公司整体财务数据关键指标变化 - 2022年公司收益约3亿零24.1万港元，2021年约1亿3052.1万港元[14][15] - 2022年公司毛利约1亿6259.6万港元，2021年约5460.7万港元[14][15] - 2022年公司溢利净额约6600万港元，2021年亏损净额约220.8万港元[14][15] - 2022年公司已售服务及货品成本约1亿3764.5万港元，2021年约7591.4万港元[14] - 2022年公司销售及分销费用约137.6万港元，2021年约64.2万港元[14] - 2022年公司行政及其他经营费用约4208.4万港元，2021年约3450.5万港元[14] - 2022年公司汇兑亏损约409.1万港元，2021年汇兑收益约797.9万港元[14][15] - 2022年公司融资成本约1034.2万港元，2021年约962.6万港元[14] - 2022年公司商誉减值亏损约581.4万港元，2021年约1450.3万港元[14] - 董事会不建议2022年派付任何股息，2021年亦无派息[14][15] - 毛利增加约1.07989亿港元[17] - 其他收益减少约735.6万港元[17] - 行政及其他经营费用增加约757.9万港元[17] - 指定为按公平值列账并在损益内处理之金融负债之可换股债券之公平值亏损约为1125.4万港元（2021年约2485.7万港元）[17] - 应收或然代价之公平值亏损为零（2021年约364.8万港元）[17] - 融资成本增加约71.6万港元[17] - 商誉减值亏损约581.4万港元（2021年约1450.3万港元）[17] - 上一年度所得税抵免约1432.6万港元，本年度所得税开支约2294万港元[17] - 公司本年度收益约3.00241亿港元，较2021年约1.30521亿港元增加约1.6972亿港元，增幅约130.03%[48][54] - 公司本年度毛利约1.62596亿港元，较2021年约5460.7万港元增加约1.07989亿港元，增幅约197.76%，毛利率增加约12.32%至约54.16%[62][66] - 公司本年度其他收益约130.5万港元，较2021年约866.1万港元减少约735.6万港元，减幅约84.93%[63][67] - 公司本年度行政及其他经营开支约4208.4万港元，较2021年约3450.5万港元增加约757.9万港元，增幅约21.96%[64] - 本年度行政及其他经营费用约4208.4万港元，较2021年增加约757.9万港元或约21.96%[68] - 本年度集团溢利约6600万港元，2021年亏损约220.8万港元，较去年转亏为盈，改善约6820.8万港元[70] - 本年度汇兑亏损约409.1万港元，2021年汇兑收益约797.9万港元[70] - 本年度毛利增加约1.07989亿港元[70] - 本年度其他收益减少约735.6万港元[70] - 指定为按公平值列账并在损益内处理之金融负债之可换股债券公平值亏损约1125.4万港元，2021年约2485.7万港元[70] - 本年度融资成本增加约71.6万港元[70] - 本年度商誉减值亏损约581.4万港元，2021年约1450.3万港元[70] - 上一年度所得税抵免约1432.6万港元，本年度所得税开支约2294万港元[70] - 可换股债券贴现率为14.41%，2021年为13.20%[72] - 2022年和2021年3月31日可换股债券公平值分别约为1.82537亿港元及1.71283亿港元，变动约1125.4万港元；公司股价分别为0.066港元及0.090港元，预期波幅分别为93.35%及88.74%[76] - 2022年3月31日公司流动负债净额约3206.8万港元，2021年为流动资产净值约8761万港元[121] - 2022年3月31日公司现金及现金等值项目约2.60753亿港元，2021年约2.04079亿港元[121] - 2022年3月31日公司流动负债约3.0699亿港元，2021年约1.52732亿港元[121] - 2022年计息借贷平均实际年利率介于3.9% - 9.7%，2021年为5.1% - 9.1%[121] - 2022年3月31日公司非流动负债约8509.1万港元，2021年约2.57873亿港元[121] - 2022年公司资产负债比率约为1.37，2021年约为2.16[121] - 2022年3月31日公司已发行765373584股普通股[122][126] - 2022年3月31日公司抵押账面价值约1.28446亿港元采矿权，2021年约1.32175亿港元[123][127] - 2022年3月31日公司无重大或然负债，2021年也无[125] - 2022年3月31日公司有140名雇员，2021年为120名，员工成本总额约3895.4万港元，2021年约3340.6万港元[125] 各业务线数据关键指标变化 - 公司从事煤炭开采、可再生能源、IT服务三个业务分类[19] - 煤矿业务本年度收益约2.75463亿港元，较2021年约1.00688亿港元增加约1.74775亿港元，增幅约173.58%，销量约198.8282万吨，较2021年约143.8392万吨增加约38.23%[49][55] - 可再生能源业务本年度营业额约378.1万港元，较2021年约128.5万港元增加约249.6万港元[50][56] - IT服务业务本年度收益约2099.7万港元，较2021年约2854.8万港元减少约755.1万港元，减幅约26.45%[51][57] - 煤矿业务本年度销售成本约1.17557亿港元，较2021年约5391.3万港元增加[52][58] - 可再生能源业务本年度服务成本约212.9万港元，较2021年约51.7万港元增加约161.2万港元[53][59] - IT服务业务本年度已售服务及货品成本约1795.9万港元，较2021年约2148.4万港元减少[61][65] - 煤矿业务本年度收益约2.75463亿港元，2021年约1.00688亿港元，同比增加约173.58%[78][79] - 本年度售出约198.8282万吨煤炭，2021年约143.8392万吨，销售收入分别约2.75463亿港元及1.00688亿港元[79][80] - 混合煤、沫煤、风化煤销售量分别为21.4763万吨、153.4935万吨、23.8584万吨，占比分别为10.80%、77.20%、12.00%[82] - 可再生能源业务本年度服务收入约378.1万港元，2021年约128.5万港元[82] - 资讯科技服务业务本年度服务收入约2099.7万港元，2021年约2854.8万港元[82] - 本年度开采约147万吨煤炭，2021年约190万吨[84] - 2022年3月31日，新疆煤矿总概约储量6522万吨，2021年约6669万吨[84] 煤矿业务相关收购及运营情况 - 公司与新疆自然资源厅磋商凯源煤矿优化升级方案，扩大开采面积并获取新采矿权[19] - 公司间接全资附属公司凯源公司以1.60978亿元收购经扩大凯源煤矿新采矿权，矿区面积4.1123平方公里，开采期30年[22] - 经扩大凯源煤矿30年开采寿命估计煤炭资源为4164.33万吨[22] - 新采矿许可证最初有效期为2018年12月21日至2019年12月21日，后续期至2021年12月21日，又续期至2031年10月11日[22] - 收购代价1.60978亿元分十五期支付，第一期3220万元已支付，第二期至十四期每期920万元于2020 - 2032年每年11月20日前支付，最后一期917.8万元于2033年11月20日前支付[22] - 凯源公司就1980万吨煤炭向新疆自然资源厅支付7650.25万元补充资源费，已在2020年3月31日止年度损益确认[24][28] - 经扩大凯源煤矿因采矿许可证到期及续期延迟，自2019年12月21日起暂停销售及营运[25][29] - 新采矿许可证于2020年3月续期，复产申请于2020年8月2日获批准，可恢复采矿经营及销售[26][29] - 公司自2011年积极进行经扩大凯源煤矿新采矿权优化升级方案，收购扩大了煤矿资源[43][45] - 凯源公司成功重续新采矿许可证，经扩大凯源煤矿采矿权期限从2021年10月11日至2031年10月11日，为期10年[43][45] - 来年公司将在资本资产和提高煤矿安全标准工作上有合理开支，资金主要来自煤炭销售收益和外部银行融资[44][45] - 2020年3月31日，凯源煤矿（不含经扩大凯源煤矿）估计剩余储量约511万吨；收购经扩大凯源煤矿时，其概算储量约6348万吨[84] - 凯源煤矿及经扩大凯源煤矿采矿权于2049年8月届满，现有采矿许可证有效期至2031年10月11日（可续）[112] 港海集团收购事项 - 2019年3月11日，公司间接全资附属公司Ample Talent以3571.2万港元收购港海控股80%股权[33] - 2019年3月11日，Ample Talent以200.88万港元认购港海控股450股普通股，约占认购协议日期已发行股份总数4.5%[33] - 