公司基本信息 - 公司为康聖環球基因技術有限公司，于开曼群岛注册成立，股份代号9960，2021年7月16日在主板上市[5][13] - 公司核数师为安永会计师事务所[4] - 公司股东周年大会于2024年6月5日举行[4] - 本年度报告付印及公布前确定资料及数据的最后实际可行日期为2024年4月23日[13] - 公司于2021年6月22日采纳首次公开发售后购股计划和首次公开发售后受限制股份单位计划[15][16] - 公司曾于2013年3月14日、2015年12月20日及2016年12月1日采纳首次公开发售前股票激励计划[17] - 股份拆细后，公司法定股本为500,000美元，分为2,000,000,000股每股面值0.00025美元的股份[19] 报告期 - 报告期为截至2023年12月31日止年度[18] 财务数据 - 2023年公司收入967,260千元，毛利451,129千元，毛利率46.64%，除税前利润43,322千元，年内利润36,447千元[43] - 2023年公司非流动资产960,630千元，流动资产2,708,579千元，资产总值3,669,209千元，非流动负债30,457千元，流动负债743,771千元，负债总额774,228千元，总权益2,894,981千元[45] - 2023年公司收入13.87亿元，同比下降30.2%，除税前利润8332万元，同比下降48.0%[67] - 公司2023年年内利润36,447千元，较2022年的77,484千元下降53.0%，母公司拥有人应占利润41,286千元，同比下降45.3%，非控股权益应占利润 - 4,839千元，同比下降338.7%[68][69] - 2023年公司总收入967,260千元，较2022年的1,386,591千元下降30.2%，其中血液学检测收入590,308千元，占比61.0%，同比增长12.3%；肿瘤检测收入32,064千元，占比3.3%，同比增长79.4%；CRO及科研服务收入26,393千元，占比2.7%，同比增长232.5%[72][73] - 剔除COVID - 19相关检测，2023年公司检测平均价格为379元，同比增长23.5%，检测量250万次，同比增长3.3%[78] - 2023年公司销售成本为516,131千元，较2022年的783,536千元下降34.1%，主要因COVID - 19相关检测业务下降致外包成本和原材料成本显著下降[89][90] - 2023年公司综合毛利451.1百万元，同比下降25.2%，综合毛利率为46.6%，同比增长3.1个百分点[91] - 公司2023年整体经营业绩为1.433亿元，较2022年的2.425亿元下降40.9%[96] - 其他收入及收益从2022年的6890万元增长100.4%至2023年的1.381亿元[97] - 销售及营销开支从2022年的3.606亿元减少14.6%至2023年的3.078亿元[98] - 行政开支从2022年的8040万元增加31.4%至2023年的1.056亿元[99] - 研发成本从2022年的1.012亿元增加4.1%至2023年的1.053亿元，新增研发检测项目168项[100] - 其他开支从2022年的4390万元下降56.4%至2023年的1910万元[101] - 融资成本从2022年的250万元增长219%至2023年的800万元[102] - 年内利润从2022年的7750万元减少53.0%至2023年的3640万元[104] - 现金及现金等价物从2022年的6.804亿元增加116.5%至2023年的14.728亿元[113] - 截至2023年12月31日，已使用银行融资授信额度为2.334亿元，未动用银行融资为2.966亿元[115] - 截至2023年12月31日，公司借款总额为人民币1.529亿元，归属股权持有人的股本及储备总额为人民币28.72亿元，资本负债比率为5.3%[116] - 2023年资本开支总计人民币1.7487亿元，2022年为人民币1.24309亿元，主要与购买设备及翻新实验室有关[119] 业务发展 - 公司在立足血液学、神经学等传统优势专科基础上，积极发展眼科、心血管及风湿免疫新专科，开始布局内分泌科与皮肤科[49] - 公司自上市起在医学特检领域持续研发投入，开发了MicroLym - ALL基因突变检测、遗传性血管性水肿检测、人类白细胞抗原（HLA）分型新一代测序（NGS）试剂盒等新技术和新产品[50] - 2023年公司新增22项CE认证产品，试剂总数达150余种，完成2000平方米GMP厂房全部验证工作[55] - 核心产品淋思康检测扩展到24个省，全年收入同比增长140%，免疫组库业务预计2024年保持高增长[56] - 2023年新增服务合同14个，新增合同约1400万元，库存合同金额超4000万元，引入PacBio三代测序技术[57] - 2023年新增研發检测项目186项，新产品MicroLym - ALL基因突变检测受临床认可[60] - 心血管、眼科及风湿免疫三个新专科特检业务收入达千万规模[61] - 心血管专科可开展检测项目200余项，覆盖客户近1000家[62] - 眼科新增95家三甲医院客户，完成全国12个省省会级城市及其周边城市覆盖[63] - 风湿免疫可提供检测项目超130个，新增送检医院客户250家[64] - 2023年血液学检测新增医院客户88家，累计完成精准平台共建9家；传染病检测合作医院数增长至1400余家，同比增加16%；肿瘤检测新增20余家合作医院[79][83][84] - 2023年神经学检测新增抗抑郁症、抗焦虑症等神经精神疾病综合用药基因检测，与南方医科大学共同组建广州南医康圣生物技术有限公司，加入四川省神经免疫疾病联盟[80] - 2023年妇科相关检测加强质谱和分子检测技术平台布局，基于Novaseq 6000二代测序平台的产前诊断检测应用受关注[81] - 2023年遗传病及罕见病检测升级全外显子基因检测项目，实现检测时间短、出检率高、准确性高[82] - 2023年CRO及科研检测服务引入PacBio三代测序技术提供定制化科研服务，成为首批获得亚太区PacBio Revio官方服务商认证的企业[85] 未来规划 - 公司将立足需求提升研发效率、完善渠道建设、拓展国际市场、推动新兴业务增长及把握产业并购整合机遇[59] - 公司计划收购与现有业务互补及具协同效应的技术或检测相关公司，预计投入1.027亿百万港元，于2025年6月30日前完成[138] - 公司计划加强检测能力，预计投入2.054亿百万港元，于2025年6月30日前完成[138] - 公司计划向海外扩张至中国以外的市场，预计投入1.027亿百万港元，于2025年6月30日前完成[138] - 公司计划将部分资金用于营运资金及其他一般公司用途，预计投入2.054亿百万港元[138] - 公司预计尚未动用的所得款项净额将在2025年6月30日之前悉數动用，具体取决于市场状况、政策变化及行业机会[139] - 若全球发售所得款项净额未即时用于既定用途，公司拟将其存入香港或中国持牌金融机构作短期存款[139] - 集团将持续检讨及调整业务策略，追踪市场状况以促进可持续发展[188] 资金使用情况 - 公司于2021年7月16日上市，全球发售所得款项净额约为20.536亿港元，将按招股章程拟定用途使用[130] - 血液学检测业务销售、营销及扩张拟使用所得款项3.08亿港元，截至2023年12月31日已使用1.076亿港元，未动用2.004亿港元，将于2025年6月30日前动用[133] - 遗传病及罕见病以及妇科相关检测业务销售、营销及扩张拟使用所得款项2.054亿港元，截至2023年12月31日已使用4270万港元，未动用1.627亿港元，将于2025年6月30日前动用[134] 重大事件 - 2023年6月18日，公司参与组成合伙企业I，全体合伙人出资总额为人民币2亿元，公司相关主体合共出资人民币1.2亿元[122] - 2023年8月22日，公司子公司以人民币1.62734824亿元购买位于上海的4幢和5幢房屋[123] - 2023年11月12日，公司参与组成合伙企业II，全体合伙人出资总额为人民币3亿元，公司相关主体出资人民币1.77亿元[124] 人员与股权结构 - 截至2023年12月31日，公司共有3125名雇员，多数位于湖北、四川、北京及上海[126] - 截至2023年12月31日，可认购508.1772万股股份（占当时公司已发行股本总额约0.52%）的购股权尚未行使[128] - 截至2023年12月31日，Guo Gui - Rong女士、Huang Bo先生和Shiang Huang Family Trust分别持有公司已发行股本的14.85%、10.07%和5.16%[144] - 截至2023年12月31日，涂先生被视作在Ever Prospect所持38,624,144股股份中拥有权益，Guo Gui - Rong女士对该股份附带投票权有实际控制权[149] 管理层信息 - 黄士昂医生负责公司整体战略规划、业务方向及管理，在医疗领域有逾36年经验[140][141] - 涂先生担任公司首席运营官，柴女士担任公司首席财务官兼联席公司秘书[145][150] - 黄先生自2019年1月至2023年4月担任Windtree Therapeutics, Inc.董事会主席[156] - 黄先生自2021年1月至2023年9月22日担任Alaunos Therapeutics董事会主席[157] - 黄先生自2020年7月至2023年7月担任意达利控股有限公司执行董事[158] - 黄先生自2024年2月12日起担任Connect Biopharma Holdings Limited董事[159] - 彭伟先生于2020年10月27日获委任为公司董事，2021年2月8日指派为非执行董事[160] - 黄璐女士于2020年9月9日获委任为公司董事，2021年2月8日指派为非执行董事[162] - 姚尚龙博士于2021年6月29日获委任为公司独立非执行董事[166] - 夏新平博士于2021年6月29日获委任为公司独立非执行董事[169] - 顾华明先生于2021年6月29日获委任为公司独立非执行董事[173] - 顾先生曾担任DIAMOND PAGODA LIMITED和RAINBOW ORBIT LIMITED董事，两公司分别于2019年8月30日和2019年6月14日自愿解散[177][178] - 公司高级管理层负责业务日常管理，执行董事黄士昂医生、涂赞兵先生及柴海节女士也是高级管理团队成员[180] - 柴海节女士于2021年2月8日获委任为联席公司秘书，李美仪女士于2022年8月15日获委任为独立联席公司秘书[181] 企业管治 - 公司致力于确保事务按高道德标准进行，董事会设定诚信、卓越等价值观指引业务活动[185][187] - 公司已采纳企业管治守则中的原则和守则条文作为企业管治常规的基础[190] - 报告期内，公司一直遵守企业管治守则所载的守则条文，除偏离守则条文第C.2.1条外[191] - 公司已采纳上市规则附录C3所载的标准守则，董事确认报告期内已遵守[192] - 公司建立不逊于标准守则的书面指引规范相关雇员证券交易，未发现雇员违反事件[193] - 董事会由九名董事组成，包括三名执行董事、三名非执行董事及三名独立非执行董事[196] - 主席及首席执行官的角色均由黄士昂医生担任，董事会认为这对集团业务前景及营运效率有利[200]

