综合财务指标变化 - 公司2019年上半年未经审核综合收益约为人民币751.1百万元，较去年同期增加18.4%[6][9][12][18] - 公司2019年上半年未经审核综合溢利约为人民币81.8百万元，较去年同期增加88.3%[7][12] - 2019年上半年每股基本及摊薄盈利为人民币19.65分，2018年同期为人民币10.47分[7] - 董事会宣派2019年上半年中期股息5.00港仙，2018年同期为零[7] - 公司2019年上半年毛利率为33.4%，较2018年同期的31.2%增加2.2个百分点[9][12] - 公司2019年上半年销售吨数较去年同期增加11.5%至51,587吨[18] - 2019年上半年毛利同比增加26.8%至约2.51亿元，毛利率上升2.2个百分点[30] - 报告期内其他收入同比增加51.9%至约2770万元[31] - 销售及分销开支增长约1900万元或21.8%至约1.06亿元[33] - 行政开支约3480万元，同比减少约940万元或21.2%[34] - 公司拥有人应占溢利及全面总收益同比增加87.6%至约8150万元[35] - 2019年6月30日存货约7840万元，较2018年12月31日减少12.5%[36] - 2019年6月30日贸易应收款项等约2.49亿元，较2018年12月31日增加101.9%[37] - 2019年上半年收益为7.51103亿元，2018年同期为6.34256亿元，同比增长18.42%[82] - 2019年上半年毛利为2.50995亿元，2018年同期为1.97932亿元，同比增长26.80%[82] - 2019年上半年除税前溢利为9923.3万元，2018年同期为5347.1万元，同比增长85.58%[82] - 2019年上半年期内溢利为8177.4万元，2018年同期为4343.9万元，同比增长88.25%[82] - 2019年上半年基本及摊薄每股盈利为19.65分，2018年同期为10.47分，同比增长87.68%[82] - 2019年6月30日非流动资产为7.97611亿元，2018年12月31日为6.42204亿元，增长24.20%[85] - 2019年6月30日流动资产为9.88268亿元，2018年12月31日为7.9661亿元，增长24.06%[85] - 2019年6月30日流动负债为8.19965亿元，2018年12月31日为5.85142亿元，增长40.13%[85] - 2019年6月30日非流动负债为2.00734亿元，2018年12月31日为1.51091亿元，增长32.85%[87] - 2019年6月30日资产净值为7.6518亿元，2018年12月31日为7.02581亿元，增长8.91%[87] - 2019年上半年法定储备转拨10,428千元，累计溢利减少10,428千元[89] - 收购附属公司使非控股权益增加12,000千元，总计增加12,000千元[89] - 确认为分派的股息使股份溢价减少18,181千元，小计减少18,181千元[89] - 2019年上半年法定储备再次转拨15,283千元，累计溢利减少15,283千元[89] - 2019年和2018年6月30日法定盈余储备分别为95,376,000元和78,646,000元[91] - 2019年和2018年6月30日酌情盈余储备分别为47,688,000元和39,526,000元[91] - 2019年上半年经营活动所得现金净额为47,008千元，2018年为 - 22,980千元[94] - 2019年上半年投资活动所得现金净额为18,697千元，2018年为 - 44,284千元[94] - 2019年上半年融资活动所得现金净额为110,021千元，2018年为62,568千元[97] - 2019年上半年现金及现金等价物增加净额为175,726千元，2018年为 - 4,696千元[97] - 2019年上半年饼干总销售额为人民币7.51103亿元，2018年同期为人民币6.34256亿元[149] - 2019年上半年中国市场饼干销售额为人民币7.50161亿元，2018年同期为人民币6.3342亿元[151] - 2019年上半年通过分销商销售饼干的销售额为人民币7.28505亿元，2018年同期为人民币6.14146亿元[152] - 2019年上半年其他收入为人民币2768.8万元，2018年同期为人民币1822.8万元[156] - 2019年上半年其他开支为人民币2767.7万元，2018年同期为人民币1932.4万元[157] - 2019年上半年其他收益及亏损为亏损人民币64.4万元，2018年同期为亏损人民币392万元[159] - 2019年上半年融资成本为人民币1328.9万元，2018年同期为人民币702.1万元[160] - 