业务表现 - 中国内地娱乐教育业务分部收入约为1.548亿港元，同比增长约19.8%[7] - 中国内地娱乐教育业务分部净利润约为9520万港元，同比增长约6.7%[7] - 中国内地娱乐教育业务分部收入占本集团总收入约45.4%[7] - 中国内地娱乐教育业务分部净利润占本集团总净利约132.4%[7] - 香港现有业务分部土木工程、樓宇及其他工程收入约为1.846亿港元，同比减少约17.0%[8] - 香港现有业务分部土木工程、樓宇及其他工程净亏损约为3490万港元，同比增加约8.7倍[8] 经营策略 - 全球新型冠状病毒疫情结束将有利于香港及中国内地经济[9] - 公司继续致力于现有业务，同时探索新的业务机会，以拓展多元化业务[9] 感谢与致谢 - 公司感谢股东、客户、员工、分包商、供应商及业务伙伴的支持和鼓励[10] 财务状况 - 本集团收益由截至2021年12月31日止年度约351.6百万港元减少约3.05%至本年度约340.8百万港元[18] - 毛利率从30.7%减少至本年度的27.7%[20] - 其他收入由约5.3百万港元增加410.3%至本年度约27.2百万港元[21] - 一般及行政开支由约25.1百万港元增加至约30.4百万港元[22] - 融资成本由约0.1百万港元减少至本年度约0.05百万港元[23] - 本公司权益股东应占溢利约62.2百万港元[24] - 流动比率从3.0增加至5.0倍[25] - 速动比率从3.0增加至5.0倍[25] - 资本负债比率约为8.5%[25] - 本集团的现金及现金等价物约为166.2百万港元[27] 股东及治理 - 公司主席为马小秋女士，执行董事为刘心艺女士和王俊文先生[47][48][49] - 公司致力于提升透明度、问责性和企业治理，建立信任并为股东创造长期价值[72] - 股息政策旨在让股东分享利润并为公司未来发展留有足够储备[83] - 股东特别大会可由持有公司10%投票权的股东提出要求召开[108] - 公司重视与股东的有效沟通，包括参与股东大会和持续对话[111] 风险管理 - 娱乐教育业务可能面临培训及项目成本超支的风险，可能影响利润率[128][129] - 土木工程、楼宇及其他工程项目可能受到不可控因素影响，导致成本超支和项目整体亏损[129][130] - 公司设立了内部审计功能并定期评估风险管理和内部监控系统[115] 公司治理 - 董事会采纳提名政策，确保董事会在技能、经验和多元化方面取得平衡[74] - 提名委员会将评估董事会组成并在企业治理报告中进行报告[78] - 審核委員會由三名全体独立非执行董事组成，负责监督财务报告和内部控制[98] - 薪酬委员会由五名成员组成，负责审阅董事和高级管理层的薪酬[102] - 全体董事应参与持续专业发展以增加和更新知识和技能[92]

公司业务范围 - 公司主要从事土木工程、楼宇及其他工程以及演艺文化事业相关的教育与培训业务[15] - 公司主要从事土木工程、楼宇及其他工程以及演艺文化事业相关的教育培训业务[28] 财务数据对比（年度收益） - 2022年收益为340,828千港元，2021年为351,550千港元[6] - 2022年客户合约收益为340,828千港元，2021年为351,550千港元，同比下降约3.05%[30][31] - 公司收益从2021年约351.6百万港元减少约3.05%至2022年约340.8百万港元[86] 财务数据对比（毛利） - 2022年毛利为94,540千港元，2021年为108,010千港元[7] - 毛利从2021年约108.0百万港元减至2022年约94.5百万港元，毛利率从30.7%降至27.7%[87] 财务数据对比（除税前溢利） - 2022年除税前溢利为91,270千港元，2021年为88,104千港元[8] - 2022年除税前溢利为91,270千港元，2021年为88,104千港元，同比增长约3.6%[33][34] 财务数据对比（年内溢利） - 2022年年內溢利为71,849千港元，2021年为79,175千港元[9] - 2022年公司权益股东应占溢利约62.2百万港元，2021年为约80.5百万港元[91] 财务数据对比（每股基本盈利） - 2022年每股基本盈利为4.49港仙，2021年为4.95港仙[10] - 2022年每股基本盈利根据约71,849,000港元溢利及1,600,000,000股普通股加权平均数计算，2021年根据约79,175,000港元溢利及1,600,000,000股普通股加权平均数计算[63] 财务数据对比（资产与负债） - 2022年非流动资產为39,021千港元，2021年为42,287千港元[11] - 2022年流动资產为270,777千港元，2021年为226,408千港元[11] - 2022年流动负债为55,537千港元，2021年为76,361千港元[11] - 2022年资产淨值为253,912千港元，2021年为191,703千港元[11] - 2022年总资为309,798千港元，2021年为268,695千港元，同比增长约15.3%；2022年总负债为55,886千港元，2021年为76,992千港元，同比下降约27.4%[35][38] - 2022年贸易及其他应收款项为71,571千港元，2021年为57,767千港元[68] - 2022年贸易及其他应付款项为30,367千港元，2021年为50,921千港元[75] - 2022年12月31日公司现金及现金等价物约为166.2百万港元，2021年为约110.5百万港元[97] - 2022年12月31日公司借贷约为21.6百万港元，2021年为约16.3百万港元[97] - 2022年12月31日公司资本负债比率约为8.5%，与2021年持平[98] 财务数据对比（其他） - 2022年年内添置非流动分部资产为2,996千港元，2021年为2,631千港元，同比增长约13.9%[39][42] - 2022年物业、厂房及设备折旧为5,975千港元，2021年为6,615千港元，同比下降约9.7%[39][42] - 2022年银行利息收入为500千港元，2021年为170千港元，同比增长约194.1%[39][42] - 2022年其他收入为27,174千港元，2021年为5,325千港元，同比增长约409.9%[47][48] - 2022年融资成本未提及具体数据，2021年为121千港元[42] - 2022年借贷总成本为48,121千港元，2021年数据未明确给出[51] - 2022年所得税开支为19,421千港元，2021年为8,929千港元[62] - 2022年香港利得税拨备按估计应课税溢利的16.5%计算（部分附属公司适用两级利得税制），2021年同样为16.5%[58] - 2022年按相关司法权区法定或适用税率计算的除税前溢利名义税项为15,346千港元，2021年为12,872千港元[61] - 其他收入从2021年约5.3百万港元增加410.3%至2022年约27.2百万港元[88] 业务发展情况 - 2022年中国内地新业务活动不仅在海南省开展，还拓展至福建省厦门市[81] - 2022年香港地区集团无获授新建项目，年末手头有1个项目，初始合约金额总额约为75.3百万港元[83] 公司运营策略 - 公司将加强成本控制和资源管理，积极参与招投标维持竞争力，对建筑业务逐步恢复持审慎乐观态度[85] 履约保证金情况 - 截至2022年12月31日履约保证金为967万港元，董事认为不大可能对集团作出索偿[109] 股份发售款项使用情况 - 公司上市收取股份发售所得款项净额约为9420万港元，截至2022年12月31日已动用约8390万港元，未动用约1030万港元[112][117] - 未动用所得款项净额存放于香港持牌银行，预期将于2023年12月31日或之前根据市场及经济状况悉數动用[117] 股息分配情况 - 2022年公司无向普通股股东派付或建议派付股息，2021年同样无[65] - 董事会不建议就本年度派付末期股息[118] 证券交易情况 - 本年度公司或其附属公司概无购买、出售或赎回公司任何上市证券[121] 董事合规情况 - 全体董事于本年度直至公告日期已全面遵守证券交易标准守则规定标准[122] 企业管治情况 - 公司已采纳企业管治守则，董事认为公司于本年度及直至公告日期已遵守守则所有条文[123] 股东周年大会安排 - 公司将在2023年5月17日举行股东周年大会[125] - 2023年5月12日至5月17日暂停办理股份过户登记手续[126] 业绩公告刊登安排 - 业绩公告将在联交所网站及公司网站刊登[127] 员工情况 - 2022年12月31日公司雇员共249名，2021年为106名；员工成本总额约为58.7百万港元，2021年为约36.4百万港元[103] 公司出售附属公司情况 - 2022年公司完成出售全资附属公司Wealthy Infinity Holdings Limited[106] 会计准则影响 - 应用新订及经修订香港财务报告准则在可见未来将不会对综合财务报表造成重大影响[27]

业务项目情况 - 截至2022年6月30日，公司手头有2个项目，初始合约金额总额约为1.72亿港元，2021年6月30日分别为3个项目和1.119亿港元[13] - 公司在香港承接土木工程历史自1997年开始，业务分地盘平整、挖掘及侧向承托及桩帽建造、道路及渠务及水务工程三类，可作总承包或分包商[13] - 公司于中国内地的新间接全资附属公司海南富汇国际艺术教育有限公司成立，从事演艺文化事业相关教育与培训业务，报告期扩展至福建厦门[16] 财务数据对比 - 公司收益由2021年同期约1.692亿港元减少6.0%至报告期约1.591亿港元，主要因香港业务项目进度及无新授项目，内地新业务抵减部分收益降幅[17] - 报告期毛利约3020万港元，毛利率19.0%，2021年同期分别为约2900万港元和17.2%，主要因内地新业务高毛利及毛利率抵减工程业务毛损[18] - 其他收入由2021年同期约100万港元增加296.7%至报告期约410万港元，主要因报告期废料销售收益[21] - 一般及行政开支由2021年同期约1200万港元小幅减至报告期约1170万港元，主要因租金减少[22] - 融资成本由2021年同期0.07百万港元减至报告期约0.02百万港元，归因于报告期平均借贷大幅减少[23] - 报告期内公司权益股东应占盈利约1310万港元，与2021年同期持平[24] - 2022年6月30日，集团现金及现金等价物约为2.151亿港元，借贷约为1880万港元[25] - 2022年6月30日，集团资本负债比率约为9.4%，高于2021年12月31日的8.5%[28] - 2022年6月30日，存入保险公司作抵押的按金为240万港元，较2021年12月31日的370万港元减少[30] - 2022年6月30日，集团共雇用154名雇员，较2021年12月31日的106名增加[32] - 报告期内员工成本总额约为2470万港元，高于2021年同期的1960万港元[32] - 2022年上半年公司收益为159,060千港元，2021年同期为169,188千港元[69] - 2022年上半年公司毛利为30,220千港元，2021年同期为29,029千港元[69] - 2022年上半年公司经营溢利为22,612千港元，2021年同期为18,087千港元[69] - 2022年上半年公司除税前溢利为22,591千港元，2021年同期为18,015千港元[69] - 