财务数据概述 - 2023年公司总收入9.673亿元，同比减少30.2%，非COVID - 19相关检测收入9.673亿元，同比增长13.8%，无COVID - 19相关检测收入[5][7] - 2023年公司综合毛利4.511亿元，同比下降25.2%，综合毛利率46.6%，同比增长3.1个百分点[5][8] - 2023年公司净利润3645万元，同比下降53.0%，净利率3.8%，同比下降1.8个百分点[5][9] - 2023年公司收入967,260千元，同比下降30.2%；年内利润36,447千元，同比下降53.0%[23] - 2023年销售成本5.161亿元，较2022年减少34.1%，因COVID - 19相关检测业务下降[40] - 2023年综合毛利4.511亿元，同比下降25.2%，综合毛利率46.6%，同比增3.1个百分点[42] - 2023年整体经营业绩1.433亿元，较2022年下降40.9%，因COVID - 19检测业绩下降及规模效应待提升[46] - 2023年其他收入及收益1.381亿元，较2022年增长100.4%，受利息、补助及基金权益影响[47] - 2023年销售及营销开支3.078亿元，较2022年减少14.6%，因COVID - 19营销开支减少[48] - 2023年行政开支1.056亿元，较2022年增加31.4%，因业务扩张成本上升[49] - 2023年研发成本1.053亿元，较2022年增加4.1%，新增168项研发检测项目[50] - 2023年年内利润3640万元，较2022年减少53.0%[54] - 2023年经营活动所用现金净额为1480万元，投资活动产生现金净额为8.549亿元，融资活动所用现金流量净额为8280万元[57] - 现金及现金等价物从2022年底的6.804亿元增加116.5%至2023年底的14.728亿元[58] - 截至2023年底，已使用银行融资授信额度为2.334亿元，未动用银行融资为2.966亿元[59] - 截至2023年底，借款总额为1.529亿元，股本及储备总额为28.72亿元，资本负债比率为5.3%[60] - 2023年资本开支总计1.7487亿元，较2022年的1.24309亿元有所增加[63] - 2023年公司收入9.6726亿元，较2022年的13.86591亿元下降约30.24%[79] - 2023年公司年内利润3644.7万元，较2022年的7748.4万元下降约52.96%[79] - 2023年母公司普通权益持有人应占基本每股盈利4.31分，摊薄每股盈利4.25分，较2022年均有所下降[80] - 2023年非流动资产总值9.6063亿元，较2022年的9.76544亿元略有下降[82] - 2023年流动资产总值27.08579亿元，较2022年的27.488亿元略有下降[82] - 2023年流动负债总值73.9619亿元，较2022年的90.1553亿元有所下降[82] - 2023年流动负债总额为743,771千元人民币，2022年为861,553千元人民币[83] - 2023年流动资产净值为1,964,808千元人民币，2022年为1,887,247千元人民币[83] - 2023年资产总值减流动负债为2,925,438千元人民币，2022年为2,863,791千元人民币[83] - 2023年递延收入为1,201千元人民币，2022年为1,199千元人民币[83] - 2023年租赁负债为29,256千元人民币，2022年为8,863千元人民币[83] - 2023年非流动负债总额为30,457千元人民币，2022年为10,062千元人民币[83] - 2023年资产净值为2,894,981千元人民币，2022年为2,853,729千元人民币[83] - 2023年来自客户合约的总收入为967,260千元，2022年为1,386,591千元，其中临床检验服务收入2023年为940,867千元，2022年为1,376,651千元；研发项目检测服务及其他收入2023年为26,393千元，2022年为9,940千元[111] - 2023年已计入年初合约负债结余之已确认收入为6,629千元，2022年为1,705千元[111] - 2023年公司除税前亏损，各项成本费用中，已提供服务成本为516,131千元，研发开支为105,337千元等[114] - 2023年所得税开支总额为6875千元，2022年为5832千元[123] - 2023年除税前亏损43322千元，2022年为83316千元，法定税率为25%[123] - 2023年末累计税项亏损为28115000元，2022年为77611000元，部分未确认递延税项资产[123] - 2023年每股基本亏损4.31分，摊薄亏损4.25分；2022年基本亏损9.49分，摊薄亏损9.22分[126] - 2023年末物业、厂房及设备账面净值437033千元，2022年末为378718千元[128][129] - 2023年按公平值计入损益的金融资产总值280482千元，2022年为216764千元[130] - 2023年赎回理财产品收益2712000元，2022年亏损174000元[130] - 2023年贸易应收款项及应收票据净额566561千元，2022年为633853千元[132] - 2023年已发行普通股加权平均数957994542股，2022年为795375405股[125][126] - 2023年贸易应收款项及应收票据扣除预期信贷亏损拨备后为566,561千元，2022年为633,853千元[133] - 2023年贸易应收款项预期信贷亏损拨备年末为61,269千元，2022年为63,390千元[133] - 2023年预付款项、按金及其他应收款项为50,026千元，2022年为49,088千元[138] - 2023年定期存款为562,450千元，2022年为1,496,836千元[142] - 2023年贸易应付款项及应付票据为221,740千元，2022年为299,513千元[143] - 2023年其他应付款项及应计费用为313,685千元，2022年为320,355千元[145] - 2023年合约负债为11,924千元，2022年为11,793千元[146] - 2023年即期银行借款（抵押）为152,900千元，2022年为180,000千元[147] - 2023年已发行及缴足普通股954,305,104股，股本为1,543千元；2022年为961,501,284股，股本为1,556千元[148] - 2023年非即期定期存款10,000千元按3.38%固定年利率计息，即期定期存款552,450千元按2.00% - 5.43%固定年利率计息[142] - 2023年末已发行股份数目为32,003,000股，股本为59,000元人民币；2022年末已发行股份数目为25,133,000股，股本为43,000元人民币[150] - 2023年公司以约1.15亿元人民币总代价购回6,880,000股股份；2022年以约4.58亿元人民币总代价购回24,726,000股股份[150] - 2023年公司以约2801万元人民币总代价购回16,974,000股股份，其中9,697,000股已注销；2022年以约7704.6万元人民币总代价购回40,107,000股股份，其中15,381,000股已注销[151] - 2023年行使购股权而发行股份9,777,820股，加权平均行使价为4.85美分；2022年发行99,997,664股，加权平均行使价为4.77美分[154][155] - 2023年末尚未行使购股权数目为5,209,772千份，加权平均行使价为3.33美分；2022年末尚未行使购股权数目为14,987,592千份，加权平均行使价为4.32美分[154] - 董事会建议派付2023年末期股息共2800万港元，每股股息0.0284港元，2022年无末期股息[163] 业务发展 - 2023年公司在血液学、神经学等传统优势专科基础上，加速发展眼科、心血管及风湿免疫等专科特检业务[11] - 2023年公司特检试剂业务新增22项CE认证产品，试剂总数达150余种，完成2000平方米GMP厂房全部验证工作[12] - 2023年公司核心产品淋思康检测扩展到24个省，全年收入同比增长140%，部分产品进入商业化前夕[13] - 2023年公司科研服务及CRO新增服务合同14个，新增合同约1400万元，库存合同金额超4000万元，引入PacBio三代测序技术[14] - 报告期新增研发检测项目186项，包括分子生物学等多技术相关项目[17] - 心血管、眼科及风湿免疫三个新专科特检业务收入达千万规模[19] - 心血管专科可开展检测项目200余项，覆盖客户近1,000家[19] - 眼科新增95家三甲医院客户，完成全国12个省会级城市及其周边城市覆盖[19] - 风湿免疫可提供检测项目超130个，新增送检医院客户250家[19] - 剔除COVID - 19相关检测，检测平均价格379元，同比增长23.5%，检测量250万次，同比增长3.3%[31] - 血液学检测服务收入590.3百万元，同比增加12.3%，新增医院客户88家[32] - 传染病检测服务收入49.0百万元，同比增加2.7%，合作医院数增长至1,400余家，同比增加16%[36] - 2023年肿瘤检测服务收入3210万元，同比增加79.4%，新增20余家合作医院[37] - 2023年CRO及科研检测服务收入2640万元，引入PacBio三代测序技术，成亚太区PacBio Revio官方服务商[38] 经营策略与展望 - 公司认为宏观环境波动将加剧行业企业出清，会出现战略性并购机会[15] - 公司经营策略包括提升研发效率、完善渠道建设、拓展国际市场、推动新兴业务增长和把握产业并购整合机遇[16] - 展望2024年，公司预计免疫组库业务保持高增长，力争拓展科研服务及CRO业务市场规模，加强特检试剂产品入院[12][13][14] - 公司将着重考察标的企业团队、技术等情况，优先布局专科特检业务有核心竞争力的企业[20] 附属公司情况 - 公司主要附属公司康聖环球基因（香港）有限公司已发行普通股注册资本为10,000港元，公司直接持股100%[86] - 公司主要附属公司康聖（北京）医学技术有限公司已发行普通股注册资本为121,000,000元人民币，公司间接持股100%[86] - 公司主要附属公司武汉康圣达医学检验所有限公司已发行普通股注册资本为6,900,000元人民币，公司间接持股100%[86] - 2021 - 2023年成立多家子公司，如2022年4月6日鸿蒙赛尔成立，注册资本1000万元；2023年7月11日康圣上海成立，注册资本5000万元[88][89][92] - 2021 - 2023年进行多项权益收购，2021年12月1日本集团向信诺佰世的非控股权益股东收购100%的权益；2023年5月17日收购康圣创业投资[89][92] 财务报表编制与准则 - 财务报表按国际财务报告准则、香港公认会计原则及香港公司条例披露规定编制，以人民币呈列，金额约整至最近千位数[90] - 综合财务报表涵盖公司及其附属公司截至2023年12月31日止年度财务报表[91] - 集团对附属公司业绩自取得控制权之日起综合入账，至控制权终止当日止[91] - 损益及其他全面收益各组成部分归属集团母公司拥有人及非控股权益，集团内公司间交易相关项目综合账目时全额对销[94] - 若控制因素变化，集团重新评估对投资对象的控制权，附属公司所有权权益变动（未失控制权）入账作权益交易[94] - 若集团失去对附属公司控制权，终止确认相关资产等，确认保留投资公平值及损益[94] - 集团本年度财务报表首次采用修订后的国际财务报告准则[95] - 自2023年1月1日起生效的新订或修订国际财务报告准则对集团会计政策无重大影响[96] - 集团正在评估首次应用已颁布但未生效准则的影响，预计不会对财务表现及状况造成重大影响[99] - 集团按产品及服务划分有十个可呈报的经营分部，仅呈列分部收入和业绩[101] - 国际会计准则第1号修订要求实体披露重大会计政策资料，对集团财务报表计量等无影响[96