2019年上半年所得税开支为人民币1745.9万元，2018年同期为人民币1003.2万元[162] - 2019年上半年董事及主要行政人员薪酬343.3万元，2018年为212.4万元；总员工成本2019年为9968.9万元，2018年为9927.2万元[167] - 2019年上半年折旧及摊销总额3155.7万元，2018年为2386.3万元[167] - 2019年上半年确认开支的存货成本50010.8万元，2018年为43632.4万元[167] - 截至2019年6月30日止六个月，有关2018年度末期股息每股5港仙，合共2075万港元（相当于人民币1818.1万元）；2018年同期每股15港仙[167] - 公司董事决定向2019年10月11日股东派中期股息每股5港仙，总数2075万港元，2018年同期无[168] - 2019年上半年用于计算每股基本及摊薄盈利的公司拥有人应占期内溢利8153.3万元，2018年为4345万元[170] - 2019年上半年集团添置物业、厂房及设备约4601.6万元，2018年同期为1669.3万元；出售厂房及设备录得收益6.6万元，2018年同期为0.3万元；投资物业未变现收益30万元，2018年同期为零[172] - 本中期期间商誉无变动，截至2019及2018年6月30日止六个月，2018年4月1日收购的两间附属公司所代表的现金产生单位无减值[174] 各业务线数据变化 - 早餐饼干系列2019年收益约为人民币172.6百万元，较2018年同期增加2.5%，销量达15,374吨，较去年同期增加0.8%[19][20] - 薄脆饼干系列2019年收益微跌至人民币134.3百万元，销量较去年同期增加0.4%至9,990吨[19][21] - 夹心饼干系列2019年收益较去年同期增加33.7%至约人民币207.3百万元，销量达12,141吨，较去年同期增加28.2%，收益约占公司总营业额的27.59%[19][25] - 粗粮饼干系列2019年收益较去年同期增加94.7%至人民币62.5百万元，销量较去年同期增加92.6%至3,932吨[19] - 威化饼干系列销售额约6960万元，同比增加9.3%，销量增加5.6%至4154吨[26] - 粗粮饼干系列收益约6250万元，同比增加94.7%，销量达3932吨，同比增加92.6%[27] - 其他系列收益同比增加31.1%至约1.048亿元，销量增加6.9%至5996吨[28] 股权结构情况 - 截至2019年6月30日，黄铣铭先生在公司拥有252,572,000股，占已发行股本约60.86%[46] - 截至2019年6月30日，Actis相关主体及Rich Tea Investments Limited各持有60,000,000股，占已发行股本约14.46%[53] - 开元由钜运持有80%，由黄氏家族四间实体持有20%[47][48] - 截至2019年6月30日，黄翠红等女士各持有公司252,572,000股，占已发行股本约60.86%[50] 购股计划相关 - 首次公开发售前购股权计划涉及股份总数为14,900,000股，占公司已发行股本总额约3.59%[58] - 首次公开发售前购股权计划项下股份认购价定为3.45港元[59] - 根据首次公开发售前购股计划可能授出购股权涉及最高股份数不超40,000,000股，占全球发售完成后已发行股本10%[60] - 上市日期第一、二、三、四年后，购股权归属比例各占已授出购股权总数的25%[58][59][60][61] - 首次公开发售前购股计划行使期自上市日期后一年起至五年止[61] - 首次公开发售前购股计划于2014年8月21日至9月24日有效，之后不得授出新购股权[63] - 截至报告日期，公司根据首次公开发售前购股权计划授出可认购1490万股股份的购股权，占已发行股本总额约3.59%，已发行股份4.15亿股[64] - 根据购股计划及其他股份购股计划可授予购股的最高股份数目，不得超全球发售完成及超额配股权获行使后已发行股份总数的10%，即4.15亿股[65] - 除非获股东批准，基于购股计划及其他股份购股计划向一名合资格参与者授出股份数，不得超公司12个月内已发行股份的1% [67] - 向董事等授予购股须获股东批准，否则授予主要股东等股份数不得超12个月内已发行股份的0.1%或合共价值超500万港元[67] - 截至报告日期，公司根据购股计划授出可认购1200万股股份的购股，占已发行股本总额约2.89%，1000万股购股已失效[68] - 公司根据购股计划可授出可认购4150万股股份的购股，占已发行股本总额约10% [68] 股息分派安排 - 董事会已议决向2019年10月11日股东宣派中期股息每股普通股5港仙，2018年同期无[74] - 