2019年4月23日完成收购及认购后，公司间接持有港海控股80.86%已发行股份[33] - 港海集团收购事项代价为3571.2万港元，裕智创投购买港海控股80%股权；认购事项总认购价为200.88万港元，裕智创投认购港海控股450股普通股，占已发行股份总数约4.5%，完成后公司间接拥有港海控股80.86%已发行股份权益[35] - 港海集团收购事项中，卖方以现金2851.2万港元支付，余下720万港元由公司向卖方发行三份本金均为240万港元的承兑票据[34] - 卖方保证港海集团2018 - 2020财年每年经审核综合纯利不少于720万港元，2018财年达标，2019和2020财年未达标[37][40] - 2019财年溢利保证不足金额为218.7091万港元，从240万港元承兑票据扣除后，集团向卖方支付未偿还金额21.2909万港元[38][41] - 2020财年溢利保证不足金额为253.8041万港元，从240万港元承兑票据扣除后，卖方支付未偿还金额13.8041万港元给集团[39][41] 商誉及资产减值相关 - 2019年4月23日，公司收购港湾集团80.86%股权产生主要商誉[87] - 2022年3月31日资讯科技服务现金产生单位可收回金额约789.8万港元，2021年约1877.2万港元；2022年该单位商誉为减值约581.4万港元，2021年约1450.3万港元[93][96] - 公司于2018年10月8日收购新能源租赁及其附属公司90%股权产生另一项主要商誉[95] - 2022年可再生能源现金产生单位五年期间按年收益增长为1.36% – 1.69%，目标毛利率为45.18%，永续增长率为3.00%，贴现率（税前）为5.40%[99] - 2022年3月31日可再生能源现金产生单位可收回金额高于其账面价值约2294万港元，2021年约966.9万港元，2022年和2021年均无商誉减值[101] - 公司商誉主要产生于2019年4月23日收购港海集团80.86%股权连同资讯科技服务现金产生单位[91] - 公司在各报告期间结束或出现减值迹象时对采矿权及剥离活动资产进行减值检讨，并委聘中诚达行评估煤矿资产现金产生单位使用价值以作减值测试[101] - 截至2022年3月31日，煤矿资产使用价值高于账面价值约3286.5万港元，2021年约为2377.3万港元[103] - 公司评估煤矿资产减值时，采用涵盖采矿权届满日期后的现金流量预测方式[103] - 公司认为2049年8月后续采矿权风险对煤矿资产使用价值无重大影响[104][107] - 公司评估现金产生单位使用价值时，采用反映货币时间价值和

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日止六个月，公司收益为117,995千港元，2020年同期为25,082千港元[12] - 截至2021年9月30日止六个月，公司毛利为43,262千港元，2020年同期毛损为4,130千港元[12] - 截至2021年9月30日止六个月，公司除税前亏损为29,873千港元，2020年同期为28,677千港元[12] - 截至2021年9月30日止六个月，公司期内亏损为29,900千港元，2020年同期为20,781千港元[12] - 截至2021年9月30日止六个月，公司期内其他全面收益为5,494千港元，2020年同期为10,541千港元[12] - 截至2021年9月30日止六个月，公司期内全面亏损总额为24,406千港元，2020年同期为10,240千港元[12] - 截至2021年9月30日止六个月，本公司拥有人应占期内亏损为29,641千港元，2020年同期为21,141千港元[12] - 截至2021年9月30日止六个月，本公司拥有人应占期内全面亏损总额为24,124千港元，2020年同期为10,648千港元[12] - 截至2021年9月30日止六个月，公司基本每股亏损为3.87港仙，2020年同期为2.76港仙[12] - 截至2021年9月30日止六个月，公司摊薄每股亏损为3.87港仙，2020年同期为2.76港仙[12] - 2021年上半年经营业务所得现金净额为38,619千港元，2020年为 - 21,821千港元[27] - 2021年上半年投资业务所用现金净额为 - 26,475千港元，2020年为1,819千港元[27] - 2021年上半年融资业务所用现金净额为 - 1,851千港元，2020年为8,735千港元[27] - 2021年上半年现金及现金等价物增加净额为10,293千港元，2020年为 - 11,267千港元[27] - 2021年9月30日现金及现金等价物为216,417千港元，2020年为155,967千港元[27] - 截至2021年9月30日止六个月，公司来自外部客户之总收益为117,995千港元，较2020年同期的25,082千港元增长370.44%[40][42] - 截至2021年9月30日止六个月，公司期内亏损为29,900千港元，2020年同期亏损为20,781千港元[40][42] - 2021年1 - 9月，公司在中国内地的收益为105,030千港元，较2020年同期的11,531千港元增长810.85%[48] - 截至2021年9月30日止六个月，公司销售及分销费用为373千港元，行政及其他经营费用为17,199千港元[40] - 截至2021年9月30日止六个月，公司融资成本为5,652千港元，可换股债券之公平值变动为45,290千港元[40] - 截至2021年9月30日止六个月，融资成本为5,652千港元，2020年同期为5,195千港元；员工成本为19,034千港元，2020年同期为16,612千港元[54] - 截至2021年9月30日止六个月，无形资产摊销为5,842千港元，2020年同期为871千港元；出售存货成本为49,313千港元，2020年同期为20,114千港元；银行利息收入为 - 465千港元，2020年同期为 - 5,283千港元[54] - 截至2021年9月30日止六个月，所得税开支为27千港元，2020年同期所得税抵免为7,896千港元[56] - 2021年公司拥有人应占期内亏损为29,641千港元，2020年为21,141千港元[61][63] - 2021年指定为按公平值列账并在损益内处理的可换股债券公平值变动为45,290千港元，2020年为1,863千港元[63] - 2021年指定为按公平值列账并在损益内处理的可换股债券汇兑收益为 - 2,041千港元，2020年为 - 5,812千港元[63] - 截至2021年及2020年9月30日止六个月，公司无派付、宣派或建议派付中期股息[60] - 截至2021年9月30日止六个月集团剥离活动资本开支成本约为18,970,000港元，2020年9月30日约为53,668,000港元[67] - 报告期内公司收益约1.17995亿港元，较2020年约2508.2万港元增加约9291.3万港元或约370.4%[127] - 报告期内公司毛利约4326.2万港元，2020年为毛损约413万港元，由毛损率转为毛利率约36.7%[135] - 报告期内公司其他收益约为57.5万港元，较2020年约716.3万港元减少约658.8万港元或约92.0%[136] - 报告期内公司亏损约为2990万港元，较2020年约2078.1万港元增加约911.9万港元[138] - 可换股债券尚未偿还本金额为2亿港元，2021年9月30日及3月31日公平值分别约为2.16573亿港元及1.71283亿港元，公平值变动约4529万港元[141][142] - 公司估计信贷评级为CCC，贴现率为13.13%（2021年3月31日：13.20%）[141] - 公司股份2021年9月30日及3月31日收市价分别为0.13港元及0.09港元，截至2021年9月30日止六个月及截至3月31日止年度股价预期波幅分别为100.05%及88.74%[142] - 2021年9月30日，集团流动资产净值约9041.5万港元，较2021年3月31日的约8761万港元有所增加[169] - 2021年9月30日，集团现金及现金等值项目约2.16417亿港元，较2021年3月31日的约2.04079亿港元有所增加[169] - 2021年9月30日，集团流动负债约1.41704亿港元，较2021年3月31日的约1.52732亿港元有所减少[170] - 2021年9月30日，集团非流动负债约3.08044亿港元，较2021年3月31日的约2.57873亿港元有所增加[170] - 2021年9月30日，集团资产负债比率约为2.96，较2021年3月31日的约2.16有所上升[171] - 2021年9月30日，公司已发行765373584股普通股，与2021年3月31日持平[173] - 报告期内，员工成本（不包括董事酬金）总额约1903.4万港元，较2021年3月31日的约3340.6万港元有所减少[179] - 董事会不建议派付报告期间之中期股息，与2020年情况相同[181] - 报告期内，公司及其附属公司并无购入、出售或赎回任何公司上市证券[200] 