公司人事变动 - 谢锦鹏因健康原因辞任董事会联席主席及执行董事 自2025年8月4日起生效 [1] - 谢锦鹏同步卸任公司法律程序代理人职务 自同日起生效 [1] - 联席公司秘书郑程杰获委任为新任法律程序代理人 自2025年8月4日起接任 [1]

公司人事变动 - 谢锦鹏因健康原因辞任董事会联席主席及执行董事 自2025年8月4日起生效 [1] - 联席公司秘书郑程杰获委任为法律程序代理人 自2025年8月4日起生效 [1]

ROYALE HOME HOLDINGS LIMITED 皇 朝 家 居 控 股 有 限 公 司 * ( 於開曼群島註冊成立之有限公司 ) (股份代號：1198) 董事名單與其角色和職能 皇朝家居控股有限公司董事會（「董事會」）成員載列如下： 執行董事 獨立非執行董事 林如海先生 (主席兼首席執行官) 劉智傑先生 余文耀先生 陳永德先生 非執行董事 吳中明先生 陶穎先生 楊瑩女士 顏偉壕先生 董事會設立三(3)個委員會。下表提供各董事會成員在這些委員會中所擔任的職位。 | | 委員會 | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | | 董事 | | 審核委員會 | 薪酬委員會 | 提名委員會 | | 林如海先生 | | | | | | 吳中明先生 | | | | | | 陶穎先生 | | | | | | 楊瑩女士 | | | | | | 顏偉壕先生 | | | | | | 劉智傑先生 | | M | C | C | | 余文耀先生 | | C | M | M | | 陳永德先生 | | M | M | M | 附註 : C 有關委員會的主席 M 有關委員會的成員 香港，二零二五 ...

香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告之內容概不 負 責，對 其 準 確 性 或 完 整 性 亦 不 發 表 任 何 聲 明，並 明 確 表 示，概 不 對 因 本 公 告 全部或任何部份內容而產生或因倚賴該等內容而引致之任何損失承擔任何責 任。 ROYALE HOME HOLDINGS LIMITED 皇朝家居控股有限公司* 皇 朝 家 居 控 股 有 限 公 司（「本公司」，連 同 其 附 屬 公 司 統 稱「本集團」）董 事（「董 事」） 會（「董事會」）宣 佈，謝 錦 鵬 先 生（「謝先生」）因 健 康 原 因 已 提 出 辭 任 董 事 會 聯 席 主 席 及 執 行 董 事，自 二 零 二 五 年 八 月 四 日 起 生 效（「辭 任」）。 謝 先 生 已 確 認，彼 與 董 事 會 之 間 並 無 意 見 分 歧，亦 無 有 關 其 辭 任 之 事 項 需 提 請 香 港 聯 合 交 易 所 有 限 公 司 或 本 公 司 股 東 垂 注。 董 事 會 謹 此 感 謝 謝 先 生 在 其 任 期 內 對 本 集 團 作 出 的 寶 貴 貢 獻。 法律程序代理人之變更 （於開曼群 ...

收入和利润表现 - 公司收入下跌36.5%至人民币5.256亿元[19] - 母公司拥有人应占亏损减少12.4%至人民币3.344亿元[10][19] - 整体年度亏损减少9.8%至人民币3.483亿元[19] - 公司2024年净亏损约人民币348百万元[86] - 酒店收入同比增长约30.2%[10] - 酒店收入同比增长约30.2%[23] 毛利率变化 - 毛利率从3.2%上升至6.7%[10][19] - 家具业务毛利率从7.4%提升至8.7%[19] 成本和费用 - 销售及分销开支减少39.4%至人民币100.2百万元[20] - 行政开支减少18.0%至人民币128.9百万元[20] - 融资成本增加18.7%至人民币171.7百万元[21] - 销售网点数量增加0.1%至1,960个[9] - 公司关闭三家直营店并产生一次性减值拨备[9] - 终止低毛利率商品贸易业务[19] - 公司员工总数从2023年的1,358人减少至2024年的949人，同比下降30.1%[175] 其他财务数据 - 应占联营公司亏损增至人民币16.3百万元[21] - 所得税抵免增至人民币83.3百万元[21] - 存货减少10.3%至人民币271.4百万元[24] - 预付款项等增加9.6%至人民币442.6百万元[24] - 现金及现金等价物降至人民币20.5百万元[26] - 资产负债比率升至72%[28] - 公司流动负债超出流动资产约人民币699百万元[86] - 联属公司流动资产4,827,300千元，流动负债2,416,039千元[183] - 联属公司非流动负债541,700千元[183] - 联属公司截至2024年12月31日资产净值为人民币1,869,562千元[183] 融资和担保活动 - 公司提供人民币333,000,000元担保并抵押联营公司40%股权以获取银行信贷[33] - 公司抵押联营公司40%股权为获取一般银行信贷提供担保[33] - 银行及其他貸款由科學城擔保金額為人民幣13.34億元，擔保上限為人民幣20億元[89] - 科學城同意未來12個月繼續提供擔保，總額不超過人民幣20億元[89] - 年結後成功重續或新增銀行貸款人民幣4.24億元[89] - 集团担保的银行融资总额为人民币2.267亿元[177] - 为港科银行贷款提供股权质押担保，最高担保金额人民币3.2亿元[177][182] - 为港科银行贷款提供信用担保，最高担保金额人民币1,300万元[177][182] 关联方交易和财务支持 - 向港科提供股东贷款最高金额为人民币7.32亿元，年利率8%-12.5%[177][179] - 向港科提供额外贷款人民币3,000万元，年利率12.5%[177][182] - 集团对港科总财务支持达人民币10.95亿元[177] - 万利宝对港科的最高承担总额为人民币15.32亿元[179] - 港科土地收购面积196,435.11平方米[179] - 总产品销售协议年度上限7,400万元，实际交易金额1,415.9万元[186] - 总装修服务协议年度上限7,400万元，实际交易金额178.7万元[187] - 建筑协议总代价由人民币181,784,028.60元减至51,676,662.62元[185] - 建筑协议工期为540个历日[185] 公司战略和未来计划 - 公司计划通过出售资产偿还银行贷款以优化财务结构[34] - 公司将继续发展家居业务并优化成本结构及人员架构[34] - 公司預計中國經濟將持續復蘇但消費市場改善仍需時間[34] - 公司將尋求出售股權機會以提高流動資金[89] - 公司將加快收回未償還銷售款項及應收款項[89] - 公司將採取措施控制成本及開支[89] - 拟出售东马（广州保税区）油脂化工有限公司25%股权[193] 股息政策 - 未宣派2024年末期股息[17] - 股息政策由董事会全权决定，考虑因素包括集团经营、盈利、财务状况、现金需求及可用性、未来承担等[102] - 公司2024年度亏损且不派发股息（2023年亦无股息）[121][122] - 公司可供分派储备为人民币872,728,000元[131] 董事会组成和董事信息 - 公司董事会由9名成员组成包括2名执行董事4名非执行董事和3名独立非执行董事[41] - 林如海先生同时担任主席兼首席执行官负责集团策略规划及业务发展[45] - 执行董事林如海42岁，2023年12月1日获任首席执行官，拥有十多年企业管理及股权投资经验[105] - 联执主席谢锦鹏70岁，拥有逾30年国际贸易经验，2023年6月9日由主席调任联执主席[106] - 非执行董事吴中明43岁，2019年8月29日获任，2020年8月起任科学城集团总经理助理[107] - 非执行董事陶颖54岁，2023年1月18日获任，曾任职科学城信息科技集团董事及总经理[108] - 非执行董事杨莹43岁，2023年12月1日获任，拥有逾20年公司法律领域工作经验[109] - 非执行董事颜伟壕30岁，2025年2月19日获任，现任科学城资产经营管理部副总经理[110] - 颜伟壕先生于2025年2月19日获委任为非执行董事[197] - 姚景銘先生已辭任非執行董事自2025年2月19日起生效[111] - 董事会中独立非执行董事占比至少三分之一[60] - 独立非执行董事占比超过三分之一，符合上市规则要求[59] - 独立非执行董事任期均为三年[51] - 董事会由8名男性董事和1名女性董事组成[84] - 