2022年上半年公司期内溢利为13,098千港元，2021年同期为13,053千港元[69] - 2022年上半年公司期内全面收益总额为7,709千港元，2021年同期为13,065千港元[69] - 2022年上半年公司基本每股盈利和摊薄每股盈利均为0.82港仙，与2021年同期持平[69] - 2022年6月30日非流动资产中物业、厂房及设备为39,403千港元，2021年12月31日为42,037千港元[72] - 2022年6月30日期内溢利为13,098千港元，全面开支总额为7,709千港元[75] - 截至2022年6月30日止六个月经营活动产生现金净额为107,747千港元，2021年为44,666千港元[78] - 截至2022年6月30日止六个月投资活动产生现金净额为2,706千港元，2021年为1,996千港元[78] - 截至2022年6月30日止六个月融资活动所用现金净额为496千港元，2021年为7,192千港元[78] - 2022年6月30日现金及现金等价物增加净额为109,957千港元，2021年为39,470千港元[78] - 2022年上半年公司总收益为159,060千港元，2021年同期为169,188千港元，同比下降约5.98%[93] - 2022年上半年建筑合约及其他相关服务合约收益为86,734千港元，2021年同期为131,549千港元，同比下降约34.06%[93] - 2022年上半年学费收益为71,393千港元，2021年同期为37,639千港元，同比增长约89.68%[93] - 2022年上半年土木工程、楼宇及其他工程分部亏损32,983千港元，娱乐教育业务分部溢利57,328千港元，公司除税前溢利22,591千港元[101] - 2021年上半年土木工程、楼宇及其他工程分部亏损11,928千港元，娱乐教育业务分部溢利32,952千港元，公司除税前溢利18,015千港元[106] - 2022年6月30日公司总资产为360,783千港元，总负债为161,371千港元[109] - 2022年6月30日土木工程、楼宇及其他工程分部资产为121,146千港元，负债为49,357千港元；娱乐教育业务分部资产为234,530千港元，负债为102,088千港元[109] - 截至2022年6月30日，公司存货15千港元，贸易及其他应收款项410千港元，现金及现金等价物3,657千港元，总资产268,695千港元，总负债76,992千港元[115] - 2022年上半年，土木工程、楼宇及其他工程和娱乐教育业务报告期内添置非流动分部资产共413千港元，物业、厂房及设备的折旧共3,028千港元，利息开支21千港元，银行利息收入174千港元，所得税抵免/（支出）9,493千港元[117] - 2022年上半年，公司来自外部客户的收益为159,060千港元，较2021年的169,188千港元有所下降；指定非流动资产为39,403千港元，较2021年的42,287千港元有所下降[123] - 2022年上半年，公司其他收入为4,086千港元，较2021年的1,030千港元有所增加，主要包括银行利息收入174千港元、废料销售2,961千港元、政府补助880千港元等[126] - 2022年上半年，公司融资成本为21千港元，较2021年的72千港元有所下降，主要为租赁负债利息[127] - 2022年上半年，公司员工成本为24,734千港元，较2021年的19,551千港元有所增加，包括董事酬金1,185千港元、其他员工成本23,549千港元[131] - 2022年上半年，公司折旧开支为3,028千港元，较2021年的3,460千港元有所下降[136] - 2022年上半年，公司即期税项（中国内地企业所得税）为9,493千港元，较2021年的4,962千港元有所增加[137] - 截至2022年6月30日止六个月，公司普通权益股东应占溢利约1309.8万港元，2021年同期约1305.3万港元，加权平均已发行普通股16亿股[141] - 截至2022年6月30日止六个月，集团以约41.4万港元成本收购物业、厂房及设备项目，2021年同期约66.8万港元[146] - 2022年6月30日，合约资产中建筑合约下应收账款417.2万港元，履约产生2390万港元，预期一年后收回金额约零港元，2021年12月31日约169.2万港元[148] - 2022年6月30日，贸易及其他应收款项9533.4万港元，2021年12月31日5776.7万港元[152] - 2022年6月30日，贸易及其他应付款项13308.3万港元，2021年12月31日5092.1万港元，预期一年后结算的应付保留金约547.7万港元，2021年12月31日约451.3万港元[157] - 2022年6月30日，法定及已发行每股面值0.01港元的普通股分别为30亿股和16亿股，对应金额分别为3000万港元和1600万港元，与2021年12月31日相同[163] - 2022年主要管理人员董事袍金为117.6万港元，2021年为89.3万港元[170] - 2022年主要管理人员定额供款退休计划之供款为0.9万港元，2021年无此项费用[170] - 2022年主要管理人员总薪酬为118.5万港元，2021年为89.3万港元[170] - 2022年支付予罗先生及郑女士之租赁款项为15万港元，2021年同样为15万港元[172] 公司运营策略 - 董事会密切监察市况，采取加强成本控制和资源管理、积极投标等措施，对建筑业务逐步恢复持审慎乐观态度[14] 上市所得款项使用情况 - 公司上市所得款项净额约为9420万港元，截至2022年6月30日已动用约8090万港元[43][47] - 未动用所得款项净额约为1330万港元，预期于2022年12月31日或之前根据市场及经济状况悉数动用[47] 股息分配情况 - 董事会不建议就报告期间派付股息，与2021年同期相同[48] 重大投资及计划情况 - 报告期内集团无重大投资、收购及出售事项，亦无重大投资或资本资产的其他计划[36][37][38] 股权结构情况 - 截至2022年6月30日，董事刘心艺女士通过受控制法团权益持有公司12亿股普通股，占公司股权的75%[56] - 截至2022年6月30日，刘心艺女士作为实益拥有人持有相联法团Victory Way 100股股份，占该相联法团股权的100%[57] - 截至2022年6月30日，Victory Way Global Company Limited作为实益拥有人持有公司12亿股股份，占公司股权的75%[61] 公司注册及业务构成情况 - 公司于2018年1月19日在开曼群岛注册成立，主要从事土木工程、楼宇及其他工程以及演艺文化事业相关的教育与培训业务[82] - 公司业务分为土木工程、楼宇及其他工程和娱乐教育业务两个可呈报经营分部[90][97] - 公司主要经营决策者为公司执行董事，负责评估表现及分配资源[90][97] - 分部表现基于可呈报分部溢利/（亏损）评估，以经调整除税前溢利/（亏损）计算[90][97] 财务报告编制情况 - 中期财务报告根据联交所证券上市规则及香港会计师公会颁布的香港会计准则第34号编制，于2022年8月30日获授权刊发[83] - 公司在当前会计期间应用了香港会计师公会颁布的香港财务报告准则的修订，对业绩及财务状况无重大影响[88] 收益确认情况 - 收益指土木工程及楼宇工程建筑合约以及教育及培训课程服务合约已收及应收金额，随时间确认[89] 税务情况 - 截至2021年12月31日，中国经营附属公司按25%税率缴纳企业所得税，海南一附属公司2021年1月1日至2024年12月31日按15%优惠税率缴纳[138] - 截至2022年6月30日止六个月，香港利得税拨备按16.5%计算，一附属公司首200万港元应课税溢利按8.25%缴税，其余按16.5%缴税，该期无估计应课税溢利未计提[138] 保险及抵押情况 - 集团日常合约工程业务中的索偿属保险受保范围，不会对财政状况、业绩及经营业务构成重大不利影响，综合财务报表未就该等索偿作出拨备[164] - 2022年6月30日，集团账面价值约零港元的物业、厂房及设备已抵押取得银行融资，2021年12月31日为零港元[147] - 2022年6月30日，银行借贷以集团账面价值约零港元若干机器及公司担保作抵押，年利率低于银行最优惠贷款利率1.75%，已在2021年6月30日止六个月悉数偿还[162] 行业挑战情况 - 建筑行业报告期面临挑战，新冠疫情及边境防疫措施、劳工及建材成本通胀冲击公司表现[13]

公司基本信息 - 公司股份代号为1034[1][9] - 公司于2018年1月19日在开曼群岛注册成立，2月6日成为集团控股公司，10月30日于联交所主板上市[111][112] - 公司为投资控股公司，附属公司在内地从事演艺文化教育与培训业务，在香港从事土木工程等业务[110] - 公司主要从事土木工程、楼宇及其他工程以及演艺文化事业相关的教育培训业务[180] - 文档为富汇国际集团控股有限公司2021年年报[193][198] 公司人员变动 - 2021年1月14日，刘心艺、王俊文获委任为执行董事，罗富强、郑凤仪辞任[4] - 2021年1月14日，马小秋获委任为非执行董事兼主席[4] - 2021年1月14日，陈文、彭鹏获委任为独立非执行董事，李安梨、沈咏婷、罗锦全辞任[4] - 2021年7月1日，李兆彬获委任为独立非执行董事，彭鹏辞任[4] - 2021年4月14日，谭鹰威获委任为公司秘书，黄展明辞任[7] - 梁浩志先生于2021年7月1日辞任独立非执行董事[166] 公司业务发展 - 公司2021年在海南的间接全资附属公司富汇国际艺术教育获教育业务牌照并于5月开启课程[11] - 2021年公司在中国内地的新间接全资附属公司取得教育业务相关牌照并自5月起正式运营[18] - 本年度公司获授1个新建项目，截至2021年12月31日手头有3个项目，初始合约金额总额约为181.2百万港元[18] - 公司正寻求与海南企业及省级组织机构在新能源开发方面战略合作[11] 财务数据关键指标变化 - 公司现有业务本年度收益约为222.3百万港元，较2020年同期减少约49.0百万港元及约18.1%[12] - 公司现有业务本年度净亏损约为3.9百万港元，较2020年同期减少约62.1百万港元及约94.1%[12] - 公司收益由2020年约271.4百万港元增加约29.5%至本年度约351.6百万港元[24] - 2020年录得毛损约54.9百万港元，毛损率20.2%；本年度录得毛利约108.0百万港元，毛利率30.7%[25] - 其他收入由2020年约6.4百万港元减少16.9%至本年度约5.3百万港元[26] - 一般及行政开支由2020年约19.9百万港元增加至2021年约25.1百万港元[27] - 融资成本由2020年约0.7百万港元减少至本年度约0.1百万港元[28] - 本年度公司权益股东应占盈利约80.5百万港元，2020年亏损约73.4百万港元[29] - 2021年流动比率为3.0倍，2020年为2.1倍；速动比率2021年为3.0倍，2020年为2.1倍[31] - 2021年资本负债比率约为8.5%，2020年约为8.1%[31][34] - 2021年股本溢利回报率为41.3%，2020年亏损率为66.0%；2021年总资产溢利回报率为29.5%，2020年亏损率为40.7%[31] - 2021年利息偿付率为729.1倍，2020年不适用[31] - 