业务发展 - 2023年上半年公司专科特检业务、CRO及科研服务及特检试剂业务逐步摆脱新冠影响，可比口径下业务同比稳步增长[12] - 展望2023年下半年，公司预计将实现更高质量发展[12] - 2023年上半年公司采取更积极市场战略，与南方医科大学、宜昌中心医院等6家知名医院进行共建合作[13] - 2023年上半年公司针对HPV检测、两癌筛查等项目与社区医疗机构合作，践行服务下沉战略[13] - 2023年上半年新增研发检测项目63项，涵盖多种检测技术[14] - 2022年形成“6+3”专科特检服务业务分布，2023年上半年六大已有专科恢复性增长，新专科达千万级收入[15][17] - 2023年上半年眼科新增95家三甲医院客户，心血管新增检测项目127项、开展质谱检测项目200余项[17] - 2023年上半年特检试剂产品销售额同比增76%，新推出试剂盒填补业界空白，新提交20余项新产品CE认证[18] - 2023年上半年CRO及科研服务收到咨询109项，新增合同6个、客户2家，库存合同金额约4300万元[18] - 除COVID - 19相关检测外，专科检测服务呈恢复性增长，肿瘤检测收入同比增长247.1%，CRO及研发产品收入同比增长39.9%[37] 财务状况 - 截至2023年6月30日止六个月总收入49280万元，同比降25.3%，非COVID - 19检测收入增9.2% [24][27] - 截至2023年6月30日止六个月净利润4350万元，同比降31.2%，下半年有望提升[24][29] - 截至2023年6月30日止六个月，公司收入492,760千元，同比下降25.3%，期内盈利43,488千元，同比下降31.2%[31] - 销售成本由去年同期360,826千元下降31.0%至248,840千元，主要因COVID - 19相关检测业务减少[39] - 综合毛利243,920千元，同比下降18.3%，毛利率由45.3%上升4.2%至49.5%[41] - 2023年血液学检测收入296,858千元，占比60.2%，为各业务中收入最高且占比最大[35] - 2023年员工成本占销售成本32.0%，较去年同期的19.4%有所上升[39] - 2023年外包成本占销售成本11.8%，较去年同期的17.3%有所下降[39] - 2023年血液学检测分部业绩67,636千元，占分部收入22.8%，但较去年同期有所下降[42] - 2023年肿瘤检测收入25,147千元，同比大幅增长，分部业绩3,111千元，占比12.4%[35][42] - 2023年COVID - 19相关检测收入7,929千元，同比大幅下降，分部业绩271千元，占比3.4%[35][42] - 2023年上半年非COVID - 19检测服务分部业绩为8410万元，同比下降21.1%，分部利润率为17.3%，同比下降6.6%[44] - 2023年上半年其他收入及收益增至8120万元，主要因银行利息和理财资产利息收入增至3840万元、政府补助增至2150万元[45] - 2023年上半年行政开支为4930万元，同比增加26.8%，因业务扩张致行政及管理成本上升[47] - 2023年上半年研发成本为5280万元，同比增加17.9%，新增102项检测项目[49] - 2023年上半年所得税开支降至320万元，同比下降66.2%，因利润总额下降[52] - 2023年上半年期内盈利为4350万元[53] - 截至2023年6月30日，现金及现金等价物从6.804亿元增加77.1%至12.047亿元[58] - 截至2023年6月30日，已使用银行借款授信额度为1.949亿元，未动用银行融资为1.983亿元[60] - 截至2023年6月30日，资本负债比率为3.3%，借款总额为1.949亿元，权益持有人应占股本及储备总额为59.566亿元[61] - 2023年上半年资本开支总计5851.2万元，低于2022年同期的6497.8万元[63] - 截至2023年6月30日止六个月，公司收入492,760千元人民币，较2022年同期的659,482千元人民币有所下降[135] - 期内利润43,488千元人民币，较2022年同期的63,229千元人民币减少[135] - 母公司普通权益持有人应占每股盈利（基本），2023年为5分，2022年为7分[137] - 2023年6月30日非流动资产总值913,194千元人民币，较2022年12月31日的976,544千元人民币降低[140] - 2023年6月30日流动资产总值2,859,976千元人民币，高于2022年12月31日的2,748,800千元人民币[140] - 2023年6月30日流动负债总额800,528千元人民币，低于2022年12月31日的861,553千元人民币[142] - 2023年6月30日资产净值2,940,496千元人民币，高于2022年12月31日的2,853,729千元人民币[142] - 2023年6月30日母公司拥有人应占权益为2,913,049千元人民币，高于2022年12月31日的2,826,518千元人民币[142] - 2023年换算本公司财务报表的汇兑差额为53,239千元人民币，2022年为123,719千元人民币[137] - 2023年换算附属公司财务报表的汇兑差额为0，2022年为 - 58,448千元人民币[137] - 2023年上半年公司期内利润为43,982千元，全面收入总额为97,221千元，权益总计达2,940,496千元[145] - 2022年上半年公司期内利润为62,536千元，全面收入总额为127,807千元，权益总计为2,854,665千元[147] - 2023年上半年除税前利润为46,700千元，较2022年上半年的72,731千元有所下降[150] - 2023年上半年银行利息收入为36,883千元，高于2022年上半年的23,102千元[150] - 2023年上半年物业、厂房及设备折旧为25,191千元，高于2022年上半年的22,463千元[150] - 2023年上半年经营活动所用现金流量净额为7,630千元，2022年上半年为7,788千元[150] - 2023年上半年存货减少6,282千元，2022年上半年增加1,301千元[150] - 2023年上半年贸易应收款项及应收票据减少43,386千元，2022年上半年增加212,416千元[150] - 2023年上半年贸易应付款项及应付票据减少66,580千元，2022年上半年增加90,360千元[150] - 2023年上半年已付所得税为8,508千元，2022年上半年为1,657千元[150] - 截至2023年6月30日止六个月，投资活动所得现金流量净额为509,198千元，2022年同期为-1,264,170千元[151] - 截至2023年6月30日止六个月，融资活动所用现金流量净额为-9,188千元，2022年同期为-12,270千元[151] - 截至2023年6月30日，现金及现金等价物期末余额为1,204,663千元，期初余额为680,359千元；2022年同期期末余额为577,748千元，期初余额为1,796,700千元[151] - 截至2023年6月30日止六个月，公司总分部收入为492,760千元[160] - 截至2023年6月30日止六个月，公司总分部业绩为84,332千元[160] - 截至2023年6月30日止六个月，公司其他收入及收益为81,179千元，行政开支为-49,250千元，研发成本为-52,784千元，其他开支为-13,528千元，融资成本为-3,249千元[160] - 截至2023年6月30日止六个月，公司除税前利润为46,700千元[160] - 2022年上半年公司总收入659,482千元，除税前利润72,731千元[162] - 2023年上半年来自客户合约的总收入492,760千元，较2022年的659,482千元有所下降[167] - 2023年上半年临床检测服务收入486,207千元，2022年为654,799千元[167] - 2023年上半年研发项目检测服务及其他收入6,553千元，2022年为4,683千元[167] - 2023年上半年已售存货成本4,107千元，2022年为10,120千元[171] - 2023年上半年已提供服务成本248,840千元，2022年为360,826千元[171] - 2023年上半年研发成本52,784千元，2022年为44,760千元[171] - 2023年上半年所得税开支总额3,212千元，2022年为9,502千元[180] - 2023年上半年母公司普通权益持有人应占利润43,982千元，2022年同期为62,536千元；2023年每股基本盈利5分，2022年为7分；2023年每股摊薄盈利5分，2022年为6分[183] - 2023年用于每股基本盈利计算的期内已发行普通股加权平均数为954,884,630股，2022年为940,198,866股[183] 人员与股权 - 截至2023年6月30日公司有3214名雇员，多数位于湖北省、四川省、北京及上海[71] - 黄士昂医生、涂赞兵先生、柴海节女士自2022年8月19日起获委任为武汉康圣创业投资管理有限公司董事[75][76] - 涂赞兵先生自2023年1月4日起任康圣序源生物科技（武汉）有限公司总经理，还在多家附属公司任职董事[75] - 黄瑞瑨先生自2023年3月21日起不再担任CASI Pharmaceuticals, Inc.董事，4月18日起不再担任Windtree Therapeutics, Inc.董事[76] - 夏新平博士自2023年6月2日起不再担任湖北福星科技股份有限公司独立董事，5月12日起获委任为湖北鼎龙控股股份有限公司独立董事[76] - 首次公开发售前股票激励计划于2013年3月14日、2015年12月20日及2016年12月1日采纳，目的是吸引及挽留人员[80] - 全球发售後公司不会根据首次公开发售前股票激励计划授出更多购股[81] - 报告期内行使购股数为4028400，注销购股数为48000[83] - 2023年上半年集团其他雇员共行使402.84万份购股权，相关股份加权平均收市价为2.38港元[86] - 首次公开发售后受限制股份单位计划所涉股份总数不得超截至计划获批日公司已发行股本的8%，即5433.7129万股，占报告日已发行股本总额约5.51%[93] - 截至2023年6月30日，首次公开发售后受限制股份单位计划剩余年期约为八年一个月，且无授出或同意授出受限制股份单位[94] - 首次公开发售后购股计划所涉最高股份数（与其他购股计划合并）不得超截至计划获批日公司已发行股本10%，即1698.0353万股（拆细后为6792.1412万股），占报告日已发行股份总数约6.89%[98] - 因首次公开发售后购股计划及公司所有其他计划授出但未行使购股获行使而发行的股份总数不超已发行所有股份的30%[98] - 已授出购股权总数的25%须于2012年1月1日的第一、二、三、四个周年归属并可予行使[84] - 已授出购股权总数的100%须于紧随授出日期后归属并可予行使[85] - 2023年上半年顾问未行使任何购股[87] - 首次公开发售后受限制股份单位计划旨在使合资格人士利益与集团利益一致，促进集团长远增长及利润[89] - 首次公开发售后购股计划目的为奖励雇员过往贡献，并鼓励其进一步为公司作贡献[97] - 购股期权获授生效需公司在规定时限内收到承授人签署函件副本并支付1港元或等值本地货币，汇款不可退还[101] - 截至2023年6月30日，首次公开发售后购股期权计划剩余约八年，该期内无购股期权授出或同意授出，所有计划项下授出的购股期权及奖励可能发行股份总数占已发行股份加权平均数为0%[103] - 截至2023年6月30日，黄士昂医生在公司拥有权益股份数为146,425,868股，股权约为14.86%[105] - 截至2023年6月30日，涂赞兵先生在公司拥有权益股份数为64,361,864股，股权约为6.53%[105] - 截至2023年6月30日，柴海节女士在公司拥有权益股份数为10,166,456股，股权约为1.03%[105] - 截至2023年6月30日，黄瑞瑨先生在