科学城集团在公司股份中拥有须根据证券及期货条例披露的权益[105][106][107][108][109][110] 董事会运作和委员会 - 董事会举行21次定期会议，所有董事出席率100%[49] - 所有董事完成三项持续专业发展培训（监管规定阅读、业务资料阅读、专业研讨会出席）[56] - 所有董事均可获得公司秘书提供的完整董事会文件服务[49] - 董事会在重大利益相关决议中排除利益相关董事投票权[60] - 董事会负责批准重大融资及投资计划并监督经营表现[40] - 审计委员会召开4次会议，独立董事全部出席[49] - 薪酬委员会召开1次会议，独立董事全部出席[49] - 提名委员会召开1次会议，独立董事全部出席[49] - 审核委员会由3名独立非执行董事组成[65] - 审核委员会2024年举行4次会议[67] - 审核委员会每年与高级财务管理人员会面2次[65] - 审核委员会定期审阅财务报告、内控及风险管理体系[68][73] - 审计委员会负责批准新会计准则及规定[86] - 薪酬委员会2024年举行1次会议[71] - 提名委员会在2024年举行了一次会议[81] - 提名委员会评估候选人时考虑经验技能诚信等因素[83] 公司治理和合规 - 公司已采纳不低于上市规则标准守则的董事证券交易行为准则[37] - 公司确认全体董事已遵守证券交易标准守则及行为准则[37] - 公司为董事及管理人员购买责任保险，本年度零索赔[57] - 本年度无董事寻求独立专业意见[58] - 公司为董事投保责任保险，2024年度未发生索赔[146] - 公司秘书2024年参加不少于15小时专业培训[63] - 安永会计师事务所辞任核数师，致同接任[196] 高管和关键管理人员薪酬 - 高级管理人员薪酬分布：1人在0-100万港元区间，2人在100-150万港元区间，1人在200-250万港元区间[175] - 薪酬政策旨在设定反映市场竞争力的奖励水平[79] - 薪酬包含基本报酬、福利计划及绩效奖励计划[79] - 薪酬委员会未建议奖励任何股份奖励[76] - 独立非执行董事不参与绩效相关的股权薪酬[60] - 董事薪酬详情详见财务报表附注9[145] - 姚景銘先生42歲於2020年2月任審計室副主任2022年4月晉升主任[111] - 劉智傑先生80歲服務滙豐逾35年2000年12月退任[112] - 余文耀先生63歲自2009年9月起任高士威控股首席財務官[113] - 陳永德先生59歲擁有超過20年投資研究經驗[114] - 陳永傑先生53歲擁有逾20年業務及財務經驗[115] - 陳浩先生54歲負責中國附屬公司生產及銷售日常運作[115] - 徐思禮先生45歲為財務總監兼公司秘書擁有超過十年財務管理經驗[116] - 劉智傑先生自2023年5月19日起辭任普匯中金執行董事[112] - 陳永德先生自2022年2月25日起任中國交通建設獨立非執行董事[114] 股权结构和股东信息 - 执行董事谢锦鹏直接及间接持有公司股份1,945,391,280股，占已发行股本74.86%[148][153] - 独立非执行董事余文耀持有公司股份3,000,000股，占已发行股本0.12%[148] - 公司已发行股份总数为2,598,561,326股（截至2024年12月31日）[153] - 公司通过一致行动安排，科学城香港、谢锦鹏及其全资公司共同控制公司74.86%股权[153] - 谢锦鹏直接持有282,948,047股股份，占已发行股本10.89%[153] - 公司通过Leading Star持有51,971,227股，Crisana持有165,840,120股，Charming Future持有209,768,922股[153] - 科学城及其一致行动人士合计持有公司已发行股本的74.86%，对应1,945,391,280股股份[155][158] - 公司已发行股份总数为2,598,561,326股[158] - 股东可通过书面形式向董事会提交查询，地址为香港主要营业地点或注册办事处[101] - 股东可通过电子邮件info@royale.com.hk或电话(852) 2636 6648联系公司公共关系部[103] 股份奖励计划 - 业绩股票奖励计划上限为采纳日期已发行股份总数的5%，即129,928,066股股份[164] - 受托人已持有120,690,000股股份作为奖励股份池，占已发行股份总数约4.64%[169] - 2024年度未购买新股份，无股份奖励授予、归属、注销或失效[169] - 2024年初及年末尚未行使的股份奖励数量均为零[169] - 可供授出的股票奖励数目保持129,928,066股，相当于已发行股份5%[169] - 业绩股票奖励计划有效期自采纳日期起5年[165] - 计划规定授予单个参与者的累计股份数目不得超过已发行股份的1%[164] 审计和核数师信息 - 外聘核數師核數服務薪酬為人民幣220萬元，較2023年的人民幣217萬元增加1.4%[88] - 外聘核數師非核數服務薪酬為人民幣0元，較2023年的人民幣156.4萬元減少100%[88] - 2023年非核數服務包含稅項諮詢人民幣22.6萬元、審閱財務報表人民幣79.6萬元、商定程序服務人民幣54.2萬元[88] 风险因素和依赖 - 公司高度依赖中国家具市场业绩，市场低迷会对业务、营运业绩及财务状况产生不利影响[138] - 公司财务风险管理政策详见财务报表附注41[139] 资产和抵押 - 無抵押投資物業賬面值為人民幣6.01億元[89] 员工和多元化 - 公司员工男女比例约为3:2[84] - 董事会对多元化未设定可量化目标或时间表[84] 所得款项用途 - 2019年股份认购所得款项净额约440.2百万港元，每股净认购价约1.02港元[127] - 截至2024年末未动用所得款项净额41.3百万港元，主要用于生产设施建设及设备进口[128] - 生产设施建设已动用129.1百万港元，剩余0.9百万港元预计2025年底前使用[128] - 设备进口已动用39.6百万港元，剩余40.4百万港元预计2025年底前使用[128] - 偿还贷款及收购土地分别全额动用100.0百万港元和30.0百万港元[128] - 一般营运资金实际动用100.2百万港元（原计划40.2百万港元）[128] 客户和供应商集中度 - 公司五大客户销售额占总销售额31.5%，最大客户占比16.8%[133] - 公司五大供应商采购额占总采购额19.7%，最大供应商占比7.0%[133]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年12月31日年度，公司收入为525,607千元人民币，较2023年的827,916千元人民币下降36.51%[3] - 2024年销售成本为490,196千元人民币，2023年为801,799千元人民币，同比下降38.86%[3] - 2024年毛利为35,411千元人民币，2023年为26,117千元人民币，同比增长35.58%[3] - 2024年其他收入及收益为69,988千元人民币，2023年为108,249千元人民币，同比下降35.34%[3] - 2024年除所得税前亏损为431,573千元人民币，2023年为419,118千元人民币，同比增加2.97%[3] - 2024年本年度亏损为348,306千元人民币，2023年为385,971千元人民币，同比减少9.76%[3] - 2024年本公司拥有人应占每股亏损（基本及摊薄）为13.495人民币分，2023年为15.362人民币分，同比减少12.14%[3] - 2024年非流动资产为3,002,462千元人民币，2023年为3,145,022千元人民币，同比下降4.53%[5] - 2024年流动资产为1,965,611千元人民币，2023年为2,160,777千元人民币，同比下降9.03%[5] - 2024年分类为持作出售之资产为60,000千元人民币，2023年无此项[5] - 2024年贸易应付款项为2.05795亿人民币，2023年为2.20658亿人民币[6] - 2024年公司亏损约3.48亿人民币，流动负债超出流动资产约6.99亿人民币，现金及现金等价物为2000万人民币[9] - 2024年银行及其他贷款为13.34亿人民币，2023年为18.16亿人民币，科学城同意未来十二个月内为贷款提供担保，总额不超20亿人民币[12] - 截至2024年12月31日，公司拥有账面价值约6.01亿人民币的无抵押投资物业[12] - 