公司整体财务数据关键指标变化 - 2022年公司收入为16.6436亿元，较2021年的15.97132亿元增加4.2%[1] - 2022年公司毛利为4.42246亿元，较2021年的4.58923亿元减少3.6%[1] - 2022年公司毛利率为26.6%，较2021年的28.7%减少2.1%[1] - 2022年公司年内溢利为5500.4万元，较2021年的1.08305亿元减少49.2%[1] - 2022年公司每股盈利为13.73分，较2021年的27.81分减少50.6%[1] - 2022年公司纯利率为3.3%，较2021年的6.8%减少3.5个百分点[1] - 2022年公司拟派末期股息每股0.05港元，与2021年持平[1] - 2022年公司非流动资产为11.67714亿元，较2021年的11.16724亿元有所增加[3] - 2022年公司流动负债为8.95384亿元，较2021年的8.81948亿元有所增加[4] - 2022年公司资产净额为10.21459亿元，较2021年的9.81828亿元有所增加[4] - 2022年主要产品总收益为16.6436亿元，2021年为15.97132亿元，同比增长4.21%[22] - 2022年物业、厂房及设备折旧为5647.5万元，2021年为5035.4万元，同比增长12.16%[22] - 2022年无形资产摊销为583.8万元，2021年为577.3万元，同比增长1.13%[22] - 2022年来自中国外部客户收入为16.62444亿元，2021年为15.948亿元，同比增长4.24%[23] - 2022年其他收入为4385.1万元，2021年为3999万元，同比增长9.65%[24] - 2022年其他收益及亏损为314.9万元，2021年为8248.6万元，同比下降96.18%[25] - 2022年其他开支为5978.8万元，2021年为6911.3万元，同比下降13.49%[27] - 2022年预期信贷亏损模式下确认减值亏损净额为2136.7万元，2021年为3533.4万元，同比下降39.53%[27] - 2022年所得税开支为1441.9万元，2021年为3156.4万元，同比下降54.32%[28] - 2022年除税前溢利为69,423千元，按25%税率缴纳之税项为17,356千元，于损益确认之所得税开支为14,419千元；2021年除税前溢利为139,869千元，按25%税率缴纳之税项为34,967千元，于损益确认之所得税开支为31,564千元[34] - 2022年董事及主要行政人员酬金为3,657千元，雇员福利开支总额为258,835千元，折旧及摊销总额为72,561千元，确认为开支的存货成本为1,222,114千元；2021年董事及主要行政人员酬金为3,367千元，雇员福利开支总额为242,695千元，折旧及摊销总额为67,434千元，确认为开支的存货成本为1,138,209千元[35] - 2022年分派给普通股股东的股息为17,818千元；2021年为51,699千元。报告期末后，公司董事提呈2022年末期股息约18,536,000元，2021年末期股息约16,965,000元[36] - 2022年用于计算每股基本盈利的公司拥有人应占年内溢利为56,974千元；2021年为115,428千元，两年用于计算的普通股数目均为415,000千股[37] - 2022年公司收入增加约6720万元或4.2%，至约16.644亿元[61] - 2022年毛利较2021年同期约4.589亿元减少约1670万元，至约4.422亿元，同比下跌3.6%，毛利率下降约2.1个百分点至26.6%[61] - 2022年年内溢利由2021年的约1.083亿元减少49.2%或约5330万元，至约5500万元[62] - 2022年研究开支约为5910万元，同比小幅下降8.6%，研发开支占2022年总收益约3.6%（2021年：4.1%）[65] - 销售、广告和推广开支占2022年收入的8.3%（2021年：8.8%）[66] - 2022年公司收益同比上升4.2%至约人民币1664.4百万元，夹心饼干、威化饼干收益涨幅较大，分别为13.4%、14.0%，粗粮饼干收益下降19.6% [68][70][71][72] - 2022年毛利约为人民币442.2百万元，同比下降3.6%，毛利率下降至26.6%，较去年同期下降2.1个百分点，主要因原材料成本上涨 [77] - 2022年其他收入较2021年增加约9.7%至约人民币43.9百万元，因应收贷款利息收入及包装材料销售额增加 [78] - 2022年销售及分销开支约为人民币219.4百万元，较2021年增加1.4%，销售管理及广告推广开支占收益百分比降至8.3% [79] - 2022年行政开支约为人民币83.2百万元，同比增加约人民币4.9百万元或6.2%，因员工成本及福利补偿等增加 [81] - 2022年其他收益约为人民币3.1百万元，较去年同期减少约人民币79.3百万元，因无2021年预付款减值拨回的非经常性收益 [82] - 2022年12月31日存货约为人民币104.7百万元，与去年同期相近，存货周转天数降至31.29天 [83] - 贸易应收款项、应收票据及其他应收款项由2021年约人民币181.0百万元减少19.7%至2022年约人民币145.4百万元，周转天数降至35.79天 [84] - 2022年12月31日，集团流动资产净额约为4400万元人民币，2021年约为9470万元人民币；流动比率为1.05，2021年为1.11[85] - 2022年12月31日，集团银行结余及现金约为3.101亿元人民币，2021年约为3.837亿元人民币；银行借款总额约为5.977亿元人民币，较去年同期增加约7760万元人民币或14.9%；债务净额约为2.876亿元人民币，2021年约为1.364亿元人民币；总资本负债比率为51.5%，2021年为53.1%；总权益约为10.215亿元人民币，较2021年增加4.0%[86] - 2022年12月31日，集团拥有合共2453名雇员，2021年12月31日为3655名；截至2022年12月31日止年度，员工福利开支总额约为2.588亿元人民币，2021年约为2.427亿元人民币[90] - 截至2022年12月31日止年度每股普通股股息为5.00港仙（2021年为15.00港仙）[102] 各业务线数据关键指标变化 - 2022年分销商渠道收益为1661978千元人民币，2021年为1595576千元人民币；2022年超市渠道收益为2382千元人民币，2021年为1556千元人民币[10] - 2022年饼干产品收益为1594970千元人民币，其他为69390千元人民币，合计1664360千元人民币；2021年饼干产品收益为1527510千元人民币，其他为69622千元人民币，合计1597132千元人民币[19][20] - 2022年饼干产品分部业绩为426995千元人民币，其他为15251千元人民币，合计442246千元人民币；2021年饼干产品分部业绩为451440千元人民币，其他为7483千元人民币，合计458923千元人民币[19][20] - 2022年除税前溢利为69423千元人民币，2021年为139869千元人民币[19][20] - 2022年短保面包收益约为人民币28.4百万元，月饼收益约为人民币37.1百万元 [75] 财务报表编制相关 - 2022年公司应用多项国际财务报告准则修订本编制综合财务报表[7] 公司业务模式及相关政策 - 公司拥有一个可呈报分部，即饼干产品分部，其他经营分部归为“其他”[16][17] - 公司所有收益于某时间点确认，销售饼干及其他产品合约为期一年或以下[9][14] - 向分销商销售通常收取客户垫款后交付货品，向超市销售一般信贷期为交货起计30至180日[12] - 若特定时期达到销售目标，部分分销商将获折扣或回扣，公司用预期价值法估计金额[12] - 合约负债指公司已收客户代价但尚未确认收益而须向客户销售产品的责任[13] - 广东嘉士利自2021年1月起三年内按15%的减免企业所得税率缴税，集团其他境内实体企业所得税率为25%[29][30][31] 贷款及投资相关数据变化 - 2022年贷款给合营企业本金为150,000,000元，应计利息为14,589,000元，确认减值亏损为4,988,000元；2021年本金为165,300,000元，应计利息为7,375,000元，确认减值亏损为652,000元[38] - 2022年贷款给附属公司非控股股东本金为18,000,000元，确认减值亏损为1,106,000元；2021年确认减值亏损为7,286,000元[39] - 2021年贷款给联营公司本金为16,000,000元，确认减值亏损为7,757,000元，2022年该联营公司成为全资附属公司，贷款有效结算[40] - 公司作为有限合伙人对嘉汇有限合伙企业出资103,500,000元[41] - 2022年嘉汇有限合伙企业公允价值为107,131,000元，确认公允价值收益为2,963,000元；2021年公允价值为104,168,000元，确认公允价值收益为3,477,000元[42] - 2022年贸易应收款项及应收票据为3.78亿元，2021年为2.45亿元；2022年净额为3.23亿元，2021年为2.13亿元[44] - 2022年末持有到期期限小于一年的票据总额为6208万元，2021年为8471万元[46] - 2022年末贸易应收款项及应收票据结余中逾期应收账款为1.49亿元，2021年为5337万元；逾期90天或更长时间为2837万元，2021年为3027万元[47] - 2022年就其他应收款项确认减值亏损4332万元，2021年为2650万元[50] - 2022年定息应收贷款为18.56亿元，2021年为12.38亿元；2022年净额为17.53亿元，2021年为11.45亿元[53] - 2022年末应收贷款结余中逾期90天或更长时间的应收账款为3.15亿元，与2021年持平[54] - 2022年末应收贷款账面价值为2.95亿元，与2021年持平，以土地等作抵押[55] - 