公司资产负债数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日，非流动资产为342,806千港元，较3月31日的319,846千港元增长7.17%[14] - 截至2021年9月30日，流动资产为232,119千港元，较3月31日的240,342千港元下降3.42%[14] - 截至2021年9月30日，流动负债为141,704千港元，较3月31日的152,732千港元下降7.22%[14] - 截至2021年9月30日，流动资产净值为90,415千港元，较3月31日的87,610千港元增长3.20%[14] - 截至2021年9月30日，总资产减流动负债为433,221千港元，较3月31日的407,456千港元增长6.32%[14] - 截至2021年9月30日，本公司拥有人应占权益为122,183千港元，较3月31日的146,307千港元下降16.49%[16] - 截至2021年9月30日，非流动负债为308,044千港元，较3月31日的257,873千港元增长19.45%[16] - 截至2021年9月30日，公司总负债为449,748千港元，较2021年3月31日的410,605千港元增长9.53%[45] - 截至2021年9月30日，公司指定非流动资为333,530千港元，较2021年3月31日的310,733千港元增长7.34%[48] - 截至2021年9月30日，公司物业、厂房及设备为120,272千港元，无形资产为203,061千港元，商誉7,003千港元[45] - 2021年9月30日物业、厂房及设备总额为171,848千港元，3月31日为156,110千港元[66] - 2021年9月30日物业、厂房及设备账面净值为120,272千港元，3月31日为109,011千港元[66] - 2021年9月30日商誉总额为65,846千港元，累计减值亏损为58,843千港元，账面净值为7,003千港元[70] - 2021年3月31日商誉账面净值为10,043千港元[70] - 截至2021年及2020年9月30日止六个月，无形资产并无减值亏损[68] - 2021年9月30日，资讯科技服务现金产生单位可收回金额约1333.4万港元，低于2021年3月31日的约1877.2万港元，该期间商誉减值约304万港元[75] - 2021年9月30日应收货款来自第三方为4263千港元，亏损拨备79千港元，其他应收款项总计11320千港元，应收货款及其他应收款项总计15504千港元[78] - 2021年9月30日应付货款90天内为15677千港元，91 - 180天为5589千港元，181 - 365天为8千港元，超过1年为4824千港元，应付货款及其他应付款项总额74730千港元[83] - 2021年9月30日流动部分计息借贷为60778千港元[84] - 2021年9月30日计息借贷由账面价值约12954.8万港元采矿权等作抵押，平均实际年利率介乎3.5%至8.1% [85] - 2021年9月30日使用权资产租赁物业账面价值为2314千港元，租赁负债流动部分为1754千港元，非流动部分为628千港元[87] - 截至2021年9月30日止六个月，使用权资产折旧支出租赁物业为1138千港元，汽车为44千港元，总计1182千港元[87] - 截至2021年9月30日止六个月租赁现金流出总额约129.1万港元，高于2020年9月30日的约105.6万港元[87] - 2021年9月30日，集团未付且未于计量租赁负债时反映的相关租赁付款约为57,000港元，2021年3月31日约为65,000港元[89] - 2021年9月30日，租赁负债一年内应付款项为1,834千港元，超过一年但不超过两年为2,478千港元，租赁负债总额为2,382千港元；2021年3月31日，对应数据分别为1,910千港元、2,263千港元、2,185千港元[90] - 截至2021年9月30日，已订约但未撥備（扣除就收購物業、廠房及設備已付之按金）為8,356千港元，3月31日為9,127千港元[124] - 2021年9月30日，集团已抵押采矿权，账面价值约为1.29548亿港元，较2021年3月31日的1.32175亿港元有所减少[175] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司为投资控股公司，附属公司主要业务包括煤炭开采及销售、可再生能源解决方案、资讯科技外包等服务[29] - 集团可报告及经营分类包括煤矿业务、可再生能源业务、资讯科技服务业务[36] - 分类收益指煤矿、可再生能源、资讯科技服务业务产生的收益[37] - 分类业绩指各分类赚取的溢利或招致的亏损，未分配部分公平值变动及汇兑损益[37] - 截至2021年9月30日，公司煤矿业务总资产为481,878千港元，可再生能源业务为41,190千港元，资讯科技服务业务为15,227千港元[45] - 截至2021年9月30日止六个月，公司煤矿业务毛利为40,874千港元，资讯科技服务业务毛利为995千港元[40] - 截至202

公司整体财务数据关键指标变化 - 公司2021年收益约1.30521亿港元，2020年约1.27989亿港元[12] - 公司2021年毛利约5460.7万港元，2020年约5221.4万港元[12] - 公司2021年亏损净额约220.8万港元，2020年约2460.4万港元[12] - 董事会不建议2021年派付股息，2020年也未派付[12] - 2021年较2020年亏损减少约2239.6万港元[12] - 2021年节省补充资源费，2020年约8568.8万港元[12] - 2021年汇兑收益约797.9万港元，2020年汇兑亏损约467.2万港元[12] - 2021年已售服务及货品成本7591.4万港元，2020年7577.5万港元[12] - 2021年销售及分销费用64.2万港元，2020年36.7万港元[12] - 2021年行政及其他经营费用3450.5万港元，2020年4941.1万港元[12] - 毛利增加约239.3万港元[14] - 其他收益增加约282.8万港元[14] - 行政及其他经营费用减少约1490.6万港元[14] - 指定为按公平值列账并在损益内处理之金融负债之可换股债券之公平值变动约为2485.7万港元，2020年约为7144.3万港元[14] - 应收或然代价之公平值亏损约364.8万港元，2020年公平值收益约300.9万港元[14] - 融资成本增加约267.4万港元[14] - 商誉减值亏损约1450.3万港元，2020年约为383.1万港元[14] - 上一年度所得税开支约618.2万港元，本年度所得税抵免约1432.6万港元[14] - 公司2020/21年度收益约1.30521亿港元，较上一年增加约253.2万港元，增幅约1.98%[29][32] - 公司本年度毛利增至约5460.7万港元，较2020年约5221.4万港元增加约239.3万港元，增幅约4.58%，毛利率增加约1.04%至约41.84%[37] - 公司本年度其他收入约866.1万港元，较2020年约583.3万港元增加约282.8万港元，增幅约48.48%，主要因银行存款利息收入增加等[38] - 公司本年度行政及其他经营开支约3450.5万港元，较2020年约4941.1万港元减少约1490.6万港元，减幅约30.17%，主要因节省额外土地费用等[39] - 本年度集团毛利增加至约5460.7万港元，2020年约5221.4万港元，较上一财年增加约239.3万港元或约4.58%，毛利率增加1.04%至约41.84%[41] - 本年度集团其他收益约866.1万港元，2020年约583.3万港元，较上一财年增加约282.8万港元或48.48%[42] - 本年度集团行政及其他经营费用约3450.5万港元，2020年约4941.1万港元，较去年减少约1490.6万港元或约30.17%[43] - 本年度集团亏损约220.8万港元，2020年亏损约2460.4万港元，较去年亏损大幅减少约2239.6万港元[45] - 本年度节省补充资源费，2020年约8568.8万港元[45] - 本年度汇兑收益约797.9万港元，2020年汇兑亏损约467.2万港元[45] - 本年度融资成本增加约267.4万港元[45] - 本年度商誉减值亏损约1450.3万港元，2020年约383.1万港元[45] - 由上一年度所得税开支约618.2万港元转为本年度所得税抵免约1432.6万港元[45] - 截至2021年3月31日，公司流动净资产约8761万港元，2020年约为1.2707亿港元[84] - 截至2021年3月31日，公司现金及现金等价物约2.04079亿港元，2020年约为2.35126亿港元[84] - 截至2021年3月31日，公司流动资产约2.40342亿港元，2020年约为2.59694亿港元[84] - 截至2021年3月31日，公司流动负债约1.52732亿港元，2020年约为1.32624亿港元[84] - 