年结日后，公司已成功续期或取得新增银行及其他贷款4.24亿人民币，2023年为3.56亿人民币[12] - 2024年流动负债净额为 -6.9915亿人民币，2023年为 -0.96108亿人民币[6] - 2024年总负债减流动负债为23.63312亿人民币，2023年为30.48914亿人民币[6] - 2024年非流动负债为9.17163亿人民币，2023年为12.6239亿人民币[6] - 2024年资产净值为14.46149亿人民币，2023年为17.86524亿人民币[6] - 2024年本公司拥有人应占权益为12.9474亿人民币，2023年为16.212亿人民币[6] - 2024年来自客户合约收入525,607千元，2023年为827,916千元，其中销售货品2024年为407,825千元，2023年为767,980千元[28] - 2024年其他收入及收益69,988千元，2023年为108,249千元，其中银行利息收入2024年为5,023千元，2023年为10,458千元[30] - 2024年融资成本171,656千元，2023年为144,670千元，其中借款（包括中期债券）利息2024年为130,461千元，2023年为126,913千元[31] - 2024年除所得税前亏损相关：已售存货成本467,880千元、物业、厂房及设备折旧45,162千元等[32] - 2024年中国企业所得税：即期税项8,639千元、过往期间即期税项调整 -40,653千元、递延税项开支 -51,253千元，年内所得税抵免总额 -83,267千元[34] - 2023年中国企业所得税：即期税项3,945千元、过往期间即期税项调整 -38,068千元、递延税项开支976千元，年内所得税抵免总额 -33,147千元[34] - 截至2024年12月31日止年度，公司无宣派及派付股息[35] - 2024年公司拥有人应占亏损3.34391亿元，2023年为3.81536亿元；用于计算每股亏损的股份数2024年为24.77877326亿股，2023年为24.83566389亿股[37] - 2024年贸易应收款项总额3.13589亿元，净额2.3202亿元；2023年总额2.5832亿元，净额2.36378亿元[38] - 2024年应收关联方贸易应收款项3468.7万元，2023年为4292.5万元[40] - 2024年贸易应付账款总额2.05795亿元，2023年为2.20658亿元[41] - 2024年应收联营公司款项中免息总额3.31428亿元，2023年为2.37872亿元；其余款项年利率8% - 12.5% [43] - 2024年来自最终控股公司贷款9.24769亿元，2023年为7900万元，年利率8% [43] - 2024年公司收入5.256亿元，2023年为8.279亿元，较去年减少36.5% [48] - 公司整体毛利率由2023年的3.2%上升至2024年的6.7% [48] - 本年度亏损3.483亿元，较2023年减少9.8%；母公司拥有人应占亏损3.344亿元，较2023年减少12.4%[49] - 销售及分销开支减少39.4%至1.002亿元，行政开支减少18.0%至1.289亿元，融资成本增加18.7%至1.717亿元[50] - 应占联营公司亏损从1200万元增加至1630万元，所得税抵免从3310万元增加至8330万元[51] - 存货减少10.3%至2.714亿元，预付款项、订金及其他应收款项增加9.6%至4.426亿元[55] - 年末流动负债净额为6.992亿元，较2023年的9610万元增加[56] - 现金及现金等价物为2050万元，较2023年的2930万元减少；流动比率降至0.74[57] - 计息银行及其他借款金额为16.906亿元，较2023年的23.899亿元减少[57] - 资产负债比率为72%，较2023年的66%增加[58] - 2024年12月31日，公司流动资产4827300千元人民币，非流动资产1千元人民币[68] - 2024年12月31日，公司流动负债2416039千元人民币，非流动负债541700千元人民币[68] - 2024年12月31日，公司资产净值1869562千元人民币[68] 各业务线数据关键指标变化 - 公司有制造及销售家具、持作出售及物业投资的开发物业、酒店业务、买卖铝锭及棒材四个可报告分部[22] - 截至2024年12月31日止年度，公司向外部客户销售收益总计525,607千元人民币[23] - 截至2024年12月31日止年度，公司分部业绩总计35,411千元人民币[23] - 截至2024年12月31日止年度，公司除税前亏损总计431,573千元人民币[23] - 2023年各业务向外部客户销售收益：制造及销售家具782,825千元、酒店业务12,838千元、买卖铝锭及棒材32,253千元，总计827,916千元[25] - 2023年各业务分部业绩：制造及销售家具57,857千元、酒店业务 -32,847千元、买卖铝锭及棒材1,107千元，总计26,117千元[25] - 2023年除税前亏损419,118千元，各业务分别为制造及销售家具 -324,877千元、物业投资的开发物业 -36,008千元、酒店业务 -48,492千元、买卖铝锭及棒材 -9,741千元[25] - 2023年各业务分部资产：制造及销售家具3,968,026千元、物业投资的开发物业1,529,559千元、酒店业务517,122千元、买卖铝锭及棒材549,532千元，总计6,564,239千元[25] - 家具业务毛利率由2023年的7.4%增加至2024年的8.7% [48] - 销售网点数量增加0.1%至1960个，但经销商订单减少，关闭三家直营店[53] - 酒店收入同比增长约30.2%[54] 公司财务准则相关情况 - 2024年1月1日起，公司首次应用多项经修订香港财务报告准则，对业绩及财务状况编制和列示方式无重大影响[14] - 多项新订及经修订香港财务报告准则已颁布但未生效，公司未提早采纳[15] - 香港财务报告准则第18号等准则生效时间分别为2025、2026、2027年及未确定[16][17] - 香港财务报告准则第18号将于2027年1月1日或之后年度生效，公司董事正评估其影响[19] 公司运营决策及相关安排 - 公司主要营运决策者为执行董事，按可呈报毛利率评估分部业绩[21] - 公司成功获得银行及集团债权人持续融资，出售联营及附属公司若干股权，实施改善经营业绩计划[13] - 公司拟出售东马（广州保税区）油脂化工有限公司25%股权，挂牌通告于2025年2月20日发布[61] - 向实体的垫款及向联属公司提供的财务资助合计超公司2024年12月31日总资产的8%[62] - 公司向港科(1)提供不超7.32亿元股东贷款，年利率8% - 12.5%[63] - 公司向港科(2)提供不超3000万元贷款，年利率12.5%[63] - 公司为港科(3)银行贷款担保金额为2.167亿元，最高贷款额3.2亿元[64] - 公司为港科(4)银行贷款担保金额为1000万元，最高贷款额1300万元[64] - 各项贷款及担保总计金额为10.95亿元，担保银行贷款总计2.267亿元[64] - 广州万利宝投资有限公司对港科最高承担额为15.32亿元，持股比例40%[64] - 万利宝向港科提供不超7.32亿元股东贷款，之前若干出资视为垫款[65] - 2025年公司将持续优化财务结构，出售资产偿还银行贷款，缩减债务规模及开支[60] - 广州皇朝向港科提供最多3000万元人民币贷款[66] - 万利宝将所持港科40%股权质押，保证偿还最高3.2亿元人民币贷款[66] - 万利宝为广州越秀实业提供担保，担保偿还最高1300万元人民币贷款[66] 公司人员及治理相关情况 - 2024年12月31日，公司雇员949人，2023年为1358人[68] - 独立核数师认为综合财务报表真实反映公司财务状况和表现[71] - 公司存在对持续经营能力造成疑虑的重大不确定因素[72] - 截至2024年12月31日，林海如先生兼任主席及首席执行官[74] - 公司核数师同意初步公告所载集团截至2024年12月31日止年度综合财务报表数字与年内综合财务报表一致[76] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅集团截至2024年12月31日止年度综合财务报表[77] - 回顾年内，公司或其附属公司无购买、赎回或出售公司上市证券[78] - 董事会决定不宣派截至2024年12月31日止年度末期股息（2023年：末期股息每股0港元）[79] - 公司将于2025年6月11日至2025年6月16日暂停办理股份过户登记手续[80] - 为出席2025年6月16日股东周年大会并投票，股份过户文件及股票须于2025年6月10日下午4时30分前送交公司香港股份过户登记处[80] - 本年度内及截至公告日期，公司维持上市规则规定的足够公众持股量[81] - 年度业绩公告已在公司网站及联交所网站刊登[82] - 公司截至2024年12月31日止年度的年度报告将适时送呈股东并在上述网站供下载[82] - 公告日期，董事会包括两名执行董事、四名非执行董事及三名独立非执行董事[83]