2022年末应收贷款账面价值包括累计减值亏损1.03亿元，2021年为9307万元[56] - 2022年贸易应付款项及应付票据总额为16.30亿元，2021年为24.99亿元[57] 公司重大事项 - 2023年1月18日公司同意收购广东开平一处物业，现金代价为1亿元，收购未完成[59] 原材料价格变化 - 2022年棕榈油价格比上年平均上涨约15.4%，面粉上涨约18.3%，糖上涨约5.7%[60] - 2022年棕榈油、面粉及糖的制造成本分别较上年平均增长约15.4%、18.3%及5.7% [77] 公司治理及合规相关 - 公司主席兼行政总裁职务由黄铣铭先生一人履行，偏离企业管治守则之守则条文第A.2.1条，但董事会认为该管理架构有效且符合公司最佳利益[93] - 全体董事确认于2022年度一直遵守上市公司董事进行证券交易的标准守则所规定的交易标准[94] - 审核委员会包括三名独立非执行董事，与管理层检讨公司会计原则及常规等事宜，对公司所采纳的会计处理方式并无分歧[95][96] - 集团核数师德勤‧关黄陈方会计师行已核对初步公告与经审核综合财务报表所列数额一致，但不就初步公告发表任何保证[97] - 截至2022年12月31日止年度，公司或其附属公司概无购买、出售或赎回公司任何上市证券[98] 公司会议及股息派付安排 - 公司2023年股东周年大会将于2023年6月30日举行，相关通告将适时公布并寄发予股东[99] - 2023年6月26日至6月30日暂停办理股份过户登记，以确定股东出席2023年股东周年大会并投票的资格，需在6月23日下午4时30分前办理过户登记[100] - 2023年7月20日至7月21日暂停办理股份过户登记，以确定收取建议末期股息的资格，需在7月19日下午4时3

公司基本信息 - 公司为嘉士利集团有限公司，股份代号1285，已发行股份于联交所主板上市[28] - 公司拥有广东丰嘉食品有限公司51%权益，将其作为合营企业入账[28] - 公司拥有广东瑞士乐食品有限公司5%权益[30] - 公司的股份为每股0.01港元的普通股[35] - 公告日期董事会包括3名执行董事和3名独立非执行董事[36] 对丰嘉的贷款情况 - 公司向丰嘉提供本金总额为1.653亿元的贷款，包括2020年12月11日的1530万元贷款A和2021年1月17日的1.5亿元贷款B[2][3] - 2022年3月21日，贷款A和贷款B分别订立补充协议，贷款A和贷款B还款日均延长至2023年12月31日，贷款B利息于该日一次性偿还[5] - 截至2022年9月底，贷款A本金及利息已还清；截至公告日，贷款B未偿还本金及应计利息约1.641亿元[6] - 2021年10月起，公司管理层与丰嘉评估延期还款及变更利息还款条款可能性，2022年3月确认修订还款条款及相关贷款文件[9] - 2021年12月31日，广东嘉士利此前授予丰嘉的1530万元定期贷款及利息已还清[10] - 集团对丰嘉权益为51%，贷款150,000千元，垫款60,000千元，贷款及垫款总额210,000千元，贷款年利率5%[17] 开兰业务数据 - 截至2021年12月31日财年，开兰收入约1.19亿元，净利润约440万元；截至2022年11月30日十一个月，未经审核收入约2.584亿元，净利润约1820万元[7] - 贷款B以开兰100%股权作抵押[10] - 集团对开兰权益为51%，垫款106,351千元，贷款及垫款总额106,351千元[17] 公司对关联公司的管理 - 公司委任丰嘉董事会五名董事中的三名，委任开兰董事会五名董事中的四名及监事、总经理和财务经理[13] - 丰嘉及开兰按月向公司提供财务报表，公司管理层出席开兰季度业务分析会并按月向董事会报告业务财务资料，内部审核部每年对开兰进行内部审核[13] 公司财务资助风险评估 - 董事会认为公司持续向丰嘉提供财务资助的风险在可承担范围内[13] - 集团预付实体款项及提供给联属公司财务资助总金额超资产比率8%[17] 集团对其他公司权益及贷款垫款情况 - 集团对全成权益为45%，贷款16,000千元，贷款及垫款总额16,000千元[17] - 集团对广东瑞士乐权益为5%，垫款46,868千元，贷款及垫款总额46,868千元[17] 贷款条款变更性质 - 变更偿还条款按合并基准构成公司一项主要交易，因适用百分比率超25%但低于100%[21] 公司合规问题 - 公司未遵守上市规则多项规定，包括未就补充协议及变更偿还条款刊发公告等[23] 公司合规改进措施 - 公司将强化内部沟通及报告安排，评估潜在须公布交易披露责任[24] - 董事会将委任额外执行董事加入合规团队，合规团队审查监督频次增至两周一次[24] - 公司将委聘外部法律顾问为相关人员提供遵守上市规则及法规培训[26] - 董事会将讨论并审阅公司内部控制及合规系统以识别缺陷[27] - 董事会认为实施跟进及补救措施可防止类似事件再发生[27] - 未来董事会将密切监督补救措施实施情况[27] - 公司将持续评估及强化集团内部控制程序以遵守上市规则[27]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2022年上半年公司收益7.42783亿元，较2021年同期的7.07796亿元增加4.9%[6] - 2022年上半年公司毛利1.76444亿元，较2021年同期的2.19497亿元减少19.6%[6] - 2022年上半年公司EBITDA为4823.6万元，较2021年同期的1.59364亿元减少69.7%，EBITDA利润率为6.5%（2021年：22.5%）[6][8] - 2022年上半年公司拥有人应占亏损81.6万元，较2021年同期的1.04235亿元减少100.8%[6] - 2022年6月30日公司总资产20.58231亿元，较2021年12月31日的20.93415亿元减少1.7%[6] - 2022年6月30日公司总负债10.96094亿元，较2021年12月31日的11.11587亿元减少1.4%[6] - 2022年6月30日公司总权益9.62137亿元，较2021年12月31日的9.81828亿元减少2.0%[6] - 2022年上半年公司基本及摊薄每股亏损0.20分，较2021年同期的25.12分减少100.8%[6] - 2022年上半年公司收益同比增加4.9%至约人民币742.8百万元[17] - 2022年上半年毛利较去年同期由约人民币219.5百万元减少至约人民币176.4百万元，同比下降19.6%[17] - 2022年上半年整体毛利率下降至23.7%，较去年同期下降7.3个百分点[17] - 2022年上半年除税后溢利同比减少101.9%，变为除税后亏损约人民币1.9百万元[17] - 2022年上半年毛利从约2.195亿元降至约1.764亿元，毛利率下降7.3个百分点，棕榈油价格同比增长超55%[32] - 报告期内其他收入约2580万元，较去年同期2120万元增加21.7%，主要因政府补助收入增加[33] - 报告期内销售及分销开支同比增加约1600万元或16.9%至约1.106亿元[34] - 报告期内行政开支约4130万元，较去年同期增加约120万元或3.0%[35] - 2022年6月30日存货约1.038亿元，较2021年12月31日约1.048亿元减少1.0%，存货周转天数从32.3天增至33.7天[37] - 2022年6月30日贸易应收款项等约1.626亿元，较2021年12月31日约1.81亿元减少10.2%，周转天数从50.1天减至42.3天[38] - 2022年6月30日银行结余及现金约2.491亿元（2021年12月31日约3.837亿元），银行借款总额约6.091亿元，较2021年12月31日增加17.1%，总资本负债比率为53.3%（2021年12月31日为53.1%）[39] - 截至2022年6月30日流动负债净额约5860万元（2021年12月31日为流动资产净额约9470万元），流动比率为0.94（2021年12月31日为1.11）[40] - 2022年6月30日公司拥有3082名雇员（2021年6月30日为2622名），截至2022年6月30日止六个月员工福利开支总额约1.268亿元（2021年同期约1.063亿元）[43] - 2022年上半年公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[49] - 董事会决定不宣派中期股息，将在年末根据经营和财务状况考虑[50] - 2022年上半年公司收益742,783千元，2021年同期为707,796千元[68] - 2022年上半年公司毛利176,444千元，2021年同期为219,497千元[68] - 2022年上半年公司除税前亏损6,299千元，2021年同期溢利112,727千元[68] - 2022年上半年公司期内亏损1,946千元，2021年同期溢利101,856千元[68] - 2022年6月30日公司非流动资产为1,163,227千元，2021年12月31日为1,116,724千元[72] - 2022年6月30日公司流动资产为895,004千元，2021年12月31日为976,691千元[72] - 2022年上半年公司每股亏损0.20分，2021年同期每股盈利25.12分[68] - 2022年上半年公司拥有人应占亏损及全面开支总额为816千元[80] - 2022年上半年经营活动所用现金净额为 - 85,536千元，2021年同期为所得21,882千元[84] - 2022年上半年投资活动所用现金净额为 - 118,445千元，2021年同期为 - 341,818千元[84] - 2022年上半年融资活动所得现金净额为69,101千元，2021年同期为260,506千元[88] - 2022年上半年现金及现金等价物减少净额为 - 134,880千元，2021年同期为 - 59,430千元[88] - 2022年6月30日期末现金及现金等价物（包括银行结余及现金）为249,154千元，2021年同期为430,809千元[88] - 2022年6月30日法定盈余储备约为136,160,000元，2021年同期约为135,726,000元[81] - 