截至2021年3月31日，公司计息借贷平均实际年利率在5.1% - 9.1%之间，2020年为4.9% - 8.0% [84] - 截至2021年3月31日，公司非流动负债约2.57873亿港元，2020年约为2.33637亿港元[84] - 截至2021年3月31日，公司资产负债比率约为2.16，2020年约为1.98 [84] - 2021年集团支付或应付核数师审核服务费用为103.8万港元，2020年为131万港元[165] - 2021年集团支付或应付核数师非审核服务费用为51万港元，2020年为36万港元[165] - 2021年集团支付或应付核数师总费用为154.8万港元，2020年为167万港元[165] - 截至2021年3月31日，公司缴入盈余约为1.28013亿港元，股份溢价账结余约为1.91534亿港元[193] - 本年度，集团五大客户销售额占总销售额65.66%，最大客户销售额占22.81%[193] - 本年度，集团五大供应商货品及服务采购额占总采购额95.92%，最大供应商采购额占80.49%[193] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司业务包括煤矿开采、可再生能源和信息技术服务业务[16] - 煤矿业务本年度收益约1.00688亿港元，较去年增加约2677.8万港元，增幅约36.23%，销量约143.8392万吨，较去年增加约38.64%[30][33] - 可再生能源业务本年度营业额约128.5万港元，2020年约77.5万港元，收益增加因本年度产量提高[31] - IT服务业务本年度收益约2854.8万港元，较2020年约5330.4万港元减少约2475.6万港元，减幅约46.44%，主要因香港社会动荡和全球疫情[31] - 煤矿业务本年度销售成本约5391.3万港元，2020年约3176.5万港元，成本增加因固定成本吸收及煤炭开采量增加0.81百万吨[31] - 可再生能源业务本年度服务成本约51.7万港元，2020年约30.6万港元[31] - IT服务业务本年度服务及货品销售成本约2148.4万港元，2020年约4370.4万港元，成本减少与收益下降一致[36] - 本年度资讯科技服务业务已售服务及货品成本约2148.4万港元，2020年约4370.4万港元[40] - 集团可报告及经营分类包括煤矿业务（中国内地新疆煤矿开采及销售）、可再生能源业务（马来西亚可再生能源解决方案服务收入）、IT服务业务（中国香港、新加坡、马来西亚及英国提供IT服务）[49] - 分类收益指煤矿业务、可再生能源业务及IT服务业务产生的收益[49] - 煤矿业务本年度收益约1.00688亿港元，较去年增加约36.23%，2020年约为7391万港元[51] - 本年度集团售出约143.8392万吨煤炭，2020年约为103.7492万吨，总销售收入约1.00688亿港元，2020年约为7391万港元[51] - 可再生能源业务本年度收益约128.5万港元，2020年约为77.5万港元[51] - IT服务业务本年度收益约2854.8万港元，2020年约为5330.4万港元[51] 公司收购事项 - 公司完成新能源集团和港海集团的收购事项[16] - 公司间接全资附属公司凯源公司收购经扩大凯源煤矿新采矿权，矿区面积4.1123平方公里，含原矿区约1.1596平方公里，代价1.60978亿元，期限30年（2019年8月 - 2049年8月）[18] - 经扩大凯源煤矿30年开采寿命的估计煤炭资源为4164.33万吨[18] - 凯源公司2018年11月3日获新采矿许可证，期限1年（2018年12月21日 - 2019年12月21日），已续期2年（2019年12月21日 - 2021年12月21日）[18] - 收购代价1.60978亿元分十五期现金支付，第一期3220万元已支付，第二至十四期每期920万元于2020 - 2032年每年11月20日前支付，最后一期917.8万元于2033年11月20日前支付[18] - 凯源公司就1980万吨煤炭向新疆自然资源厅支付补充资源费7650.25万元，该费用已在2020年3月31日止年度损益确认[20] - 凯源煤矿2017年末累计产出量2365万吨，已支付资源费的产出量为388.19万吨[20] - 经扩大凯源煤矿自2019年12月21日起因采矿许可证到期及续期延迟暂停销售及营运[20] - 新采矿许可证2020年3月续期，复产申请2020年8月2日获新疆准东经济技术开发区安全生产监督管理局批准[20] - 2019年3月11日，公司间接全资附属公司裕智创投以3571.2万港元收购港海控股80%股权[22] - 裕智创投以200.88万港元认购港海控股450股普通股，占认购协议日期已发行股份总数约4.5%[22] - 完成收购及认购后，公司间接拥有港海控股80.86%已发行股份权益[22] - 港海集团收购事项代价中2851.2万港元以现金支付，7200万港元通过发行三份本金各为2400万港元的承兑票据支付[22] - 卖方保证港海集团2018 - 2020财年每年净利润不少于720万港元[24] - 2018财年溢利保证已达成，2019和2020财年未实现[24] - 2019财年溢利保证不足金额为218.7091万港元，扣除后集团向卖方支付承兑票据未偿还金额21.2909万港元[24] - 2020财年溢利保证不足金额为253.8041万港元，扣除后卖方支付集团承兑票据未偿还金额13.8041万港元[24] 可换股债券相关情况 - 公司于2008年3月14日发行本金2亿港元零票息可换股债券，转换价每股0.2港元，到期日延至2023年3月13日，年报日期未偿还本金2亿港元[47] - 公司聘请中诚达行评估可换股债券2021年3月31日公平值，采用二项式期权定价模式，公司信贷评级估计为CCC，贴现率13.20%（2020年：18.80%）[47] - 2021年和2020年3月31日可换股债券公平值分别约为1.71283亿港元和约1.46426亿港元，公平值变动约2485.7万港元[49] - 2021年和2020年3月31日公司收盘价分别为0.09港元和0.12港元，按历史价格波动计算的股价预期波幅分别为88.74%和70.97%[49] - 公司于2008年3月14日发行本金总额为2亿港元的可换股债券，到期日延至2023年3月13日[86] 煤矿储量及开采情况 - 2020年3月31日，开元煤矿（不包括经扩大开元煤矿）估计剩余储量约511万吨，经扩大开元煤矿概算储量约6348万吨[53] - 本年度开采约190万吨煤炭，2020年约为109万吨[53] - 2021年3月31日，新疆煤矿总概约储量为6669万吨，2020年约为511万吨[53] 商誉减值相关情况 - 2021年3月31日，资讯科技服务现金产生单位可收回金额约1877.2万港元，低于账面价值[63] - 2021年3月31日，分配至资讯科技服务现金产生单位的商誉减值约1450.3万港元[63] - 为资讯科技服务现金产生单位商誉减值测试的五年期按年收益增长1.80%，目标毛利率26.00%，永续增长率2.00%，贴现率（税前）14.00%[58] - 截至2021年3月31日，资讯科技服务现金产生单位可收回金额约1877.2万港元，低于账面价值，分配至该单位的商誉减值约为1450.3万港元[66] 煤矿资产减值评估 - 截至2021年及2020年3月31日止年度，董事预期煤矿资产使用价值高于其账面价值约2377.3万港元，该年度无确认减值亏损[69] - 评估煤矿资产减值时，2021年3月31日收益增长假设为3.00%[74] - 评估煤矿资产减值时，2021年3月31日目标毛利率假设为47.72%[74] - 评估煤矿资产减值时，2021年3月31日长期增长率假设为3.00%[74] - 评估煤矿资产减值时，2021年3月31日贴现率（税前）假设为13.72%[74]

N NAN NAN RESOURCES ENTERPRISE LIMITED 南 南 資 源 實 業 有 限 公 司 (於百慕達註冊成立之有限公司) (股份代號：1229) 2020/21 TERREAL 38 目錄 獨立核數師之審閱報告 簡明綜合損益及其他全面收益表 簡明綜合財務狀況表 簡明綜合權益變動表 簡明綜合現金流量表 簡明綜合中期財務資料附註 10 管理層討論及分析 其他資料 47 本中期報告以中英文編製。如有任何歧義，敬請參閱英文版本，並以英文版本為準。 本中期報告以環保紙張印製。 公司資料 2 3 4 5 7 9 公司資料 | --- | --- | |--------------------------------------|--------------------------------------| | 董事會 | 主要往來銀行 | | 執行董事 | 中信銀行（國際）有限公司 | | 關文輝（主席兼董事總經理） | 中國工商銀行（亞洲）有限公司 | | 王翔飛 | | | 王四維 | 註冊辦事處 | | 獨立非執行董事 | Clarendon House | | 黃文顯 | 2 Chur ...