公司将在2019年10月9日至11日暂停办理股份过户登记，10月11日为股份记录日期[75] - 为符合收取股息资格，股份过户文件须在2019年10月8日下午4时30分前提交，股息预期11月7日派付[75] 证券交易情况 - 2019年上半年，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[73] 税务情况 - 广东嘉士利自2015年1月起获“高新技术企业”认证，2015 - 2017年按15%经扣减企业所得税率缴税，认证已续至2020年，截至2019年6月30日止六个月仍按15%缴税，其他中国附属公司本期企业所得税率为25%[163] - 集团属中国税务居民的附属公司向非中国居民直接控股公司派付股息，按10%税率预扣中国预扣税，嘉士利（香港）符合条件，就截至2019及2018年6月30日止六个月股息收入享有5%宽减预扣税率[164] 投资情况 - 截至2019年6月30日止六个月，非上市股权投资基金账面价值为人民币1.02473亿元，已确认公允价值亏损为人民币102.7万元[145] - 截至2019年6月30日，公司于非上市联营公司的投资成本为31,887千元，分占联营公司业绩为 - 2,475千元，总计29,412千元；2018年12月31日对应数据分别为1,282千元、 - 162千元、1,120千元[175] - 公司持有香港瑞士乐（国际）食品有限公司5%拥有权权益和50%投票权，持有开平市嘉润投资有限公司45%拥有权权益和45%投票权，比例在2019年6月30日和2018年12月31日无变化[175] - 香港瑞士乐注册资本为370万美元（约人民币2520万元），公司附属公司出资187,500美元（约人民币130万元），截至2018年12月31日投资金额达187,500美元（约人民币128万元）[177] - 开平市嘉润投资有限公司注册资本为人民币6800万元，公司附属公司将注入3060万元，截至2019年6月30日已注入500万元[178] - 截至2019年6月30日，公司于合营企业的投资成本为35,000千元，应占合营企业业绩为 - 12,835千元，总计22,165千元；2018年12月31日对应数据分别为35,000千元、 - 11,150千元、23,850千元[180] - 公司持有深圳前海星旻利股权投资合伙企业（有限合伙）89.1%

公司整体财务数据关键指标变化 - 2018年公司销售收益达约14.49亿元，较2017年按年增加23.3%[13][15] - 2018年公司毛利为4.62亿元，较2017年增加29.6%[13][15] - 2018年公司毛利率为31.9%，较2017年增加1.6个百分点[13][15] - 2018年公司年内溢利为8617.6万元，较2017年下降19.1%[13] - 2018年公司拥有人应占年内溢利及全面收入总额为8647.9万元，较2017年下降18.8%[13] - 2018年公司未计利息、税项、折旧及摊销前的溢利为1.73亿元，较2017年增加4.0%[13] - 2018年公司基本及摊薄每股盈利为20.84分，较2017年下降18.8%[13] - 2018年公司纯利率为6.0%，较2017年下降3.1个百分点[13] - 2018年公司每股拟派末期股息为0.05港元，较2017年下降66.7%[13] - 2018年公司销量达到104089吨，较2017年增加20.1%[15] - 2018年收益同比增长约23.3%至约14.49亿人民币，毛利率增加约1.6个百分点至31.9%[20] - 2018年运营开支较2017年增加36.3%至约2.932亿人民币，公司拥有人应占年内溢利及全面收益总额减少约18.8%至约8650万人民币，纯利率为6.0%[20] - 2018年EBITDA较2017年增长4.0%至约1.734亿人民币[20] - 2018年公司收益增加约23.3%至人民币1449百万元[27] - 2018年公司毛利约为人民币461.9百万元（2017年约人民币356.4百万元），同比上升29.6%，毛利率上升至31.9%，较去年上升1.6个百分点[34] - 2018年公司建议2018年度末期股息为每股5.00港仙，2017年为15.00港仙[116] - 2018年已确认饼干销售收益为人民币14.49亿元[167] - 2018年收益为1449288千元人民币，2017年为1174977千元人民币[186] - 2018年毛利为461965千元人民币，2017年为356403千元人民币[186] - 2018年除税前溢利为110678千元人民币，2017年为127601千元人民币[186] - 2018年年内溢利及全面收入总额为86176千元人民币，2017年为106566千元人民币[186] - 