财务整体表现 - 2023年上半年公司总收入49280万元，较2022年同期下降25.3%，其中非COVID - 19相关检测收入48480万元，增长9.2%，COVID - 19相关检测收入792.9万元，下降96.3%[6][8] - 2023年上半年公司综合毛利24390万元，同比下降18.3%，毛利率由45.3%上升4.2个百分点至49.5%[6][9] - 2023年上半年公司净利润4350万元，同比下降31.2%，净利率为8.8%，较去年同期下降0.8个百分点[6][10] - 2023年上半年公司收入492,760千元，同比下降25.3%；销售成本248,840千元，同比下降31.0%；期内盈利43,488千元，同比下降31.2%[31][33] - 截至2023年6月30日止六个月，销售成本由去年同期360.8百万元下降31.0%至248.8百万元，因新冠检测业务减少[46] - 截至2023年6月30日止六个月，公司综合毛利2.439亿元，同比下降18.3%，毛利率由45.3%上升4.2%至49.5%[47] - 非COVID - 19检测服务的分部业绩为8410万元，较去年同期下降21.1%，分部利润率为17.3%，较去年同期下降6.6%[52] - 截至2023年6月30日止六个月，其他收入及收益增加至8120万元，主要因银行利息和理财资产利息收入增至3840万元、政府补助增至2150万元[55] - 截至2023年6月30日止六个月，销售及营销开支为1.596亿元，较去年同期持平[56] - 截至2023年6月30日止六个月，行政开支为4930万元，较去年同期增加26.8%，因业务扩张致行政及管理成本上升[57] - 截至2023年6月30日止六个月，研发成本为5280万元，较去年同期增加17.9%，新增102项检测项目[58] - 截至2023年6月30日止六个月，所得税开支较同期下降66.2%至320万元，因2023年上半年利润总额较上年同期下降[61] - 截至2023年6月30日止六个月，公司期内盈利为4350万元[62] - 截至2023年6月30日止六个月，经营活动所用现金净额为760万元，投资活动所得现金净额为5.092亿元，融资活动所用现金净额为920万元[69][70][71] - 公司现金及现金等价物由截至2022年12月31日的6.804亿元增加77.1%至截至2023年6月30日的12.047亿元[72] - 截至2023年6月30日，银行借款已使用授信额度为1.949亿元，未动用银行融资为1.983亿元[74] - 截至2023年6月30日，资本负债比率为3.3%，借款总额为1.949亿元，公司权益持有人应占股本及储备总额为59.566亿元[75] - 2023年上半年资本开支总计5851.2万元，2022年同期为6497.8万元[78] - 截至2023年6月30日，公司并无重大投资、重大收购或出售、已抵押资产及重大或然负债，董事会也未宣派中期股息[79][80] - 截至2023年6月30日止六个月，毛利为243,920千元，期内利润为43,488千元，全面收入总额为96,727千元[101][102][107] - 2023年6月30日，非流动资产总值为913,194千元，流动资产总值为2,859,976千元[115][117] - 2023年6月30日，流动负债总额为800,528千元，非流动负债总额为32,146千元[120][122] - 2023年6月30日，资产净值为2,940,496千元，母公司拥有人应占权益为2,913,049千元[122][124] - 母公司普通权益持有人应占每股基本盈利为7分，摊薄盈利为5分[110][111] - 截至2023年6月30日止六个月，集团总收入492,760千元，除税前利润46,700千元；2022年同期总收入659,482千元，除税前利润72,731千元[138][141] - 2023年上半年临床检测服务收入486,207千元，研发项目检测服务及其他收入6,553千元；2022年同期分别为654,799千元和4,683千元[146] - 2023年上半年已售存货成本4,107千元，已提供服务成本248,840千元；2022年同期分别为10,120千元和360,826千元[152] - 2023年上半年研发成本52,784千元，2022年同期为44,760千元[152] - 2023年上半年银行利息收入36,883千元，2022年同期为23,102千元[153] - 2023年上半年融资成本3,249千元，2022年同期为411千元[153] - 2023年上半年汇兑亏损2,088千元，2022年同期收益45千元[153] - 2023年上半年预期信贷亏损模式项下金融资产的减值亏损2,020千元，2022年同期为12,187千元[153] - 2023年上半年所得税开支总额3212千元，2022年为9502千元[169][170] - 2023年每股基本盈利5分，2022年为7分；2023年每股摊薄盈利5分，2022年为6分[177] - 2023年6月30日物业、厂房及设备账面净值432803千元，2022年6月30日为364687千元[179][180] - 2023年6月30日贸易应收款项及应收票据588447千元，2022年12月31日为633853千元[182] - 2023年贸易应收款项预期信贷亏损拨备期末为65410千元，期初为63390千元[189] - 2023年6月30日个别评估金额为37,206千元，预期亏损率51.22%，减值19,055千元[192] - 2022年12月31日个别评估金额为37,206千元，预期亏损率50.06%，减值18,626千元[195] - 2023年6月30日按金及其他应收款项（即期）为46,585千元，2022年12月31日为31,448千元[198] - 2023年6月30日预付款项即期为5,182千元，2022年12月31日为11,052千元[198] - 2023年6月30日预付款项非即期为5,210千元，2022年12月31日为32,803千元[198] - 2023年6月30日可收回增值税即期为2,515千元，2022年12月31日为3,753千元[198] - 2023年6月30日可收回增值税非即期为3,058千元，2022年12月31日为954千元[198] - 2023年6月30日预付开支（即期）为1,086千元，2022年12月31日为1,881千元[198] - 2023年6月30日相关金额总计653,857千元，减值总计65,410千元[193] - 2022年12月31日相关金额总计696,118千元，减值总计63,390千元[196] - 2023年上半年收入为4.9276亿元，2022年同期为6.59482亿元[100] - 2023年上半年销售成本为2.4884亿元，2022年同期为3.60826亿元[100] 业务发展预期 - 2023年下半年公司预计实现更高质量发展，受益于市场及渠道拓展、新专科业务及检测项目推广、宏观医疗状况及就医依从性恢复[17] 业务合作与拓展 - 2023年上半年公司与6家知名医院进行共建合作，并与社区医疗机构合作践行服务下沉战略[18] - 2023年上半年公司与天津相关方订立合伙协议，拓展华北地区业务[24] 研发情况 - 2023年上半年公司新增研发检测项目63项，注重跨技术平台、新专科或新药相关、新技术平台研发[19] - 2023年上半年新增9项基于NGS技术平台的生物信息学自动化分析研发，集团数据中心平台投入使用[27][28] 专科业务表现 - 公司形成「6 + 3」专科特检服务业务分布，2023年上半年六大已有专科恢复性增长，新专科实现千万级别收入[20][21] - 眼科检测新增95家三甲医院客户，与多家知名眼科药企合作[21] - 心血管检测新增127项检测项目，开展200余项质谱检测项目，与多家顶级医院合作[21] - 2023年上半年血液学检测收入296.9百万元，同比增长6.5%；肿瘤检测收入25.1百万元，同比增长247.1%[40] 产品销售与服务情况 - 2023年上半年公司特检试剂产品销售额同比增涨76%，新增十余家客户，新推出HLA分型的NGS试剂盒，提交20余项新产品的CE认证[22] - 2023年上半年CRO及科研服务收到咨询109项，新增合同6个，新增客户2家，库存合同金额约43百万元[23] - 2023年上半年CRO及研发产品收入约6.6百万元，同比增长39.9%[41] 非COVID - 19检测服务 - 2023年上半年非COVID - 19相关检测总检测量127.6万次，平均价格380元，2022年同期检测量133万次，平均价格331元[13][14] 现金及资金使用 - 截至2023年6月30日，公司现金、现金等价物及定期存款约22.5亿元，将高效使用现金，抓住行业整合机会[25] 公司基本信息 - 公司于2007年8月24日在开曼群岛注册成立，2021年7月16日起于香港联交所主板上市[125] - 公司为投资控股公司，主要附属公司在中国从事提供临床检测服务[126] 财务编制与政策 - 中期简明综合财务资料根据国际会计准则第34号编制，会计政策与上一年度基本一致[127][128] - 自2023年1月1日起生效的新订或经修订国际财务报告准则对集团会计政策无重大影响[133] 经营分部 - 集团按产品及服务划分有九个可呈报的经营分部，包括血液病学检测、遗传病及罕见病等分部[134] 所得税政策 - 新加坡附属公司须就报告期在新加坡产生的估计应课税利润按17%税率缴纳所得税；香港附属公司按16.5%税率缴纳所得税；中国内地一般附属公司按25%缴纳企业所得税，部分附属公司如武汉康圣达等按15%缴纳[157][158][159] - 武汉康圣达、北京海思特、上海新培晶等附属公司因获“高新技术企业”资格，在相应时间段享有15%的优惠企业所得税税率，资格每隔三年须经中国相关税务机关审核[160][162][163][164] - 2021 - 2031年，公司在中国西部注册的附属公司按15%税率缴纳企业所得税[165] - 2019 - 2031年，温江康圣友医首100万元应税利润按25%计算，100 - 300万元按50%计算，均按20%优惠税率纳税[166] - 2022 - 2024年，信诺佰世享有15%的优惠企业所得税税率[167] 贸易信贷与减值 - 公司贸易信贷期一般为三至九个月，努力控制未偿还应收款项[183] - 公司利用拨备矩阵计量预期信贷亏损，重大款项单独评估[190] 全球发售款项使用 - 2021年7月16日上市，筹集所得款项净额约为20.536亿港元，已按招股章程用途使用[85] - 截至2023年6月30日，全球发售所得款项净额实际使用量为5.802亿港元，未动用结余为14.735亿港元[96] 人员与股权 - 截至2023年6月30日，公司共有3214名雇员[81] - 截至2023年6月30日，可认购10911192股股份（占已发行股本总额约1.11%）的购股权尚未行使[83] 销售成本结构 - 2023年上半年销售成本中员工成本占比32.0%，原材料占比34.8%[44]

（於開曼群島註冊成立的有限公司） 股份代號；9960 2022 年 度 報 告 目錄 2 釋義 7 公司資料 9 五年財務概要 10 主席致辭 12 業績回顧及展望 16 管理層討論及分析 33 董事及高級管理層 40 企業管治報告 61 環境、社會及管治報告 96 董事會報告 124 獨立核數師報告 128 綜合損益及其他全面收益表 130 綜合財務狀況表 ...