公司整体财务数据关键指标变化 - 2020年公司收益约1.27989亿港元，2019年约为7562.5万港元[10] - 2020年公司毛利约5221.4万港元，2019年约为3108.3万港元[10] - 2020年公司亏损净额约2460.4万港元，2019年溢利约2884.3万港元[10] - 2020年较2019年溢利减少约5344.7万港元[10] - 指定为按公平值列账并在损益内处理之金融负债之可换股债券公平值变动及产生之收益2020年约为7144.3万港元，2019年约为2937.3万港元[10] - 应收或然代价之公平值变动2020年约为300.9万港元，2019年为零[10] - 汇兑亏损2020年减少约467.2万港元，2019年约为617.5万港元[10] - 毛利2020年增加约2113.1万港元[10] - 融资成本2020年增加约598.8万港元，2019年约为96.4万港元[10] - 2020年补充资源费用约8568.8万港元，2019年为零；商誉减值亏损2020年约为383.1万港元，2019年为零[10] - 本年度集团收益约1.27989亿港元，2019年约7562.5万港元，同比增加约5236.4万港元或约69.24%[35][37] - 集团本年度毛利约5221.4万港元，较2019年约3108.3万港元增加约2113.1万港元或约67.98%，毛利率降至约40.80%，较去年减少约0.31%[43][47] - 集团本年度其他收益约583.3万港元，较2019年约1043.8万港元减少约460.5万港元或约44.12%[44][48] - 集团本年度行政及经营费用约4941.1万港元，较2019年约2868.8万港元增加约2072.3万港元或约72.24%[45][49] - 集团本年度亏损约2460.4万港元，2019年溢利约2884.3万港元，较去年减少约5344.7万港元[51] - 2020年3月31日和2019年3月31日公司采用的税后贴现率分别为16.40%和14.60%，税前贴现率分别为21%和22%[59][60] - 2020年3月31日，无风险利率为0.78%-2.59%，市场风险溢价为7.12%-7.30%，规模溢价为3.39%，股本成本为19.83%，债务成本为11.77%，股本价值占企业价值比例为68.46%，债务价值占企业价值比例为31.54%，企业税率为25.00%，加权平均资本成本为16.40%，通胀率为3.00%，贴现率为16.40%；2019年3月31日，无风险利率为1.47%-3.07%，市场风险溢价为6.65%-6.94%，规模溢价为3.48%，股本成本为19.53%，债务成本为3.70%，股本价值占企业价值比例为69.14%，债务价值占企业价值比例为31.00%，企业税率为25.00%，加权平均资本成本为14.60%，通胀率为3.00%，贴现率为14.60%[61] - 2020年和2019年3月31日可换股债券公平值分别约为1.46426亿港元和约2.17869亿港元，公平值变动约7144.3万港元[76] - 可换股债券贴现率2020年为18.80%，2019年为9.40%[76] - 2020年和2019年3月31日公司收市股价分别为0.12港元和0.24港元[76] - 截至2020年和2019年3月31日财政年度公司股价预期波幅分别为70.97%和64.00%[76] - 2020年3月31日公司流动净资产约1.2707亿港元，2019年约0.84255亿港元[100] - 2020年3月31日公司现金及现金等价物约2.35126亿港元，2019年约4.16662亿港元[100] - 2020年3月31日公司流动负债约1.32624亿港元，2019年约3.48204亿港元[100] - 2020年3月31日公司非流动负债约2.33637亿港元，2019年约0.03257亿港元[102] - 2020年公司资产负债比率约为1.98，2019年约为1.55[102] - 2020年3月31日公司已发行765373584股普通股[102] - 2020年3月31日公司抵押账面价值约0.07376亿港元受限银行结余作借贷担保，2019年约0.077612亿港元[102] - 2020年3月31日公司有126名雇员，2019年为82名[106][109] - 本年度员工成本总额（不含董事酬金）约0.50609亿港元，2019年约0.10913亿港元[106][109] 公司业务收购相关情况 - 公司主要业务为新疆煤矿开采及煤炭销售，2018年10月收购新能源集团，2019年4月收购港海集团[12] - 2019年12月2日，凯源公司以1.60978亿元向新疆自然资源厅收购经扩大凯源煤矿新采矿权，矿区面积4.1123平方公里，含原矿区约1.1596平方公里，期限30年（2019年8月 - 2049年8月）[14] - 经扩大凯源煤矿30年开采寿命估计煤炭资源为4164.33万吨[14] - 凯源公司2018年11月3日获新采矿许可证，期限1年（2018年12月21日 - 2019年12月21日），已续期2年（2019年12月21日 - 2021年12月21日）[14] - 收购代价1.60978亿元分十五期现金支付，第一期3220万元已支付，第二至十四期每期920万元于2020 - 2032年每年11月20日前支付，最后一期917.8万元于2033年11月20日前支付[14] - 收购构成公司非常重大收购事项，相关信息将在通告中披露[16] - 凯源公司需向新疆自然资源厅支付7650.25万元资源费，对应1980万吨煤炭[16] - 2019年3月11日，裕智创投有条件同意以3571.2万港元购买港海控股80%股权[25] - 裕智创投有条件同意以200.88万港元认购港海控股450股普通股，占已发行股份总数约4.5%[25] - 2019年4月23日完成收购及认购事项后，公司间接拥有港海控股80.86%已发行股份权益[25] - 港海集团收购事项代价中2851.2万港元以现金支付，720万港元以发行三份各240万港元承兑票据支付[25] - 港海集团收购及认购事项构成业务合并，卖方保证2018 - 2020财年每年净利润不少于720万港元，2018财年达标，2019财年未达标，不足金额为2187091港元[27] - 2019年12月收购经扩大凯源煤矿新采矿权，年产量范围从90万吨增至120万吨，为现有产能十倍或以上[29] 煤矿业务相关数据关键指标变化 - 本年度煤矿业务收入约7391万港元，2019年约7523.4万港元，同比减少约132.4万港元或约1.76%[36] - 本年度煤炭销售量约103.7492万吨，2019年约176.4591万吨，同比减少约41.20%[36] - 煤矿业务本年度收益约7391万港元，较去年约7523.4万港元减少约132.4万港元或约1.76%，煤炭销量约103.75万吨，较去年约176.46万吨减少约41.20%[38] - 煤矿业务本年度销售成本约3176.5万港元，2019年约4436.7万港元[39] - 2019年4月1日至2020年3月31日，公司煤炭总销量为1037492吨，较上一年度的1764591吨减少41%；总收益为73910千港元，较上一年度的75234千港元减少2%。其中，沫煤销量为754201吨，较上一年度的62882吨增长1099%，收益为65610千港元，较上一年度的3630千港元增长1707%；风化煤销量为283291吨，较上一年度的1531874吨减少82%，收益为8300千港元，较上一年度的56660千港元减少85%；混合煤、三六煤、三八煤销量和收益均较上一年度减少100%[56] - 公司聚焦销售沫煤及风化煤，总销售收益较去年上升超过一倍[58][60] - 本年度煤矿业务收益约7391万港元，2019年约7523.4万港元，较去年减少约1.76%[78] - 本年度集团售出约1,037,492吨煤炭，2019年约1,764,591吨，总销售收入约73,910,000港元，2019年约75,234,000港元[80][86] - 本年度沫煤销售754,201吨，占比72.69%；风化煤销售283,291吨，占比27.31%[82] - 截至2010年3月31日，现有矿坑以北B2煤层可售储量4.58百万吨，占比100%[93] - 截至2010年3月31日，矿山规划范围B3煤层可售储量3.57百万吨，占比25%；B2煤层可售储量10.86百万吨，占比75%[94] - 原凯源煤矿总储量约75%分类为「证实」类别[96] - 2020年3月31日，原凯源煤矿估计剩余煤矿储量约5.11百万吨，2019年约6.20百万吨，本年度开采约1.09百万吨，2019年约1.70百万吨[97][98] 可再生能源业务相关数据关键指标变化 - 