2022年6月30日酌情盈余储备约为68,079,000元，2021年同期约为67,860,000元[81] - 集团流动负债超过流动资产5856万元，可用未提取银行融资1.4716亿元，其中8216万元于2022年7月5日获得[92] - 2022年上半年产品总收益742,783千元，2021年同期为707,796千元，同比增长4.94%[115] - 2022年上半年其他收入25,760千元，2021年同期为21,210千元，同比增长21.45%[116] - 2022年上半年其他开支30,892千元，2021年同期为29,945千元，同比增长3.16%[118] - 2022年上半年其他收益及亏损为 - 768千元，2021年同期为71,956千元，同比下降101.07%[119] - 2022年上半年财务成本18,259千元，2021年同期为11,997千元，同比增长52.20%[122] - 2022年上半年所得税开支 - 4,353千元，2021年同期为10,871千元，同比下降140.04%[124] - 2022年上半年期内（亏损）溢利相关的董事及主要行政人员酬金1,965千元，2021年同期为1,751千元，同比增长12.22%[128] - 2022年上半年雇员福利开支总额126,773千元，2021年同期为106,314千元，同比增长19.24%[128] - 2022年上半年折旧及摊销总额36,276千元，2021年同期为34,640千元，同比增长4.72%[128] - 2022年上半年确认为开支的存货成本568,363千元，2021年同期为488,299千元，同比增长16.40%[128] - 2022年上半年，公司派发2021年度末期股息每股5港仙，共2075万港元（相当于人民币1774.5万元），2021年同期为2075万港元（相当于人民币1726.6万元）；2022年上半年不建议宣派中期股息，2021年同期宣派中期股息每股普通股10港仙[129] - 2022年上半年，公司拥有人应占期内亏损81.6万元，2021年同期溢利1.04235亿元；用于计算每股基本及摊薄盈利的普通股加权平均数均为4.15亿股[132] - 2022年上半年，集团添置物业、厂房及设备约1059.1万元，2021年同期为9982.7万元[133] - 2022年上半年，集团出售若干厂房及设备，总账面价值41.2万元，现金所得款项40.6万元，产生出售收益6000元；2021年同期总账面价值41.4万元，现金所得款项41万元，产生出售收益4000元[133] - 2022年上半年，集团订立协议出租一栋账面价值1134.5万元的楼宇，为期6年，该楼宇从物业、厂房及设备重新分类至投资物业；2021年同期无此情况[133] - 2021年上半年，集团确认使用权资产5202.7万元及租赁负债5300.5万元；2022年上半年无重大使用权资产添置[134] - 2022年及2021年上半年，集团均无添置无形资产[135] - 截至2022年6月30日，集团于联营公司投资成本为4028.2万元，分占联营公司收购后业绩亏损1139.8万元，汇兑调整亏损32万元，总计2885.2万元；2021年12月31日分别为3028.2万元、亏损933.3万元、亏损86万元，总计2086.3万元[137] - 截至2022年6月30日，集团于一间合营企业投资成本为1020万元，分占合营企业收购后业绩亏损611.9万元，总计408.1万元；2021年12月31日分别为1020万元、亏损715.9万元，总计304.1万元[142] - 2022年上半年新增银行贷款4.905亿元，2021年同期为5.09亿元；偿还银行贷款4.01562亿元，2021年同期为2.45亿元[179] - 2022年6月30日贷款固定年利率介乎2.89%至3.85%，2021年12月31日为2.89%至4.10%[179] - 2022年6月30日因违反财务契诺，银行有权要求偿还本金2.493亿元借款及利息，原还款期限超一年的1.357亿元银行贷款归类为流动负债[180] - 公司法定每股面值0.01港元的普通股为80亿股，已发行及缴足4.15亿股[185] - 2022年6月30日有关收购物业、厂房及设备已订约但未拨备资本开支为25,533千元，2021年12月31日为40,430千元[187] - 2022年6月30日有关成立联营公司已订约但未拨备资本开支为13,139千元，2021年12月31日为1,600千元[187] - 2022年6月30日有关向非上市权益投资基金注资未拨备资本开支为34,500千元，与2021年12月31日相同[187] - 2022年6月30日有关收购一间附属公司未拨备资本开支为42,000千元，2021年12月31日为135,000千元[187] - 2022年6月30日已抵押/受限制银行存款为11.6万元，2021年12月31日为2104.4万元[193] 各条业务线数据关键指标变化 - 2022年第二季度公司成立一间非全资附属公司，从事制造及销售稳糖米[10] - 报告期内厂房生产利用率平均约为44%，正常情况可达60%以上[15] - 饼干产品销量较去年同期减少约2%或934吨[15] - 甜单饼干收益较去年同期减少3.6%至约人民币267.1百万元[21][23] - 夹心饼干收益同比增加22.7%至约人民币251.3百万元[21][25] - 粗粮饼干收益较去年同期减少19.0%至约人民币38.8百万元[21][27] - 其他产品收益较去年同期增长29.8%至约人民币14.8百万元，其中短保面包收益同比增长40.6%至约人民币14.2百万元[21][31] - 2022年上半年分销商渠道收益74.1723亿元，2021年为70.565亿元；超市渠道收益106万元，2021年为214.6万元[102] - 2022年上半年中国市场收益74.1345亿元，2021年为70.6801亿元；其他地区收益143.8万元，2021年为99.5万元[102] - 2022年上半年饼干产品收益72.7945亿元，其他经营分部收益1483.8万元，合计74.2783亿元[108] - 2022年上半年饼干产品分部业绩17.4412亿元，其他经营分部业绩203.2万元，合计17.6444亿元[108] - 2022年上半年其他收入2576万元，销售及分销开支1.1058亿元，行政开支4132.3万元，其他开支3089.2万元[108] - 2022年上半年预期信贷亏损模式下已确认减值亏损净额565.6万元，其他收益及亏损 -76.8万元，应占联营公司业绩 -206.5万元[108] - 2022年上半年应占一间合营企业业绩104万元，财务成本1825

贷款减值亏损情况 - 公司就贷款及垫款确认减值亏损，分别为贷款予联营公司780万元、贷款予附属公司非控股股东730万元、应收附属公司非控股股东款项1080万元[2] - 向一间联营公司提供贷款减值亏损约为780万元[54] - 贷款予一间附属公司的一名非控股股东减值亏损约为730万元[54] - 应收一间附属公司的一名非控股股东款项减值亏损约为1080万元[54] 贷款授出情况 - 已向联营公司授出三笔总值1600万元的免息贷款，用于营运资金需求，24个月到期[16] - 贷款予附属公司非控股股东1800万元，年利率8%，36个月到期，用于营运资金需求[37] - 贷款协议A于2020年10月29日签订，本金500万元，免息，24个月到期[6][9] - 贷款协议B于2021年3月31日签订，本金600万元，免息，24个月到期[23] - 贷款协议C于2021年5月24日签订，本金600万元，免息，24个月到期[24][27] - 贷款予附属公司非控股股东协议于2020年4月26日签订，本金1800万元，年利率8%，36个月到期[37] - 向一间联营公司提供贷款金额为1600万元[54] - 贷款予一间附属公司的一名非控股股东金额为1800万元[54] 应收款项情况 - 2021年12月31日应收附属公司非控股股东款项2232.4万元，包括贸易应收款项2041.4万元、应收贷款利息188万元、其他应收款项3万元[41] - 截至2020年及2021年12月31日止年度应收贷款利息总额为188万元[42] - 截至2021年12月31日，来自金苹果2020年及2021年度未付应收利息为188万元，逾期贸易应收款项为2041.4万元[43][51] - 应收一间附属公司的一名非控股股东款项为2232.4万元[52][54] 联营公司经营情况 - 联营公司全成2021年度净亏损约560万元，2021年12月31日资产净值亏损约1000万元[42] 公司资产净值情况 - 嘉金于2021年12月31日的资产净值为606.2692万元[54] 内部信贷评级情况 - 授予全成、金苹果及应收一间附属公司的一名非控股股东款项的内部信贷评级属Ca - C类别，相应违约率为48.48%[50][51][52] 贷款抵押情况 - 金苹果质押其于嘉金的49%股权作为贷款抵押品[54] 贷款追偿情况 - 公司就贷款予广东全成大健康饮品有限公司与借款人及担保人持续磋商，并与中国法律顾问联络追偿行动[57] - 公司就贷款予广东金苹果有限公司及应收款项，于2021年7月5日就未付利息出具法律函件，并与借款人及担保人持续磋商[57]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2021年公司收益为1597132千元，较2020年的1518545千元增长5.2%[11] - 2021年公司毛利为458923千元，较2020年的510988千元减少10.2%，毛利率为28.7%，较2020年的33.6%下降4.9个百分点[11] - 2021年公司年内溢利为108305千元，较2020年的145265千元减少25.4%，纯利率为6.8%，较2020年的9.6%下降2.8个百分点[11] - 2021年公司未计利息、税项、折旧及摊销前的溢利（EBITDA）为238275千元，较2020年的250296千元减少4.8%[11] - 2021年公司经营溢利（EBIT）为170841千元，较2020年的191385千元减少10.7%[11] - 