财务业绩 - 二零二四年上半年收益下降50.1%至约人民币253.2百万元[4] - 二零二四年上半年根据业绩股票奖励计划无股份购买无股票奖励授予等情况[15] - 二零二四年上半年收入为253168千元二零二三年为507737千元[30] - 二零二四年上半年毛利为17726千元二零二三年为100691千元[30] - 二零二四年上半年期内亏损为150102千元二零二三年为75608千元[30] - 二零二四年上半年母公司拥有人应占每股基本亏损为人民币5.958分二零二三年为2.944分[31] - 二零二四年上半年来自持续经营业务的收益为253168千元二零二三年为507737千元[51] - 二零二四年上半年除税前可报告分部亏损为98250千元二零二三年为35197千元[48][49] - 二零二四年上半年已售存货成本为235441千元二零二三年为407046千元[52] - 二零二四年上半年其他收入及收益为28507千元二零二三年为24667千元[51] - 二零二四年上半年集团无香港利得税拨备[54] - 二零二四年上半年集团期内有182千元的税务抵免二零二三年无[55] - 二零二四年上半年母公司普通股本持有人应占亏损147638千元二零二三年同期为73146千元[58] - 二零二四年上半年用于计算每股基本及摊薄亏损的已发行普通股加权平均数减根据股份奖励计划持有的股份为2477871326股二零二三年同期为2484746575股[59] 财务状况 - 毛利率由19.8%下降至7.0%[4] - 存货减少4.0%至人民币290.2百万元[5] - 预付款项、订金及其他应收款项增加4.4%至人民币421.9百万元[5] - 二零二四年六月三十日流动负债净额为人民币206.7百万元[5] - 截至二零二四年八月中旬现金及现金等价物约为人民币65.8百万元[5] - 拥有受限制现金约人民币58.0百万元[5] - 截至二零二四年六月三十日已发行2598561326股股份[9] - 谢锦鹏先生被视为于1945391280股股份中拥有权益占已发行股本74.86%[8] - 受托人已购买并持有120690000股股份占已发行股份总数约4.64%[14] - 二零二四年六月三十日现金及现金等价物为人民币27.5百万元[15] - 二零二四年六月三十日计息银行及其他借款为人民币2307.2百万元[15] - 二零二四年六月三十日来自多方贷款及中期债券总额为人民币571.2百万元[15] - 二零二四年六月三十日流动比率为0.91倍[15] - 二零二四年六月三十日流动负债净额为人民币206.7百万元[15] - 二零二四年六月三十日资产负债比率为69%二零二三年十二月三十一日为66%[17] - 二零二四年六月三十日抵押资产总账面价值约为人民币1438021000元二零二三年十二月三十一日为人民币1499274000元[17] - 公司持有广州富悦设计有限公司50%股权二零二四年六月三十日账面价值为69988千元二零二三年十二月三十一日为70297千元占总资产1.35%[18] - 公司持有天行有限公司42.42%股权二零二四年六月三十日账面价值为107405千元二零二三年十二月三十一日为107363千元占总资产2.08%[18] - 公司持有广州港科置业有限公司40%股权二零二四年六月三十日账面价值为717707千元二零二三年十二月三十一日为718223千元占总资产13.88%[18] - 公司持有科学城融资租赁25%股权二零二四年六月三十日账面价值为380817千元二零二三年十二月三十一日为381083千元占总资产7.36%[18] - 自股份认购收取的所得款项净额约为440.2百万港元[19] - 二零二四年六月三十日非流动总资产为3083344千元二零二三年十二月三十一日为3145022千元[33] - 二零二四年六月三十日流动资产为2088946千元二零二三年十二月三十一日为2160777千元[33] - 二零二四年六月三十日流动负债为2295602千元二零二三年十二月三十一日为2256885千元[33] - 二零二四年六月三十日非流动负债为1242732千元二零二三年十二月三十一日为1262390千元[34] - 二零二四年六月三十日资产净值为1633956千元二零二三年十二月三十一日为1786524千元[34] - 截至二零二四年六月三十日公司流动负债超出流动资产约2.07亿元现金及现金等价物为2700万元[38] - 二零二四年六月三十日贸易应收款项一年以内为131301千元一至二年为108334千元二零二三年十二月三十一日一年以内为166023千元一至二年为70355千元[61] - 二零二四年六月三十日贸易应付款项一个月内为22221千元一至三个月为32637千元三至六个月为39433千元六至十二个月为43512千元一年以上为30376千元二零二三年十二月三十一日对应数据分别为8780152501196003392126835千元[63] - 二零二四年六月三十日中期债券面值为39427千元二零二三年十二月三十一日为37494千元[65] - 二零二四年六月三十日已订约但未拨备在建工程资本承担为36197千元与二零二三年十二月三十一日相同[71] - 二零二四年六月三十日就授予联营公司贷款融资向银行提供担保的或然负债为333000千元与二零二三年十二月三十一日相同[72] 人员相关 - 二零二四年六月三十日雇员总数约为1011人二零二三年十二月三十一日为1358人[21] - 二零二四年上半年本集团主要管理人员短期雇员福利为3864千元退休金计划供款为48千元二零二三年同期分别为522681千元[70] 公司运营与决策 - 签约姚安娜成为品牌代言人开启品牌焕新升级[6] - 公司将缩减债务开支争取将高息短期债务转为较低息长期债务[6] - 期内公司提供人民币333000000元的担保并质押一间联营公司40%的股权[21] - 董事会决议不宣派截至二零二四年六月三十日止六个月之中期股息[21] - 审核委员会已审阅皇朝家居控股有限公司截至二零二四年六月三十日止六个月财务业绩[23] - 董事于期内遵守上市发行人董事进行证券交易的标准守则[23] - 期内公司或其附属公司无购买出售或赎回公司证券[23] - 公司已发行股份公众持股量超逾25%[23] - 公司就建筑协议相关关连交易未遵守上市规则第14A章公告规定已采取补救行动[24] - 本期无根据上市规则第13.51B(1)条须披露的董事资料变动[24] - 公司向实体的垫款及向集团一家联属公司提供的财务资助合计超集团二零二四年六月三十日总资产的8%[25] - 向港势贷款不超人民币732,000,000元利率8% - 12.5%[26] - 向喜翔贷款本金不超人民币30,000,000元年利率12.5%[26] - 万利宝以股权质押最高人民币320,000,000元已使用216,710,000元[26] - 科学城将在未来十二个月内为公司不超20亿元的银行及其他贷款提供担保[39] - 公司拥有账面价值约5.99亿元的无抵押投资物业可作新增贷款抵押品[39] - 期后公司已成功续期或取得新增银行及其他贷款1.63亿元[39] - 公司将寻求出售若干股权提高流动资金水平[39] - 公司将采取措施改善经营业绩加快收款并控制成本开支[39] - 二零二四年应收关联方的贸易应收款项为39844000元二零二三年为42925000元[60] - 二零二四年上半年向科学城集团及当时联属公司销售产品金额为4014千元二零二三年为90千元[67] - 二零二四年上半年向科学城集团及当时联属公司提供装修服务安装及其他辅助服务金额为358千元二零二三年为1836千元[67] - 二零二四年应收关联方的贸易应收款项中最终控股公司为19199千元同系附属公司为2637千元联营公司为18008千元二零二三年对应数据分别为13689984519391千元[69] - 公司期内质押联营公司港科40%股权确保授予港科一般银行融资[72] - 董事认为二零二四年六月三十日及二零二三年十二月三十一日相关担保公允价值及预期信贷亏损拨备并非重大[72] - 简明综合财务报表若干比较数字已重新分类符合本年度呈列方式[73] 现金流量 - 经营活动使用的现金流量净额二零二四年为-19.9641亿元二零二三年为-9.3546亿元[37] - 投资活动产生（使用）的现金流量净额二零二四年为12.5505亿元二零二三年为-8.7037亿元[37] - 融资活动产生（使用）的现金流量净额二零二四年为7.2246亿元二零二三年为-16.2233亿元[37]