可再生能源业务本年度营业额约77.5万港元，2019年约39.1万港元[39] - 可再生能源业务本年度服务成本约30.6万港元，2019年约17.5万港元[41][46] - 本年度可再生能源业务服务收入约775,000港元，2019年约391,000港元[83][85] IT服务业务相关数据关键指标变化 - IT服务业务本年度收益约5330.4万港元，2019年无收益[39] - IT服务业务本年度服务成本约4370.4万港元，2019年无成本[42][46] - 本年度信息技术服务业务服务收入约53,304,000港元，2019年无[83][84] 煤矿资产估值相关情况 - 估值师对煤矿资产进行估值时，假设来自John T. Boyd Company编制日期为2010年6月27日的技术报告及若干工程调查报告的开元煤矿资源估计可合理反映其储备状况[65][66] - 预测期间的煤炭价格由董事参考煤炭价格的历史稳定性估计得出[67][69] - 就董事提供的生产计划、销售量、经营费用及资本开支而言，经济环境与预测无太大偏差[68][69] - 扩大后的开元煤矿采矿许可证已续期两年，从2019年12月21日至2021年12月21日[69] - 所采用无风险利率为摘录自彭博有关长期中国政府债券于2020年3月31日的收益率[69][71] - 估值报告显示煤矿资产于2020年3月31日的使用价值约为其账面价值，报告及使用价值经董事评估及审阅[70][71][72] 可换股债券相关情况 - 公司于2008年3月14日发行本金2亿港元的零票息可换股债券，转换价每股0.2港元，到期日延至2023年3月13日，年报日期未偿还本金仍为2亿港元[74] - 公司于2008年3月14日发行本金总额为2亿港元的零息可换股债券，到期日延至2023年3月13日[102] 公司人员相关情况 - 关文辉51岁，2008年3月25日获委任为执行董事，2017年3月起出任公司主席兼董事总经理[112][114] - 王翔飞68岁，2008年3月25日获委任为执行董事，1982年毕业于中国人民大学获经济学学士学位[113][115] - 王翔飞曾于2002年7月至2009年6月任重庆钢铁股份独立非执行董事[117] - 王翔飞曾于2006年12月至2012年11月任中信银行股份独立非执行董事[117] - 王翔飞曾于2010年4月至2013年5月任山东晨鸣纸业集团股份独立非执行董事[117] - 王翔飞曾于2003年6月至2015年5月任财讯传媒集团独立非执行董事[117] - 王翔飞曾于2009年4月至2015年5月任深圳农村商业银行外部监事[117] - 王四维37岁，2018年11月20日获委任为执行董事，2007年取得加拿大McMaster University理学学士学位，2010年取得香港大学社会科学硕士学位[117] - 王四维于2017年

公司基本信息 - 公司股份代号为1229[1][5] - 公司为投资控股公司，附属公司主要业务包括煤炭开采及销售、可再生能源解决方案、资讯科技外包等服务[28] 财务数据关键指标年度变化 - 2019年收益为63,665千港元，2018年为16,079千港元[13] - 2019年毛利为30,459千港元，2018年为4,255千港元[13] - 2019年除税前溢利为36,294千港元，2018年为34,864千港元[13] - 2019年期内溢利为32,425千港元，2018年为34,573千港元[13] - 2019年期内全面收益总额为24,019千港元，2018年为19,152千港元[13] - 2019年本公司拥有人应占期内溢利为32,973千港元，2018年为34,573千港元[13] - 2019年本公司拥有人应占期内全面收益总额为24,061千港元，2018年为19,152千港元[13] - 2019年基本每股盈利为4.31港仙，2018年为4.52港仙[13] - 2019年摊薄每股盈利为0.82港仙，2018年为0.61港仙[13] 财务数据关键指标半年变化 - 截至2019年9月30日止六个月，期内全面收入总额为24,609千港元[20] - 截至2019年9月30日止六个月，与拥有人进行交易导致权益变动，支付予非控股权益股息等使权益减少1,010千港元[20] - 截至2019年9月30日止六个月，经营业务所得现金为42,950千港元，2018年为 - 2,731千港元；经营业务所得现金净额为39,068千港元，2018年为 - 8,116千港元[27] - 截至2019年9月30日止六个月，投资业务所得现金净额为10,024千港元，2018年为 - 30,979千港元[27] - 截至2019年9月30日止六个月，融资业务所用现金净额为 - 2,306千港元，2018年为 - 7,937千港元[27] - 截至2019年9月30日止六个月，现金及现金等价物增加净额为46,786千港元，2018年为 - 47,032千港元[27] - 2019年4月1日现金及现金等价物为278,814千港元，2018年为440,437千港元；2019年9月30日为312,385千港元，2018年为355,559千港元[27] 财务数据关键指标不同时间点对比 - 2019年9月30日非流动资产为149,685千港元，较2019年3月31日的103,685千港元增长44.36%[15] - 2019年9月30日流动资产为410,361千港元，较2019年3月31日的432,459千港元下降5.11%[15] - 2019年9月30日流动负债为342,270千港元，较2019年3月31日的348,204千港元下降1.70%[15] - 2019年9月30日流动资产净值为68,091千港元，较2019年3月31日的84,255千港元下降19.18%[15] - 2019年9月30日总资产减流动负债为217,776千港元，较2019年3月31日的187,940千港元增长15.87%[15] - 2019年9月30日本公司拥有人应占权益为208,248千港元，较2019年3月31日的183,639千港元增长13.30%[17] - 2019年9月30日非控股权益为1,284千港元，较2019年3月31日的1,044千港元增长22.99%[17] - 2019年9月30日非流动负债为8,244千港元，较2019年3月31日的3,257千港元增长153.12%[17] - 截至2019年9月30日，公司总资为560,046千港元，总负债为350,514千港元；而在2019年3月31日，总资产为536,144千港元，总负债为351,461千港元[50] - 物业、厂房及设备于2019年9月30日总额为1.18896亿港元，较2019年4月1日的7960.6万港元有所增加[70] - 物业、厂房及设备中楼宇于2019年9月30日账面净值为2522.7万港元，较2019年3月31日的670.1万港元增加[70] - 2019年9月30日应收货款来自第三方亏损拨备为46千港元，应收货款为7,998千港元；其他应收款项中预付款项、按金及其他应收款项为6,566千港元，其他应收税项为194千港元，不可退还按金为2,315千港元，收购物业、厂房及设备之预付款项为1,252千港元，总计18,325千港元；2019年3月31日总计为30,290千港元[86] - 2019年9月30日应付货款账龄分析：90天内为12,099千港元，91天至180天为32千港元，181天至365天为9,938千港元，超过1年为71千港元，应付货款为22,140千港元；合约负债为8,002千港元，应付政府徵费中煤炭资源地方经济发展费为25,997千港元，其他为3,660千港元，应计费用为3,547千港元，已收不可退还按金为6,909千港元，其他应付款项为5,292千港元，应付货款及其他应付款项总额为75,547千港元；2019年3月31日总额为58,794千港元[92] - 2019年9月30日计息借贷流动部分有抵押为67,302千港元，2019年3月31日为68,345千港元[93] - 2019年9月30日计息借贷由账面价值约73,888,000港元之受限制银行结存作抵押，2019年3月31日约为77,612,000港元[93] - 截至2019年9月30日，使用权资产中租赁物业账面价值为3464千港元，汽车为388千港元，总计3852千港元；租赁负债中流动为1796千港元，非流动为2221千港元，总计4017千港元[107] - 2019年9月30日，应收或然代价公平值为6598千港元，指定为按公平值列账并在损益内处理之金融负债之可换股债券公平值为 - 189385千港元[113] - 2019年3月31日，按公平值列账并在损益内处理之金融资产－保本基金公平值为60236千港元，指定为按公平值列账并在损益内处理之金融负债之可换股债券公平值为 - 