2021年公司每股盈利（基本及摊薄）为27.81分，较2020年的34.38分减少19.1%[11] - 2021年公司经营现金流量净额达约101.7百万元，去年约为279.8百万元[22] - 2021年公司毛利率减少4.9个百分点至28.7%，2020年为33.6%[23] - 公司2021年收益增加约7860万元或5.2%，至约15.971亿元[36] - 公司2021年毛利较2020年减少约5210万元，至约4.589亿元，同比下跌10.2%，毛利率下降约4.9个百分点至28.7%[36] - 公司2021年年内溢利由2020年的约1.453亿元减少25.4%或约3700万元，至约1.083亿元[37] - 公司2021年研发开支约为6470万元，同比增长8.1%，研发开支占总收益约4.1%[38] - 公司销售、广告和推广开支占2021年收入的8.8%[40] - 2021年公司收益同比上升5.2%至约人民币1597.1百万元，总销量为101101吨，较去年同期减少3.7%[41] - 2021年毛利约为人民币458.9百万元，同比下降10.2%，毛利率降至28.7%，较去年下跌4.9个百分点[49] - 2021年其他收入较2020年减少约15.9%至约人民币40.0百万元[50] - 2021年销售及分销开支由2020年的约人民币223.0百万元下降3.0%至约人民币216.4百万元[51] - 2021年行政开支约为人民币78.4百万元，同比增加约人民币2.0百万元或2.6%[52] - 2021年其他收益约为人民币82.5百万元，较去年同期亏损减少约人民币82.9百万元[53] - 2021年底存货约为人民币104.8百万元，较2020年底增加7.5%，存货周转天数由2020年的30.83天增加至2021年的32.43天[54] - 2021年12月31日贸易应收款项、应收票据及其他应收款项约为1.81亿元，与2020年相同，周转天数由44.53天减至41.36天[55] - 2021年12月31日集团流动资产净额约为9470万元，2020年约为1.048亿元；流动比率为1.11，2020年为1.13[56] - 2021年12月31日集团银行结余及现金约为3.837亿元，2020年约为4.902亿元；银行借款总额约为5.201亿元，较去年同期增加约2.111亿元或68.3%[57] - 2021年12月31日集团债务净额约为1.364亿元，2020年现金净额约为1.812亿元；总资本负债比率为59.1%，2020年为48.3%[57] - 2021年12月31日总权益约为9.818亿元，较2020年的约9.169亿元增加7.1%[57] - 2021年12月31日集团拥有3655名雇员，2020年为3044名；截至2021年12月31日止年度，员工福利开支总额约为2.427亿元，2020年约为2.149亿元[58] - 2021年公司收益为1597132千元人民币，2020年为1518545千元人民币，2019年为1593067千元人民币，2018年为1449288千元人民币，2017年为1174977千元人民币[192] - 2021年公司销售成本为1138209千元人民币，2020年为1007557千元人民币，2019年为1054202千元人民币，2018年为987323千元人民币，2017年为818574千元人民币[192] - 2021年公司毛利为458923千元人民币，2020年为510988千元人民币，2019年为538865千元人民币，2018年为461965千元人民币，2017年为356403千元人民币[192] - 2021年公司除税前溢利为139869千元人民币，2020年为169153千元人民币，2019年为147395千元人民币，2018年为110678千元人民币，2017年为127601千元人民币[192] - 2021年公司所得稅開支为31564千元人民币，2020年为23888千元人民币，2019年为38856千元人民币，2018年为24502千元人民币，2017年为21035千元人民币[192] - 2021年公司年內溢利及全面收入總額为108305千元人民币，2020年为145265千元人民币，2019年为108539千元人民币，2018年为86176千元人民币，2017年为106566千元人民币[192] - 2021年本公司擁有人應佔年內溢利及全面收入總額为115428千元人民币，2020年为142669千元人民币，2019年为109584千元人民币，2018年为86479千元人民币，2017年为106566千元人民币[192] - 2021年非控股權益應佔年內溢利及全面收入總額为 - 7123千元人民币，2020年为2596千元人民币，2019年为 - 1045千元人民币，2018年为 - 303千元人民币[192] - 2021年总资产为2,093,415千元人民币，2020年为1,773,218千元人民币[195] - 2021年总负债为1,111,587千元人民币，2020年为856,290千元人民币[195] - 2021年总权益为981,828千元人民币，2020年为916,928千元人民币[195] - 2021年经营活动提供的现金净额为101,654千元人民币，2020年为279,765千元人民币[195] - 2021年投资活动所用的现金净额为343,375千元人民币，2020年为113,105千元人民币[195] - 2021年融资活动提供的现金净额为135,149千元人民币，2020年为108,717千元人民币[195] - 2021年现金及现金等价物减少净额为106,572千元人民币，2020年增加净额为57,943千元人民币[195] 各条业务线数据关键指标变化 - 2021年夹心饼干、威化饼干、其他饼干产品、粗粮饼干、早餐饼干、薄脆饼干、其他产品收益占比分别为29.0%、9.9%、11.4%、6.5%、21.5%、17.4%、4.3%，2020年分别为27.0%、10.7%、11.6%、7.3%、24.0%、16.7%、2.7%[10] - 2021年早餐饼干、薄脆饼干及夹心饼干约占总收益的67.8%，2020年为67.7%[21] - 早餐、薄脆及夹心饼干为公司主导产品，约占总收益的67.8%[36] - 2021年早餐饼干收益约人民币342.8百万元，较去年同期减少5.8%，销量减少10.0%至29170吨[41][42] - 2021年薄脆饼干收益约人民币277.2百万元，较去年同期增加9.4%，销量增加3.2%至20245吨[41][43] - 2021年夹心饼干收益约人民币463.4百万元，同比上升13.0%，销量增加4.6%至25886吨[41][44] 股息分配情况 - 2021年公司拟派每股末期股息为0.05港元，与2020年持平[11] - 董事会建议本年度末期股息每股0.05港元，连同中期股息每股0.10港元，本年度合计股息每股0.15港元，较去年每股0.05港元增加200%[30] - 若经股东批准，末期股息将于2022年8月5日支付给2022年7月15日营业结束时登记在册的股东，股份于2022年7月12日除净[30] - 2021年度末期股息每股5.00港仙，连同中期股息每股10.00港仙，全年每股股息总额为15.00港仙，2020年为5.00港仙[145] 公司人员变动 - 2021年7月，刘守平先生获委任为公司执行董事，替代非执行董事林晓先生[26] - 2021年7月林晓先生因个人原因辞职，提名委员会推荐任命刘守平先生为新任执行董事[108] - 劉守平於2021年7月5日加入公司，現任總經理，有約20年執行管理及行政經驗[184] - 劉國旺於2008年5月加入公司，自2019年9月起任營銷部總監，有約30年銷售經驗[187] 公司应对策略 - 公司产品在竞争激烈的市场销售，竞争基于产品创新、质量、价格等多方面[24] - 为应对竞争，公司可能采取跟踪市场、开发产品、发展品牌、推出新产品等行动[24] - 为减少原材料价格上涨影响，公司可能采取与供应商签长期合同、优化供应链等措施[23] 公司未来展望 - 公司认为中国经济复苏和消费者支出增加将推动未来销售[31] - 公司预计盈利能力改善将带来新一年强劲现金流[31] - 未来几年公司希望实现收益增长、利润率增加、现金流雄厚、增加股东回报目标[31] - 公司对2022年前景持积极态度，有坚实平台继续长期发展[60] 公司企业管治情况 - 公司主席兼行政总裁由黄铣铭先生一人履行，偏离企业管治守则之守则条文第A.2.1条[72] - 一名非执行董事及一名独立非执行董事未出席2021年6月28日的公司股东周年大会，偏离企业管治守则守则条文第A.6.7条[73] - 全体董事在2021年全年遵守上市公司董事进行证券交易的标准守则规定的交易标准[74] - 2021年董事会举行6次会议，无董事授权替任董事出席；举行1次股东周年大会[78] - 董事会中有3名独立非执行董事，占董事会不少于三分之一，其中1名具备适当会计专业资格或财务管理专业知识[79] - 公司董事任期为1 - 3年，独立非执行董事任期不得超过9年，全体董事须最少每隔3年于股东周年大会上轮值告退[80] - 定期董事会会议通知于会前最少14日送达全体董事，其他会议一般给予合理通知[77] - 公司已采纳香港联合交易所上市规则附录十四所载企业管治守则作为自身企业管治守则，除年内概述的偏离情况外，已遵从守则条文[71] - 公司已采纳上市规则附录十所载上市公司董事进行证券交易的标准守则作为董事证券交易行为守则[74] - 董事会设立审核、提名及薪酬三个主要董事委员会支持运作[75] - 截至2021年12月31日，审核委员会举行四次会议，成员出席率均为100%（4/4）[88][89] - 截至2021年12月31日止年度，提名委员会有四名成员，举行了两次会议，成员出席率均为100%[106][107] - 截至2021年12月31日止年度，薪酬委员会有四名成员，举行了两次会议，成员出席率均为100%[111][114] - 截至2021年12月31日止年度，薪酬0 - 842,000元的董事及高级管理层成员有6人，842,001 - 1,263,000元的有2人[114] - 第2组包括2名董事及0名高级管理层成员[115] - 公司秘书岑展云在2021年接受不少于15小时相关专业培训[116] - 截至2021年12月31日，董事会认为公司内部控制及风险管理制度在设计和运作重大方面有效充分[117] - 持有公司不少于十分之一缴足股本的股东可要求召开股东特别大会[122] - 股东拟提名非退任董事参选，通知送交时间从寄发股东大会通告翌日开始，不迟于大会举行日期前七日结束[123] 审核委员会相关工作 - 审核委员会职责包括监督财务报告、风险管理及内部控制等[85][86] - 审核委员会检讨集团中期及年度报告，考虑业绩描述、会计原则等多方面内容[90] - 审核委员会认为按公允价值计入损益账的金融资产估值方法合理，关键假设及估算披露充分[92] - 审核委员会审阅预期信贷亏损模型内的减值假设及估算，信纳已就贷款及应收账款本年计提[93] - 外部核数师发现错误陈述，委员会与管理层认为非重大无需调整[94]