公司整体财务业绩 - 2022年公司总收入为13.866亿元，较2021年的9.307亿元增加49.0%，主要因新冠防控政策下全民筛查需求及检测产品迭代、客户群体扩展等因素影响[7][11] - 2022年公司综合毛利为6.031亿元，同比增长24.1%，综合毛利率为43.5%，较2021年的52.2%下降8.7个百分点[7][12] - 2022年公司净利润为0.77484亿元，2021年为 - 14.54234亿元；经调整净利润为0.775亿元，较2021年的0.811亿元减少4.4%[7][14] - 2022年公司经调整净利率自8.7%降至5.6%，主要因研发成本、销售及营销开支增加以及计提相关损失和减值准备[14] - 公司2022年总收入为13.866亿元，较2021年的9.307亿元增加49.0%[34][44][49] - 2022年销售成本7.835亿元，同比增76.1%，主要因COVID - 19业务收入增加及扩充实验室能力[60][61] - 2022年综合毛利6.031亿元，同比增24.1%，综合毛利率43.5%，较2021年降8.7个百分点[62] - 2022年各检测业务中，COVID - 19相关检测分部业绩同比增605.3%，其他业务同比降95.4%[67] - 2022年总部分业绩2.42493亿元，同比增19.1%[68] - 2022年公司整体经营业绩为2.425亿人民币，较2021年的2.035亿人民币上升19.1%[69] - 2022年COVID - 19相关检测经营业绩为4480万人民币，较去年增加3840万人民币，增幅605.3%[69] - 2022年非COVID - 19相关检测经营业绩为1.977亿人民币，较去年同期略增0.3%[69] - 2022年销售及营销开支为3.606亿人民币，较2021年的2.822亿人民币增长27.8%[78] - 2022年研发成本为1.012亿人民币，较2021年的9030万人民币增加12.1%，新增研发项目190个[80] - 2022年其他开支为4390万人民币，较2021年的2330万人民币增加88.0%[81] - 2022年融资成本为250万人民币，较2021年的180万人民币增长39.2%[82] - 2022年所得税开支为580万人民币，2021年为20万人民币[83] - 2022年公司年内利润为7750万人民币，2021年亏损14.542亿人民币[84] - 2022年经调整净利润为7748.4万人民币，2021年为8105.5万人民币[90] - 2022年经营活动产生的现金净额为2.14亿元，投资活动所用现金净额为13.452亿元，融资活动产生的现金流量净额为0.976亿元[97][98][99] - 现金及现金等价物由2021年12月31日的17.967亿元减少62.1%至2022年12月31日的6.804亿元[100] - 截至2022年12月31日，已使用授信额度为1.879亿元，未动用银行融资为2.121亿元[102] - 截至2022年12月31日，借款总额为1.8亿元，股本及储备总额为28.265亿元，资本负债比率为6.4%[103] - 2022年公司收入为13.86591亿元，2021年为9.30673亿元；2022年毛利为6.03055亿元，2021年为4.8577亿元[126][127] - 2022年公司税前利润为8331.6万元，2021年亏损14.53988亿元；2022年净利润为7748.4万元，2021年亏损14.54234亿元[128][129] - 2022年母公司拥有人应占利润为7545.7万元，2021年亏损14.5443亿元；非控股权益2022年为202.7万元，2021年为196万元[130] - 2022年全面收入总额为1.85631亿元，2021年亏损14.79585亿元[134] - 2022年母公司普通权益持有人应占基本每股盈利为0.0949元，2021年亏损2.93元；摊薄每股盈利2022年为0.0922元，2021年亏损2.93元[137][138] 不同业务板块收入情况 - 2022年非COVID - 19相关检测收入为8.49966亿元，较2021年的8.68569亿元下降2.1%；COVID - 19相关检测收入为5.36625亿元，较2021年的0.62104亿元增长764.1%[7] - 2022年血液学检测服务收入为5.258亿元，较2021年保持稳定[50] - 2022年神经学检测服务收入9540万元，同比增6.1%，新增合作医院超30家[51] - 2022年妇科相关检测服务收入5000万元，同比减4.4%[52] - 2022年传染病检测服务收入4770万元，同比减8.2%，病原宏基因及靶向病原检测同比增幅超100%，罕见病原体检测增幅超20%[54] - 2022年肿瘤检测服务收入1790万元，同比增107.5%，新增多家大型三甲医院客户[55] - 2022年COVID - 19相关检测服务收入5.366亿元，同比增764.1%[56] - 2022年其他分部新增CRO及科研服务合同17个，新增客户6家，新增合同金额超1400万元，库存合同金额超4000万元，收入1310万元，同比降32.8%[57] - 按经营分部划分，2022年COVID - 19相关检测收入同比增长764.1%，肿瘤检测收入同比增长107.5%[43] 研发情况 - 截至2022年12月31日，公司共新研发检测项目190项，涵盖多种检测技术[16] - 在分子生物学检测中，公司新增33项数字聚合酶链式反应（PCR）项目[16] - 2022年公司研发团队在国内外知名研究期刊共发表20余篇论文[16] - 2022年研发投入达1.012亿元，同比增长12.1%，过去3年研发费用率保持在8%-10%左右[30] - 2022年新增研发项目190个，全年累计发表科研文章20篇[30] 各检测业务发展情况 - 2022年血液学检测新增产品及产品组合约100项，淋巴瘤363种基因突变检测项目检测量同比增长142.6%，髓系血液疾病248种基因突变检测项目月均检测量3倍增[18] - 2022年成人神内检测推出多个项目，儿童神内检测新增RNA - seq和人类全基因组检测项目，新增合作医院超30家，2023年力争儿童神内市占率超85%[19] - 2022年传染病检测中病原宏基因及靶向病原体Panel检测同比增幅超100%，罕见病原体检测增幅超20%，2023年有望重回增长[22] - 2022年眼科检测项目超560项，新增合作三甲医院约90家，最高单月收入超30万元，2023年预计新增项目130项，新增合作医院超1000家[24] - 2022年风湿检测推出270多项，合作三甲医院超60家，检测样本突破570例/月，2023年预计新增研发项目超百项，完成全国80%三甲医院风湿科覆盖[25] - 2022年特检试剂拥有超120种自研产品，集团外客户试剂销量达1000例以上，2023年将扩大产能并提升集团外客户销售占比[27] - 2022年血液学检测新签约合作医院25家，与9家大中型教学医院合作，为超200家医院提供科研服务实现收入增长逾千万，2023年计划新增检验项目80余项，产品升级100余项，新增签约及共建医院有望超100家[18] - 2022年肿瘤检测新增多家大型三甲医院客户，推出基于WES个性化定制MRD产品，2023年将加强实体瘤产品推广并发展小癌肿领域[23] - 2023年妇科检测将加强妇产科明星产品和新增项目渗透推广，关注儿童相关疾病检测项目并向县级及社区医院推广[20] - 2022年新增产品及产品组合约100项，部分检测项目检测量大幅增长[50] - 2022年新签约合作医院25家，与9家大中型教学医院进行共建及项目转化合作[50] 疫情影响与业务展望 - 公司9个检验实验室在2022年受疫情及防控政策不利影响[17] - 展望2023年，随医院门诊量及住院量恢复，公司特检业务有望重回增长态势[17] - 2022年各地实验室运营受疫情影响，2023年特检业务有望随医院门诊量等恢复重回增长[31] 子公司与产品情况 - 康圣贝泰截至2022年底已向20个省的50多家医院提供服务，核心产品淋思康销量达数千例[29] - 2023年康贝测系列产品将正式投入应用，还将推出一款针对实体瘤领域的新产品[29] 上市所得款项情况 - 公司于2021年7月16日上市，全球发售所得款项净额约为20.536亿港元[118] - 销售及营销现有特检服务线等各项所得款项拟定用途占比不同，如血液学检测业务销售、营销及扩充占15%，拟定用途金额为3.08亿港元等[120] - 截至2022年12月31日，未动用所得款项净额总计为15.834亿港元，预计在2025年6月30日前动用[122][123] - 上市所得款项动用情况相比2022年4月25日披露的实施计划有所延迟，主要因COVID - 19疫情爆发[123] 资产负债情况 - 非流动资产总值从2021年的619,291千元增至2022年的976,544千元[142] - 流动资产总值从2021年的2,569,668千元增至2022年的2,748,800千元[144] - 流动负债总额从2021年的452,413千元增至2022年的861,553千元[147] - 流动资产净值从2021年的2,117,255千元降至2022年的1,887,247千元[147] - 非流动负债总额从2021年的11,738千元降至2022年的10,062千元[149] - 资产净值从2021年的2,724,808千元增至2022年的2,853,729千元[149] - 母公司拥有人应占权益从2021年的2,720,215千元增至2022年的2,826,518千元[151] - 非控股权益从2021年的4,593千元增至2022年的27,211千元[151] 公司收购与成立情况 - 2021年公司向新疆康聖達非控股股东收购43%权益，合计持股达100%[185] - 2021年公司向武汉易检云非控股股东收购65%权益，合计持股达90%[187] - 2021年公司向信诺佰世非控股股东收购100%权益[188] - 2022年公司收购武汉海希及海希生物科技[189] - 2021 - 2022年多家子公司成立，如2021年2月3日康圣真源成立，注册资本1000万元；2022年12月12日康圣长沙成立，注册资本3000万元[185,191] 财务报表编制情况 - 财务报表按国际财务报告准则、香港公认会计原则及香港公司条例披露规定编制，以人民币呈列[192] - 综合财务报表包含公司及其附属公司截至2022年12月31日年度财务报表[193] - 本年度财务报表首次采用多项经修订国际财务报告准则，如国际财务报告准则第16号修订等[199,200] 其他情况 - 2022年购买物业、厂房及设备为1.19666亿元，购买其他无形资产为0.04643亿元，总计1.24309亿元[106] - 截至2022年12月31日，无重大或然负债、重大投资及有关重大投资或资本资产的未来计划[106][107] - 2022年1月完成对武汉海希的股权收购及注资，持有其51.10%的权益[109] - 截至2022年12月31日，无已抵押资产[110] - 董事会决定不宣派2022年度末期股息[110] - 截至2022年12月31日，公司共有3367名雇员[114] - 截至2022年12月31日，99,997,664股股份（占当时公司已发行股本总额约10.14%）的购股权尚未行使并由承授人持有[116] - 公司于2007年8月24日在开曼群岛注册成立，2021年7月16日起于香港联交所主板上市[152] - 公司主要附属公司在中国从事临床检验服务，部分附属公司注册资本如康圣北京外商独资企业为121,000,000元[153][156]