217869千港元[114] - 2019年9月30日集团流动资产净值约6809.1万港元，3月31日约8425.5万港元[197] - 2019年9月30日现金及现金等值项目约3.86273亿港元，3月31日约4.16662亿港元[197] - 2019年9月30日流动负债约3.4227亿港元，3月31日约3.48204亿港元[197] - 2019年9月30日应付货款及其他应付款项约7554.7万港元，3月31日约5879.4万港元[197] - 2019年9月30日计息借贷约6730.2万港元，3月31日约6834.5万港元[197] - 2019年9月30日可换股债券约1.89385亿港元，3月31日约2.17869亿港元[197] - 2019年9月30日非流动负债约824.4万港元，3月31日约325.7万港元[198] - 2019年9月30日集团资产负债比率约1.23，3月31日约1.55[198] 财务报表编制相关 - 简明综合中期财务资料未经审核，但经审核委员会及外聘核数师根据相关准则进行审阅[30] - 除若干金融工具按公平值计量外，简明综合中期财务资料以历史成本基准编制[32] 会计准则应用及影响 - 本集团应用新订/经修订香港财务报告准则，除采纳香港财务报告准则第16号有影响外，无重大影响[33][34] - 采纳香港财务报告准则第16号导致会计政策变动，集团就若干物业租赁确认长期租赁负债[35] - 2019年4月1日应用香港财务报告准则第16号，物业、厂房及设备中使用权资产账面价值调整为2339千港元，租赁负债流动部分调整为708千港元，非流动部分调整为1631千港元[38] - 计量经营租赁的租赁负债时，采用的加权平均贴现率介于5.39%至5.91%[38] - 2019年3月31日长期租赁物业经营租赁承担为2936千港元，扣除相关项目后，2019年4月1日确认的租赁负债为2339千港元[39] 各业务线数据关键指标半年情况 - 截至2019年9月30日止六个月，煤矿业务来自外部客户收益为38166千港元，可再生能源业务为388千港元，资讯科技服务业务为25111千港元，总计63665千港元[46] - 截至2019年9月30日止六个月，煤矿业务毛利为25159千港元，可再生能源业务为303千港元，资讯科技服务业务为4997千港元，总计30459千港元[46] - 截至2019年9月30日止六个月，除税前溢利煤矿业务为18932千港元，可再生能源业务亏损54千港元，资讯科技服务业务为2740千港元，总计36294千港元[46] - 截至2019年9月30日止六个月，所得税开支煤矿业务为3863千港元，可再生能源业务抵免15千港元，资讯科技服务业务抵免21千港元，总计3869千港元[46] - 截至2019年9月30日止六个月，分类业绩煤矿业务为15069千港元，可再生能源业务亏损39千港元，资讯科技服务业务为2719千港元，总计32425千港元[46] - 截至2019年9月30日止六个月，摊销总计2946千港元，折旧总计2732千港元[46] - 截至2019年9月30日止六个月，添置物业、厂房及设备煤矿业务为29507千港元，可再生能源业务为9025千港元，资讯科技服务业务为1315千港元，总计40668千港元[46] 各业务线数据关键指标年度对比 - 2019年来自外部客户之收益为63,665千港元，较2018年的16,079千港元增长约296%[53] - 2019年中国内地收益为38,166千港元，香港为13,369千港元，马来西亚为8,445千港元，新加坡为2,071千港元，英国为1,614千港元；2018年仅中国内地有收益16,079千港元[53] - 2019年指定非流動資產在中国内地为87,163千港元，香港为34,500千港元，马来西亚为14,300千港元；2019年3月31日中国内地为84,486千港元，马来西亚为11,439千港元[53] - 2019年来自煤矿业务客户B的收益为6,765千港元，资讯科技服务业务客户C及其联属公司为12,761千港元；2018年煤矿业务客户A为10,197千港元，客户B为2,333千港元[53] - 2019年煤矿业务销售煤炭收益为38,166千港元，可再生能源服务收入为388千港元，资讯科技服务业务销售硬件产品为4,446千港元、外包服务为14,606千港元、咨询及技术服务为6,059千港元；2018年仅煤矿业务销售煤炭有收益16,079千港元[55] - 2019年某一时间点确认收益为42,612千港元，随时间推移确认收益为21,053千港元；2018年某一时间点确认收益为16,079千港元[55] 所得税相关 - 2019年和2018年截至9月30日止六个月所得税开支总额分别为3869千港元和291千港元[57] - 2019年截至9月30日止六个月，中国内地企业所得税为3757千港元，马来西亚企业所得税为16千港元，新加坡企业所得税为5千港元[57] - 2019年和2018年截至9月30日止六个月，符合条件的法团首200万港元溢利按8.25%缴税，超过部分按16.5%缴税；不符合资格的法团按16.5%统一税率缴税[58] - 中国内地附属公司2019年和2018年截至9月30日止六个月税率为25%[58] - 马来西亚企业所得税按24%税率计算，实缴资本250万马币或以下的实体首50万马币按18%缴税[58] - 2019年截至9月30日止六个月，新加坡企业所得税按17%税率计算，可获20%退税，上限1万新加坡元[61] 融资成本相关 - 2019年截至9月30日止六个月，融资成本为2758千港元，2018年为0[63] 每股盈利计算相关 - 2019年和2018年用以计算

公司基本信息 - 公司股票代码为1229[6] - 公司网址为http://www.nannanlisted.com [6] 公司整体财务数据关键指标变化 - 公司2019年收益约7562.5万港元，2018年约18244.5万港元，同比下降约58.55%[8] - 公司2019年溢利约2884.3万港元，2018年约3667.8万港元，同比下降约21.31%[8] - 董事会不建议就2019年派付任何股息，2018年也无股息[8] - 2019年可换股债券公平值收益约2937.3万港元，2018年约1437.4万港元，同比增加约104.35%[8] - 2018年无形资产减值亏损约1261.8万港元，2019年无此项亏损[8] - 2018年物业、厂房及设备减值亏损约351.1万港元，2019年无此项亏损[8] - 2019年汇兑亏损约1504.1万港元，2018年为汇兑收益[8] - 公司本年度收益约7562.5万港元，2018年约1.82445亿港元，较去年减少约1.0682亿港元或约59%[74][79] - 公司本年度销售约176.4591万吨煤炭，2018年约318.345万吨，数量较去年减少约44.6%[75][79] - 公司本年度销售成本约4454.2万港元，2018年约1.30398亿港元，销售成本减少与本年度销量减少一致[76][80] - 公司本年度毛利约3108.3万港元，2018年约5204.7万港元，较去年减少约2096.4万港元或约40%，但毛利率增加约44.05%至约41.1%[77][81] - 公司本年度其他收益约1043.8万港元，2018年约633.2万港元，较去年增加约410.6万港元或约64.8%[78][82] - 公司本年度行政及经营费用约2868.8万港元，2018年约2245.6万港元，较去年增加约623.2万港元或约28%[84][88] - 公司本年度溢利约2884.3万港元，2018年约3667.8万港元，较去年减少约783.5万港元[85][89] - 公司本年度可换股债券公平值收益约2937.3万港元，2018年约1437.4万港元[85][89] - 公司本年度无无形资产以及物业、厂房及设备减值亏损，2018年分别约为1261.8万港元及351.1万港元[85][87][89][90] - 公司与去年相比汇兑收益转盈为亏约1504.1万港元[85][89] - 2019年3月31日及2018年3月31日分别采纳14.60%及15.20%的除税后贴现率，21.5%及26.78%的除税前贴现率[96][97] - 2019年3月31日无风险利率为1.47%-3.07%，2018年3月31日为3.75%[98] - 2019年3月31日市场风险溢价为6.65%-6.94%，2018年3月31日为10.71%[98] - 2019年3月31日股本价值占企业价值比例为69.00%，2018年3月31日为81.02%[98] - 2019年3月31日债务价值占企业价值比例为31.00%，2018年3月31日为18.98%[98] - 2019年3月31日加权平均资本成本为14.60%，2018年3月31日为17.43%[98] - 