整体财务关键指标变化 - 2024年上半年收入为253,168千元人民币，2023年同期为507,737千元人民币，同比下降约50.14%[2] - 2024年上半年毛利为17,726千元人民币，2023年同期为100,691千元人民币，同比下降约82.40%[2] - 2024年上半年除税前亏损为150,284千元人民币，2023年同期为75,608千元人民币，同比扩大约98.77%[2] - 2024年上半年期内亏损为150,102千元人民币，2023年同期为75,608千元人民币，同比扩大约98.53%[2] - 2024年6月30日非流动总资产为3,083,344千元人民币，2023年12月31日为3,145,022千元人民币，同比下降约1.96%[4] - 2024年6月30日流动总资产为2,088,946千元人民币，2023年12月31日为2,160,777千元人民币，同比下降约3.32%[4] - 2024年6月30日流动总负债为2,295,602千元人民币，2023年12月31日为2,256,885千元人民币，同比上升约1.71%[4] - 2024年6月30日流动负债净额为 - 206,656千元人民币，2023年12月31日为 - 96,108千元人民币，同比扩大约115.03%[4] - 2024年6月30日非流动总负债为1,242,732千元人民币，2023年12月31日为1,262,390千元人民币，同比下降约1.56%[5] - 2024年6月30日资产净值为1,633,956千元人民币，2023年12月31日为1,786,524千元人民币，同比下降约8.54%[5] - 截至2024年6月30日止六个月，集团净亏损约1.5亿元人民币，流动负债超出流动资产约2.07亿元人民币，现金及现金等价物为2700万元人民币[8] - 2024年上半年其他收入及收益为28,507千元，2023年同期为24,667千元[19] - 2024年上半年集团总收入为281,675千元，2023年同期为532,404千元[19] - 2024年上半年已售存货成本为235,441千元，2023年同期为407,046千元[20] - 2024年上半年物业、厂房及设备折旧为24,540千元，2023年同期为27,432千元[20] - 2024年上半年撇销物业、厂房及设备为6,095千元，2023年同期为0千元[20] - 截至2024年6月30日止六个月，银行及其他借款等利息为77,931千元，2023年同期为72,172千元[21] - 2024年上半年所得税抵免总额为182千元，2023年同期无[22] - 2024年上半年母公司普通股本持有人应占亏损147,638千元，2023年同期为73,146千元[24] - 2024年用于计算每股亏损的已发行普通股加权平均数减股份奖励计划持股数为2,477,871,326股，2023年为2,484,746,575股[25] - 2024年应收关联方贸易应收款项为39,844,000元，2023年为42,925,000元[26] - 2024年6月30日贸易应收款项一年以内为131,301千元，一至二年为108,334千元；2023年12月31日对应分别为166,023千元和70,355千元[27] - 2024年6月30日贸易应付款项一个月内为22,221千元等，总计168,179千元；2023年12月31日总计220,658千元[28] - 2024年6月30日和2023年12月31日已订约但未拨备的在建工程资本承担均为36,197千元[29] - 2024年6月30日和2023年12月31日就授予联营公司贷款融资向银行提供担保的或然负债均为333,000千元[30] - 2024年上半年收益下降50.1%至约2.532亿人民币，毛利率由19.8%降至7.0%，母公司拥有人应占亏损为1.476亿人民币，去年同期为7310万人民币[33] - 存货减少4.0%至2.902亿人民币（2023年12月31日为3.024亿人民币）[34] - 预付款项、订金及其他应收款项增加4.4%至4.219亿人民币（2023年12月31日为4.04亿人民币）[34] - 2024年6月30日流动负债净额为2.067亿人民币（2023年12月31日为9610万人民币）[35] - 截至2024年8月中旬，公司现金及现金等价物约为6580万人民币，拥有受限制现金约5800万人民币[35] - 2024年6月30日，集团现金及现金等价物为人民币2750万元，2023年12月31日为人民币2930万元[38] - 2024年6月30日，计息银行及其他借款为人民币23.072亿元，2023年12月31日为人民币23.899亿元[38] - 2024年6月30日，来自相关贷款及中期债券总额为人民币5.712亿元，2023年12月31日为人民币3.286亿元[38] - 2024年6月30日，流动比率为0.91倍，2023年12月31日为0.96倍；流动负债净额为人民币2.067亿元，2023年12月31日为人民币9610万元[38] - 2024年6月30日，资产负债比率为69%，2023年12月31日为66%[39] - 2024年6月30日，集团雇员总数约为1011人，2023年12月31日为1358人[42] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年上半年家具产品、持作出售及物业投资的开发物业、酒店业务、贸易四个可报告分部收益分别为239,697千元、0千元、8,696千元、4,775千元，总计253,168千元；2023年同期分别为454,466千元、0千元、5,190千元、48,081千元，总计507,737千元[16][17] - 2024年上半年四个可报告分部业绩分别为 - 48,455千元、 - 35,275千元、 - 14,435千元、51千元，总计 - 98,114千元；2023年同期分别为20,837千元、 - 40,018千元、 - 17,397千元、1,381千元，总计 - 35,197千元[16][17] - 2024年来自持续经营业务的收益约41,936,000元源自对单一客户的制造及销售家具分部，占集团收益10%或以上，2023年为0元[18] - 2024年上半年销售收入中销售货品为195,498千元、安装及其他辅助服务为48,974千元、酒店业务收入为8,696千元，总计253,168千元；2023年同期分别为453,527千元、49,020千元、5,190千元，总计507,737千元[19] 财务报表编制相关 - 2024年3月21日起，集团综合财务报表呈列货币由港元变更为人民币，比较数字已重列[10] - 编制中期财务资料会计政策与2023年度一致，首次采纳多项新订及经修订香港财务报告准则[11] - 香港财务报告准则第16号修订因集团无相关售后回租交易，对财务状况或表现无影响[12] 资金与担保情况 - 集团银行及其他贷款18.7亿元人民币由科学城提供担保，未来十二个月内科学城继续担保总额不超20亿元人民币[8] - 截至2024年6月30日，集团拥有账面价值约5.99亿元人民币的无抵押投资物业，可作新增贷款抵押品[8] - 结算日后，集团已成功重续或取得新增银行及其他贷款1.63亿元人民币[8] - 期内，集团提供人民币3.33亿元的担保，并质押一间联营公司40%的股权[41] 公司经营与发展策略 - 集团制定减轻流动资金压力及改善财务状况计划，包括依靠担保续贷、出售股权、改善经营业绩等[8] - 集团能否持续经营取决于获银行及债权人支持、出售股权、实施改善经营计划等[9] - 若无法持续经营，需对集团资产、负债进行调整，调整影响未反映在中期财务报表中[9] - 2024年上半年公司结束3家直营店的营运[32] - 公司位于广东增城仙村镇的酒店自去年三季度升级后，入住率及收入大幅改善[32] - 2024年6月公司签约年轻艺人姚安娜成为品牌代言人[36] - 公司将争取把高息短期债务转为较低息的长期债务，伺机优化固定资产结构并盘活资产[37] - 公司背靠战略性股东科学城集团，对全年家具工程项目收入增长乐观[32] 股息与证券交易情况 - 公司决议不宣派2024年上半年中期股息，2023年同期也无；2023年末期股息为每股普通股1港仙，金额23,493千元，2024年无[23] - 董事会决议不宣派截至2024年6月30日止六个月之中期股息，截至2023年6月30日止六个月亦无[44] - 截至2024年6月30日止期间，公司或其附属公司概无购买、出售或赎回任何公司证券[46] 报告披露与董事会构成 - 期内中期业绩之会计资料未经公司核数师审核，审核委员会已审阅相关财务业绩[45] - 公司将分发2024年中期报告及上市规则附录D2规定的所有其他资料给股东[47] - 2024年中期报告及相关资料将在联交所网站和公司网站公布[47] - 董事会包括2名执行董事[47] - 董事会包括4名非执行董事[47] - 董事会包括3名独立非执行董事[47]