公司整体财务关键指标变化 - 2021年上半年公司收益7.078亿元，较2020年同期减少4.5%[5][8][15] - 2021年上半年公司毛利2.195亿元，较2020年同期减少12.5%[5][15] - 2021年上半年公司未计利息、税项、折旧及摊销前的盈利1.59364亿元，较2020年同期增加30.5%[5] - 2021年上半年公司拥有人应占溢利1.04235亿元，较2020年同期增加57.7%[5][8] - 2021年6月30日公司总资产21.57023亿元，较2020年12月31日增加21.6%[5] - 2021年6月30日公司总负债11.45736亿元，较2020年12月31日增加33.8%[5] - 2021年6月30日公司总权益10.11287亿元，较2020年12月31日增加10.3%[5] - 2021年上半年公司整体毛利率降至31.0%，较去年同期下降2.8个百分点[15] - 2021年上半年公司除税后溢利1.019亿元，较去年同期增加51.7%[15] - 报告期内公司收益为7.078亿人民币，同比下降4.5%[17] - 2021年上半年毛利为2.195亿人民币，较去年同期减少，毛利率下降2.8个百分点[28] - 2021年上半年公司收益為707,796千元人民幣，2020年同期為741,029千元人民幣[63] - 2021年上半年公司毛利為219,497千元人民幣，2020年同期為250,874千元人民幣[63] - 2021年上半年公司除稅前溢利為112,727千元人民幣，2020年同期為80,467千元人民幣[63] - 2021年上半年公司期內溢利及全面收入總額為101,856千元人民幣，2020年同期為67,154千元人民幣[63] - 2021年上半年本公司擁有人應佔期內溢利及全面收入總額為104,235千元人民幣，2020年同期為66,108千元人民幣[63] - 2021年上半年非控股權益應佔期內虧損及全面開支總額為2,379千元人民幣，2020年同期為盈利1,046千元人民幣[63] - 2021年上半年每股基本及攤薄盈利為25.12分人民幣，2020年同期為15.93分人民幣[63] - 2021年6月30日非流动资产为981,834千元，较2020年12月31日的880,129千元增长11.56%[66] - 2021年6月30日流动资产为1,175,189千元，较2020年12月31日的893,089千元增长31.59%[66] - 2021年6月30日流动负债为925,619千元，较2020年12月31日的788,299千元增长17.42%[69] - 2021年6月30日流动资产净额为249,570千元，较2020年12月31日的104,790千元增长138.16%[69] - 2021年6月30日总资产减流动负债为1,231,404千元，较2020年12月31日的984,919千元增长25.03%[69] - 2021年6月30日非流动负债为220,117千元，较2020年12月31日的67,991千元增长223.74%[69] - 2021年6月30日资产净值为1,011,287千元，较2020年12月31日的916,928千元增长10.29%[69] - 2021年上半年本公司拥有人应占期内溢利及全面收入总额为104,235千元[71] - 2021年上半年确认分派之股息为17,266千元[71] - 2021年6月30日本公司拥有人应占权益为974,421千元，较2020年12月31日的887,452千元增长9.8%[69][71] - 2021年和2020年6月30日，法定盈余储备分别为1.35726亿元和1.07272亿元，酌情盈余储备分别为6786万元和5363.5万元[73] - 截至2021年6月30日，附属公司非控股股东现金注资976.9万元；截至2020年6月30日，注资包括设备247.5万元和现金600万元[74][75] - 2021年和2020年上半年经营活动所得现金净额分别为2.1882亿元和5.2231亿元[78] - 2021年和2020年上半年投资活动所用现金净额分别为34.1818亿元和6.4253亿元[78] - 2021年和2020年上半年融资活动所得现金净额分别为26.0506亿元和12.2655亿元[82] - 2021年和2020年上半年现金及现金等价物（减少）增加净额分别为 - 5.943亿元和11.0633亿元[82] - 2021年和2020年上半年分销商销售收益分别为7.0565亿元和7.40472亿元，超市销售收益分别为214.6万元和55.7万元[90] - 2021年和2020年上半年中国市场销售收益分别为7.06801亿元和7.39257亿元，其他地区销售收益分别为99.5万元和177.2万元[90] - 2021年上半年饼干产品收益为6.96429亿元，分部溢利为2.18255亿元；其他收益为1136.7万元，分部溢利为124.2万元[95] - 2021年和2020年上半年总收益分别为7.07796亿元和7.41029亿元[90] - 2021年上半年除税前溢利为112,727千元[97] - 2021年上半年饼干产品收益738,466千元，其他收益2,563千元，合计741,029千元[100] - 2021年上半年其他收入为21,210千元，2020年为21,086千元[110] - 2021年研发开支29,835千元，较2020年的25,814千元增长约15.58%；捐赠开支100千元，较2020年的2,564千元下降约96.10%[113] - 2021年其他收益及亏损为71,956千元，2020年为576千元[114] - 2021年拨回预付款项减值亏损74,641千元[114] - 2021年外汇收益净额29千元，2020年为217千元[114] - 2021年出售物业、厂房及设备亏损4千元，2020年收益12千元[114] - 2021年按公允价值计入损益的公允价值亏损2,710千元，2020年收益347千元[114] - 2021年上半年利息开支11,997千元，2020年同期为13,133千元[117] - 2021年上半年所得税开支10,871千元，2020年同期为13,313千元[118] - 2021年上半年雇员福利开支总额106,314千元，2020年同期为106,841千元[124] - 2021年上半年折旧及摊销总额34,640千元，2020年同期为28,476千元[124] - 2021年上半年派发2020年度末期股息17,266,000元，2020年同期为18,953,000元[125] - 2021年上半年公司拥有人应占期内溢利104,235千元，2020年同期为66,108千元[128] - 2021年上半年添置物业、厂房及设备约99,827,000元，2020年同期为27,589,000元[129] - 2021年上半年出售厂房及设备录得亏损4,000元，2020年同期为收益12,000元[132] - 2021年上半年确认使用权资产53,532,000元，租赁负债53,005,000元；2020年同期分别为10,223,000元、4,040,000元[132] - 广东嘉士利2018 - 2020年按15%的经扣减企业所得税率缴税，境内集团其他实体两个期间企业所得税率为25%[120] - 截至2021年6月30日止六个月，公司未识别集团各饼干现金产生单位的减值[135] - 2021年已确认减值亏损为15,152,000元，2020年为10,376,000元[165] - 截至2021年6月30日止六个月，公司获得新增银行贷款5.09亿元，偿还银行贷款2.45亿元；2020年同期分别为4.35亿元和3.03159亿元[173] - 2021年6月30日须于一年内偿还贷款4.7亿元，2020年12月31日为3.09亿元；2021年须于一年后偿还贷款1.03亿元，2020年12月31日无[173] - 2021年贷款利率固定年利率为3.33% - 3.85%，2020年12月31日为3.33% - 3.92%；浮动年利率为LPR - 0.5%至LPR - 0.15%，2020年12月31日为LPR - 0.5%至LPR + 0.07%[173] - 截至2021年6月30日止六个月，公司收取政府补助约110.5万元，2020年同期为27.8万元[174] - 2021年6月30日有关收购物业、厂房及设备已订约但未拨备资本开支为77,540,000元，2020年12月31日为73,171,000元[178] - 2021年6月30日有关成立联营公司和向非上市权益投资基金注资已订约但未拨备资本开支分别为160万元和3450万元，与2020年12月31日相同[178] - 2021年6月30日已抵押银行存款2.1144亿元，2020年12月31日为23.9万元[182] - 2021年上半年向关联方销售货品1090万元，2020年为958万元；购入商品2.8335亿元，2020年为1.2791亿元[185] - 2021年上半年汽车租赁合约租赁负债付款14.9万元，2020年为3.8万元[185] - 