已审阅公司2021年度中期及全年业绩等[118][119] - 薪酬委员会于2007年7月成立，本年度召开两次会议，负责集团董事及高管薪酬政策等事宜[120][121] - 提名委员会于2012年2月成立，本年度召开两次会议，已审阅董事会架构等并就委任董事事宜提建议[122][124] - 董事会于2013年8月采纳董事会成员多元化政策，旨在实现成员多元化[126] - 董事会于2018年12月采纳提名政策，明确委任或重新委任董事的标准及程序[127] - 董事会负责制定及检讨公司企业管治政策等多项职责[129] - 公司就董事证券交易采纳上市规则附录十所载标准守则，2021年度董事均遵守该守则[130] - 董事会对维持集团风险管理及内部监控系统并检讨其效率承担整体责任[132] - 公司内部监控系统依据COSO框架评估，目的是管理风险、保障资产等[135] - 董事会负责整体监管集团风险管理框架，风险管理融入日常业务活动[136] - 董事会认为本年度风险管理及内部监控系统有效充足，无重大问题[137] - 年内公司无内部审核部门，聘请外聘独立专业顾问履行内部审核职能[139] - 截至2021年12月31日止年度，公司就审核服务向核数师支付酬金为港币1400000元[140] - 股东周年大会重要，主席及董事须尽可能出席，决议案以投票方式通过[142] - 持有公司缴足股本不少于10%的股东有权请求董事会召开股东特别大会[144] - 持有公司缴足股本不少于5%的股东或不少于一百名股东可提交书面呈请[145] - 本年度公司的组织章程大纲及章程细则无重大变动[147] 环境、社会及管治（ESG） - 公司公布2021年环境、社会及管治报告，审查该年度相关管理方针及表现[149][150] - 公司秉持联交所环境、社会及管治报告指引的基本汇报原则，即重要性、量化、平衡及一致性[152] - 公司制定企业社会责任政策，采用四大支柱方针，关注业务、员工、社区及环境[158] - 董事会全面负责制定企业社会责任策略，定期检讨集团企业社会责任常规、表现及政策[162] - 公司将环境、社会及管治风险计入风险评估框架，管理层定期更新，董事会每季度开会审阅[163] - 报告期内识别出因疾病导致的供应链中断、气候物理风险及灾难恢复计划有效性等风险[163] - 公司通过与权益拥有人持续沟通，了解其对环境、社会及管治事宜的观点和期望[164] - 公司识别主要权益拥有人群体，并通过多种渠道与他们保持定期沟通[166] - 公司委派独立顾问以线上问卷形式进行重要性评估，确定27项环境、社会及管治事宜的相关性和重要性[167] - 根据权益拥有人表达的重要性，对环境、社会及管治事宜进行优先排序[167] - 重要性矩阵右上角的事宜被界定为对公司业务运营及权益拥有人而言最重要的事宜[167] - 报告期内公司与来自香港的12家供应商合作生产玩具产品[174] - 2021年公司销售或付运的产品未因安全及健康问题被召回[175] - 报告期内公司收到5宗与产品及服务有关的投诉且均已解决[180] - 公司为香港办公室雇员提供合共31小时的反贪污培训[183] - 公司制定重要性评估以分析环境、社会及管治风险及机遇，拟定业务策略[172] - 公司制定严格供应商评估及管理程序，确保筛选公平、道德、公正[174] - 公司制定严格安全指引，报告期内未发现重大违反健康及产品安全法规行为[175] - 公司营销及广告符合相关法律法规及道德标准，网站内容经认证[177][178] - 公司制定商业行为守则管理业务及员工行为，报告期内未发现重大违规[182] - 公司对洗黑钱行为零容忍，商业行为守则包含可疑交易指引[184] - 公司致力于保护知识产权，包括商标注册、版权声明及专利标记[187] - 2021年公司无因工伤导致的因工亡故或因工伤损失工作日情况[200] 员工情况 - 2021年12月31日，集团雇员为54名，2020年为65名[56] - 报告期末公司雇员总数为54名[191] - 劳动力按性别划分，女性占44%，男性占56%[192] - 劳动力按地区划分，美国占52%，香港占48%[194] - 劳动力按职位划分，执行董事占7%，管理人员/监事占45%，一般员工占48%[195] - 2021年雇员总流失率为22.22%[197] - 2021年男性雇员流失率为20.83%，女性为23.33%[197] - 2021年香港地区雇员流失率为26.92%，美国为17.86%[197] - 2021年30岁以下雇员流失率为0%，30 - 50岁为22.22%，50岁以上为24.00%[197] 销售渠道 - 公司在美国直接对大型零售商等销售，在40多个国家或地区通过独立分销商网络进行国际销售及分销业务[38]