销售网点与业务结构 - 截至2023年底销售网点数量较去年同期增加1.7%至1942个[11] - 2023年集团终止商品贸易业务，收入因结构改变而明显减少[12] - 2023年集团家具工程项目销售大幅增长，一定程度缓解经销商销售下跌[11] - 2023年底销售网点数量较去年同期增加1.7%至1942个[19] - 公司与策略股东科学城合作加深，家具工程项目销售大幅增长[19] - 2023年公司终止商品贸易业务，收入因结构改变而明显减少[20] 财务业绩 - 2023年集团销售额同比下跌43.4%至人民币827.9百万元[12] - 2023年集团毛利率由去年14.4%降至3.2%[12] - 2023年集团录得母公司拥有人应占年内净亏损人民币381百万元[12] - 2023年公司收入8.279亿人民币，较2022年的14.61亿人民币减少43.3%，主要因终止商品贸易业务[17] - 2023年整体毛利率3.2%，较2022年的14.4%减少，家具业务毛利率从24.6%降至7.4% [17] - 2023年亏损3.86亿人民币，较2022年溢利1060万人民币减少3727.5% [17] - 2023年母公司拥有人应占亏损3.815亿人民币，较2022年应占溢利470万人民币减少8264.7% [17] - 2023年销售及分销开支增加44.9%至1.654亿人民币，主要因促销活动及佣金增加[17] - 2023年行政开支增加20.6%至1.572亿人民币，主要因银行及其他借款融资的咨询费及担保费增加[17] - 2023年融资成本增加20.8%至1.447亿人民币，因平均借款及平均利率增加[17] - 2023年应占联营公司溢利及亏损由2022年的应占溢利210万人民币转为应占亏损1200万人民币[17] - 2023年存货增加21.4%至约人民币30240万元，预付款项、订金及其他应收款项减少12.0%至人民币40400万元[20] - 2023年末流动负债净额为人民币9610万元，2022年为流动资产净额人民币28400万元[21][22] - 2023年12月31日现金及现金等价物为人民币2930万元，2022年为人民币35680万元[22] - 2023年12月31日流动比率下降至0.96，2022年为1.16[22] - 2023年12月31日计息银行及其他借款金额为人民币23.899亿元，2022年为人民币22.504亿元[22] - 2023年12月31日资产负债比率为66%，2022年为56%[23] - 2023年公司提供人民币3.33亿元的担保，并抵押一家联营公司的40%股权以获银行信贷[26] - 集团在截至2023年12月31日止年度产生净亏损约人民币386百万元，流动负债超出流动资产约人民币96百万元[59] - 截至2023年12月31日止年度，核数服务已付或应付外部核数师薪酬为人民币2170000元，2022年为人民币1965000元；非核数服务已付或应付薪酬为人民币1564000元，2022年为人民币1658000元[60] - 2023年公司收入为827,916千元人民币，2022年为1,461,037千元人民币[152] - 2023年公司毛利为26,117千元人民币，2022年为210,812千元人民币[152] - 2023年公司除税前亏损为419,118千元人民币，2022年为96,334千元人民币[152] - 2023年公司本年度亏损为385,971千元人民币，2022年溢利为10,640千元人民币[152] - 2023年母公司普通股本持有人应佔每股亏损为人民币15.362分，2022年为人民币0.188分[152] - 2023年公司其他全面收益扣除税项为24,373千元人民币，2022年为14,501千元人民币[153] - 2023年公司全面亏损总额为361,598千元人民币，2022年全面收益总额为25,141千元人民币[153] - 2023年12月31日非流动总资产为31.45022亿元，较2022年12月31日的33.00534亿元有所下降[154] - 2023年12月31日流动总资产为21.60777亿元，较2022年12月31日的21.16418亿元略有上升[154] - 2023年12月31日流动总负债为22.56885亿元，较2022年12月31日的18.32442亿元有所增加[154] - 2023年12月31日流动（负债）/资产净额为 - 9610.8万元，而2022年12月31日为2.83976亿元[154] - 2023年12月31日非流动总负债为12.6239亿元，较2022年12月31日的14.48262亿元有所下降[155] - 2023年12月31日资产净值为17.86524亿元，较2022年12月31日的21.36248亿元有所减少[155] - 2023年综合储备为13.99608亿元，2022年为17.90857亿元[157] - 2023年受托人以约1069.4万元购买公司772.4万股，2022年以393.5万元购买400万股[157] - 2023年12月31日，公司1.2069亿股股份由受托人持有且尚未获授予，2022年12月31日为1.12966亿股[157] - 2023年12月31日股本为2.21592亿元，与2022年持平[155] - 2022年全面收益总额为19,174千元，2023年除税前亏损419,118千元[159][160] - 2023年经营业务所用现金流量净额为32,535千元，2022年为125,419千元[160] - 2023年投资活动所用现金流量净额为182,358千元，2022年为247,992千元[160] - 2023年融资活动所用现金流量净额为116,516千元，2022年产生现金流量净额605,116千元[161] - 2023年现金及现金等价物减少净额为331,409千元，年终现金及现金等价物为29,270千元[161] - 2023年新借银行及其他借款1,691,665千元，偿还1,552,146千元[161] - 2023年根据股份奖励计划回购股份10,694千元，2022年为3,935千元[161] - 2023年物业、厂房及设备折旧110,785千元，2022年为84,913千元[160] - 2023年商誉减值2,756千元，对联营公司的投资减值20,884千元[160] - 2023年贸易应付款项变动为150,798千元，2022年为35,682千元[160] - 2023年度集团录得净亏损约人民币3.86亿元[168] - 截至2023年12月31日，集团流动负债超出其流动资产约人民币9600万元，现金及现金等价物为人民币2900万元[168] 业务发展策略 - 2024年公司将推进与商业客户合作项目，参与政府主导项目投标，拓展家具工程项目业务[13] - 2024年公司将缩减债务开支，争取把高息短期债务转为较低息的长期债务[13] - 公司预计随着利好政策促使房地产市场健康稳健发展，大家居产业及其相关上下游行业将持续复苏[27] - 公司将推进与商业客户的合作项目，参与政府主导项目投标，拓展家具工程项目业务范畴及品类[28] - 公司将推进经销商管理整合，细分不同地区特性，推动资源共享，降低经销商成本[28] - 公司将缩减债务开支，争取把高息短期债务转为较低息的长期债务[28] - 