2021年上半年主要管理层人员酬金2742万元，2020年为2675万元[190] 各业务线收益关键指标变化 - 早餐饼干收益为1.602亿人民币，同比减少17.2%；薄脆饼干收益为1.282亿人民币，同比增加11.7%[17] - 夹心饼干收益为2.048亿人民币，同比增加1.1%；威化饼干收益为7660万人民币，同比减少7.3%[17] - 粗粮饼干收益为4790万人民币，同比减少15.1%；其他饼干收益为7870万人民币，同比下降11.2%[17] - 其他产品收益为1140万人民币，同比增长356.0%，其中短保面包收益为1010万人民币[25] - 2021年早餐饼干收益160,201千元，较2020年的193,446千元下降约17.29%；薄脆饼干收益128,227千元，较2020年的114,812千元增长约11.68%[105] 股息分配相关 - 董事会建议派付中期股息10.00港仙，记录日期为2021年10月22日[9] - 董事会决定向2021年10月22日名列公司股东名册的股东宣派中期股息，每股普通股10港仙，2020年同期无[45] - 公司将在2021年10月20日至22日暂停办理股份过户登记手续，预期股息派付日期为2021年11月26日[46] 股东权益及股权结构相关 - 2021年6月30日，黄铣铭先生在公司拥有310472000股受控制法团权益，占已发行股本约74.81%[48] - 2021年6月30日，黄铣铭先生在开元投资有限公司拥有100股受控制法团权益，占已发行股本100%[48] - 2021年6月30日，黄铣铭先生在钜运全球有限公司拥有1股实益拥有权，占已发行股本100%[48] - 2021年6月30日，黄铣铭等多名股东在公司拥有310472000股权益，占已发行股本约74.81%[52] - 2021年6月30日，弘颖投资有限公司在公司拥有276168000股权益，占已发行股本约66.55%[52] - 博慧、翠島、開元、名彩海外所持股份數目均為276,168,000股，佔已發行股本概約百分比均為66.55%[54] - 大豐、中國銀行、中央匯金所持股份數目均為250,472,000股，佔已發行股本概約百分比均為60.35%[

公司整体财务数据关键指标变化 - 2020年公司收益为15.18545亿元，较2019年的15.93067亿元减少4.7%[9] - 2020年公司毛利为5.10988亿元，较2019年的5.38865亿元减少5.2%[9] - 2020年公司毛利率为33.6%，较2019年的33.8%下降0.2个百分点[9] - 2020年公司年内溢利为1.45265亿元，较2019年的1.08539亿元增长33.8%[9] - 2020年公司未计利息、税项、折旧及摊销前的溢利（EBITDA）为2.50296亿元，较2019年的2.23001亿元增长12.2%[9] - 2020年公司经营溢利（EBIT）为1.91385亿元，较2019年的1.67441亿元增长14.3%[9] - 2020年公司每股盈利（基本及摊薄）为34.38分，较2019年的26.41分增长30.2%[9] - 2020年公司纯利率为9.6%，较2019年的6.8%上升2.8个百分点[9] - 2020年公司拟派每股末期股息为0.05港元，与2019年持平[9] - 2020年公司收益约为人民币15.18亿元，较2019年减少4.7%[16] - 2020年公司经营溢利约为人民币1.914亿元，较2019年增加14.3%，EBIT率为12.6%（2019年为10.5%）[16] - 2020年公司纯利约为人民币1.453亿元，较2019年增加33.8%，收益回报为9.6%（2019年为6.8%）[16] - 2020年公司经营现金流量约为人民币2.798亿元，2019年约为人民币1.209亿元[16] - 2020年使用权资产折旧费用约为人民币710万元（2019年约为人民币610万元），融资成本约为人民币40万元（2019年约为人民币40万元）[17] - 2020年公司收益减少约7500万元或4.7%，至15.18亿元[29] - 2020年毛利减少约2800万元至5.11亿元，同比下跌5.2%，毛利率下降约0.2个百分点至33.6%[29] - 2020年年内溢利增加33.8%或约3680万元，至1.453亿元[30] - 2020年公司收益同比微跌4.7%至约人民币1,518.5百万元，总销量为105,639吨，较去年同期减少4.3%[36] - 销售、广告和推广开支占2020年收益的9.4%（2019年：8.3%）[35] - 2020年毛利约人民币511.0百万元，比去年同期下降5.2%，毛利率略下降至33.6%，比去年同期减少0.2个百分点[45] - 2020年其他收入约4750万元，较2019年减少约1.7%[46] - 2020年整体毛利率33.6%，与2019年相比保持不变，毛利5.11亿元，较2019年减少2790万元[47][48] - 2020年销售及分销开支2.23亿元，较2019年增加1.8%，广告及促销开支占收益的百分比为9.4%，较2019年的8.3%有所增长[49] - 2020年行政开支约7640万元，较2019年增加约60万元或0.8%[50] - 2020年其他亏损约40万元，较2019年亏损减少约6930万元[51] - 2020年底存货约9750万元，较2019年底增加34.1%，存货周转天数由2019年的28.09天增加至2020年的30.83天[52] - 2020年底贸易应收款项、应收票据及其他应收款项约1.81亿元，较2019年底减少6.6%，周转天数由2019年的36.32天增加至2020年的45.04天[53] - 2020年底集团流动资产净额约1.048亿元，较2019年的约2.022亿元减少，流动比率为1.13（2019年：1.29）[56] - 2020年底银行结余及现金约4.902亿元，银行借贷总额约3.09亿元，较去年同期减少约6970万元，减少18.4%，现金净额约1.748亿元，总资本负债比率为48.3%（2019年：52.6%）[57] - 2020年12月31日集团雇员共2882名，2019年12月31日为2956名[60] - 截至2020年12月31日止年度雇员福利开支总额约为人民币2.149亿元，2019年约为人民币1.985亿元[60] - 2020年12月31日，公司可供分派储备约为人民币271.4百万元，2019年约为人民币310.7百万元[132] - 2020年度，集团慈善捐献约人民币3.2百万元，2019年约为人民币2.9百万元[136] - 2020年12月31日止年度，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[136] - 2020年，公司无订立任何股票挂钩协议[137] - 2020年，无购股权获授出、行使或注销，12月31日所有购股权计划已失效且未行使[138] - 2020年收益为1518545千元人民币，销售成本为1007557千元人民币，毛利为510988千元人民币[181] - 2020年除税前溢利为169153千元人民币，所得税开支为23888千元人民币，年内溢利及全面收入总额为145265千元人民币[181] - 2020年可供出售投资公允价值减少854千元人民币，出售可供出售投资重新分类至损益的累计收益为1535千元人民币，年内其他全面开支为2389千元人民币[179] - 2020年总资为1773218千元人民币，总负债为856290千元人民币，总权益为916928千元人民币[182] - 2020年经营活动提供的现金净额为279765千元人民币，投资活动所用现金净额为113105千元人民币，融资活动所用现金净额为108717千元人民币[183] - 2020年现金及现金等价物增加净额为57943千元人民币[183] - 2020年12月31日，嘉士利集团按公允价值计入损益账的金融资产公允价值为约人民币100.7百万元[190] - 截至2020年12月31日止年度，嘉士利集团按公允价值计入损益账的金融资产公允价值亏损约人民币346,000元[190] 各条业务线数据关键指标变化 - 2020年夹心饼干分部贡献公司收益27.0%，早餐、薄脆及夹心饼干约占总收益67.7%（2019年为68.5%）[16] - 2020年广州嘉利轩收入达约1400万元[31] - 早餐、薄脆及夹心饼干为主导产品，约占总收益的67.7%（2019年：68.5%）[29] - 2020年早餐饼干收益增长1.3%至约人民币363.9百万元，销量增长1.7%至32,412吨[37][38] - 2020年薄脆饼干收益减少约人民币39.4百万元至约人民币253.4百万元，销量减少10.1%至19,619吨[37][39] - 2020年夹心饼干收益同比微跌6.4%，减少约人民币28.1百万元至约人民币410.0百万元，销量下降4.1%至24,741吨[37][40] - 2020年威化饼干收益大幅增长14.7%至约人民币162.3百万元，销量增长15.1%至9,757吨[37][41] - 2020年粗粮饼干收益下降32.8%或约人民币54.3百万元至约人民币111.4百万元，销量下降25.4%至7,239吨[37][42] - 2020年其他饼干产品收益增长3.0%或约人民币5.2百万元至约人民币175.8百万元[37][43] - 2020年其他产品收益上升67.5%或约人民币16.8百万元至约人民币41.7百万元[37][44] 公司业务运营情况 - 公司业务受疫情影响，面临生产设施暂时关停及若干产品需求减少等挑战，但供应链网络受冲击微乎其微[15] - 2020年第二季度公司完成对绿叶居的收购，并与北大荒丰缘集团设立合营企业广东丰嘉食品有限公司[18][19] - 2020年公司在中国拥有超2000名分经销商[33] - 2020年面粉占公司生产成本约16%，核心原材料采购额达人民币5.18亿元[19] - 2020年公司面粉采购价比2019年下降约2%[33] - 2020年研发开支约为5990万元，同比增长14.3%，占总收益约3.9%（2019年：3.2%）[34] 