2021年12月31日现金及现金等价物约为1.105亿港元，2020年约为3490万港元；借贷2021年约为1630万港元，2020年约为910万港元[32] - 2021年12月31日抵押厂房及设备账面总值为0港元，2020年约为3820万港元；存入保险公司按金2021年约为610万港元，2020年约为800万港元[36] - 2021年12月31日公司雇员106名，2020年为122名；员工成本2021年约为3640万港元，2020年约为4740万港元[38] - 2021年12月31日履约保证金为967万港元，2020年为0港元[43] - 2021年12月31日，公司可供分派予股东的储备约为8202万港元[135] - 本年度，集团最大客户及五大客户应占收益的百分比分别约占集团总收益的25.1%及56.6%[137] - 本年度，集团最大分包商及五大分包商分别约占集团总直接成本的10.4%及30.4%[137] - 本年度，集团最大供应商及五大供应商分别约占集团直接售成本的2.7%及9.4%[137] 各条业务线数据关键指标变化 - 2021年娱乐教育业务收益约1.292亿港元，占总收益36.8%[11] - 2021年娱乐教育业务净溢利约8920万港元，占纯利112.7%[11] - 公司2021年建筑合约及其他相关服务合约收益约2.22333亿港元[181] 所得款项使用情况 - 公司上市收取的股份发售所得款项净额约为9420万港元[50] - 截至2021年12月31日，已动用所得款项净额约8090万港元，未动用约1330万港元[50][51] - 购置机器及设备计划用途4270万港元，已动用2940万港元，未动用1330万港元[50] - 为建造项目提供资金计划用途2950万港元，已全部动用[50] - 加强项目管理团队计划用途1110万港元，已全部动用[50] - 偿还融资租赁承担计划用途530万港元，已全部动用[50] - 一般营运资金计划用途560万港元，已全部动用[50] - 未动用所得款项净额预期将于2022年12月31日或之前根据市场及经济状况悉数动用[51] 股息政策及分配情况 - 董事会不建议就本年度派付末期股息（2020年：无）[52] - 董事会不建议派付本年度末期股息（2020年：无）[127] - 公司于2019年3月29日采纳股息政策，支付股息建议由董事会酌情决定，末期股息须经股东批准[78] 企业管治相关 - 公司董事会致力达致及维持高标准的企业管治[61] - 2021年1月14日，公司委任刘心艺女士为执行董事兼行政总裁，马小秋女士为非执行董事兼主席，罗先生辞任相关职务，公司自此遵守企管守则之守则条文A.2.1[62][65][66] - 公司已采纳上市规则附录十所载标准守则作为董事买卖公司证券的指引，全体董事于本年度及直至年报日期全面遵守该标准[64] - 董事会于2018年10月8日采纳董事会成员多元化政策，设定从多方面考虑成员多元化及相关可计量目标，提名委员会将每年披露董事会组成并监察执行，适时检讨政策[68][69][70][71] - 董事会于2019年3月29日采纳提名政策，确保董事会在技能、经验及多元化等方面取得平衡[72] - 提名委员会评估、甄选及推荐董事候选人的标准包括与公司运营相关技能等多方面内容[73] - 提名委员会向董事会推荐董事委任有针对新董事、重选退任董事、股东提名董事三种程序[74] - 董事会有决定委任合适候选人为董事的最终权力[75] - 提名委员会将每年评估董事会议组成并报告，适时检讨提名政策并推荐修订供董事会考虑批准[76] - 董事会计划至少每年举行四次会议，约每季度一次，定期会议提前不少于14天通知董事[79] - 本年度各董事董事会会议出席率均为100%（4/4）[80] - 全体董事本年度均参与持续专业发展，收到培训记录[83] - 非执行董事初步任期为一年，可重选连任；独立非执行董事固定任期一年，可提前三个月书面通知终止[84][85] - 本年度公司有三名独立非执行董事，占董事会成员三分之一以上[85] - 董事会于2018年10月8日成立审核、薪酬、提名三个委员会[87] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，主要监督财务申报和内部控制制度等[88] - 本年度审核委员会成员会议出席率均为100%（3/3）[89] - 审核委员会、薪酬委员会、提名委员会均由五名成员组成，其中包括两名执行董事及三名独立非执行董事[91][93] - 薪酬委员会成员陈文先生、马小秋女士、王俊文先生、彭鹏先生出席会议次数为1/1，李兆彬先生出席会议次数为1/1[92] - 提名委员会成员马小秋女士、刘心艺女士、陈文先生、彭鹏先生出席会议次数为1/1，李兆彬先生出席会议次数为1/1[94] - 公司核数师国富浩华（香港）会计师事务所有限公司年度审计服务酬金为600千港元，非审计服务酬金为50千港元[95] - 公司秘书谭鹰威先生自2021年4月14日起任职，截至2021年12月31日投入不少于15个小时进行相关专业培训[98] - 股东持有公司实缴股本不少于十分之一并有权在股东大会上投票，可书面要求董事会召开股东特别大会，会议须在提呈要求后两个月内召开[100] - 股东可书面邮寄或电邮向公司秘书查询，也可在公司股东周年大会上向董事会查询[101][102] - 公司于2018年10月8日采纳经修订组织章程大纲及细则，回顾期内组织章程文件无变动[105] 风险管理与内部监控 - 公司制定了为期三年的审核计划，协助评估风险管理及内部监控系统效能[107] - 集团业务面临未能取得新学生及项目客户、培训及项目成本超支等风险[114][115] - 娱乐教育业务招收学生人数受学费水平等市场状况限制，土木工程等业务获授项目数量受建筑行业市场状况影响[117] - 公司已设立内部审核功能，制定内部审核章程[106] - 董事会认为集团本年度维持了充分有效的风险管理及内部监控系统[107] - 本年度集团无严重违反适用法律法规以致业务及运营受重大影响的情况[122] 期后事项 - 2021年12月31日后直至报告日期公司无重大期后事件[48] - 2021年12月31日后至年报日期，公司或集团无其他重大期后事件[123] 股东相关 - 应届股东大会上，王俊文先生及李兆彬先生将告退并符合资格及愿意膺选连任[139] - 2021年12月31日，董事刘心艺女士于公司普通股好仓持有股份12亿股，占公司股权75%[161] - 2021年12月31日，董事刘心艺女士于相联法团Victory Way股份好仓持有5万股，占相联法团股权100%[162] - 2021年12月31日，主要股东Victory Way于公司股份权益持有12亿股，占公司股权75%[164] 购股计划 - 2018年10月8日公司有条件采纳购股计划，自采纳以来无购股根据该计划授出、行使、注销或失效，2021年12月31日无尚未行使购股[149] - 根据购股计划及其他购股计划授出的所有购股期权获行使而可发行的股份数目上限为上市日期已发行股份总数的10%，即1.6亿股[152] - 截至授出日期止12个月内，根据购股计划授予每位参与者的购股期权获行使时已发行及将发行的股份总数，不得超已发行股份总数的1%[153] - 购股计划将于2018年10月8日起计十年内有效，除非股东提早终止[158] - 授出购股期权的建议须在提出建议日期起七日内获接纳，承授人接纳时每份购股期权支付1港元[156] - 任何购股期权可在董事会厘定期限内行使，但不超授出日期起十年[154] 审核相关 - 本年度综合财务报表由国富浩华（香港）会计师事务所有限公司审核，该公司将告退但符合资格并愿意在即将召开的股东周年大会上重新获委任[175] - 合约收益采用产量法随时间确认，或采用基于公司为达致履约责任的付出或投入的投入法确认，合约成本于履行工程时确认，加上任何预计合约亏损拨备[186] - 公司培训中心一般于各学期开始前提前收取学费并初步入账为合约负债，学费于报告相关课程时按比例确认[191] - 已付及应付公司前执行董事的租赁费用构成持续关连交易，但获全面豁免遵守股东批准、年度审阅及所有披露的规定[174] - 审核评估收益确认时需评估合约收益及成本确认程序主要内部控制的设计、执行及运作成效[181] - 审核需与公司管理层讨论年内在建主要合约表现，对预测合约收益及成本所采纳的主要估计及假设提出质疑[186] - 审核需检查与客户及分包商订立的合约协议，识别主要条款及条件并评估是否在总估计收益及完工成本内妥为反映[187] - 审核需抽样进行实地视察，观察个别合约进度、与地盘人员讨论项目状况并评估项目进度是否与协定时间表及公司财务会计记录一致[190] - 需参考香港财务报告准则第15号规定评估综合财务报表呈列及相关披露事项[194] - 要就学费及参与课程学生人数分析年内确认收益[196] - 公司董事负责根据香港会计师公会颁布准则及香港公司条例规定编制综合财务报表[200] - 董事有责任评估集团持续经营能力并披露相关事项[200] 其他 - 公司将在2022年5月6日至2022年5月11日暂停办理股份过户登记手续[129] - 本年度，集团高级管理层薪酬在零港元至100万港元范围的有3人[144] - 董事可由任何一方向另一方发出不少于三个月终止书面通知终止服务合约[140] - 集团致力于减少土木工程等业务对环境的影响，环境报告将在年报刊发后两个月内公布[119]

公司项目情况 - 截至2021年6月30日，公司手头有3个项目，初始合约金额总额约为1.119亿港元[12] - 报告期内公司无获授新建项目，建筑行业仍面临挑战，但公司迅速恢复，赶上大部分延迟项目进度[12] 公司业务线情况 - 公司在香港承接土木工程运营历史自1997年开始，业务可分为地盘平整、挖掘及侧向承托及桩帽建造、道路及渠务及水务工程[12] - 2021年公司在中国内地的新间接全资附属公司海南富汇国际教育有限公司取得教育业务相关牌照，自5月起正式运营[15] - 公司于报告期间在中国内地开展演艺文化事业相关的新教育与培训业务[84] 公司业务线财务数据 - 2021年上半年建筑合约收益为131,549千港元，2020年为127,227千港元；服务合约收益为37,639千港元，2020年为0千港元；总收益为169,188千港元，2020年为127,227千港元[93] - 2021年上半年土木工程及楼宇工程可呈报分部亏损11,928千港元，娱乐教育业务溢利32,952千港元，总计溢利21,024千港元；除税前溢利18,015千港元[98] - 2020年上半年土木工程及楼宇工程可呈报分部亏损40,938千港元，总计亏损40,938千港元；除税前亏损43,780千港元[103] - 2021年6月30日，土木工程及楼宇工程分部资产130,544千港元，娱乐教育业务分部资产66,931千港元，总资产197,855千港元；总负债73,604千港元[106] - 2020年12月31日，土木工程及楼宇工程分部资产179,913千港元，总资产180,300千港元；总负债69,114千港元[108] 公司整体财务关键指标变化 - 公司收益从2020年上半年约1.272亿港元增加33.0%至2021年上半年约1.692亿港元[16] - 2020年上半年毛损约3220万港元，毛损率25.3%；2021年上半年毛利约2900万港元，毛利率17.2%[17] - 