公司将优化固定资产结构并盘活资产，实现更优质资产回报[28] 酒店业务情况 - 2023年集团位于广东增城的酒店完成升级优化，下半年举办多场大型企业活动[11] - 2023年集团优化酒店工程缩短营运天数，酒店业务毛利率大幅下调，预期后续改善[11] 公司运营策略 - 2023年集团加大折扣力度吸引客户，争取大型商业客户专案工程业务及经销商零售业务[11] - 2023年集团重点发展一站式全品类家居产品，深化各大家居事业部可持续发展[11] 公司治理 - 公司已应用企业管治守则内的原则，遵守联交所上市规则附录C1所载适用守则条文及原则[29] - 公司已采纳不低于标准守则关于董事证券交易要求标准的行为守则，全体董事确认已遵守规定[30] - 董事会负责领导及监控公司，批准主要政策、重大融资及投资计划和财务报表[31][32] - 2023年12月31日，董事会由九名成员组成，包括两名执行董事、四名非执行董事及三名独立非执行董事[34] - 截至报告日期，公司所知董事会各成员之间无重大利益关系[35] - 2023年1月1日至12月1日杨俊先生，12月1日后林如海先生担任主席及首席执行官职位，公司认为此架构利于决策实施，暂不建议区分二者职能[36] - 公司每年最少召开四次定期董事会会议，2023年除特别会议及书面决议外，董事会已举行12次定期会议[37] - 展示了2023年各位董事在股东大会、董事会会议、审核委员会会议、薪酬委员会会议、提名委员会会议的出席情况[38] - 若公司主要股东或董事出现潜在利益冲突，将在董事会会议讨论，无利益冲突的独立非执行董事将处理冲突事宜[39] - 独立非执行董事陈永德先生于2023年6月9日获重新委任，刘智杰先生于2022年6月6日获重新委任，余文耀先生于2021年5月31日获重新委任，均订立为期三年固定任期[40] - 非执行董事杨莹女士于2023年12月1日获委任，姚景铭先生于2023年9月4日获委任，吴中明先生及陶颖先生于2023年6月9日获重新委任，均订立为期三年固定任期[40] - 非执行董事秦尤女士及陈奕盛先生于2022年6月6日获委任，伍顶亮先生于2021年5月31日获重新委任，均订立为期三年固定任期[40] - 守则规定每名董事应至少每三年轮流退任一次，公司组织章程细则也规定所有董事须最少每三年轮值退任一次[40] - 所有董事2023年均服务集团，执行、非执行和独立非执行董事凭借各自能力为集团业务做贡献[41] - 董事会负责指导及批准集团整体策略，管理层负责日常业务运营，管理队伍成员需定期向董事会汇报业务表现[42] - 新任董事须参与就职课程计划，本年度所有董事参与持续专业发展活动[43] - 公司安排了针对董事及管理人员的责任保险，本年度无相关索偿[45] - 三名独立非执行董事被视为独立，且人数超董事会三分之一[47] - 集团设立机制确保董事会获独立意见及建议，每年检讨机制实施情况及有效性[48] - 公司秘书为董事提供建议及服务，协助沟通，本年度参加不少于15小时专业培训[49] - 2023年12月31日，审核委员会由三名独立非执行董事组成，当年举行两次会议[50] - 审核委员会协助董事会确保公司财务报表真实性，审核集团2022年度及2023年中期业绩[50] - 截至2023年12月31日，董事会与审核委员会在外聘核数师选择等方面无意见分歧[51] - 薪酬委员会由三名独立非执行董事组成，2023年举行三次会议[52] - 薪酬委员会制定并向董事会建议集团董事及高级管理人员薪酬政策及结构[52] - 薪酬委员会评估集团董事及高级管理人员个别表现[52] - 集团薪酬政策原则包括适用于本年度及后续年度等四点[54] - 本年度集团执行董事及高级管理人员薪酬待遇结构含基本报酬、福利计划和表现相关奖励计划[55] - 审核委员会主要职责包括监察报告完整性、检讨与外聘核数师关系等[50] - 薪酬委员会主要职责包括制定薪酬政策、推荐董事薪酬等[52] - 2023年提名委员会举行了五次会议，履行检讨董事会组成、建议重选董事、评估独立董事独立性等工作[56] - 2023年12月31日，董事会有8名男性董事及1名女性董事，集团员工男女比例约为3:2，未设定性别多元化数字目标[58] - 董事会负责风险管理及内部监控系统并检讨其成效，内部稽核部负责建立内部监控架构，审核委员会或内部稽核部每年至少一次对内部监控系统有效性进行检讨[61] - 公司曾因误以为建筑工程属日常业务而未遵守关联交易申报及公告规定，已采取补救措施防止类似情况发生[62] - 公司采纳股东沟通政策，通过年报、股东大会等多种渠道与股东沟通，董事会定期检讨沟通渠道有效性[63] - 董事会及管理层以建设性方式使用股东周年大会，2023年股东周年大会上主席等出席并回应股东关注事项[64] - 持有不少于公司缴足股本并赋予股东大会投票权十分之一的股东可要求召开股东特别大会[65] - 开曼群岛公司法或公司章程细则未规定股东可在股东大会提呈新决议案，若提呈可要求召开特别大会[66] - 股东可书面形式向董事会查询，查询须提交至公司香港主要营业地点或注册办事处[67] - 董事会日后宣派股息将综合考虑集团经营、盈利等因素，且须符合公司章程及开曼群岛公司法，由董事会全权决定[68] - 公司采取具透明度及适时的公司资料披露政策，向股东汇报业绩等情况[69] - 公司建议修订组织章程细则以建立及促进双重主席架构，相关特别决议案于2023年6月9日获股东通过[70] 人员变动 - 林如海于2023年12

财务业绩表现 - 截至2023年12月31日年度，公司收入为827,916千元人民币，较2022年的1,461,037千元人民币下降约43.33%[2] - 2023年毛利为26,117千元人民币，较2022年的210,812千元人民币下降约87.61%[2] - 2023年除税前亏损为419,118千元人民币，较2022年的96,334千元人民币亏损扩大约335.07%[2] - 2023年度亏损为385,971千元人民币，而2022年为溢利10,640千元人民币[2] - 2023年母公司普通股本持有人应占基本及摊薄每股亏损为人民币15.362分，2022年为每股盈利人民币0.188分[2] - 2023年来自持续经营业务的收益为827,916千元，2022年为1,461,037千元，同比下降43.33%[21][22] - 2023年来自持续经营业务之除税前亏损为419,118千元，2022年为96,334千元，同比扩大335.07%[21][22] - 2023年销售货品收入为767,980千元，2022年为1,337,944千元，同比下降42.60%[25] - 2023年酒店业务收入为12,838千元，2022年为36,442千元，同比下降64.77%[25] - 2023年无单一客户销售收益占集团收益10%或以上，2022年有一单为354,756,000元[23] - 2023年确认收入时间分于某一 时间点确认收入794,519千元和随时间推移确认收入33,397千元[26] - 年初计入合约负债的已确认收入2023年为23,376千元，2022年为27,850千元[28] - 2023年其他收入及收益总计108,249千元，2022年为101,851千元[28] - 2023年除税前亏损相关，已售存货成本755,585千元，2022年为1,202,595千元[29] - 2023年融资成本总计144,670千元，2022年为119,795千元[30] - 2023年年内税项抵免总额为 - 33,147千元，2022年为 - 106,974千元[32] - 公司决定不宣派2023年度末期股息，2022年为23,493,000元[33] - 2023年研发成本支出1,933千元，2022年为2,234千元[29] - 2023年物业、厂房及设备折旧110,785千元，2022年为84,913千元[29] - 2023年雇员福利开支（包括董事酬金）为186,991千元，2022年为203,719千元[29] - 2023年银行及其他借款（包括中期债券）的利息为126,913千元，2022年为104,980千元[30] - 2023年母公司普通股持有人应占亏损381,536千元，2022年溢利4,673千元[36] - 2023年贸易应收款项258,320千元，减值21,942千元，净额236,378千元；2022年分别为208,694千元、6,588千元、202,106千元[36] - 