财务业绩 - 2021年上半年全球营业额为2.14亿港元，较2020年同期的8400万港元增加155%[14] - 玩具销售毛利率为52%，2020年同期为46%[15] - 经常性营运开支较2020年同期温和增长3%[15] - 2021年上半年录得营运溢利1550万港元，2020年同期为营运亏损5430万港元[15] - 2021年上半年股东应占净溢利为1450万港元，2020年同期为净亏损5260万港元[15] - 公司期内收入为27,611千美元，销售成本为13,286千美元，毛利为14,325千美元[26] - 公司营运溢利为2,000千美元，除所得税前溢利为1,866千美元，本公司拥有人应占期间溢利为1,869千美元[26] - 每股基本盈利为0.16美仙，摊薄后每股盈利同样为0.16美仙[26] - 2021年上半年期间溢利及总全面收益为14,483千美元[34] - 2021年上半年公司总收入为2.13988亿港元，2020年同期为8398.8万港元[42] - 公司有三名客户交易额占总收入超10%，2021年销售所得收入分别约为8483.2万、2968.8万及2517.5万港元，2020年为4044.1万港元[43] - 2021年上半年其他收入净额为38.7万港元，2020年同期为597.6万港元[45] - 2021年上半年除所得税前溢利已扣除已售存货成本9496.8万港元、产品研发及工具费用626.4万港元等多项费用[46] - 2021年上半年所得税抵免2.4万港元，2020年同期支出321.2万港元，截至2021年6月30日累计未确认税项亏损为1.56388亿港元[50] - 董事不建议派付股息（2020年：0港元）[51] - 2021年上半年每股基本盈利为0.0123港元，2020年同期每股基本亏损为0.0446港元[53] 财务状况 - 截至2021年6月30日，非流动资产为7,850千美元，流动资产为145,288千美元[28] - 截至2021年6月30日，流动负债为26,073千美元，流动资产净值为119,215千美元，总资产减流动负债为127,065千美元[28] - 截至2021年6月30日，非流动负债为2,338千美元，资产净值为124,727千美元[30] - 截至2021年6月30日止六个月，营运业务产生的现金净额为5,112千美元，投资活动产生的现金净额为68千美元，融资活动动用的现金净额为552千美元[32] - 现金及现金等价物增加净额为4,628千美元，6月30日现金及现金等价物为127,201千美元[32] - 2021年6月30日物业、机器及设备期末账面净值为137.8万港元[54] - 2021年6月30日应收贸易账项净额为6256.6万港元，2020年12月31日为4129.1万港元[56] - 2021年6月30日即期部分预付特许权使用费为47,246千港元，较2020年12月31日的34,002千港元有所增加[59] - 2021年6月30日应付贸易账项为40,910千港元，较2020年12月31日的10,365千港元大幅增加[60] - 2021年6月30日已收按金、其他应付账项及应计费用为116,280千港元，较2020年12月31日的84,639千港元增加[62] - 2021年6月30日香港境外的上市股本投资公平价值为6,811千港元，较2020年12月31日的7,021千港元略有下降[66][67] - 2021年6月30日已订约但尚未拨备之应付财务承担金额为222,034千港元，较2020年12月31日的273,998千港元减少[70] - 2021年上半年支付同系附属公司租金及楼宇管理费3,385千港元，较2020年同期的3,720千港元减少[72] - 2021年6月30日应收贸易账项为62,566,000港元，较2020年12月31日的41,291,000港元增加[76] - 