其他收入从2020年上半年约470万港元减少78.0%至2021年上半年约100万港元[21] - 一般及行政开支从2020年上半年约1590万港元减少至2021年上半年约1200万港元[22] - 融资成本从2020年上半年40万港元减少至2021年上半年约7万港元[23] - 报告期内公司权益股东应占盈利约1310万港元，2020年同期亏损约4380万港元[24] - 2021年6月30日公司现金及现金等价物约为7440万港元，2020年12月31日为3490万港元；借贷约为190万港元，2020年12月31日为910万港元[25] - 2021年6月30日公司资本负债比率约为1.6%，2020年12月31日为8.1%[28] - 2021年6月30日公司厂房及设备抵押账面总值约为零港元，2020年12月31日为3820万港元；存入保险公司作抵押的按金约890万港元，2020年12月31日为800万港元[30] - 2021年6月30日公司雇员共79名，2020年12月31日为122名；报告期员工成本总额约为1960万港元，2020年同期为2650万港元[32] - 2021年上半年公司收益为169,188千港元，2020年同期为127,227千港元[68] - 2021年上半年公司直接成本为140,159千港元，2020年同期为159,416千港元[68] - 2021年上半年公司毛利为29,029千港元，2020年同期毛损为32,189千港元[68] - 2021年上半年公司经营溢利为18,087千港元，2020年同期经营亏损为43,377千港元[68] - 2021年上半年公司除税前溢利为18,015千港元，2020年同期除税前亏损为43,780千港元[68] - 2021年上半年公司期内溢利为13,053千港元，2020年同期期内亏损为43,780千港元[68] - 2021年上半年公司基本每股盈利为0.82港仙，2020年同期基本每股亏损为2.74港仙[68] - 2021年6月30日非流动资产物业、厂房及设备为48,070千港元，2020年12月31日为50,866千港元[70] - 2021年6月30日流动资产总值为149,785千港元，2020年12月31日为129,434千港元[70] - 2021年6月30日流动负债总值为65,633千港元，2020年12月31日为60,970千港元[70] - 2021年6月30日流动资产净值为84,152千港元，2020年12月31日为68,464千港元[70] - 2021年6月30日资产净值为124,251千港元，2020年12月31日为111,186千港元[70] - 2021年上半年经营活动产生现金净额为44,666千港元，2020年同期为 - 8,746千港元[82] - 2021年上半年投资活动产生现金净额为1,996千港元，2020年同期为 - 1,035千港元[82] - 2021年上半年融资活动所用现金净额为 - 7,192千港元，2020年同期为 - 9,101千港元[82] - 2021年上半年现金及现金等价物增加净额为39,470千港元，2020年同期为 - 18,882千港元[82] - 2021年上半年其他收入为1,030千港元，2020年为4,673千港元[109] - 2021年上半年融资成本为72千港元，2020年为403千港元[112] - 2021年上半年董事酬金为1,748千港元，2020年为1,445千港元；其他员工成本为19,551千港元，2020年为26,452千港元[113] - 2021年上半年折旧开支为3460千港元，2020年为3980千港元；出售物业、厂房及设备亏损为1千港元，2020年无此项亏损[114] - 2021年上半年中国内地企业所得税即期税项为4962千港元，2020年无此项税项；中国内地海南省合资资格附属公司按15%税率计算所得税拨备；香港利得税拨备按16.5%计算，部分附属公司首200万港元应课税溢利按8.25%缴税[116] - 2021年上半年公司普通股股东应占溢利约1305.3万港元，2020年同期亏损约4378万港元；加权平均已发行普通股为16亿股[120] - 2021年上半年公司收购物业、厂房及设备成本约66.8万港元，2020年同期约180.7万港元[125] - 2021年6月30日，公司账面价值约零港元的物业、厂房及设备已抵押融资，2020年12月31日约为3821万港元[126] - 2021年6月30日，合约资产中建筑合约应收款项为28572千港元，2020年12月31日为42804千港元；预期一年后收回合约资产约162.4万港元，2020年12月31日约612.5万港元[127] - 2021年6月30日，贸易及其他应收款项为44054千港元，2020年12月31日为38789千港元[130] - 2021年6月30日，贸易及其他应付款项为25498千港元，2020年12月31日为48866千港元；预期一年后结算应付保留金约414.3万港元，2020年12月31日约801.1万港元[134] - 2021年6月30日，银行借贷已悉数偿还，此前以账面价值约零港元机器及公司担保抵押，2020年12月31日约为3821万港元；年利率低于银行最优惠贷款利率1.75%[139] 公司股份发售款项使用情况 - 公司上市收取股份发售所得款项净额约为9420万港元，2021年6月30日已动用约8060万港元，未动用约1360万港元[43][46] - 购置机器及设备计划使用所得款项净额4270万港元，已动用2940万港元，未动用1330万港元[43] - 为建造项目提供资金计划使用所得款项净额2950万港元，已全部动用[43] - 加强项目管理团队计划使用所得款项净额1110万港元，已动用1080万港元，未动用30万港元[43] - 偿还融资租赁承担和一般营运资金计划使用所得款项净额分别为530万港元和560万港元，均已全部动用[43] 公司股权结构情况 - 截至2021年6月30日，董事刘心艺女士通过受控制法团权益持有公司12亿股普通股，占公司股权75%[56] - 截至2021年6月30日，刘心艺女士作为实益拥有人持有相联法团Victory Way 100股股份，占该相联法团股权100%[57] - 截至2021年6月30日，Victory Way Global Company Limited作为实益拥有人持有公司12亿股股份，占公司股权75%[60] 公司股息政策情况 - 董事会不建议就2021年上半年派付中期股息，2020年同期也未派付[122] 公司主要管理人员薪酬情况 - 2021年主要管理人员董事袍金为893千港元，2020年为225千港元[145] - 2020年主要管理人员薪金、津贴及实物利益为1200千港元，2021年为0[145] - 2020年主要管理人员定额供款退休计划之供款为20千港元，2021年为0[145] - 2021年主要管理人员总薪酬为893千港元，2020年为1445千港元[145] 公司租赁款项情况 - 2021年和2020年支付予罗先生及郑女士之租赁款项（包括已付租赁租金本金及利息部分）均为150千港元[148] 公司股份数目情况 - 截至2021年6月30日，法定每股面值0.01港元的普通股股份数目为30亿股，金额为30000千港元；另一类法定每股面值0.01港元的普通股股份数目为16亿股，金额为16000千港元，与2020年12月31日数据相同[140] 公司业务展望 - 董事会对公司建筑业务逐步恢复持审慎乐观态度，将加强成本控制和资源管理，积极参与投标[13]

公司基本信息 - 公司为香港土木工程及楼宇工程承建商，2020年继续专注地盘平整等工程，也从事楼宇工程[9] - 公司股份代号为1034[1][7] - 公司网站为www.fullwealth.hk[7] - 公司核数师为国富浩华（香港）会计师事务所有限公司[7] - 公司主要往来银行有香港上海滙豐銀行等四家[7] - 公司有关香港法律的法律顾问为陈冯吴律师事务所[7] - 公司英文名和中文名分别于2021年3月4日起变更为“Fullwealth International Group Holdings Limited”和“富汇国际集团控股有限公司”[105] - 2021年3月26日公司终止使用原公司标志，3月31日采纳新中文简称“富汇国际集团控股”[105] - 公司于2018年1月19日在开曼群岛注册成立，2月6日进行集团重组，10月30日于联交所主板上市[100] - 公司于2018年1月19日在开曼群岛注册成立[193] - 公司股份于2018年10月30日在港交所主板上市[194] - 公司是投资控股公司，附属公司主要在香港从事土木工程及楼宇工程[194] 公司管理层变动 - 刘心艺等多人于2021年1月14日获委任为执行董事等职务，罗富强等多人于同日辞任[6] - 公司主席为马小秋，于2021年1月14日获委任[6][11] - 罗富强先生于2021年1月14日辞任公司执行董事[36] - 郑凤仪女士60岁，2018年1月19日获委任为公司执行董事，2021年1月14日辞任，加入集团前有约14年相关经验[38] - 马小秋女士60岁，2021年1月14日获委任为公司主席及非执行董事，自2017年6月27日起担任中国鼎益丰控股有限公司非执行董事兼主席[40] - 陈文先生44岁，2021年1月14日获委任为公司独立非执行董事，1998年获武汉理工大学机电工程学士学位，2011年获香港科技大学工商管理硕士学位[41] - 梁浩志先生46岁，2021年1月14日获委任为公司独立非执行董事，1996年获香港中文大学工商管理学士学位，2011年获香港理工大学公司管治硕士学位，拥有逾21年相关经验[42] - 彭鹏先生54岁，2021年1月14日获委任为公司独立非执行董事，1994年6月获中山大学历史学学士学位，在文化及艺术研究方面拥有逾20年经验[43] - 李安梨女士43岁，2018年10月8日获委任为公司独立非执行董事，2021年1月14日辞任，累积约15年相关经验[45] - 沈咏婷女士32岁，2018年10月8日获委任为公司独立非执行董事，2021年1月14日辞任，2011年12月毕业于香港中文大学取得法学学士学位，2012年7月修毕法学专业证书，2019年取得香港大学法学硕士学位[45][46] - 罗锦全先生64岁，2018年10月8日获委任为公司独立非执行董事，2021年1月14日辞任，于屋宇署工作逾40年[46][48] - 罗锦全先生1983年11月取得香港理工学院土木工程高级证书，1995年11月修毕香港中文大学培训管理文凭课程，2000年8月取得南澳大利亚大学工商行政管理学士学位，2001年1月取得行政管理协会行政管理国际高级文凭[47] - 罗锦全先生2015年8月起获擢升为总技术主任（建筑工程），2017年9月退休，2020年5月起于创毅控股有限公司担任特约高级工程顾问[48] - 梁志雄58岁，2015年1月加入集团，在建筑行业有逾20年工作经验[49][50] - 罗富国57岁，2017年11月加入集团，在建筑行业有约30年工作经验[51] - 周自强46岁，2020年1月10日获委任为财务总监及公司秘书，2021年1月14日和2月1日分别辞任授权代表和财务总监、公司秘书[53] - 黄展明47岁，2021年2月1日获委任为财务总监及公司秘书，在会计等领域有逾20年经验[53] - 2020年罗富强为公司主席兼行政总裁，2021年1月14日刘心艺任执行董事兼行政总裁，马小秋任非执行董事兼主席，罗富强辞任[56][59] - 