公司治理与管理情况 - 截至2020年12月31日止年度及报告日期，公司董事会由7名成员组成，包括3名执行董事、1名非执行董事及3名独立非执行董事[64] - 公司主席兼行政总裁之职务由黄铣铭先生一人履行，偏离企业管治守则之守则条文第A.2.1条[70] - 一名非执行董事及一名独立非执行董事因业务工作未能出席2020年6月29日举行的公司股东周年大会[71] - 全体董事确认在截至2020年12月31日止年度一直遵守上市公司董事进行证券交易的标准守则规定的交易标准[72] - 董事会已设立审核委员会、提名委员会及薪酬委员会支持运作[73] - 2020年董事会举行6次会议，股东大会举行1次[75] - 董事会中独立非执行董事共3名，占比不少于三分之一[77] - 公司董事任期1 - 3年，独立非执行董事任期不超9年[78] - 2020年董事均接受有关企业管治、监管发展及其他相关主题培训[80] - 2020年董事会批准截至2020年6月30日止6个月中期财务报表等多项事宜[80] - 公司每年对主席、行政总裁、董事会及其委员会进行一次正式评估[82] - 截至2020年12月31日，审核委员会由3名独立非执行董事组成[83] - 审核委员会主要职责包括监察业绩完整性、监督与外部核数师关系等[84] - 2020年审核委员会举行4次会议，成员出席率100%[85] - 审核委员会收到并讨论公司2020年度业绩及审计发现和调整，无会计处理分歧[86] - 截至2020年12月31日止年度，审核服务已付/应付外聘核数师费用约为人民币245.9万元，2019年约为人民币204.4万元[88] - 截至2020年12月31日止年度，提名委员会有四名成员，举行了两次会议，成员出席率均为100%[88][90] - 截至2020年12月31日止年度，薪酬委员会有四名成员，举行了两次会议，成员出席率均为100%[91][92] - 截至2020年12月31日止年度，薪酬0 - 84.2万元的董事及高级管理层成员有7人，84.2001 - 126.3万元的有1人[92] - 公司秘书岑展云在2020年遵守上市规则第3.29条，接受不少于15小时相关专业培训[92] - 董事会认为公司内部控制及风险管理制度在设计及运作的所有重大方面皆有效及充分[93] - 股东大会上提呈的所有决议案将按上市规则投票表决，结果将在公司及联交所网站刊载[105] - 公司董事负责按相关准则和规定编制综合财务报表，并落实必要内部控制[106] - 董事会不知悉可能对集团持续经营能力产生重大疑虑的重大不明朗因素，将按持续经营基准编制报表[106] - 审核委员会认为无涉及可能对集团持续经营能力产生重大疑虑的重大不明朗因素[87] - 控股股东于2014年8月21日向集团作出不可撤回不竞争承诺，独立非执行董事至少每年检讨遵守情况[114] - 持有公司不少于十分之一缴足股本的股东可要求董事会召开股东特别大会[107] - 本财政年度，无重大内部控制缺陷导致集团出现重大亏损[107] - 组织章程细则根据2014年8月21日特别决议案采纳，自上市日期起生效，此后无变动[112] - 股东拟提名董事，通知送交期间从寄发股东大会通告翌日开始，不迟于大会举行日期前七日结束[108] - 董事会负责实施有效风险管理，对主要风险进行年度评估，每次董事会会议监察风险[119] - 财务风险由审核委员会专门审查，旗下企业管理层面识别、评估和管理风险[119] - 公司通过路演、一对一会议、电话会议及投资者会议与研究分析师及机构投资者沟通[113] - 公司各分部负责人参与月度管理审查流程，至少每年与审核委员会及行政总裁分享风险评估概要[120] - 公司业务及财务业绩可能受消费及贸易模式颠覆、疾病爆发等影响，如新冠疫情可能导致产品需求减少、制造供应中断等[121] - 公司运营所在市场竞争激烈，需依赖产品持续需求，受零售执行、广告营销等多因素影响[123] - 公司需与主要分销商和零售商保持互利关系，失去重要分销商或销售大幅减少会有重大不利影响，公司不断拓宽深化分销销售网络[124] - 供应链中断如受天气、恐怖主义等因素影响，或与重要供应商发生纠纷，会对公司业务和财务业绩产生不利影响，公司制定应对战略和计划[125] - 拟于应届股东周年大会膺选连任董事无与集团订立不可一年内终止且免赔偿服务合约[142] 公司关联交易与采购情况 - 2019、2020和2021财政年度总采购协议年度上限分别为人民币1200万元、8000万元和1亿元[146] -

公司整体财务数据关键指标变化 - 2020年上半年公司收益7.41209亿元，同比下降1.3%[8] - 2020年上半年公司毛利2.50874亿元，同比下降0.1%[8] - 2020年上半年公司未计利息、税项、折旧及摊销前的盈利1.22076亿元，同比下降15.3%[8] - 2020年上半年公司拥有人应占溢利6610.8万元，同比下降17.9%[8] - 2020年上半年公司每股基本及摊薄盈利15.93分，同比下降17.9%[8] - 截至2020年6月30日，公司总资产17.48065亿元，较2019年12月31日增长7.0%[8] - 截至2020年6月30日，公司总负债9.16565亿元，较2019年12月31日增长6.7%[8] - 截至2020年6月30日，公司总权益8.315亿元，较2019年12月31日增长7.3%[8] - 2020年上半年公司销售量增长3.7%[10] - 2020年上半年公司经营活动所得现金流入净额5220万元，较去年同期增加11.1%[10] - 报告期内公司收益同比微降1.3%至7.41亿元，销售总量达53,517吨，较去年同期增加3.7%[18] - 2020年上半年毛利约2.509亿元，较去年同期略微下降，毛利率上升0.4个百分点[29] - 销售及分销开支同比减少5.7百万元或5.4%至1.002亿元，行政开支同比增加440万元或12.5%至3910万元[31][32] - 2020年6月30日计息银行借款总额较2019年12月31日增加34.7%，净现金状况约3220万元[37] - 2020年6月30日集团无第三方担保和重大或然负债[38] - 2020年6月30日集团有2738名雇员，较2019年12月31日的2956名减少[41] - 截至2020年6月30日止六个月员工福利开支总额约为1.068亿元，较2019年同期的约9970万元增加[41] - 2020年上半年公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[49] - 董事会决定不宣派中期股息，将根据全年业务和财务状况考虑年底宣派[50] - 截至2020年6月30日止六个月，公司收益为741,029千元，2019年同期为751,103千元；毛利为250,874千元，2019年同期为250,995千元[67] - 2020年上半年除税前溢利为80,467千元，2019年同期为99,233千元；期内溢利为67,154千元，2019年同期为81,774千元[67] - 2020年上半年每股盈利（基本及摊薄）为15.93分，2019年同期为19.40分[67] - 于2020年6月30日，非流动资产为820,761千元，2019年12月31日为733,542千元；流动资产为927,304千元，2019年12月31日为900,212千元[70] - 2020年6月30日流动负债为847,292千元，2019年12月31日为698,006千元；流动资产净值为80,012千元，2019年12月31日为202,206千元[70] - 2020年6月30日非流动负债为69,273千元，2019年12月31日为160,924千元；资产净值为831,500千元，2019年12月31日为774,824千元[72] - 2020年上半年转拨金额为15,283千元，同时有 - 15,283千元的反向转拨[74] - 2020年上半年确认为分派之股息为18,181千元[74] - 2020年上半年来自附属公司非控股股东之注资相关转拨，金额为10,505千元，另有8,475千元相关变动[74] - 集团重组所收收购附属公司实缴资本120百万元，2014年5月向最终控股股东支付现金227百万元致资产净值减少[75] - 2020年和2019年6月30日，法定盈余储备分别为人民币1.07272亿元和人民币9537.6万元，酌情盈余储备分别为人民币5363.5万元和人民币4768.8万元[76] - 附属公司非控股股东以设备形式注资人民币247.5万元及现金代价人民币600万元[77] - 2020年和2019年经营活动所得现金净额分别为人民币5.2231亿元和人民币4.7008亿元[81] - 2020年和2019年投资活动（所用）所得现金净额分别为人民币 - 6.4253亿元和人民币1.8697亿元[81] - 2020年和2019年融资活动所得现金净额分别为人民币12.2655亿元和人民币11.0021亿元[85] - 2020年和2019年现金及现金等价物增加净额分别为人民币11.0633亿元和人民币17.5726亿元[85] - 2020年和2019年期初现金及现金等价物分别为人民币43.2113亿元和人民币37.9257亿元[85] - 2020年和2019年期末现金及现金等价物分别为人民币54.218亿元和人民币55.6515亿元[85] - 2020年上半年饼干产品总收益为741,029千元，2019年同期为751,103千元，同比下降约1.34%[98][100][101] - 2020年上半年中国市场收益为739,257千元，2019年同期为750,161千元，同比下降约1.45%[100] - 2020年上半年经销商渠道收益为740,472千元，2019年同期为728,505千元，同比增长约1.64%[101] - 2020年上半年主要产品毛利为250,874千元，2019年同期为250,995千元，同比下降约0.05%[105] - 2020年上半年其他收入为21,086千元，2019年同期为27,688千元，同比下降约23.84%[108] - 