2021年6月30日存货为18,745,000港元，较2020年12月31日的10,283,000港元增加[76] - 2021年6月30日公司流动资金比率为5.6，较2020年12月31日的7.9有所下降[76] - 2021年6月30日公司现金及银行结余为985,804,000港元，较2020年12月31日的949,943,000港元增加[76] - 2021年6月30日，集团持有海外上市证券（迪士尼）库务投资681.1万港元，占集团资产总值0.6%[77] 经营挑战与展望 - 预计新冠疫情继续对下半年经营环境构成严峻挑战，全球供应链受打击、物流成本激增[17] - 2022年将推出以「Godzilla vs. Kong」电影及相关题材为灵感的产品[18] - 预计2021年下半年扩大「Miraculous: Tales of Ladybug & Cat Noir」品牌分销，并筹备拓展2022年及之后的产品系列[19] - 「Spy Ninjas」每月吸引超4亿次YouTube浏览，2021年将扩大产品系列[20] - 「Vlad & Niki」的16个YouTube频道月浏览量超50亿次，全球订阅者超1.2亿，今年秋季其玩具系列将开售[22] 财务资料编制依据 - 本简明综合财务资料根据香港会计师公会颁布的香港会计准则第34号及联交所证券上市规则适用披露条文编制[36] 交易方式 - 公司通常以即期或远期信用证或60 - 90天信贷期赊账方式与客户交易[57] 人员与雇员 - 2021年6月30日，集团在香港及美国共有55名雇员[78] 购股特权与股份变动 - 2021年6月29日授予公司董事等参与者不同数量购股特权，如社编号手房200万股，行使价0.8%等[82] - 公司于期内无赎回、购买或出售任何股份[169] 股权结构 - 2021年6月30日，杜树声持有1000万股普通股，持股百分比0.85%[160] - 2021年6月30日，郑炳坚持有200万股普通股，持股百分比0.17%[160] - 2021年6月30日，周宇俊持有203.8万股普通股，持股百分比0.17%[160] - 2021年6月30日，叶树荣持有248.7026万股普通股，持股百分比0.21%[160] - 2021年6月30日，陈伟恒持有100万股普通股，持股百分比0.08%[160] - 2021年6月30日，俞汉度个人持有17.6万股、公司持有106.5万股普通股，持股百分比分别为0.01%、0.09%[160] - 董事杜树声、陈光强、郑炳坚、周宇俊、陈伟恒分别持有200万、100万、120万、127.5万、100万份购股特权，对应持股百分比为0.17%、0.08%、0.10%、0.11%、0.08%[161] - 董事杜树声、陈光强、郑炳坚、叶树荣、陈伟恒、俞汉度分别持有2000万、260万、230万、332.08万、16万、22.8万股普通股，持股百分比为0.96%、0.12%、0.11%、0.16%、0.01%、0.01%；俞汉度家族私人公司持有547.2万股普通股，持股百分比0.26%[163] - 陈俊豪、TGC Assets Limited持有6.16亿股普通股，持股百分比52.20%；彩星集团、PIL Management Limited、PIL Investments Limited、PIL Toys Limited持有6亿股普通股，持股百分比50.85%[167] 企业管治 - 截至2021年6月30日止六个月，公司采纳企业管治守则原则，但未指定行政总裁，日常业务由执行董事共同处理[171] - 2021年5月21 - 27日，审核、薪酬、提名委员会存在成员人数或组成不符合规定情况，5月28日已填补空缺[172] - 公司就董事证券交易采纳标准守则，截至2021年6月30日，全体董事遵守规定标准[173] 公司基本信息 - 公司董事包括杜樹聲（主席及執行董事）等多人[175] - 公司秘書是吳家欣[175] - 公司註冊辦事處位於Bermuda的Clarendon House等地址[175] - 公司主要往來銀行有東亞銀行有限公司等[175] - 公司股份過戶登記分處是卓佳雅柏勤有限公司[176] - 公司主要辦事處在香港九龍等地[176] - 彩星玩具有限公司股份於香港聯合交易所有限公司上市，股份代號為869[176] - 公司核數師是致同（香港）會計師事務所有限公司[176] - 公司網址是www.playmatestoys.com[176] 人事变动 - 2021年5月21日李正圆先生退任公司董事[158]