2019年3月31日，集团流动资产净值约8425.5万港元，2018年约3.74179亿港元[130] - 2019年3月31日，集团现金及现金等值项目约4.16662亿港元，2018年约4.40437亿港元[130] - 2019年3月31日，集团流动负债约3.48204亿港元，2018年约7768.8万港元[130] - 2019年3月31日，集团非流动负债约325.7万港元，2018年约2.50316亿港元[130] - 集团资产负债比率2019年约为1.55，2018年约为1.49[130] - 2019年3月31日，集团已发行765373584股普通股[130] - 2019年3月31日，集团抵押账面价值约7761.2万港元受限制银行结余作计息借贷担保，2018年无[132] - 2019年3月31日，集团有82名雇员，2018年为73名[136] - 本年度员工成本总额（不包括董事酬金）约1091.3万港元，2018年约1026.6万港元[136] 煤矿业务数据关键指标变化 - 煤炭总销量从2017年4月1日至2018年3月31日的3183450吨降至2018年4月1日至2019年3月31日的1764591吨，降幅45%[93] - 煤炭总收益从2017年4月1日至2018年3月31日的182445千港元降至2018年4月1日至2019年3月31日的75234千港元，降幅59%[93] - 沫煤销量从2017年4月1日至2018年3月31日的1207194吨降至2018年4月1日至2019年3月31日的62882吨，降幅95%；收益从73188千港元降至3630千港元，降幅95%[93] - 风化煤销量从2017年4月1日至2018年3月31日的1385249吨增至2018年4月1日至2019年3月31日的1531874吨，增幅11%；收益从49000千港元增至56660千港元，增幅16%[93] - 煤矿业务本年度收益约为7523.4万港元，2018年约为1.82445亿港元，较去年减少约59%[109] - 本年度集团售出约176万吨煤炭，2018年约为318万吨，总销售收入约为7523.4万港元，2018年约为1.82445亿港元[109] - 本年度风化煤销量为153.1874万吨，占煤炭销售总量的86.83%[111] - 2019年3月31日，凯源煤矿估计剩余煤矿储量约为620万吨，2018年约为790万吨[113][115] - 本年度内开采约170万吨煤炭，2018年约为181万吨[113][115] - 凯源煤矿总储量约75%分类为「证实」类别[118][119] - 截至2010年3月31日，B2煤层现有矿坑以北可售储量为458万吨，占比100%[118] - 截至2010年3月31日，B3煤层矿山规划范围可售储量为357万吨，占比25%[118] - 截至2010年3月31日，B2煤层矿山规划范围可售储量为1086万吨，占比75%[118] - 泽旭煤矿估计煤矿资源共119.38百万吨[124] 煤矿开采面积相关 - 凯源煤矿开采面积将从1.1596平方公里增至4.12平方公里，估计煤矿资源约为131.18百万吨[10] - 开元煤矿采矿区拟从1.1596平方公里增至4.12平方公里[19] - 完成第三、四份无争议协议后，开元煤矿面积增至约2.4676平方公里[19] - 未完成的拟增加面积约1.6524平方公里，属政府所有，需办理手续获取勘探权和采矿权[19] - 凯源煤矿开采面积建议由1.1596平方公里增至4.12平方公里[21] - 签署第三、四份无争议协议后，凯源煤矿面积将增至约2.4676平方公里[21] - 余下建议增加面积约1.6524平方公里，需向相关国土部门办理正式程序获取勘察权和采矿权[21] - 凯源煤矿采矿范围将由约1.1596平方公里增加至约4.1165平方公里[59] 无争议协议相关 - 2017年8月15日，泽旭公司与金能公司签订第一份无争议协议，金能公司占用泽旭煤矿内0.297平方公里范围[12] - 金能公司应在协议签订后10个工作日内，向泽旭公司支付补偿款人民币505,197元[12] - 补偿款计算方式为面积0.297平方公里乘以协议补偿价每平方公里人民币486,000元及协议补偿倍数3.5[12] - 2017年8月15日，泽旭公司与北山公司签订第二份无争议协议，北山公司占用泽旭煤矿2.582平方公里范围，10个工作日内补偿泽旭公司4391982元[14] - 2017年8月15日，开元公司与金能公司签订第三份无争议协议，开元公司占用金能公司煤矿1.292平方公里范围，10个工作日内补偿金能公司2197692元[14] - 2017年8月15日，开元公司与北山公司签订第四份无争议协议，开元公司占用北山公司煤矿0.016平方公里范围，10个工作日内补偿北山公司27216元[16] - 金能公司和北山公司分别根据第一、二份无争议协议占用泽旭煤矿2.879平方公里，泽旭煤矿勘探许可证失效，未产生收益[16] - 开元公司占用的第一、二扩大范围未开采，完成协议后需办理手续获取勘探权和采矿权[18][20] - 第一、二扩大范围以非流动资产“不可退还订金”入账约2099000元人民币（约2604000港元），合适时转无形资产[18][20] - 补偿标准为每平方公里486000元，补偿倍数为3.5，由昌吉国土资源局决定[14][16] 凯源煤矿相关行政要求及处理 - 2018年2月6日，准东经济技术开发区分局要求凯源公司签署承诺函[23] - 承诺函要求凯源公司对余下采矿面积勘察权申请进行招拍挂，国有企有优先参与权和参股投资权[23] - 2018年3月28日公告时，分局未提供优先参与权和参股投资权详细条款[23] - 西黑山开采区拥有矿权的四家公司中三家已签署承诺函[25] - 若凯源公司不签署承诺函，分局将停止办理其勘察权和采矿权申请[25] - 凯源公司于2018年3月28日公告日期起7天内签署承诺函[25] - 国有企业可能行使优先参与权和参股投资权，公司将争取公平合理条款[25] - 2018年11月30日及12月5日，凯源公司分别取得新疆准东经济技术开发区管理委员会及昌吉回族自治州国土资源局准东经济技术开发区分局有关申请凯源扩大范围年产量为900,000吨的采矿权的通知及批准[27] - 2019年5月10日，公司收到新疆维吾尔自治区自然资源厅发出的通知，授予面积为1.68平方公里的余下采矿面积勘察权，有效期自2019年4月8日至2022年4月8日[29] - 2017年9月19日晚，凯源公司收到通知要求凯源煤矿停产，原因是未落实煤矿环境综合整治方案[29] - 2017年10月23日晚，凯源公司收到通知，要求贯彻执行《关于做好保障煤炭供应工作的紧急通知》，凯源煤矿需进行煤炭生产并同时实施环境保护整改工作[32][35] - 凯源煤矿根据通知和紧急通知恢复生产，停产约1个月，未对集团造成重大财务影响[34] - 2017年9月21日，凯源公司收到文件，被要求停止使用并于10月6日前拆除加油站[38] - 2017年9月22日，相关部门口头允许凯源公司先用完加油站剩余柴油再拆除[38] - 2018年4月11日，凯源公司收到决定书，被要求停止煤矿一切生产等活动，但允许基建和沫煤存货销售[41][45] - 凯源公司采矿权和安全生产许可证分别于2017年12月26日和2018年1月18日到期[41][45] - 2019年1月2日，因现有采矿许可证到期，准东开发区安监局暂停凯源煤矿营运[43][46] - 2019年1月9日，准东开发区安监局复查确认现有采矿许可证已获重续[43][46] - 2019年1月10日，凯源公司恢复采矿业务及销售[43][46] - 预计凯源煤矿停产会使产煤量减少，但短期对集团无重大财务影响[44][46] - 公司预计沫煤存货可支持销售至2018年8月底[44][46] - 凯源公司于2017年9月开始申请采矿权续期，2018年5月28日获批[49] - 凯源公司于2017年9月展开采矿权重续申请，采矿权原于2017年12月26日届满[53] - 2018年3月9日采矿权重续申请经厅长办公会议通过，新疆国土资源厅要求管委会出具同意续期文件[55] - 2018年4月9日，凯源公司将9万吨/年采矿证延续申请报告上报至管委会[55] - 中国律师认为按以往经验采矿权重续申请届满后约三个月获批，但因当地情况导致申请延迟[55] - 2018年5月28日，凯源公司成功续期并获新疆国土资源厅授予采矿权，有效期自2017年12月26日至2018年12月31日[57] - 2018年5月29日，公司向新疆煤矿安全监察局申请安全生产许可证续期[57] - 中国律师认为按以往经验安全生产许可证续期申请在新疆煤监局收到申请后约三十个工作日获批，但处理时间难以预计[57] - 2