2021年1月14日董事会成员变动，刘心艺、王俊文等获委任，罗富强、郑凤仪等辞任[59] - 2021年1月14日，劉心藝女士、王俊文先生获委任为执行董事，馬小秋女士获委任为非执行董事，陳文先生、梁浩志先生、彭鵬先生获委任为独立非执行董事[155] - 2021年1月14日，羅富強先生、鄭鳳儀女士辞任执行董事，李安梨女士、沈詠婷女士、羅錦全先生辞任独立非执行董事[155] 公司业务项目情况 - 2020年公司获授5个项目，初始合约金额总额约18770万港元，年末手头有7个项目，初始合约金额总额约22710万港元[12] 财务数据关键指标变化 - 公司2020年收益约271.4百万港元，较去年同期减少约282.0百万港元及约51.0%[9] - 公司2020年亏损约为73.4百万港元，去年同期溢利约为7.2百万港元[9] - 公司收益从2019年约55340万港元减少51.0%至2020年约27140万港元[13] - 2020年公司录得毛损约5490万港元，2019年毛利约为1370万港元[13] - 其他收入从2019年约1150万港元减少44.1%至2020年约640万港元，2020年收到政府补助370万港元[13] - 一般及行政开支从2019年约1490万港元增加至2020年约1990万港元[13] - 2020年其他应收款项减值亏损约为470万港元，2019年为零；融资成本从2019年约80万港元减少至2020年约70万港元[15] - 2020年公司权益股东应占亏损约7340万港元，2019年溢利约720万港元[15] - 2020年末公司现金及现金等价物约为3490万港元，借贷约为910万港元；2019年末分别约为4750万港元和2650万港元[17] - 2020年末公司资本负债比率约为8.1%，2019年末约为14.3%[16][19] - 2020年末公司雇员122名，员工成本约为4740万港元；2019年末雇员127名，员工成本约为5090万港元[23] - 2020年12月31日履约保证金为0港元，2019年12月31日约为540万港元[26] - 公司上市收取股份发售所得款项净额约为9420万港元，2020年12月31日已动用7620万港元，未动用1800万港元[31][32] - 2020年12月31日购置机器及设备计划用途4270万港元，已动用2940万港元，未动用1330万港元[31] - 2020年12月31日为建造项目提供资金计划用途2950万港元，已全部动用[31] - 2020年12月31日加强项目管理团队计划用途1110万港元，已动用640万港元，未动用470万港元[31] - 2020年12月31日偿还融资租赁承担计划用途530万港元，已全部动用[31] - 2020年12月31日一般营运资金计划用途560万港元，已全部动用[31] - 2020年12月31日，公司可供分派予股东的储备约为8794.8万港元[115] - 2020年度，集团最大客户及五大客户应占收益分别约占集团总收益的54.7%及94.6%[118] - 2020年度，集团最大分包商及五大分包商分别约占集团总直接成本的12.8%及32.1%[119] - 2020年度，集团最大供应商及五大供应商分别约占集团直接售成本的8.6%及17.3%[120] - 2020年度，集团高级管理层薪酬在零港元至100万港元范围的有3人[127] - 2020年12月31日，董事刘心艺女士于公司普通股好仓持有股份12亿股，占公司股权75%[144] - 2020年12月31日，董事刘心艺女士于相联法团Victory Way股份好仓持有股份5万股，占公司股权100%[145] - 截至2020年12月31日，Victory Way持有公司12亿股股份，占公司股权的75%[147] - 2020年11月27日，要約人、擔保人及賣方訂立買賣協議，賣方出售12亿股股份给要約人，占公司已发行股本总额约75%，总现金代价为1.5亿港元，该协议于12月4日完成[157] - 股份要約于2021年1月13日截止，要約人就股份要約接獲13.6万股股份有效接納，占公司全部已发行股本总额约0.0085%[158] - 2020年建筑合约收益约2.71374亿港元[167] - 2020年收益为271,374千港元，2019年为553,357千港元，同比下降50.96%[178] - 2020年毛利为亏损54,912千港元，2019年为盈利13,718千港元[178] - 2020年经营亏损为73,569千港元，2019年经营溢利为10,326千港元[178] - 2020年除税前亏损为74,240千港元，2019年除税前溢利为9,568千港元[178] - 2020年年内亏损为73,403千港元，2019年年内溢利为7,179千港元[178] - 2020年基本每股亏损为4.59港仙，2019年基本每股盈利为0.45港仙[179] - 2020年非流动资产为50,866千港元，2019年为60,717千港元[182] - 2020年流动资产为129,434千港元，2019年为206,908千港元[182] - 2020年流动负债为60,970千港元，2019年为73,224千港元[182] - 2020年现金及现金等价物年末为34,925千港元，2019年为47,451千港元[187] 公司治理相关 - 公司采纳联交所上市规则附录十四企业管治守则，除主席及行政总裁角色兼任情况外，回顾期内基本遵守[56] - 公司采纳上市规则附录十所载标准守则作为董事买卖公司证券的指引，全体董事2020年及至年报日期全面遵守[58] - 董事会于2018年10月8日采纳董事会成员多元化政策[60] - 公司设定董事会成员组合时从多方面考虑多元化，委任以用人唯才为原则[61] - 董事会于2019年3月29日采纳提名政策和股息政策[66][70] - 提名委员会每年在企业管治报告中披露并评估董事会组成，适时检讨提名政策[63][69] - 董事会计划至少每年举行四次会议，约每季度一次，定期会议提前至少十四天通知董事[71] - 本年度各董事董事会会议出席率均为100%（4/4）[72] - 全体董事本年度均参与持续专业发展[76] - 非执行董事初步任期一年，可重选连任[77] - 独立非执行董事固定任期一年，可提前三个月书面通知终止，本年度公司有三名独董，占比超三分之一[78] - 支付股息建议由董事会酌情决定，末期股息须经股东批准，公司持续审阅股息政策[70] - 董事会负责集团整体管理，将日常管理转授予管理层[75] - 公司安排保险涵盖针对董事的法律行动[73] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，成员出席会议次数均为3/3[80][81] - 薪酬委员会由五名成员组成，包括两名执行董事及三名独立非执行董事，成员出席会议次数均为1/1[84][85] - 提名委员会由五名成员组成，包括两名执行董事及三名独立非执行董事，成员出席会议次数均为1/1[85][86] - 本年度公司核数师审计服务酬金为800千港元，非审计服务酬金为575千港元[87] - 周自強自2020年1月10日起担任公司秘书，投入不少于15个小时专业培训，2021年2月1日辞任，黄展明接任[89] - 董事会于2018年10月8日成立审核、薪酬及提名三个委员会[79] - 股东持有公司实缴股本不少于十分之一有权书面要求董事会召开特别股东大会，会议须在提呈要求后两个月内召开[92] - 审核委员会回顾期工作包括检讨内部控制制度、外部核数师独立性等[83] - 薪酬委员会回顾期工作包括审阅董事及高管薪酬并提出推荐意见[85] - 提名委员会本年度工作包括检讨董事会成员多元化政策、独立非执行董事独立性及采纳提名政策[86] - 公司于2018年10月8日采纳经修订组织章程大纲及细则，回顾期内无变动[97] - 公司于2020年透过委聘外部顾问设立内部审核功能，并制定内部审核章程[98] - 公司根据风险评估结果制定为期三年的审核计划[99] - 公司订立处理及发布内幕消息的政策[99] - 董事认为2020年集团维持充分有效的风险管理及内部监控系统[99] 股息相关 - 董事会不建议就2020年度派付末期股息[33] - 董事会不建议派付2020年度末期股息（2019年：无）[110] 股东大会相关 - 为确定股东出席2021年5月11日股东周年大会资格，公司于2021年5月6日至5月11日暂停办理股份过户登记手续[112] 购股计划相关 - 根据

项目情况 - 报告期内公司获授3个项目，初始合约金额总额约126.2百万港元，截至2020年6月30日手头上有9个项目，初始合约金额总额约340.73百万港元[10] 收益与利润情况 - 公司收益由2019年同期约253.9百万港元减少49.9%至2020年约127.2百万港元[12] - 公司毛利由2019年同期约11.0百万港元减少393.9%至2020年约32.2百万港元，毛利率由4.3%降至毛损率25.3%[13] - 报告期内公司录得本公司权益股东应占亏损约43.8百万港元，2019年为溢利约6.3百万港元[18] - 2020年上半年公司收益为127,227千港元，2019年同期为253,909千港元[62] - 2020年上半年公司毛利为 -32,189千港元，2019年同期为10,953千港元[62] - 2020年上半年公司经营亏损为43,377千港元，2019年同期经营溢利为8,124千港元[62] - 2020年上半年公司除税前亏损为43,780千港元，2019年同期除税前溢利为7,929千港元[62] - 2020年上半年公司期内亏损为43,780千港元，2019年同期期内溢利为6,308千港元[62] - 2020年上半年公司基本每股亏损为2.74港仙，2019年同期基本每股盈利为0.39港仙[62] - 2020年上半年公司摊薄每股亏损为2.74港仙，2019年同期摊薄每股盈利为0.39港仙[62] - 2020年上半年亏损及其他全面开支为43,780千港元[68] - 2020年上半年公司普通股股东应占亏损约43780000港元，2019年同期为约6308000港元溢利[91] 其他收入与开支情况 - 其他收入由2019年同期约5.1百万港元减少7.7%至2020年约4.7百万港元[14] - 一般及行政开支由2019年同期约7.9百万港元增加至2020年约15.9百万港元[15] - 融资成本由2019年同期约0.2百万港元增加至2020年约0.4百万港元[17] - 2020年上半年其他收入4673千港元，2019年同期为5063千港元[81] - 2020年上半年融资成本403千港元，2019年同期为195千港元[82] - 2020年上半年员工成本26452千港元，2019年同期为24951千港元[85] - 2020年上半年收购物业、厂房及设备成本约1807000港元，2019年同期约2664000港元[95] - 2020年主要管理人员总薪酬为1445000港元，2019年为1443000港元[113] - 2020年支付给罗先生及郑女士的租赁款项为150000港元，2019年为150000港元[115] 资金与负债情况 - 截至2020年6月30日，公司现金及现金等价物约为28.6百万港元，2019年12月31日为47.5百万港元[19] - 截至2020年6月30日，公司借贷约为17.8百万港元，2019年12月31日为26.5百万港元[19] - 