公司基本信息 - 公司为康圣环球基因技术有限公司，股份代号9960，于2021年7月16日在主板上市[1][6] - 报告期为截至2022年6月30日止六个月[6] - 公司执行董事包括柴海节女士、黄士昂医生、涂赞兵先生等[17] - 公司核数师为安永会计师事务所[17] - 公司总办事处及中国主要营业地点位于中国湖北省武汉市东湖新技术开发区高新大道666号光谷生物城生物创新园D2 - 1 [20] - 公司主要往来银行有渣打银行（香港）有限公司、招商银行武汉分行、中信银行光谷自贸区支行[20] - 公司网站为www.kindstar.com.cn [20] - 公司股份过户登记总处位于开曼群岛[20] - 公司香港股份过户登记处为卓佳证券登记有限公司[20] - 公司合规顾问为新百利融资有限公司[17] 研发情况 - 2022年上半年研发支出4480万元，同比增长5.7%，新增102项检测项目，新增项目数较2021年同期增加124.4%[21] - 截止2022年6月30日已授权专利65项，其中发明专利11项，实用新型53项，外观设计专利1项；已提交30项专利申请，包括发明专利18项，实用新型12项[22] - 2022年上半年完成心血管科、眼科、风湿免疫科检测服务收检并产生收入，完成20个特色项目研发[33] - 2022年上半年完成肾素－血管紧张素－醛固酮系统（RAAS）质谱法检测等研发工作，成功开发37项眼科检验项目，新增合作医院14家[36] - 公司已研发特检试剂超100余种，12款产品通过欧盟CE认证，10款产品完成一类医疗器械证备案，2款产品处于第三类医疗器械注册证申报中[39] - 2022年上半年自主研发的免疫组库MRD检验自动化报告系统交付，报告出具时间由平均2小时缩至1.5秒[47] - 2022年上半年推出自主研发的“核酸LIS云平台”，实现全流程运作并在第三方检验实验室推广[47] - 2022年下半年将启动“康圣检验平台2.0”数字化平台建设[48] - 公司积极推进建设集团检验生产的大数据仓库，为生产和业务管理提供数据支持[47] 业务拓展 - 2022年上半年血液学检测服务新增医院客户超40家，通过共建合作及转化新增医院10余家[26] - 2022年上半年神经学检测服务新增医院客户35家，来自湖南、福建等多个省份[27] - 2022年下半年公司将加速推进神经学检测服务全国战略布局和多中心项目平台的建立[27] - 2022年上半年公司在妇产科相关检测服务方面优化了现有产品组合，新增了若干医院及企业客户[28] - 2022年下半年公司将继续推进妇产科相关检测产品结构的优化，稳步开拓妇产科相关检测市场[28] - 2022年下半年公司将进一步夯实实体瘤检测品类，优化产品设计，加速外泌体PD - L1等特色检验的研发和转化[31] - 2022年上半年传染病检测服务新增合作医院5家，病原宏基因及Panel检测量同比增长224%，罕见病毒相关检测量同比增长33%，但业务受疫情影响较大[32] - 2022年上半年CRO及科研服务获合约金额逾1000万元的新增合约，累计合约金额逾3500万元，新增13个合同[37] - 康圣互友互联网医院于2022年5月27日获医疗机构许可证，未来将打造多个平台，形成线上线下检验业务闭环[41] - 2022年上半年康圣贝泰发布LymScanTM系列产品，搭建自动化生物信息分析流程[42] 市场投资与战略规划 - 2022年5月23日公司以1250万美金参与知名医疗基金投资[43] - 公司预计加速国际化进程，计划设立北美公司，进军东南亚市场[43] - 公司关注第三方独立检验实验室数字化与信息化建设[44] 财务业绩 - 2022年上半年总收入65950万元，较2021年同期43820万元增加22130万元，增幅50.5%[51][54] - 2022年上半年非COVID - 19相关检测收入44402.3万元，同比增长3.8%；COVID - 19相关检测收入21545.9万元，同比增长1940.5%[51] - 2022年上半年综合毛利29870万元，同比增长27.8%；综合毛利率45.3%，较2021年同期减少8个百分点[57] - 2022年上半年非COVID - 19相关检测毛利率54.9%，较2021年同期提升1.5个百分点[57] - 2022年上半年净利润6320万元，较2021年同期扭亏为盈；经调整净利润6320万元，较2021年同期增加3420万元，增幅118.3%[51][58] - 2022年上半年经调整净利率由6.6%增加至9.6%[58] - 2022年上半年公司总收入659482千元，2021年同期为438200千元，同比增长约50.5%[65] - 2022年上半年检测总量1330千次，2021年同期为1370千次，基本持平；平均价格331元，2021年同期为312元，同比增长6.1%[67] - 血液学检测2022年上半年收入278.8百万元，同比增长3.9%，新增医院客户超40家，新增共建合作及转化医院10余家[69] - 神经学检测2022年上半年收入42.5百万元，同比增长9.5%，新增医院客户35家[71] - 妇科相关检测2022年上半年收入25.3百万元，与2021年同期基本一致，优化产品组合并新增客户[72] - 遗传病及罕见病检测2022年上半年收入22.7百万元，同比增长2.7%，围绕特色业务开展检测[72] - 传染病检测2022年上半年收入26.4百万元，同比增长2.8%，新增合作医院5家，病原宏基因及Panel检测量同比增长224%[73] - 肿瘤检测2022年上半年收入7.2百万元，同比增长90.2%，完善检测产品并寻找合作伙伴[73] - 血液学检测平均价格703元，同比增长7.3%；神经学检测平均价格1172元，同比增长19.7%；肿瘤检测平均价格998元，同比增长159.2%[68] - 血液学检测创新产品MicroLym淋巴瘤系列销售额超5百万元，同比增长约39%；髓系血液疾病248种基因突变项目销售额超5百万元[71] - 截至2022年6月30日止六个月，COVID - 19相关检测服务收入达2.155亿元，其他收入600万元，新增合约累计金额超3500万元[75] - 2022年同期销售成本从2.044亿元增加76.5%至3.608亿元，主要因COVID - 19相关检测业务增长[77] - 截至2022年6月30日止六个月，综合毛利2.987亿元，同比增长27.8%，综合毛利率从53.3%降至45.3% [80] - 非COVID - 19相关检测服务毛利2.437亿元，毛利率从53.4%提升至54.9% [80] - 2022年同期各业务分部业绩总计1.3317亿元，占分部收入20.2%，去年同期为9819.6万元，占比22.4% [82] - 截至2022年6月30日止六个月，非COVID - 19相关检测服务分部业绩1.065亿元，较去年同期增加13.0% [84] - 血液学检测服务分部业绩8760万元，同比增加14.2%，利润率提升至31.4% [84] - 神经学检测服务分部业绩700万元，同比增加57.3%，利润率提升至16.5% [84] - 遗传病及罕见病检测服务分部业绩250万元，同比增加5.8%，利润率提升至11.1% [85] - 截至2022年6月30日止六个月，其他收入及收益增加至4930万元，主要源于利息收入、COVID - 19试剂销售及政府补贴[86] - 截至2022年6月30日止六个月，销售及营销开支为1.655亿元，较去年同期增加22.1%[89] - 截至2022年6月30日止六个月，行政开支为3880万元，较去年同期增加34.6%[90] - 截至2022年6月30日止六个月，研发成本为4480万元，较去年同期增加5.7%，新增102项检测项目[91] - 截至2022年6月30日止六个月，所得税开支较去年同期增加1457.7%至950万元[97] - 公司由截至2021年6月30日止六个月亏损14.99亿元扭转为截至2022年6月30日止六个月盈利6320万元[98] - 截至2022年6月30日止六个月，经营活动所用现金净额为780万元，投资活动所用现金净额为12.642亿元[106] - 截至2022年6月30日，现金及现金等价物期末余额为5.77748亿元[105] - 2022年经调整净利润为6322.9万元，2021年为2896.6万元[101] - 截至2022年6月30日止六个月，融资成本为40万元，去年同期相关银行借款及其他贷款已偿还完毕[94] - 截至2022年6月30日止六个月，未录得按公平值计入损益的金融负债公平值亏损，去年同期为15.075亿元[95] - 截至2022年6月30日止六个月，公司用于融资活动的现金净额为人民币1230万元，现金及现金等价物由2021年12月31日的人民币17.967亿元减少67.8%至人民币5.778亿元[108] - 截至2022年6月30日，公司资产负债比率为17.5%[109] - 2022年上半年资本开支总计人民币6.4978亿元，2021年同期为人民币2.9974亿元[111] - 截至2022年6月30日，公司并无任何重大或然负债、未偿还银行贷款、已抵押资产[108][112][117] - 截至2022年6月30日，公司并无持有任何重大投资及有关重大投资或资本资产的未来计划[115] - 截至2022年6月30日止六个月，公司收入为659,482千元人民币，较2021年同期的438,200千元人民币增长50.5%[179] - 同期毛利为298,656千元人民币，较2021年的233,753千元人民币增长27.8%[179] - 期内利润为63,229千元人民币，而2021年同期亏损1,499,357千元人民币[179] - 母公司普通权益持有人应占每股盈利为0.07元人民币，2021年同期每股亏损10.33元人民币[182] - 2022年6月30日非流动资产总值为753,244千元人民币，较2021年12月31日的619,291千元人民币增长21.6%[184] - 2022年6月30日流动资产总值为2,707,510千元人民币，较2021年12月31日的2,569,668千元人民币增长5.4%[184] - 2022年上半年销售及营销开支为165,486千元人民币，较2021年同期的135,557千元人民币增长22.1%[179] - 2022年上半年研发成本为44,760千元人民币，较2021年同期的42,360千元人民币增长5.7%[179] - 2022年6月30日流动负债总额为593,827千元，较2021年12月31日的452,413千元增长约31.26%[187] - 2022年6月30日流动资产净值为2,113,683千元，较2021年12月31日的2,117,255千元略有下降[187] - 2022年6月30日资产总值减流动负债为2,866,927千元，较2021年12月31日的2,736,546千元增长约4.76%[187] - 2022年6月30日非流动负债总额为12,262千元，较2021年12月31日的11,738千元增长约4.46%[187] - 2022年6月30日资产净值为2,854,665千元，较2021年12月31日的2,724,808千元增长约4.76%[187] - 2022年上半年期内利润为62,536千元，期内全面收益总额为127,807千元[189] - 2022年上半年换算附属公司财务报表的汇兑差额为 -58,448千元，换算本公司财务报表的汇兑差额为123,719千元[189] - 2022年上半年购股权获行使后发行股份使股本增加153千元，回購股份使库存股增加12千元[189] - 2022年上半年收购非控股权益使母公司拥有人应占权益减少255千元，非控股股东向附属公司注资使非控股权益增加15,000千元[189] - 2022年6月30日母公司拥有人应占权益为2,828,788千元，非控股权益为25,877千元[189] - 截至2022年6月30日止六个月除税前利润为72,731千元，2021年同期为亏损1,498,747千元[196] - 截至2022年6月30日止六个月经营活动所得现金流量净额为-7,788千元，2021年同期为25,823千元[196] - 截至2022年6月30日止六个月投资活动所用现金流量净额为-1,264,170千元，2021年同期为-173,145千元[199] - 截至2022年6月30日止六个月融资活动所用现金流量净额为-12,270千元，2021年同期为-117,362千元[199] - 截至2022年6月30日止六个月现金及现金等价物

公司基本信息 - 公司为康聖環球基因技術有限公司，于2021年7月16日在主板上市，股份代号9960[13] - 公司招股章程日期为2021年6月29日[25] - 公司股份为每股面值0.00025美元的普通股[35] - 2021年公司法定股本为500,000美元，分为2,000,000,000股每股面值0.00025美元的股份[36] 报告期信息 - 报告期为截至2021年12月31日止年度[28] 激励计划 - 公司于2021年6月22日采纳首次公开发售后购股计划和首次公开发售后受限制股份单位计划[19][21] - 公司曾于2013年3月14日、2015年12月20日及2016年12月1日采纳首次公开发售前股票激励计划[24] 财务数据（多年对比） - 2021 - 2018年公司收入分别为930,673千元、891,391千元、832,791千元、706,202千元人民币[52] - 2021 - 2018年公司毛利率分别为52.2%、51.7%、54.3%、53.6%[52] - 2021 - 2018年公司年内亏损分别为1,454,234千元、970,120千元、169,582千元、54,349千元人民币[52] - 2021 - 2018年公司经调整净利润分别为81,055千元、91,979千元、53,326千元、18,853千元人民币[52] - 2021 - 2018年公司资产总值分别为3,188,959千元、1,576,959千元、664,423千元、576,357千元人民币[53] - 2021 - 2018年公司负债总额分别为464,151千元、3,411,374千元、1,463,844千元、1,194,461千元人民币[53] 业务地位与目标 - 公司是中国血液专科领域第一，在血液特检市场拥有最大市场份额和最多检测项目，儿科专科特检领域第一、神经专科领域第二[56] - 公司目标是成为中国专科特检服务的领先供应商，未来有望加速输出检验专案，持续保持领先地位[56] 业务发展（检测服务新增情况） - 血液线检测服务新增项目50个、新组合套餐13个，各主要疾病类型推广项目均正增长[57] - 神经学检测服务新增143家三级合作医院，发布新项目6个，形成儿童神经内科综合诊断方案[57] - 遗传检测中多种类固醇激素检测同比销量翻倍增长，肿瘤检测服务收入显著增长[57] - 