公司整体财务数据关键指标变化 - 公司2020年全球营业额为2.89亿港元，较2019年的3.59亿港元减少19%[10] - 经常性营运开支较2019年下降12%[10] - 股东应占净亏损为3000万港元，2019年净亏损为3700万港元[11] - 2020年12月31日公司可供分派储备为港币235,860,000元，2019年为港币317,995,000元[52] - 2020年12月31日集团无银行授信额，2019年为港币零元[53] - 2020年12月31日应收贸易账项为港币41,291,000元，2019年为港币66,116,000元[54] - 2020年12月31日存货为港币10,283,000元，占营业额3.6%；2019年为港币19,518,000元，占营业额5.4%[54] - 2020年12月31日流动比率为7.9，2019年12月31日为6.1[54] - 2020年12月31日集团现金及银行结余为港币949,943,000元，2019年为港币1,005,556,000元[54] - 2020年12月31日集团持有海外上市证券的库务投资为港币7,021,000元，占集团资产总值0.6%，2019年为港币零元[55] - 2020年12月31日，集团在香港及美国共有65名雇员，2019年为66名[58] - 本年度集团慈善及其他捐款为27.1万港元，2019年为51.8万港元[58] - 2020年温室气体直接排放（范围一）为16,031公斤二氧化碳等量，2019年为20,731公斤二氧化碳等量[157] - 2020年温室气体间接排放（范围二）为37,434公斤二氧化碳等量，2019年为38,784公斤二氧化碳等量[157] - 2020年温室气体间接排放（范围三）为11,224公斤二氧化碳等量，2019年为15,722公斤二氧化碳等量[157] - 2020年温室气体排放总量为64,689公斤二氧化碳等量，2019年为75,237公斤二氧化碳等量[157] - 2020年产生无害废弃物总量为62吨，2019年为77吨[157] - 2020年总废水排放量为3,616立方米，2019年为3,508立方米[158] - 2020年一般办公室废弃物弃置堆填区总量为62,305公斤，2019年为76,741公斤[158] - 2020年直接能源消耗中无铅汽油为5,889兆瓦小时，2019年为7,602兆瓦小时[160] - 2020年间接能源消耗中电力为59,420兆瓦小时，2019年为61,562兆瓦小时[160] - 2020年总用水量为3,616立方米[161] - 2020年总包装用料量（包括塑料及纸张）为1338吨，2019年为1517吨；2020年每产品包装用料占量为0.23公斤，2019年为0.2公斤[162] - 2020年12月31日，集团列账预付特许权使用费约港币5000万元，2019年为港币4400万元[192] 各地区市场销售数据关键指标变化 - 2020年美国市场约占57%的收益，欧洲整体销售约占30%，美洲其他地区约占8%，亚太地区约占5%[11] - 2020年整体美国玩具市场销售增长16%，动做人偶类别下降3.2%[11] - 2020年欧洲八大玩具市场的销售上涨2.4%，拉丁美洲整体下降10%[11] 业务线产品销售情况 - 公司于2020年秋季在美国推出「Godzilla vs. Kong」电影产品系列，消费者需求表现强劲[13] - 公司于2020年秋季在多个主要国际市场推出「Miraculous：Tales of Ladybug & Cat Noir」全新产品系列，销售表现强劲[15] 品牌影响力数据 - 「Miraculous：Tales of Ladybug & Cat Noir」电视剧集已在全球120多个国家播出，主题音乐影片及其他独家内容在YouTube上已获得超2亿的点击率[15] - “Spy Ninjas”每月吸引超4亿次YouTube浏览[16] - “Vlad & Niki”的16个YouTube频道以13种语言获得超50亿次月浏览量，拥有超1.2亿订阅者[18] 公司人员信息 - 杜树声现年63岁，1986年加盟集团，持有加拿大西门菲莎大学商业管理硕士学位[21] - 