截至2020年6月30日，公司资本负债比率约为12.6%，2019年12月31日为14.3%[21] - 2020年6月30日，集团账面价值约4150万港元的厂房及设备根据借贷作出抵押，2019年12月31日为4390万港元[24] - 2020年6月30日，集团抵押价值约1330万港元的银行存款，2019年12月31日为2220万港元[24] - 2020年6月30日履约保证金约3080万港元，2019年12月31日为540万港元[31] - 公司上市收取的股份发售所得款项净额约为9420万港元，2020年6月30日已动用约7440万港元，余下约1980万港元未动用[37][38] - 未动用所得款项净额预期将在2022年12月31日或之前根据市场及经济状况悉数动用[38] - 2020年6月30日非流动资产为58,544千港元，2019年12月31日为61,117千港元[66] - 2020年6月30日流动负债为163,543千港元，2019年12月31日为206,908千港元[66] - 2020年6月30日资产净值为140,809千港元，2019年12月31日为184,589千港元[66] - 2020年上半年经营活动所用现金净额为8,746千港元，2019年为3,918千港元[71] - 2020年上半年投资活动所用现金净额为1,035千港元，2019年产生现金净额为2,238千港元[71] - 2020年上半年融资活动所用现金净额为9,101千港元，2019年产生现金净额为26,410千港元[71] - 2020年上半年现金及现金等价物减少净额为18,882千港元，2019年增加净额为24,730千港元[71] - 2020年6月30日合约资产61398千港元，2019年12月31日为70213千港元[97] - 2020年6月30日贸易及其他应收款项60318千港元，2019年12月31日为62443千港元[99] - 2020年6月30日贸易应收款项一个月内为23430千港元，2019年12月31日为35312千港元[100] - 2020年6月30日贸易及其他应付款项为54307000港元，2019年12月31日为49203000港元[103] - 2020年6月30日银行借贷约39914000港元，2019年12月31日约41618000港元，年利率按低于银行最优惠贷款利率1.75%计算[106] - 2020年6月30日履约保证金约30752000港元，2019年12月31日约5414000港元[108] - 2020年6月30日贸易应付款项一个月内为17335000港元，一至两个月为8989000港元，两至三个月为2006000港元，三个月以上为2911000港元[104] - 2020年6月30日预期一年后结算的应付保留金约4648000港元，2019年12月31日约1674000港元[103] 股息情况 - 董事会不建议就报告期内派付股息，截至2019年6月30日止六个月亦无派息[39] - 董事会不建议就2020年上半年派付中期股息[94] 公司治理情况 - 公司已采纳联交所上市规则附录十四企业管治守则所载条文作为企业管治守则，但主席及行政总裁由罗富强先生兼任[43] - 公司已采纳上市规则附录十所载标准守则作为董事买卖公司证券的指引，全体董事已全面遵守[44] - 2018年10月8日公司有条件采纳购股计划，截至2020年6月30日无尚未行使的购股期权[45] 股权结构情况 - 罗富强先生和郑凤仪女士分别持有公司12亿股普通股，占公司股权的75%[48] - 罗富强先生和郑凤仪女士分别持有相联法团Miracle Investments 100股股份，占该公司股权的100%[51] - Miracle Investments持有公司12亿股股份，占公司股权的75%[53] - 法定及已发行及缴足的每股面值0.01港元普通股股份数目均为1600000000股，金额为16000000港元[107] 公司基本信息 - 公司于2018年1月19日在开曼群岛注册成立，2018年10月30日于联交所主板上市[73] - 公司主要于香港从事土木工程及楼宇工程[74] 疫情影响与风险情况 - 公司因COVID - 19延迟手头及建设中的建筑项目工作进度，并采取应变措施[116] - 公司董事认为不大可能对集团作出索偿，集团日常合约工程业务中的雇员索偿属保险受保范围，不会构成重大不利影响[109][111] 员工情况 - 2020年6月30日，集团共雇用149名雇员，2019年12月31日为127名；报告期内员工成本约为2650万港元，2019年为2500万港元[26]

财务业绩 - 2019年公司收益约为55340万港元，较去年同期增加74.8%[7][11][13] - 2019年溢利及全面收益总额约为720万港元，较去年同期减少41.3%[7] - 2019年公司整体毛利率由去年同期约13.8％下降至约2.5％[11] - 公司毛利从2018年的约4360万港元降至2019年的约1370万港元，降幅68.5%，毛利率从约13.8%降至约2.5%[14] - 其他收入从2018年的约140万港元增至2019年的约1150万港元，增幅733%[15] - 一般及行政开支从2018年的约2570万港元降至2019年的约1490万港元[16] - 公司溢利及全面收益总额从2018年的约1220万港元降至2019年的约720万港元，降幅41.3%[18] - 2019年资本负债比率约为14.3%，2018年为2.0%；股本回报率从2018年的6.9%降至2019年的3.9%；总资产回报率从2018年的4.8%降至2019年的2.7%[19] - 2019年底现金及现金等价物约为4750万港元，2018年为4230万港元；借贷约为2650万港元，2018年为350万港元[20] - 2019年底账面价值约4390万港元的厂房及设备为借贷抵押，2018年为370万港元；抵押价值约2220万港元银行存款，2018年无[24] - 2019年底履约保证金约541.4万港元，2018年为834.2万港元[31] - 2019年底公司概无任何资本承担，2018年也无[34] - 2019年收益为553,357千港元，2018年为316,579千港元；2019年毛利为13,718千港元，2018年为43,563千港元[176] - 2019年经营溢利为10,326千港元，2018年为19,279千港元；2019年除税前溢利为9,568千港元，2018年为18,396千港元[176] - 2019年年内溢利及全面收益总额为7,179千港元，基本每股盈利和摊薄每股盈利均为0.45港仙；2018年基本每股盈利和摊薄每股盈利均为0.96港仙[176] - 2019年非流动资产为61,117千港元，2018年为70,231千港元[179] - 2019年流动资产为206,908千港元，2018年为186,505千港元；2019年流动负债为73,224千港元，2018年为70,774千港元[179] - 2019年流动资产净值为133,684千港元，2018年为115,731千港元[179] - 2019年总资产减流动负债为194,801千港元，2018年为185,962千港元[179] - 2019年非流动负债为10,212千港元，2018年为8,552千港元[179] - 2019年资产净值为184,589千港元，2018年为177,410千港元[179] - 2019年股本为16,000千港元，与2018年持平；2019年储备为168,589千港元，2018年为161,410千港元[179] - 2018年权益总额为177,410千港元，2019年为184,589千港元[183] - 2019年经营活动所得现金净额为5,237千港元，2018年为 - 1,013千港元[187] - 2019年投资活动所用现金净额为 - 17,197千港元，2018年为 - 48,708千港元[187] - 2019年融资活动所得现金净额为17,120千港元，2018年为64,258千港元[187] - 2019年现金及现金等价物增加净额为5,160千港元，2018年为14,537千港元[187] 项目情况 - 2019年公司获授5个项目，初始合约金额总额约为17370万港元[11] - 2019年公司完工项目为11个，初始合约金额总额约为6.652亿港元[11] - 2019年底公司手头有7个项目，初始合约金额总额约为3.306亿港元[11] 业绩变动原因 - 2019年收益增加主要因去年获授项目渐趋成熟[11][13] - 利润减少是因香港经济不明朗及建筑成本增加，公司策略性降低竞出标金[7] 行业与公司策略 - 土木工程行业来年仍面临挑战，公司将专注现有项目、竞拍新项目并探寻其他业务机会[8][12] - 香港立法会审批资金有障碍，政府基建项目减少、招标大幅减少，建筑行业竞争激烈[12] 公司人员情况 - 2019年底公司共雇用127名雇员，2018年为125名；2019年员工成本总额约为5090万港元，2018年为3830万港元[26] - 罗富强为公司主席、执行董事兼行政总裁，于土木工程及建筑领域拥有逾39年经验[39][40] - 郑凤仪为公司执行董事，负责集团行政及合规事宜，加入集团前有约14年相关经验[41] - 李安梨为独立非执行董事，负责监督集团合规、内控及企业管治，有约14年审计、会计及财务管理经验[45] - 沈咏婷为独立非执行董事，负责监督集团合规、内控及企业管治，是香港执业律师[45][46] - 罗锦全先生于2018年10月8日获委任为独立非执行董事，负责监督集团合规、内部控制及企业管治[47] - 梁志雄先生于2015年1月加入集团，负责监督水务工程及合约招标，拥有逾20年建筑行业工作经验[50][51] - 罗富国先生于2017年11月加入集团，负责监督全部建筑项目的地盘活动，拥有约29年建筑行业工作经验[52] - 胡耀忠先生自2019年4月起担任财务总监兼公司秘书，2020年1月10日辞任[55] - 周自強先生于2020年1月10日获委任为集团财务总监及公司秘书[55] - 截至2019年12月31日，高级管理层薪酬在零港元至100万港元的有3人[130] 公司治理 - 董事会由五名董事组成，包括两名执行董事和三名独立非执行董事[60] - 执行董事为罗富强先生（主席兼行政总裁）和郑凤仪女士，独立非执行董事为李安梨女士、沈咏婷女士和罗锦全先生[61] - 公司采纳联交所上市规则附录十四企业管治守则作为本身企业管治守则，除主席兼行政总裁由罗先生兼任外，自上市起至年报日期遵守守则条文[58] - 公司采纳上市规则附录十所载标准守则作为董事买卖公司证券的指引，全体董事自上市起至年报日期全面遵守所需标准[59] - 公司于2018年10月8日采纳董事会成员多元化政策，设定从多方面考虑成员多元化[62] - 2019年3月29日公司采纳提名政策，确保董事会技能、经验及多元化平衡[67] - 2019年3月29日公司采纳股息政策，准许股东分享利润并预留储备[72] - 董事会计划至少每年举行四次会议，约每季度一次[73] - 董事罗富强、郑凤仪、李安梨、沈咏婷出席董事会会议次数为4/4，罗锦全为3/4[74] - 董事会负责集团业务整体管理，将日常管理转授予管理层[76] - 全体董事应参与持续专业发展，截至2019年12月31日各董事均已参与[77] - 提名委员会每年在企业管治报告中披露董事会组成并监察政策执行[65] - 