2018年基本及摊薄每股盈利为20.84分人民币，2017年为25.68分人民币[186] - 2018年非流动资产为642204千元人民币，2017年为453770千元人民币[188] - 2018年流动资产为796610千元人民币，2017年为672456千元人民币[188] - 2018年流动负债为585142千元人民币，2017年为454155千元人民币[188] - 2018年物业、厂房及设备为458167千元人民币，2017年为364980千元人民币[188] - 2018年存货为89569千元人民币，2017年为72437千元人民币[188] - 2018年末流动资产净值为211,468千元，较之前的218,301千元有所下降[190] - 2018年末总资产减流动负债为853,672千元，较之前的672,071千元有所上升[190] - 2018年末递延收入为39,926千元，较之前的11,163千元大幅增加[190] - 2018年末资产净值为702,581千元，较之前的658,765千元有所上升[190] - 2018年末本公司拥有人应占权益为690,884千元，较之前的658,765千元有所上升[190] - 2018年末非控股权益为11,697千元，之前为0[190] - 2018年年内溢利及全面收益总额为106,566千元[195] - 2018年确认为分派之股息为52,035千元[195] - 2018年末法定盈余储备约为85,187,000元，较2017年的71,829,000元有所增加[197] - 2018年末酌情盈余储备约为42,594,000元，较2017年的35,915,000元有所增加[197] 各业务线数据关键指标变化 - 2018年4月公司完成收购思朗85%股权权益，粗粮饼干收益约1.318亿人民币，占集团总营业额约9.1%[16][21] - 早餐饼干系列销售收益由2017年约人民币347.9百万元增加3.7%至2018年的人民币360.9百万元[27] - 薄脆饼干系列销售额增加7.2%至约人民币295.3百万元（2017年约人民币275.4百万元）[28] - 夹心饼干系列收益增加31.4%至约人民币362.8百万元（2017年约人民币276.2百万元），销量达21827吨，较去年增加30.1% [29] - 威化饼干系列销售额约为人民币135.4百万元，与去年同期相比增加16.6%（2017年约人民币116.1百万元），销量增加约19.1%至8278吨（2017年6953吨）[31] - 粗粮饼干系列销量收益为约人民币131.8百万元，占总销售收益9.1% [32] - 其他饼干系列收益增加2.3%至约人民币163.1百万元（2017年约人民币159.4百万元），销量增加25.9%至13229吨（2017年10509吨）[33] 成本相关数据变化 - 原材料成本约占销售成本总额的约48.2%，包装材料成本约占销售成本总额的约27.0% [35] - 2018年糖及棕油成本分别下降18.3%及16.6%，包装材料成本大幅上涨约15.4% [35] - 2018年原材料及包装材料总采购额约为人民币763百万元[123] 费用相关数据变化 - 销售及经销开支从2017年的1.548亿元增至2018年的2.079亿元，增幅约34.3%，销售开支占收益百分比上升1.8个百分点至5.5%，经销成本占收益百分比2018年为5.9%（2017年：5.8%）[36] - 行政开支从2017年约6030万元增加约41.2%至2018年约8530万元[37] - 2018年其他亏损约320万元，较去年同期亏损增加约1770万元（2017年：收益约1450万元）[38] - 2018年研发开支增长约14.9%至约4420万人民币，占总收益约3.1%[23] 资产相关数据变化 - 2018年末存货约8960万元，较2017年末增加约1720万元，原材料及包装材料总额约占总存货的61.1%，存货周转日从2017年的26.76日增至2018年的29.94日[39] - 贸易应收款项、应收票据及其他应收款项从2017年末约9060万元增至2018年末约1.233亿元，增幅为36.2%，周转天数从2017年的22.33天上升至2018年的26.94天[40] - 2018年末现金及现金等价物约3.793亿元（2017年：约4.191亿元），已质押银行存款约3170万元（2017年：约1950万元），流动资产净值约2.115亿元（2017年：约2.183亿元），流动比率为1.36（2017年：1.48），权益总额约7.026亿元，较2017年末增加6.6%[41] - 2018年末银行借贷总额约3.605亿元，较上一年增加89%，现金净额约1880万元（2017年：约2.284亿元），总资本负债比率约为51.1%（2017年：约41.5%）[42] - 