陈光强现年33岁，2017年5月获委任为公司董事，2009年于英国剑桥大学取得哲学学士学位[22] - 郑炳坚现年58岁，2010年3月获委任为公司董事，1996年获香港执业律师资格，1997年获英格兰及威尔士律师资格[23] - 周宇俊现年73岁，2007年加盟集团，在香港及中国商业、财务及投资管理领域拥有逾37年经验[24] - 林怀汉现年67岁，2019年8月获委任为公司独立非执行董事，拥有超30年从事商人银行、投资银行及企业咨询服务经验[26] - 李正国现年72岁，2007年加盟集团，在地产业及金融领域拥有逾32年法律执业经验[27] - 陈伟恒现年51岁，2010年加盟集团，拥有逾25年玩具业经验，其中3年多从事OEM制造，1993年毕业于加拿大麦吉尔大学[28] 公司运营相关事项 - 董事会向股东提呈截至2020年12月31日止年度年报及经审核财务报表[30] - 最大供应商采购占比31%，前五供应商采购合计占比83%；最大客户销售占比35%，前五客户销售合计占比74%[46] - 董事不建议派付股息[48] - 公司业务在美国直接销售，在40多个国家或地区通过独立分销商网络进行国际销售及分销[39] 公司股权相关 - 2008年彩星玩具计划下可供发行824.65万股普通股，相当于已发行股本的0.70%[66] - 2018年彩星玩具计划下可供发行4833.2万股普通股，相当于已发行股本的4.10%[66] - 任何十二个月期间内，因个别参与者行使购股特权而发行及将予发行的证券总数，不得超过公司已发行普通股股本的1%[69] - 购股特权可分阶段行使，但在授出日期十年之后不得行使[70] - 接纳购股特权时须支付10港元（或董事会所厘定以任何货币计算之其他面额）[71] - 2008年彩星玩具计划直至2018年1月31日仍属有效，2018年彩星玩具计划直至2028年5月21日仍属有效[79][80] - 2018年6月29日授予公司董事及其他参与者购股权，行使价0.826港元，杜树声200万股、陈光强100万股等[82] - 2019年4月12日授予其他参与者购股权2000万股，行使价0.792港元[82] - 2012年4月13日授予周宇俊购股权25万股，行使价0.415港元；2013年5月15日授予52.5万股，行使价0.930港元[84] - 2010年1月20日授予雇员（不包括董事）购股权75.9万股，行使价0.828港元，年内失效75.9万股[84] - 2020年12月31日，杜树声持有公司1000万股普通股，持股百分比0.85%[88] - 2020年12月31日，郑炳坚持有公司200万股普通股，持股百分比0.17%[88] - 2020年12月31日，周宇俊持有公司203.8万股普通股，持股百分比0.17%[88] - 2020年12月31日，李正国持有公司186.5万股普通股，持股百分比0.16%[88] - 2020年12月31日，陈伟恒持有公司100万股普通股，持股百分比0.08%[88] - 年内并无购股特权被注销，公司或附属公司无订立使董事及行政总裁获益的安排[87] - 杜树声持有200万份购股特权、200万股相关股份，持股百分比0.17%；持有彩星集团2000万股普通股，持股百分比0.96%[90] - 陈光强持有100万份购股特权、100万股相关股份，持股百分比0.08%；持有彩星集团260万股普通股，持股百分比0.12%[90] - 郑炳坚持有120万份购股特权、120万股相关股份，持股百分比0.10%；持有彩星集团230万股普通股，持股百分比0.11%[90] - 周宇俊持有127.5万份购股特权、127.5万股相关股份，持股百分比0.11%[90] - 李正国持有50万份购股特权、50万股相关股份，持股百分比0.04%[90] - 陈伟恒持有100万份购股特权、100万股相关股份，持股百分比0.08%；持有彩星集团16万股普通股，持股百分比0.01%[90] - 陈俊豪持有6.14亿股普通股，持股百分比52.03%；TGC Asset Limited持有6.14亿股普通股，持股百分比52.03%[94] - 彩星集团、PIL Management Limited、PIL Investments Limited、PIL Toys Limited均持有6亿股普通股，持股百分比50.85%[94] 公司物业租约相关 - 香港租约租金为每月45.22万港元，英国租约租金为每月5700英镑，收购租约使用权益资产确认总金额约1700万港元[101][103] - 公司认为香港物业及英国物业租约条款按一般商业条款订立，属公平合理，相关关联交易详情载于2019年12月31日公布内，获豁免独立股东批准规定[104] 公司核数师相关 - 致同（香港）会计师事务所有限公司将退任，公司过去三年未更换核数师[100] - 公司核数师仅提供审核服务，2020年公司就审核服务向核数师支付酬金为港币120万[139] 公司企业管治相关 - 截至2020年12月31日止年度，公司采纳上市规则附录十四所载企业管治守则原则，除一项关于主席与行政总裁角色须由不同人士担任的守则条文外，遵从所有适用守则条文[106] - 公司董事会由4名执行董事（其中1名为主席）及3名独立非执行董事组成，2名独立非执行董事具备专业会计资格及财务管理专业知识[106] - 公司各董事与公司订立为期3年服务合约，董事须最少每3年轮值告退一次，新委任董事须在获委任后首届股东周年大会上接受股东选举就任[110] - 截至2020年12月31日，所有董事参与持续专业发展，公司向董事提供业务表现等资料、安排责任保单及提供新修订法律条例资料[111] - 2020年公司各董事在持续专业发展方面，阅读和参与内部简报/研讨会/会议均有参与[113] - 董事会2020年共举行4次会议，全体董事获发最少14天通知，会议议程及文件在会前合理时间派发[114] - 2020年各董事出席董事会会议、其他委员会会议及股东周年大会情况：杜树声董事会4/4、薪酬委员会1/1、提名委员会1/1、股东周年大会1/1；陈光强董事会4/4、股东周年大会1/1；郑炳坚董事会4/4、股东周年大会1/1；周宇俊董事会4/4、审核委员会2/2、薪酬委员会1/1、提名委员会1/1、股东周年大会1/1；林怀汉董事会4/4、审核委员会2/2、股东周年大会1/1；李正国董事会3/4、审核委员会2/2、薪酬委员会1/1、提名委员会1/1、股东周年大会1/1；陈伟恒董事会4/4、股东周年大会1/1[116] - 董事会成立审核委员会、薪酬委员会及提名委员会，负责监控公司特定范畴事宜，各委员会大部份成员为独立非执行董事，且有成文职权范围[117] - 公司日常业务由执行董事共同处理，执行董事在高级管理人员协助下负责业务运作、营运和业务决策，该架构将定期检讨[109] - 审核委员会于2007年7月成立，本财政年度召开两次会议，已审阅公司截至2020年12月31日的中期及全年业绩等[118][120] - 薪酬委员会于2007年7月成立，本年度召开一次会议，负责厘定董事及集团薪酬政策等[121] - 提名委员会于2012年2月成立，年内召开一次会议，已审阅董事会架构等并就再委任董事事宜向董事会作推荐[125] - 董事会自2013年8月采纳董事会成员多元化政策[127] - 董事会于2018年12月采纳提名政策，明确考虑委任或重新委任董事候选人的标准及程序[128] - 公司已就董事证券交易采纳上市规则附录十所载的标准守则，董事在2020年度内遵守该守则[130] - 董事于公司证券之权益详情载于本年报第21页至第23页[131] - 董事会对维持集团完备的风险管理及内部监控系统及检讨其效率承担整体责任[132] - 审核委员会成员包括周宇俊、李正国、林怀汉，均为独立非执行董事[118] - 薪酬委员会成员包括李正国、周宇俊、杜树声，大部分为独立非执行董事[121] - 公司评估内部监控系统采用COSO框架，该框架将内部监控分为五个部分[133] - 董事会负责整体监管集团风险管理框架，风险管理融入日常业务活动[135] - 董事会进行了风险管理及内部监控系统年度检讨，认为本年度系统有效且充足，未识别重大问题[136] - 年内公司无内部审核部门，董事会委聘外聘独立专业顾问履行内部审核职能[138] - 公司制定程序及政策确保遵守内幕消息披露规定，向董事及雇员提供证券交易限制及披露规定指引[138] - 公司认为股东周年大会重要，主席及董事须尽可能出席，大会上提呈的决议案均以投票方式通过，投票结果当日公布[141] - 本年度公司的组织章程大纲及章程细则无重大变动[146] 公司股东权益相关 - 持有公司缴足股本不少于10%且附带股东大会投票权的股东，有权请求董事会召开股东特别