提名委员会按程序向董事会推荐董事委任，董事会有最终决定权[69][70] - 公司持续审阅股息政策，保留更新、修订及修改的酌情权[72] - 公司有三名独立非执行董事，占董事会成员三分之一以上，且至少一名有相关财务专长，已遵守上市规则[78] - 董事会于2018年10月8日成立审核、薪酬及提名三个委员会[79] - 审核委员会成员会议出席率均为100%，履行多项工作，包括批准三年内部审计计划等[81] - 薪酬委员会五名成员中四人会议出席率为100%，一人为0%，履行审阅薪酬等工作[83][84] - 提名委员会五名成员中四人会议出席率为100%，一人为0%，履行检讨政策等工作[86] 公司上市与资金运用 - 公司于2018年10月30日在联交所主板上市[103] - 公司上市收取的股份发售所得款项净额约为9420万港元，截至2019年12月31日已动用约7100万港元，未动用2320万港元[37] - 购置厂房及设备已动用2810万港元，未动用1460万港元[37] - 为楼宇建造项目提供资金已动用2950万港元[37] - 加强项目管理团队已动用250万港元，未动用860万港元[37] 股息与股东权益 - 董事会不建议就截至2019年12月31日止年度派付末期股息[38] - 董事会不建议派付2019年末期股息（2018年：无）[116] - 持有公司实缴股本不少于十分之一的股东可书面要求召开特别股东大会[91] - 股东可书面或电邮向董事会查询，也可在股东大会上查询[92][93] - 公司截至2019年12月31日可供分派予股东的储备约为9358.7万港元[121] - 2020年6月8日至6月11日暂停办理股份过户登记手续[118] - 应届股东周年大会上，李安梨女士及沈咏婷女士将退任并愿膺选连任[125] 业务风险 - 集团业务面临未能取得新项目、项目成本超支、地下工程地质状况意外等业务风险[105][106][107] - 集团业务面临市场状况恶化等行业风险[108] 公司合规与关系维护 - 截至2019年12月31日止年度，集团并无严重违反适用法律法规[111] - 集团视员工为宝贵资产，为员工提供有竞争力薪酬、在职培训及发展机会[113] - 集团致力于与客户、供应商及分包商维持长期稳定关系[113] 客户与供应商情况 - 2019年最大客户及五大客户应占收益分别约占公司总收益的30.9%及88.6%[123] - 2019年最大分包商及五大分包商分别约占公司总直接成本的6.9%及28.1%[123] - 2019年最大供应商及五大供应商分别约占公司直接售成本的6.5%及12.7%[123] 购股计划 - 2018年10月8日公司有条件采纳购股计划，截至2019年12月31日无尚未行使的购股权[135] - 根据购股计划及其他购股计划授出购股获行使可发行股份上限为上市日已发行股份总数的10%（即1.6亿股）[138] - 购股计划中每位参与者获授购股期权行使时已发行及将发行股份总数不超已发行股份总数1%[139] - 购股期权可在董事会厘定期限内行使，不超授出日起十年[140] - 购股计划有效期自2018年10月8日起十年，除非股东提早终止[144] 股权结构与持股情况 - 截至2019年12月31日，控股股东和董事等无竞争业务权益[145] - 2019年1月1日至12月31日，控股股东遵守不竞争契据承诺[146] - 2019年12月31日，罗富强和郑凤仪分别以受控制法团权益和配偶权益持有公司12亿股，占股75%[147] - 2019年12月31日，罗富强和郑凤仪分别以实益拥有人和配偶权益持有Miracle Investments 100股，占股100%[149] - 2019年12月31日，Miracle Investments以实益拥有人身份持有公司12亿股，占股75%[151] - 回顾期内，公司或附属公司无购买、出售或赎回上市证券行为[153] - 截至2019年12月31日，公司维持充足公众持股量[157] 财务报表审核 - 2019年综合财务报表由国富浩华（香港）会计师事务所有限公司审核，该公司将告退但符合资格并愿在即将召开的股东周年大会上重新获委任[160] - 公司认为综合财务报表已根据香港会计师公会颁布的《香港财务报告准则》真实而公平地反映集团于2019年12月31日的综合财务状况及截至该日止年度的综合财务表现及综合现金流量[163] - 集团于截至2019年12月31日止年度录得建筑合约收益约5.53357亿港元，合约收益采用产量法随时间确认，合约成本于履行工程时确认[166] - 公司董事负责根据香港会计师公会颁布的香港财务报告准则及香港公司条例的披露规定编制综合财务报表[169] - 董事在履行监督集团财务申报程序的职责时获审核委员会协助[170] 公司注册与业务范围 - 公司于2018年1月19日在开曼群岛注册成立[190] - 公司股份于2018年10月30日在香港联交所主板上市[191] - 公司是投资控股公司，附属公司主要在香港从事土木工程及楼宇工程[191] - 公司主要于香港从事土木工程及楼宇工程[35] - 公司为投资控股公司，附属公司主要于香港从事土木工程及楼宇工程[101] 财务报表编制方法与准则应用 - 财务报表按历史成本法编制[194] - 2019年1月1日首次应用香港财务报告准则第16号的经修订追溯法[184][187] - 2018年集团业务通过明成建业工程有限公司进行，重组前后集团公司由控股股东罗富强共同控制，重组视为受共同控制的业务合并[195] -

收入和利润（同比环比） - 收益大幅增加95.9%至253.9百万港元[12] - 期内溢利及全面收益总额增加70.3%至6.3百万港元[18] - 收益同比增长95.9%至253,909千港元，直接成本上升至242,956千港元[67] - 期内溢利增长68.4%至6,308千港元，每股基本盈利为0.39港仙[67] - 每股基本盈利为0.039港元（2019年）基于溢利630.8万港元和16亿股加权平均股数，对比2018年0.031港元[122] 成本和费用（同比环比） - 毛利率下降至4.3%[14] - 毛利减少31.3%至11.0百万港元[14] - 一般及行政开支下降至7.9百万港元[16] - 融资成本减少至0.2百万港元[17] - 员工成本为25.0百万港元，较2018年同期的18.9百万港元增长32.3%[28] - 融资成本为19.5万港元（2019年未审计）对比52.5万港元（2018年未审计），主要含租赁负债利息10.6万港元[115] - 员工成本为2495.1万港元（2019年未审计）对比1891.6万港元（2018年未审计），其中董事酬金144.3万港元[116] - 折旧开支为611万港元（2019年未审计）对比508.5万港元（2018年未审计），经营租赁租金支出867.1万港元[118] - 香港利得税支出为162.1万港元（2019年未审计）对比210.1万港元（2018年未审计），按两级税率制计算[119][120] - 所得税支出减少22.8%至1,621千港元[67] 其他收入 - 其他收入增加410.0%至5.1百万港元[15] - 其他收入为506.3万港元（2019年未审计）对比98.8万港元（2018年未审计），主要含租金收入394.6万港元和出售资产收益100.3万港元[114] 项目及合约表现 - 手头项目11个初始合约总金额约741.0百万港元[10] - 新获授项目初始合约金额约83.7百万港元[10] - 完工项目3个初始合约总金额约164.8百万港元[10] 现金流状况 - 现金及现金等价物为67.0百万港元，较2018年底的42.3百万港元增长58.4%[21] - 经营所得现金为负值(3,918)千港元，同比下降2289.4%[78] - 融资活动所得现金净额大幅增长1208.3%至26,410千港元[78] - 现金及现金等价物大幅增长58.5%至67,021千港元[70] 资产和负债变动 - 借贷（包括租赁负债）为34.3百万港元，较2018年底的3.5百万港元大幅增长880.0%[21] - 资本负债比率（总债务除以权益总额）为18.7%，较2018年底的2.0%上升16.7个百分点[23] - 抵押的物业、厂房及设备账面总值为45.3百万港元，较2018年底的3.7百万港元增长1124.3%[25] - 履约保证金为8.3百万港元，与2018年底持平[32] - 贸易及其他应收款项增长76.8%至74,192千港元[70] - 银行借贷从零增至15,318千港元，非流动银行借贷达14,518千港元[70] - 资产净值增长3.6%至183,718千港元[70] - 合约资产增长6.3%至101,192千港元[70] - 合約資產為10.119億港元（2019年未审计）对比9.5226億港元（2018年底），其中應收款項6.3329億港元[129] - 物業廠房及設備抵押價值4532.5萬港元作為借貸擔保（2019年6月30日）[128] - 贸易应收款项从2018年底的30791千港元增长至2019年中的63329千港元，增幅达105.7%[132] - 贸易应付款项从2018年底的21670千港元增至2019年中的43376千港元，增长100.2%[135] - 银行借贷以账面总值约43265千港元的物业、厂房及设备作抵押，年利率1.75%[139] - 应付保留金中长期部分达14543千港元，占总额的73.3%[135] - 履约保证金维持在8342千港元水平，作为合约工程的抵押品[141] 账龄分析 - 一个月内账龄的贸易应收款项占比从2018年底的67.9%提升至2019年中的68.2%[133] - 三个月以上账龄的贸易应收款项从1938千港元增至4550千港元，增幅达134.7%[133] - 一个月内账龄的贸易应付款项占比从2018年底的60.5%提升至2019年中的78.1%[136] - 三个月以上账龄的贸易应付款项从603千港元猛增至6080千港元，增幅达908.3%[136] 上市融资及资金运用 - 上市所得款项净额94.2百万港元中已动用62.7百万港元，未动用31.5百万港元[42] - 购置机器及设备计划使用42.7百万港元，已动用21.5百万港元，未动用21.2百万港元[42] - 为建造项目提供资金计划使用29.5百万港元，已全部动用[42] 租赁会计政策变更 - 公司自2019年1月1日起首次应用香港财务报告准则第16号租赁[87] - 公司采用经修订追溯法确认首次应用的累计影响调整使用权资产及租赁负债期初余额[87] - 公司未重列比较资料继续根据香港会计准则第17号呈报[87] - 过渡日加权平均增量借贷利率为3.5%用于确定剩余租赁付款现值[98] - 新准则要求将所有租赁资本化包括先前分类为经营租赁的租赁[91] - 资本化租赁主要涉及物业、厂房及设备[91] - 租赁负债按摊余成本计量利息开支使用实际利率法计算[91] - 可变租赁付款不计入租赁负债计量于产生期间在损益扣除[91] - 使用权资产按成本减累计折旧及减值亏损列账[93] - 出租人会计政策与香港会计准则第17号大致保持不变[96] - 公司于2019年1月1日确认租赁负债总额为6,286千港元[101] - 公司使用权资产初始确认金额为2,788千港元[101][104] - 公司物业、厂房及设备因租赁资本化增加2,788千港元至73,019千港元[104] - 流动租赁负债增加549千港元至3,309千港元[104] - 非流动租赁负债增加2,239千港元至2,977千港元[104] - 