期内收购物业、厂房及设备约1.357亿元（2017年：约7010万元）[43] 人员相关数据变化 - 2018年平均雇员人数约3427名，薪酬开支总额约2.096亿元，较2017年增加约25.9%，员工成本包括约860万元一次性重组遣散费[44] - 2018年12月31日，公司共有3,427名全职雇员[124] - 2018年度，总员工成本约为人民币209.6百万元，2017年为人民币166.5百万元[124] 董事会及委员会相关情况 - 截至2018年12月31日，公司董事会由七名成员组成，包括三名执行董事、一名非执行董事及三名独立非执行董事[48] - 2018年董事会举行6次会议，股东大会举行1次[53] - 董事会中独立非执行董事共3名，占比不少于三分之一[55] - 公司董事任期1 - 3年，独立非执行董事任期不超6年[57] - 全体董事最少每隔3年在股东周年大会上轮值告退[57] - 2018年薪酬委员会有4名成员，含1名执行董事和3名独立非执行董事[62] - 黄铣铭先生兼任公司主席，谭朝均先生为副主席兼行政总裁[56] - 定期董事会会议通知提前最少14日送达全体董事[53] - 公司通过通函及指引摘要向董事更新上市规则及监管规定[58] - 公司每月向董事会成员提供集团业绩、状况及前景更新资料[58] - 公司每年对主席、行政总裁、董事会及其委员会进行正式评估[61] - 2018年薪酬委员会举行2次会议，何文琪、黄铣铭、甘廷仲出席2次，马晓强出席1次[64] - 薪酬0 - 85.9万元有6人（4名董事及2名高管），85.9 - 128.8万元有1人（1名董事）[64][65] - 2018年审核委员会有3名成员，举行3次会议，甘廷仲、何文琪出席3次，马晓强出席2次[66][68] - 2018年审核服务已付/应付外聘核数师费用约155.1万元，专业咨询服务费约52.5万元[70] - 2018年提名委员会有4名成员，举行2次会议，黄铣铭、何文琪、甘廷仲出席2次，马晓强出席1次[71][73] - 董事会有三名独立非执行董事在任，占超过董事会三分之一[145] 公司秘书及内部监控相关情况 - 公司秘书岑展云2018年遵守上市规则第3.29条，接受不少于15小时相关专业培训[74] - 2018年董事会通过审核委员会检讨公司内部控制及风险管理制度，认为制度有效充分[75] - 集团内部监控程序包括组织架构、政策备案、集中监控等多项内容[77][78][79][80][81][82][83][84][85][86] - 公司董事负责按准则编制综合财务报表及落实必要内部控制[87] - 审核委员会主要职责包括审核监督财务申报程序、内部控制制度等[66] - 董事会按持续经营基准编制综合财务报表[89] - 本财政年度无重大内部监控缺陷致公司重大亏损[90] 股东相关情况 - 持有公司不少于十分之一缴足股本的股东可要求召开股东特别大会[93] - 股东提名董事参选通知送交期从寄发股东大会通告翌日起，不迟于大会举行日期前七日结束[94] - 控股股东于2014年8月21日向公司作出不可撤回不竞争承诺[100] - 独立非执行董事至少每年检讨控股股东遵守不竞争承诺情况[101] - 公司将披露独立非执行董事有关检讨不竞争承诺事宜的决定[101] - 公司将在企业管治报告中披露不竞争承诺遵守及执行情况[101] - 2018年12月31日，黄铣铭先生于公司受控制法团权益证券数目为2.52572亿股，占已发行股本约60.86%[151] - 黄铣铭先生于开元受控制法团权益证券数目为100股，占已发行股本100%[151] - 黄铣铭先生于钜运实益拥有证券数目为1股，占已发行股本100%[151] - 各执行董事与公司订立服务合约，初步任期为上市日期起计三年或至第三届股东周年大会[147] - 截至2018年12月31日，黄先生等5人所持股份数目为252,572,000，占已发行股本约60.86%[154] - 截至2018年12月31日，钜运所持股份数目为251,472,000，占已发行股本约60.60%[154] - 截至2018年12月31日，弘颖等6方所持股份数目为216,168,000，占已发行股本约52.09%[154] - 截至2018年12月31日，Actis 4 PCC等5方所持股份数目为60,000,000，占已发行股本约14.46%[155] - 开元由黄先生透过钜运持有80%，由黄翠红等4人透过翠岛等各自分别持有5%[155] - 截至报告日期，公司有充足公众持股量，上市规则规定公司已发行股份25%由公众人士持有[159] - 年内向集团五大客户总销售占集团营业额约5.8%，向最大客户销售占集团总收入约1.5%[125