2021年公司拥有3500多个检测项目，新增112个，受理或授权专利17项，申请中15项，发表科研文章23篇[60] - 血液学检测新增50个检测项目和13个新组合套餐，急性骨髓性白血病/骨髓增生异常综合症重点项目收入增长率达77.26%，淋巴瘤重点项目收入增长率达96.89%，淋巴瘤大基因Panel项目研发成功，单月销量突破120个项目[67] - 遗传病及罕见病检测业务中多种类固醇激素检测销量同比翻倍[68] - 神经学检测新增143家三级合作医院，发布6个新项目，预计2022年第一季度搭建药物基因检测和研发平台，新增3家合作共建及转化医学合作平台[69] - 传染病检测新增28个检测项目，已为二十余家医院提供科研服务，计划2022年上半年开展病原体四代测序[71] - 肿瘤检测在肠癌、膀胱癌和肝癌等领域推出新产品和服务，引进精准复发监测产品，解决临床诊断难题[72] - 妇科相关检测新增妊娠期综合症方向诊断，推广多种生殖检测产品，引进宫颈癌精准复发监测产品[73] - 合约研究机构和医疗机新增近20家CRO和研究服务，为多家医院提供科研服务[75] 研发情况 - 公司推出专有外周血染色体AI软件，将鉴定及分类准确率提升至97%以上[61] - 公司启动心血管疾病生物标志物临床应用价值验证研究，眼科研发产品覆盖多领域多技术方向[59] - 公司在风湿免疫科初步意向开展6类疾病和药物检测专案，儿科开展多项检测[59] - 公司完善免疫组库技术布局，布局四代基因测序技术，签订多项战略合作协议[60] - 公司于2019年启动人类染色体核型AI分析系统研发，2021年成功开发出经百万级数据训练的智能化软件，处理速度是普通软件的4 - 6倍，报告周期由14天缩短至5 - 7天[90] - 公司与复星杏脉签署战略合作，共同探索将数字化和AI化分析应用到各亚专科病理领域[90] - 过去3年公司研发费用率保持在9%左右，报告期内研发投入达9030万元，同比增长20.0% [81] - 研发成本从2020年的7530万元增加20.0%至2021年的9030万元，启动112个研发项目，待审批或获批专利17项，申请中专利15项，发表科研文章23篇[122] 应对疫情措施 - 公司采取多种措施应对疫情挑战，包括建立“互联网 + 医疗送检”模式、增加实验室布局等[63] 未来战略 - 公司未来战略是强化现有专科、开发新专科，拓展产业链上下游，在新冠可控时拓展海外业务[65] - 未来3 - 5年公司将积极开发进入若干个新的特检服务专科领域，若有机会将拓展业务至东南亚地区[79] 心血管与眼科业务 - 心血管病领域聚焦生物标志物研发，将整合多组学技术提供综合诊断服务方案[76] - 眼科领域探索结构化特检服务机会，研发产品覆盖三大检测领域，可提供多项服务[76] 风湿病检测业务 - 中国风湿病患者超2亿人，公司已初步意向开展6类疾病和药物检测项目[78] 实验室与检测量 - 2021年公司增加2家新实验室，总数达9家，年检测量（不含Covid - 19相关检测）超280万例次，特检检测量超168万例次，较上年增加近21.7万例次[82] - 2021年公司检测总量为2,830千次，较2020年的2,448千次有所增加；COVID - 19相关检测量为4,696千次，2020年为1,861千次[100] 销售团队与网络 - 公司建立600多人销售团队，销售网络覆盖中国31个省份3000多家医院，报告期内遗传病及罕见病、传染病、神经学检测分别覆盖735家、1281家及1106家医院及医疗机构，还完成对易检云的收购[83] 物流体系优化 - 2021年公司通过技术对物流体系优化，全年收取样本项目数超470万例，93.07%的标本在采样24小时内到达对应实验室[85] 并购与增资 - 报告期内公司完成对武汉海希的并购及增资，2022年主力产品将进入国家药监局注册的临床试验阶段[86] - 2021年11月30日，公司以人民币1065.79万元收购武汉海希21.77%的股本权益，并与湖北瑞江各自向其出资人民币1500万元[146] - 收购和增资完成后，公司将通过康圣武汉外商独资企业及康圣北京外商独资企业持有武汉海希51.10%的权益，武汉海希成为非全资附属公司[148] - 截至2021年12月31日，武汉海希营业收入约为720万元，净利润约为360万元，已兑现业绩担保[149] - 2021年9月15日组建湖北瑞江，所有合伙人总出资额为3亿元，其中康圣投资出资1.77亿元，鄂州昌达和葛店投资各出资6000万元，武汉布斯出资300万元[151] - 2021年8月19日，武汉康圣达拟43%股权，总代价为2580万元，截至2021年12月31日交易尚未完成[152] - 2021年10月15日，武汉康圣达以2.24248523亿元购买位于武汉的物业[154] 财务数据（2021年） - 2021年公司实现营业总收入930.7百万元人民币，非COVID - 19相关检测收入自2020年同期起增长12.3%[55] - 2021年公司总收入为930,673千元，较2020年的891,391千元增长4.4%，非COVID - 19相关检测收入同比增加12.3%[93][101] - 2021年公司除税前亏损1,453,988千元，较2020年的962,352千元增长51.1%，年内亏损1,454,234千元，较2020年的970,120千元增长49.9%[93] - 2021年血液学检测收入535,268千元，占比57.5%，同比增长14.0%；COVID - 19相关检测收入62,104千元，占比6.7%，同比下降47.3%[97] - 2021年公司销售及营销开支为282,240千元，较2020年的248,521千元增长13.6%；行政开支为69,513千元，较2020年的52,320千元增长32.9%[93] - 2021年公司研发成本为90,325千元，较2020年的75,282千元增长20.0%[93] - 2021年公司其他收入及收益为62,763千元，较2020年的39,598千元增长58.5%[93] - 扣除COVID - 19相关检测业务波动影响后，公司非COVID - 19相关检测收入及分部业绩稳健增长且趋势将持续[91] - 2021年血液学检测服务收入为5.353亿元，同比增加14.0%[103] - 2021年神经学检测服务收入为8980万元，同比增加18.2%[103] - 2021年妇科相关检测服务收入为5220万元，同比增加0.2%[104] - 2021年遗传病及罕见病检测服务收入为4350万元，同比增加20.2%[104] - 2021年传染病检测服务收入为5200万元，同比增加3.0%[105] - 2021年肿瘤检测服务收入为860万元，同比增加13.4%[105] - 2021年COVID - 19相关检测服务收入为6210万元，同比减少47.3%[107] - 2021年其他分部收入为1950万元，同比增长36.1%[107] - 2021年销售成本为4.449亿元，同比增加3.4%[109] - 2021年综合毛利为4.858亿元，同比增长5.4%，综合毛利率为52.2%，同比增长0.5%[111] - 2021年整体经营业绩为2.035亿元，同比减少890万元或4.2%，其中COVID - 19相关检测业绩为630万元，同比减少3830万元，非COVID - 19相关检测业绩为1.972亿元，同比增长2930万元或17.5%[115] - 血液学检测业绩从2020年的1.319亿元增至2021年的1.526亿元，同比增长15.7%，利润率从28.1%增至28.5%[115][116] - 遗传学及罕见病检测业绩从2020年的240万元增至2021年的540万元，同比增长126.4%[115][117] - 其他收入及收益从2020年的3960万元增加58.5%至2021年的6280万元[119] - 销售及营销开支从2020年的2.485亿元增加13.6%至2021年的2.822亿元[120] - 行政开支从2020年的5230万元增加32.9%至2021年的6950万元[121] - 融资成本从2020年的230万元减少22.3%至2021年的180万元[125] - 按公平值计入损益的金融负债公平值亏损从2020年的10.466亿元增加43.8%至2021年的15.052亿元[127] - 所得税开支从2020年的780万元减少96.8%至2021年的20万元[128] - 公司年内亏损从2020年的人民币9.7012亿元增至2021年的人民币14.54234亿元[129][133] - 2021年经调整净利润为人民币8105.5万元，2020年为人民币9197.9万元[133] - 2021年经营活动产生的现金流量净额为人民币6802.8万元，2020年为人民币7346.2万元[135][137] - 2021年投资活动所用现金流量净额为人民币6.66059亿元，2020年为人民币1.2196亿元[135][137] - 2021年融资活动产生的现金流量净额为人民币15.87024亿元，2020年为人民币8.51925亿元[135][137] - 公司现金及现金等价物由2020年的人民币8.41227亿元增加113.6%至2021年的人民币17.967亿元[137] - 截至2021年12月31日，公司因开出承兑汇票已使用授信额度为人民币660万元，未动用银行融资为人民币2.934亿元[139] - 截至2021年12月31日，公司资本负债比率为零，2020年未呈列资产负债比率[140] - 2021年公司资本开支总计人民币2.88255亿元，2020年为人民币2678.5万元[143] 发售所得款项使用情况 - 公司于2021年7月16日在联交所上市，全球发售所得款项净额约为20.536亿港元[162] - 血液检测业务发售所得款项拟定用途为3.08亿港元，占比15%，上市至2021年底实际使用5430万港元，未动用2.537亿港元，将于2023年6月30日前使用[163] - 遗传病及罕见病以及妇科相关检测业务发售

公司持续经营与核数师意见 - 公司核数师对集团持续经营能力提出疑虑，公司采取推进重组、销售项目、获债权人支持等措施，董事认为集团能持续经营，但核数师仍不发表意见[3] - 审核委员会同意管理层意见，要求管理层消除不发表意见的影响，并与核数师讨论集团财务状况[5] 债务重组 - 公司与专业顾问合作制定重组条款表，自2019年4月以来与机构债权人召开八次会议讨论债务重组[6] - 2020年8月27日，法院就公司附属公司海上嘉年华破产重组发出决定书，指定管理人[8] - 2020年12月1日，海上嘉年华召开第一次债权人会议，管理人提出相关方案供债权人批准[8] - 海上嘉年华于2021年8月23日提交重组计划，将于9月举行第二次债权人会议[8] - 公司继续推进青岛重组进程，准备清盘呈请聆讯，债务重组时间表和结果取决于磋商和聆讯结果[9] 财务担保合约评估 - 财务担保合约项下减值亏损评估由独立专业估值师进行，采用概率加权损失违约模型确定公平值[11] - 公司遵照香港财务报告准则第9号采纳评估法，两期估值方法一致，输入数据来源及假设无重大变动[11] - 截至2020年12月31日，公司担保合约涉及6家借款人，贷款金额从5450万元到26.11201亿元不等，公平值从2670万元到9.0323亿元不等，各借款人违约概率均为100%，违约损失率在39.8% - 75.9%之间[13] - 公司将就公司担保合约刊发进一步公告[16] 项目销售与现金流改善 - 公司建议2021年销售杨林项目以改善现金流[3] 青岛项目运营情况 - 青岛项目酒店部分，2020 - 2022年平均房价从400元涨至424元，入住率从45%提升至78%，年度总收入从6700万元增至9200万元，折现率为8.75%[18] - 主题公园部分，2020 - 2022年客人数量从80万增至120万，票价从120元涨至100元，年度总收入从1.71亿元增至3900万元；会展中心预计2023年开始运营[20] 其他应收款项情况 - 截至2019年12月31日和2020年12月31日，其他应收款项未偿还结余分别为19.74743674亿元和25.35889148亿元，预期信贷亏损分别为8.07831833亿元和15.17013898亿元，亏损率分别为40.91%和59.8%[21] - 2019 - 2020年，预期信贷亏损评估中，阶段1违约损失率从61.9%升至62.3%，违约概率从26.9%升至27.1%；阶段2违约损失率从61.6%升至62.1%，违约概率从36.3%升至36.6%；阶段3违约损失率均为99.0%，违约概率均为100.0%[23] - 其他应收款项包括公司间结余、贷款及公司业务营运产生之按金[21] - 违约损失率根据抵押品可得性及预期收回情况厘定，可参考穆迪数据；违约概率根据对手方信贷评级及S&P Global数据厘定[15][23][24] - 2019年大部分第3阶段（不良）应收款项已自预付款项中重新分类，致使预期信贷亏损拨备增加[23] 青岛项目减值亏损评估 - 青岛项目物业、厂房及设备之减值亏损评估由独立专业估值师进行[17] 海上嘉年华破产重组职责与财务处理 - 公司及董事会在海上嘉年华破产重组中有多项职责，包括管理团队继续履行职责、提供账簿记录等[26] - 公司不符合“投资实体”定义，需将海上嘉年华综合入账2020年度综合财务报表[26] - 自破产重组开始至年结日，公司在海上嘉年华的持股权和董事会成员无变动，保留对其权力[29] - 公司年内拥有海上嘉年华64%的普通股权益，承担并享有其业绩变化的风险及回报[30] - 管理人受法院委托担任海上嘉年华相关代理人及管理人，报酬按清算资产价值一定百分比支付[32] - 海上嘉年华出售存货所得存入其银行账户，付款需管理人批准，资产所有权仍归其所有[32] - 法院批准海上嘉年华管理层及员工按现有业务计划继续经营，会计记录保存于该公司[32] - 截至2020年12月31日止年度综合财务报表应包括海上嘉年华业绩及财务状况[33] 投资者控制权评估 - 投资者确立对投资对象的控制权需具备三方面条件，事实情况变化时需重新评估[27][29] 董事会组成 - 公告日期董事会由执行董事唐润涛及三位独立非执行董事组成[33]