截至2019年6月30日租赁负债现值为4,505千港元，较年初减少1,781千港元[108] - 2019年6月30日使用权资产账面净值为4,554千港元，较年初减少1,889千港元[107] - 一年内最低租赁付款总额为1,993千港元，现值为1,860千港元[108] - 租赁负债未来利息总支出为257千港元[108] - 经营租赁承诺1,330千港元经调整后资本化为租赁负债[101] 业务分部及地区 - 公司收益来自香港土木工程及楼宇工程建筑合约，无其他可报告分部或地区分析[111] 资产处置及收购 - 物業廠房及設備收購成本266.4万港元（2019年），出售账面净值235.2万港元产生收益100.3万港元[127] - 公司已偿还融资租赁承担5.3百万港元[40] 股权及公司治理 - 公司主席兼行政总裁罗富强持有1,200,000,000股普通股，占公司股权75%[53] - 主要股东Miracle Investments持有1,200,000,000股普通股，占公司股权75%[59] - 罗富强通过Miracle Investments持有100股相联法团股份，占该公司股权100%[57] - 郑凤仪作为罗富强配偶，被视为持有1,200,000,000股公司普通股，占股权75%[53][54] - 截至2019年6月30日，公司未授予、行使或注销任何购股权，无尚未行使购股权[50] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，负责监督财务报告及内部控制制度[64] - 公司确认全体董事在报告期内完全遵守证券交易标准守则[49] - 公司维持充足公众持股量，符合上市规则要求[63] - 报告期内公司或其附属公司未购买、出售或赎回任何上市证券[62] - 中期财务报表明经审核但已由审核委员会审阅[65] 董事及高管薪酬 - 董事及主要管理人员薪酬从2018年中的557千港元增至2019年中的1443千港元，增长159.1%[146]

财务业绩：收益与利润 - 公司2018年收益约为3.166亿港元，较上年减少20.3%[23] - 2018年溢利及全面收益总额约为1220万港元[23] - 撇除一次性上市开支后，2018年调整后溢利及全面收益总额约为2970万港元，较上年减少39.5%[23] - 收益由2017年的397.3百万港元减少20.3%至2018年的316.6百万港元[29] - 年內溢利及全面收益总额由2017年的45.6百万港元减少73.2%至2018年的12.2百万港元，剔除一次性上市开支17.5百万港元后实际减少39.5%[34] - 建筑合约收益约为3.16579亿港元[194] 财务业绩：成本与费用 - 毛利由2017年的58.8百万港元减少25.9%至2018年的43.6百万港元，毛利率由14.8%降至13.8%[30] - 其他收入由2017年的4.3百万港元减少67.4%至2018年的1.4百万港元[31] - 一般及行政开支由2017年的7.2百万港元大幅上升至2018年的25.7百万港元，主要因上市开支约14.0百万港元[32] - 员工成本（包括董事酬金）由2017年的28.9百万港元增加至2018年的38.3百万港元，雇员人数由115名增至125名[44] 财务业绩：现金流与负债 - 流动比率由2017年的1.4改善至2018年的2.6，速动比率同样由1.4升至2.6[36] - 资本负债比率由2017年的37.2%大幅改善至2018年的2.0%[36][40] - 现金及现金等价物由2017年的27.8百万港元增加至2018年的42.3百万港元[38] - 借贷（包括融资租赁承担）由2017年的28.4百万港元减少至2018年的3.5百万港元[38] 业务运营：项目与合约 - 2018年获授10个新项目，初始合约总额约为3.716亿港元[27] - 2018年已完成8个项目，初始合约总额约为1.548亿港元[27] - 截至2018年12月31日，手头有13个项目，初始合约总额约为8.221亿港元[27] - 手头项目中包括11个土木工程项目和2个楼宇工程项目[27] - 履约保证金为8,342,000港元，作为客户合约履行的抵押品[49] - 公司认为不大可能被提出索赔[50] 业务运营：收益确认政策 - 合约收益采用产量法随时间确认[194] - 合约成本在履行工程时确认[194] - 合约收益确认依赖客户认可的建筑工程确定[194] - 合约成本确认包括预计合约亏损拨备[194] - 管理层需对每份合约最终结果作出重大判断[194] - 预测完成合约成本涉及重大主观因素[194] - 评估更改合约、索赔及算定损害赔偿需管理层判断[194] - 合约收益和成本确认错误可能导致重大差异[194] - 香港财务报告准则第15号规范财务呈列及披露[194] 上市与资本活动 - 公司股份于2018年10月30日在香港联交所主板成功上市[22] - 上市所得款项净额约为94.2百万港元[55] - 购置厂房及设备已动用20.0百万港元，未动用22.7百万港元[55] - 为楼宇建造项目提供资金已动用21.5百万港元，未动用8.0百万港元[55] - 加强项目管理团队已动用0.1百万港元，未动用11.0百万港元[55] - 偿还融资租赁承担已动用5.3百万港元[55] - 一般营运资金已动用5.6百万港元[55] - 公司于2018年1月19日在开曼群岛注册成立为获豁免有限公司[124] - 公司于2018年2月6日完成集团重组成为集团控股公司[124] 股息与分派政策 - 董事会不建议派付末期股息[56] - 公司未派付2018年度末期股息[138] - 董事会于2019年3月29日采纳股息政策，允许股东分享利润同时保留发展储备[97] - 可供股东分派的储备约为99,688,000港元[143] 管理层与董事会组成 - 罗锦全先生于2018年10月8日获委任为独立非执行董事，现年62岁[66] - 罗锦全先生在屋宇署工作逾40年，2017年9月退休前担任总技术主任（建筑工程）[67] - 梁志雄先生现年56岁，拥有建筑行业逾20年工作经验，2015年1月加入集团担任地盘工程师[69][70] - 梁志雄先生自2007年7月至2010年7月具备在25千伏架空电缆设备工作的认可资格[70] - 罗富国先生现年55岁，拥有建筑行业约29年工作经验，2017年11月加入集团担任总经理[71] - 罗富国先生为罗先生胞弟[72] - 莫裕庭先生现年42岁，2018年1月起担任集团财务总监及公司秘书，拥有约18年审计及财务管理经验[74][75] - 莫裕庭先生为香港会计师公会会员（2006年1月起）及特许公认会计师公会资深会员（2009年12月起）[74] - 罗富强先生和郑凤仪女士于2018年1月19日获委任为执行董事[82][83] - 李安梨女士、沈咏婷女士和罗锦全先生于2018年10月8日获委任为独立非执行董事[86] - 董事会由5名董事组成，包括2名执行董事和3名独立非执行董事[80] - 独立非执行董事占比33.3%，符合上市规则要求[102] - 董事会主席与行政总裁由罗先生兼任，独立非执行董事数量多于执行董事[78] 公司治理与委员会 - 董事会于2018年10月8日采纳董事会成员多元化政策[87] - 提名委员会将每年在报告中披露董事会组成并监察政策执行[90] - 自上市至2018年12月31日未举行董事会会议，之后举行1次会议[98] - 2018年唯一董事会会议出席记录：4名董事出席1/1次会议，罗锦全先生出席0/1次[98] - 董事会计划定期举行会议，每年至少4次[98] - 审计委员会会议举行2次，成员出席率100%[105] - 薪酬委员会会议举行1次，主席罗锦全缺席，其他成员出席率100%[106] - 提名委员会会议举行1次，成员罗锦全缺席，其他成员出席率100%[108] - 审计委员会批准2018-2020三年内部审计计划[105] - 薪酬委员会审查董事及高级管理层薪酬[107] - 提名委员会评估独立非执行董事独立性[108] - 公司为董事购买法律行动保险[99] - 全体董事自上市日期至年报日期均遵守证券交易标准守则[79] 内部监控与风险管理 - 公司委聘外部顾问设立内部审核功能进行年度独立评估[119] - 公司制定为期持续三年的审核计划优先处理重大风险[120] - 公司维持充分有效的风险管理及内部监控系统[120] - 公司业务面临项目成本超支风险因不可控因素导致利润率减少或亏损[128] - 公司业务受市场状况影响包括熟练劳工短缺及公共工程项目拨款审批[130] 客户与供应商集中度 - 最大客户占公司总收益的22.2%[145] - 五大客户合计占公司总收益的75.3%[145] - 最大分包商占公司总直接成本的20.1%[145] - 五大分包商合计占公司总直接成本的68.4%[145] - 最大供应商占公司直接销售成本的30.6%[145] - 五大供应商合计占公司直接销售成本的61.3%[145] 购股权计划 - 购股权计划可发行股份上限为已发行股份总数的10%即160,000,000股[164] - 每名参与者12个月内获授购股权上限为已发行股份总数的1%[165] - 购股权认购价不得低于(i)授出日收市价(ii)前五个营业日平均收市价(iii)股份面值的最高值[169] - 购股权计划有效期自2018年10月8日起计十年[170] - 接获购股权建议须七日内接纳且每份支付1港元[168] - 购股权行使期限不超过授出日期起计十年[166] 股权结构与控股股东 - 控股股东罗富强通过Miracle Investments持有1,200,000,000股普通股占比75%[173] - 郑凤仪作为罗富强配偶被视同持有1,200,000,000股占比75%[173][174] - Miracle Investments由罗富强100%全资控股持有100股[175] - Miracle Investments持有公司股份1,200,000,000股，占公司股权75%[177] - 控股股东自上市日至2018年12月31日遵守不竞争契据承诺[172] 审计与合规 - 2018年度综合财务报表由国富浩华（香港）会计师事务所审核[186][188] - 核数师确认财务报表符合香港财务报告准则及公司条例披露要求[190] - 审计服务费用为100万港元[109] - 上市认证服务费用为410万港元[109] - 公司维持充足公众持股量符合上市规则要求[183] - 公司确认自上市日至2018年12月31日期间未购买、出售或赎回任何上市证券[179] 其他重要事项 - 收益下降主要因若干项目的建筑地盘延迟交付所致[23][27] - 公司自2017年起注册为一般建筑承建商并开始从事楼宇工程[23] - 公司无任何资本承担[51] - 无重大期后事件发生[134] - 公司于2018年10月8日采纳经修订组织章程文件自上市后生效[118] - 公司股份于2018年10月30日在联交所主板上市[125] - 公司为投资控股公司附属公司主要在香港从事土木工程及楼宇工程[123] - 开曼群岛法例无优先购买权条款要求向现有股东按比例发售新股[181] - 公司未提供股东因持股获得的税务宽免[182] - 公司参与香港强制性公积金计划，未参与其他退休金计划[184] - 关联方交易详情载于综合财务报表附注25，部分交易获上市规则豁免披露要求[185] - 公司秘书莫裕庭完成至少15小时专业培训[112]