2023年应收关联方贸易应收款项42,925,000元，2022年为49,215,000元[37] - 2023年贸易应付款项220,658千元，2022年为128,378千元[39] - 2023年来自一间联营公司贷款53,000,000元，年利率5.8%；2022年为150,173,000元，部分年利率8.3%[40] - 2023年应收联营公司款项部分年利率8% - 12.5%，2022年部分年利率8%[40] - 2023年来自直接控股公司贷款95,113,000元，年利率5.5%；2022年为144,497,000元[40] - 2023年来自最终控股公司贷款79,000,000元，年利率8%[41] - 2023年来自非控股权益贷款45,013,000元，年利率6.15%；2022年为41,478,000元[41] - 2023年资本承担在建工程36,197千元，2022年为3,403千元[42] - 2023年集团收入8.279亿人民币，较2022年的14.61亿减少43.3%，主要因终止商品贸易业务[43] - 2023年整体毛利率3.2%，较2022年的14.4%减少，家具业务毛利率从24.6%降至7.4%[43] - 2023年亏损3.86亿人民币，2022年溢利1060万，减少3727.5%，母公司拥有人应占亏损3.815亿，2022年溢利470万，减少8264.7%[43] - 2023年销售及分销开支1.654亿人民币，较2022年的1.141亿增加44.9%，主要因促销活动增加[43] - 2023年行政开支1.572亿人民币，较2022年的1.304亿增加20.6%，主要因融资咨询费及担保费增加[44] - 2023年融资成本1.447亿人民币，较2022年的1.198亿增加20.8%，因平均借款及利率增加[44] - 2023年应占联营公司亏损1200万人民币，2022年溢利210万，主要因应占港科亏损[44] - 2023年末集团流动负债净额为9610万元，2022年为流动资产净额2.84亿元[49][50] - 2023年末集团现金及现金等价物为2930万元，2022年为3.568亿元[50] - 2023年末集团流动比率降至0.96，2022年为1.16[50] - 2023年末计息银行及其他借款金额为23.899亿元，2022年为22.504亿元[50] - 2023年末集团约98%的现金及银行结余以及定期存款以人民币计值[50] - 2023年末资产负债比率为66%，2022年为56%[51] - 2023年度公司净亏损约人民币3.86亿元，流动负债超流动资产约人民币9600万元，现金及现金等价物为人民币2900万元[63] 资产负债情况 - 截至2023年12月31日，非流动总资产为3,145,022千元人民币，较2022年的3,300,534千元人民币下降约4.71%[5] - 截至2023年12月31日，流动总资产为2,160,777千元人民币，较2022年的2,116,418千元人民币增长约2.09%[5] - 截至2023年12月31日，流动总负债为2,256,885千元人民币，较2022年的1,832,442千元人民币增长约23.16%[5] - 截至2023年12月31日，流动负债净额为96,108千元人民币，而2022年为流动资产净额283,976千元人民币[5] - 截至2023年12月31日，资产净值为1,786,524千元人民币，较2022年的2,136,248千元人民币下降约16.37%[6] - 截至2023年12月31日，公司总股本储备为221,592，总权益为2,227,956（单位千元）[7] - 截至2023年12月31日，公司拥有账面价值约为人民币5.99亿元的无抵押投资物业[10] - 2023年总资产为5,305,799千元，2022年为5,416,952千元，同比下降2.05%[21][22] - 2023年总负债为3,519,275千元，2022年为3,280,704千元，同比上升7.27%[21][22] - 2023年存货3.024亿人民币，较2022年的2.491亿增加21.4%，因进行中的家具项目数量增加[48] - 2023年预付款项、订金及其他应收款项4.04亿人民币，较2022年的4.593亿减少12.0%，因收购附属公司订金及原材料预付款减少[48] 持续经营措施 - 公司将继续寻求出售若干股权以提高流动资金水平[11] - 公司将采取措施改善经营业绩，加快收回款项，控制成本及开支[11] - 公司董事会认为考虑相关计划及措施，公司有足够营运资金履行到期财务义务[11] - 公司能否持续经营取决于获得银行及债权人支持、出售股权及改善经营业绩等[11] 财务报表变更 - 自2023年1月1日起，集团将财务报表的呈列货币由港元改为人民币[14] - 2022年相关比较数据按不同汇率换算为人民币呈列，产生的汇兑差额在其他全面收益中确认[14] 会计准则采纳 - 集团首次采纳多项新订及经修订香港财务报告准则[16] - 香港会计准则第1号及实务公告第2号修订本对集团财务报表计量、确认或呈列无影响[16] - 香港会计准则第8号修订本澄清会计估计与政策变动区别，对集团财务报表无影响[16] - 香港会计准则第12号与单一交易相关修订本对集团整体递延税项结余无重大影响[17] - 香港会计准则第12号国际税务改革修订本对集团无影响[17] - 多项香港财务报告准则修订本将生效，如香港会计准则第21号修订本于2025年1月1日或之后开始的年度期间生效[18] 业务分部情况 - 集团有家具产品、持作出售及物业投资的开发物业、酒店业务、贸易四个可报告分部[19] 未来业务计划 - 2024年集团将推进与商业客户合作项目，参与政府主导项目投标，拓展家具工程项目业务[52] - 2024年集团将推进经销商管理整合，提升销售网络效率和盈利水平[52] 项目相关情况 - 2024年1月24日，项目建筑工程总代价减至5167.666262万元[54] - 公司与港龙中国地产集团成立合营公司港科，收购广州增城地块，公司全资附属公司万利宝持股40%，最高承担额为15.32亿元[57] - 万利宝向港科提供不超7.32亿元股东贷款，此前若干出资视为垫款[57] - 广州皇朝向港科提供最多3000万元贷款[58] - 万利宝以所持港科40%股权质押，为最高3.2亿元银行贷款作担保[56][58] - 万利宝以所持港科40%股权质押，为最高3250万元银行贷款作担保[56][59] 联属公司权益情况 - 2023年12月31日，集团对联属公司应占流动资产权益为18.7601亿元，应占非流动资产权益为15.4万元[60] - 2023年12月31日，集团对联属公司应占流动负债权益为8.8958亿元，应占非流动负债权益为2.70962亿元[60] - 2023年12月31日，集团对联属公司应占资产净值权益为7.15622亿元[60] 员工情况 - 2023年12月31日，集团约有1358名员工[61] - 集团按行业惯例等提供薪酬计划，符合资格雇员可获股份奖励、酌情花红及享受公积金或退休金计划[61] 企业管治情况 - 公司已遵守上市规则附录C1所载企业管治守则的守则条文，但存在主席与首席执行官由一人兼任的偏离行为[64][65] - 公司已采纳董事及相关雇员进行本公司证券交易须遵守的行为守则，董事会成员年内一直遵守标准守则[66] 财务审核情况 - 公司核数师安永会计师事务所确认初步公告所载集团2023年度综合财务状况表等数字与集团年内综合财务报表中所载数字一致[67] - 审核委员会已审阅集团2023年度综合财务报表，其主要职责为检讨及监督集团财务报告程序等[68] 证券交易情况 - 回顾年内，公司或其附属公司无购买、赎回或出售任何本公司上市证券[69] 股息及股份登记情况 - 董事会决定不宣派2023年度末期股息（2022年：末期股息每股1港仙）[70] - 公司将于2024年6月11日至6月14日暂停办理股份过户登记手续[71] - 为出席2024年6月14日股东周年大会并投票，股份过户文件及股票须于2024年6月7日下午4时30分前送交公司香港股份过户登记处[71] 公众持股量及公告情况 - 本年度内及截至本年度业绩公告日期，公司一直维持上市规则规定的足够公众持股量[72] - 年度业绩公告已在公司网站及联交所网站刊登[73] - 公司截至2023年12月31日止年度的年度报告将适时送呈股东并在相关网站供下载[73] 董事会构成情况 - 公告日期，董事会包括2名执行董事、4名非执行董事及3名独立非执行董事[73]