公司基本信息 - 公司为康聖環球基因技術有限公司，股份代号9960，于2021年7月16日在主板上市[6] - 公司注册地为开曼群岛，总办事处及中国主要营业地点在湖北省武汉市东湖新技术开发区高新大道666号光谷生物城生物创新园D2 - 1 [6][14] - 董事会执行董事包括黄士昂医生（主席兼首席执行官）、涂赞兵先生、柴海节女士等[12] - 核数师为安永会计师事务所，合规顾问为新百利融资有限公司[12] - 主要往来银行有渣打银行（香港）有限公司、招商银行武汉分行、中信银行光谷自贸区支行[14] - 公司网站为www.kindstar.com.cn [14] - 股份过户登记总处在开曼群岛，香港股份过户登记处为卓佳证券登记有限公司[14] - 公司于2007年8月24日在开曼群岛注册成立，2021年7月16日起于香港联交所主板上市[196] 研发情况 - 公司研发开支与2020年同期相比增加33.3%，自成立以来内部已开发约1200种检验项目，2021年上半年新增46项研发项目，其中原创项目22项[15] - 截止2021年6月30日，公司拥有48项已注册专利，14项专利申请，预计2021年10月前再提交三至五项发明、二至四项实用新型专利以及软件著作权申请[15] - 公司专有外周血染色体AI软件鉴定及分类准确率提升至97%以上，于2021年6月正式推出，骨髓染色體AI軟件系统正在进行模型训练[16] - 公司引进美国公司单细胞测序产品，与北京大学血液病研究所合作进行国内临床验证试验，启动共同研发基于单细胞测序技术的血液癌综合评估套系[17][18] - 公司与中科院北京基因组研究所签订FLT3 - ITD突变多样性检测独家技术转让合同，约10–40%的FLT3 - ITD阳性AML患者呈「FLT3 - ITD遗传多样性」[19] - 公司加入华中科技大学同济医学院附属同济医院领衔的研究，为儿童性早熟研究提供检测服务，相关检测产品将先在十一家参研医院试用再扩展到全国[20] - 公司将和于教授课题组、上海奕谱生物科技有限公司合作，以泛癌甲基化标志物为出发点开展肿瘤应用探索[23] 业务项目进展 - 2021年上半年血液线共发布新项目12个，淋巴瘤大基因panel项目研发完成，实验室平均测序深度达10000X–20000X [24] - 公司调整血液检测突变检测阈值，升级检测结果生物信息数据分析，增加淋巴瘤相关疾病专利数据库及其他须订阅的数据库[24] - 公司增加血液检测服务线涵盖的血液系统恶性肿瘤六种亚型新指标，优化调整实验技术[24] - 2021年上半年神经学检测服务线新增60家合作医院，其中50家为三级医院[25] - 2021年上半年多种类固醇激素检测同比2020年销量增长率高达253%[28] - 2021年上半年新增4个传染病原体相关检测项目[29] - 公司已在肠癌、宫颈癌、膀胱癌等癌种领域引进肿瘤早筛早诊和复发监测产品[30] - 公司启动成人冠心病等系列心血管疾病生物标志物临床应用价值验证研究[32] - 公司初步意向开展风湿免疫科六类疾病和药物检测项目[32] - 2021年上半年新增20项CRO、科研服务项目[33] - 预计2021年8月中下旬可开展重症肌无力和自身免疫性自主神经节病诊断性抗体临床检测[25] - 与江西省人民医院达成神经免疫共建实验室合作，2021年9月可投入使用[25] - 产前检测新增妊娠期综合症方向诊断，正完善多组学结合的疾病诊断方案[26] 财务数据 - 2021年上半年公司收入43.82亿元，同比增长2.0%；非COVID - 19相关检测收入42.7641亿元，同比增长27.4%；COVID - 19相关检测收入1.0559亿元，同比下降88.7%[45] - 2021年上半年公司毛利23.3753亿元，同比增长9.6%；毛利率为53.3%[45] - 2021年上半年公司经调整净利润2.8966亿元，同比下降26.8%；经调整净利率为6.6%[45] - 截至2021年6月30日止六个月，公司实现总收入4.382亿元人民币，较2020年同期增加870万元人民币，增幅为2.0%[47] - 同期，COVID - 19相关及非COVID - 19相关检测收入分别为1060万元及4.276亿元人民币，非COVID - 19相关检测服务收入较2020年同期增加27.4%[47] - 截至2021年6月30日止六个月，公司综合毛利2.338亿元人民币，同比增长9.6%，综合毛利率为53.3%，同比增长3.7%[50] - 同期，公司经调整净收入为2900万元人民币，较2020年同期减少1060万元，同比下降26.8%，经调整净利润率自9.2%下降至6.6%[51] - 剔除COVID - 19相关检测服务，本报告期内非COVID - 19相关服务的分部业绩较2020年同期增加53.9%[51] - 2021年上半年血液学检测收入2.68269亿元人民币，占比61.2%，较2020年同期的2.09374亿元人民币及占比48.7%有增长[59] - 2021年上半年COVID - 19相关检测收入1055.9万元人民币，占比2.4%，较2020年同期的9374.1万元人民币及占比21.8%大幅减少[59] - 2021年上半年公司检测总量为167.3万次，平均价格为262元人民币；2020年同期检测总量为183万次，平均价格为235元人民币[62] - 公司总收入从2020年同期的4.295亿元稳步增长2.0%至2021年同期的4.382亿元[63] - 2021年上半年血液学检测服务收入为2.683亿元，同比增长28.1%，新增十二项检测项目[63] - 2021年上半年神经学检测服务收入为3880万元，同比增长19.0%，推出重症肌无力等新项目[66] - 2021年上半年妇科相关检测服务收入为2530万元，同比增长3.6%，完善妊娠综合症疾病诊断方案[66] - 2021年上半年遗传病及罕见病检测服务收入为2210万元，同比增长45.2%，加大儿童内分泌类固醇激素产品推广力度[66] - 2021年上半年传染病检测服务收入为2560万元，同比增长21.7%，成立专门实验室[66] - 2021年上半年肿瘤检测服务收入为380万元，同比增长49.2%，推出新产品和新技术[66] - 2021年上半年COVID - 19检测服务收入同比下降88.7%至1060万元[66] - 公司销售成本由2020年同期的2.162亿元减少5.4%至2021年同期的2.044亿元[70] - 2020年及2021年同期毛利分别为2.133亿元及2.338亿元，毛利率分别为49.7%及53.3%[73] - 2021年上半年公司总业绩为9819.6万元，占分部收入22.4%，2020年同期为1.01718亿元，占比23.7%[75] - 血液学检测服务业绩从2020年上半年的5100万元增至2021年同期的7670万元，利润率从24.4%增至28.6%[75][77] - 遗传病及罕见病检测服务业绩从2020年上半年的10万元增至2021年同期的240万元[75][77] - COVID - 19相关检测服务业绩从2020年上半年的4050万元减至2021年同期的400万元[75][77] - 其他收入及收益从2020年上半年的1120万元增至2021年同期的1490万元，增幅33.0%[80] - 销售及营销开支从2020年上半年的1.116亿元增至2021年同期的1.356亿元，增幅21.4%[81] - 研发成本从2020年上半年的3180万元增至2021年同期的4240万元，增幅33.3%[83] - 按公平值计入损益的金融负债公平值亏损从2020年上半年的1.304亿元增至2021年同期的15.075亿元，增幅1056.0%[88] - 所得税开支从2020年上半年的590万元减至2021年同期的60万元，减幅89.7%[89] - 期内亏损从2020年上半年的9080万元增至2021年同期的14.994亿元[90] - 截至2021年6月30日止六个月，公司期内亏损14.994亿元，经调整净利润为2896.6万元；2020年同期期内亏损9083.3万元，经调整净利润为3957.4万元[94] - 截至2021年6月30日止六个月，公司经营活动产生的现金净额为2582.3万元，2020年同期为2108.3万元[98] - 截至2021年6月30日止六个月，公司投资活动所用的现金净额为1.731亿元，2020年同期为5592.7万元[98] - 截至2021年6月30日止六个月，公司融资活动所用的现金净额为1.174亿元，2020年同期所得现金为3080.1万元[98] - 公司现金及现金等价物由截至2020年12月31日的8.412亿元减少32.4%至截至2021年6月30日的5.689亿元[100] - 截至2021年6月30日，公司并无任何未偿还银行贷款，未动用银行融资为1.5亿元[103] - 截至2021年6月30日止六个月，公司购买物业、厂房及设备开支为2544.4万元，购买其他无形资产开支为453万元，总计2997.4万元；2020年同期分别为1135.8万元、224.3万元，总计1360.1万元[106] - 截至2021年6月30日，公司并无任何重大或然负债[107] - 截至2021年6月30日，公司并无持有任何重大投资，除招股章程披露的扩张计划外，并无有关重大投资或资本资产的未来计划[108] - 截至2021年6月30日止六个月，公司并无对附属公司、联营公司及合营企业进行任何重大收购或出售[109] - 截至2021年6月30日止六个月，公司收入为438,200千元人民币，2020年同期为429,513千元人民币[173] - 2021年上半年毛利为233,753千元人民币，2020年同期为213,336千元人民币[173] - 2021年上半年除税前亏损为1,498,747千元人民币，2020年同期为84,891千元人民币[173] - 2021年上半年期内亏损为1,499,357千元人民币，2020年同期为90,833千元人民币[173] - 2021年上半年母公司普通权益持有人应占每股亏损为10.33元人民币，2020年同期为0.86元人民币[176] - 截至2021年6月30日，非流动资产总值为264,420千元人民币，2020年12月31日为221,724千元人民币[178] - 截至2021年6月30日，流动资产总值为1,219,594千元人民币，2020年12月31日为1,355,235千元人民币[178] - 2021年上半年销售及营销开支为135,557千元人民币，2020年同期为111,618千元人民币[173] - 2021年上半年行政开支为28,858千元人民币，2020年同期为22,736千元人民币[173] - 2021年上半年研发成本为42,360千元人民币，2020年同期为31,774千元人民币[173] - 2021年6月30日流动负债总额为442,809千元，较2020年12月31日的530,661千元有所下降[181] - 2021年6月30日流动资产净值为776,785千元，较2020年12月31日的824,574千元有所下降[181] - 2021年6月30日非流动负债总额为4,365,324千元，较2020年12月31日的2,880,713千元有所上升[181] - 2021年6月30日负债净额为(3,324,119)千元，较2020年12月31日的(1,834,415)千元亏损扩大[181] - 截至2021年6月30日止六个月期内亏损为1,501,702千元，非控股权益为2,345千元，总亏损为1,499,357千元[183] - 截至2021年6月30日止六个月全面收益╱（开支）总额为(1,491,804)千元，非控股权益为2,345千元，总亏损为1,489,459千元[183] - 2020年6月30日期内亏损为92,207千元，非控股权益为1,374千元，总亏损为90,833千元[186] - 2020年6月30日期内全面开支总额为(104,131)千元，非控股权益为1,374千元，总亏损为(102,757)千元[186] - 2021年6月30日母公司拥有人应占权益中股本为242千元，储备为(3,336,093)千元[181] - 2020年6月30日母公司拥有人应占权益中股本为178千元，储备情况为资本储备8,701千元，其他资本储备(32,011)千元等[186] - 截至2021年6月30日止六个月除税前亏损为1498747千元人民币，2020年同期为84891千元人民币[188] - 2021年上半年经营活动所得现金流量净额为25823千元人民币，2