2020年上半年其他开支为28,730千元，2019年同期为27,677千元，同比增长约3.79%[111] - 2020年上半年外汇收益净额为217千元，2019年同期亏损1,010千元[112] - 2020年上半年财务成本为13,133千元，2019年同期为13,289千元，同比下降约1.17%[112] - 2020年上半年所得税开支为13,313千元，2019年同期为17,459千元，同比下降约23.75%[113] - 2020年上半年政府补助为2,678千元，2019年同期为17,622千元，同比下降约84.80%[108] - 2020年上半年董事及主要行政人员薪酬为156.3万元，2019年为343.3万元[117] - 2020年上半年总员工成本为1.06841亿元，2019年为9968.9万元[117] - 2020年上半年折旧及摊销总额为2847.6万元，2019年为3155.7万元[117] - 截至2020年6月30日止六个月，公司确认2019年度末期股息合共2075万港元（相当于人民币1895.4万元）[118] - 2020年上半年本公司拥有人应占期内溢利为6610.8万元，2019年为8050.6万元[120] - 截至2020年6月30日止六个月，公司添置物业、厂房及设备约2758.9万元，2019年同期为4601.6万元[121] - 截至2020年6月30日止六个月，公司出售厂房及设备录得出售收益1.2万元，2019年同期为6.6万元[121] - 截至2020年6月30日止六个月，公司确认使用权资产1022.3万元及租赁负债404万元，2019年同期无[121] - 截至2020年6月30日止六个月，公司获得新增银行贷款4.35亿元，偿还银行贷款3.03159亿元；2019年同期分别为4.74456亿元和3.49245亿元。2020年6月30日贷款固定年利率为3.75% - 4.35%，2019年12月31日为0.75% - 4.44%[157] - 截至2020年6月30日止六个月，公司收取政府补助27.8万元，2019年同期为5933.5万元[158] - 2020年6月30日有关收购物业、厂房及设备之已订约但未拨备的资本开支为97,951千元，2019年12月31日为21,604千元[160] - 2020年6月30日已抵押银行存款为200千元，2019年12月31日为52,005千元[164] - 2020年6月30日应付附属公司有关非控股股东之代价680万元已悉数结清[152] - 法定股本方面，2019年1月1日、2019年6月30日、2020年1月1日及2020年6月30日，每股面值0.01港元的普通股均为80亿股，对应8000万港元[155] - 已发行及缴足股本方面，2019年1月1日、2019年6月30日、2020年1月1日及2020年6月30日，每股面值0.01港元的普通股均为4.15亿股，对应415万港元[155] - 2020年6月30日贸易应付款项中三个月内的为115,674千元，2019年12月31日为136,651千元[151] - 2020年6月30日应付票据中三个月内的为33,200千元，2019年12月31日无此项数据[151] - 截至2020年6月30日止六个月，汽车租赁合约租赁负债付款为3.8万元，上年同期为11.5万元，2020年6月30日租赁负债账面价值为0，2019年12月31日为3.8万元[165][169] - 主要管理层人员2020年上半年酬金为267.5万元，2019年上半年为527.5万元，其中短期福利从523.8万元降至265.7万元，离职后福利从3.7万元降至1.8万元[171] - 2020年6月30日，按公允价值计入损益的中国非上市权益投资基金公允价值为人民币1.01384亿元，2019年12月31日为人民币1.01037亿元[192] - 2020年1月1日按公允价值计入损益之金融资产为人民币1.01037亿元，损益确认之公允价值收益为人民币34.7万元[193] - 2019年6月30日按公允价值计入损益之金融资产为人民币1.01384亿元[193] 各业务线数据关键指标变化 - 早餐饼干系列收益达1.934亿元，同比增长12.1%，销量达17,351吨，同比增长12.9%[19][22] - 薄脆饼干系列收益1.148亿元，同比减少14.5%，销量9,177吨，同比减少8.1%[19][23] - 夹心饼干系列收益2.026亿元，同比微跌2.3%，销量12,250吨，同比增加0.9%[19][24] - 威化饼干系列收益8260万元，同比增长18.7%，销量增长20.3%至4,998吨[19][25] - 粗粮饼干系列收益5640万元，同比减少9.8%，销量3,688吨，同比减少6.2%[19][26] - 其他系列收益9120万元，同比下降13.0%，销量增加1.0%至6,053吨[19][28] - 广东瑞士乐饼干、面食和糖果销售金额从111.6万元降至95.3万元，广东中晨实业集团有限公司从2.4万元降至0.5万元[165] 公司股权及股东相关情况 - 截至2020年6月30日，黄铣铭先生于公司拥有252,572,000股股份，占已发行股本约60.86%[54] - 截至2020年6月30日，黄铣铭先生于开元拥有100股股份，占已发行股本100%[54] - 截至2020年6月30日，黄铣铭先生于钜运拥有1股股份，占已发行股本100%[54] - 截至2020年6月30日，黄先生、黄翠红女士等家族成员均持有252,572,000股公司股份，占已发行股本约60.86%[58] - 截至2020年6月30日，钜运持有251,472,000股公司股份，占已发行股本约60.60%[58] - 截至2020年6月30日，弘颖、博慧等持有216,168,000股公司股份，占已发行股本约52.09%[58] - 截至2020年6月30日，Actis 4 PCC等持有60,000,000股公司股份，占已发行股本约14.46%[60] - 开元由钜运持有80%，由黄氏家族四间实体持有20%[55][56]

整体财务数据关键指标变化 - 2019年公司销售额增至约15.93亿元，按年内生增长9.9%[18] - 2019年公司毛利为5.38865亿元，同比增长16.6%，毛利率为33.8%，较2018年增加1.9个百分点[11] - 2019年公司年内溢利为1.08539亿元，同比增长26.0%；若不包括预付款项一次性减值拨备，年内溢利为1.8318亿元，同比增长112.6%[11] - 2019年公司未计利息、税项、折旧及摊销前的溢利（EBITDA）为2.23001亿元，同比增长28.6%[11] - 2019年公司每股盈利为26.41分，同比增长26.7%；纯利率为6.8%，较2018年增加0.8个百分点[11] - 2019年公司每股拟派末期股息为0.05港元，与2018年持平[11] - 2019年毛利率上升1.9个百分点至33.8%，营运溢利率维持在10.5%，增幅为1.7%[24] - 2019年销售收益约15.93亿元人民币，同比增长约9.9%[29] - 合并销售吨数同比增长6.0%至110,303吨[29] - 2019年销售、分销及行政开支增加至约2.949亿元人民币，较2018年增长0.6%[29] - 公司经营溢利增加31.5%至约1.674亿元人民币[29] - 公司拥有人应占溢利约为1.096亿元人民币，较2018年增加26.7%[29] - 未计利息、税项、折旧及摊销前的溢利同比增长28.6%至约2.23亿元人民币[29] - 2019年公司收益增加约9.9%至约人民币1593百万元，综合销量涨幅达6.0%[41] - 2019年公司毛利约为人民币538.9百万元，按年增长16.6%，毛利率上升至33.8%，较去年上升1.9个百分点[48] - 2019年销售及分销开支由人民币207.9百万元增加5.3%至人民币219.0百万元，销售开支占收益百分比为8.3%，物流及运输开支占收益百分比为5.4%[49] - 2019年公司行政开支较去年减少11.1%至约人民币75.8百万元[50] - 2019年其他亏损约为人民币69.7百万元，较去年同期亏损增加约人民币66.5百万元[51] - 2019年12月31日存货约为7270万元，较2018年减少1690万元，制成品按年减少40.8%，存货周转天数从29.94天降至28.09天[52] - 2019年12月31日贸易应收款项等增至1.895亿元，增幅53.7%，应收款项周转天数增加8.9天至35.84天[53] - 2019年12月31日流动资产净额约为2.022亿元，流动比率为1.29（2018年为1.36）[54] - 2019年12月31日银行结余及现金约为4.321亿元，银行借款总额约为3.787亿元，较去年同期增加5.1%，现金净额约为4730万元[55] - 2019年12月31日总资本负债比率为52.6%（2018年为51.1%）[55] - 2019年平均雇员人数约为2956人，员工成本总额约为1.985亿元，较2018年度减少5.3%[56] - 2019年研发开支约为人民币5240万元，同比增长18.4%，占总收益约3.3%（2018年：3.0%）[31] - 2019年产品的销售、广告及促销开支占综合收益的8.3%（2018年：8.4%）[34] - 2019年公司在销售收入及销量增长方面表现良好[35] - 2019年12月31日，公司可供分派储备约3.107亿元，2018年约为3.503亿元[141] - 截至2019年12月31日，公司作出慈善捐献约290万元，2018年约为60万元[145] - 2019年公司已确认饼干销售收益为人民币15.93亿元[191] 各条业务线数据关键指标变化 - 2019年夹心饼干系列占公司收益的27.5%，2018年为25.0%；该系列内生增长强劲，同比增长20.8%，销量增长18.2%[9][10][19] - 2019年粗粮饼干系列占公司收益的10.4%，2018年为9.1%；该系列销售额及销量均强劲增长，分别同比增加25.7%及49.6%[9][10][20] - 夹心饼干、粗粮饼干及其他品类占公司收益的50.2%[29] - 夹心饼干系列收益最高，2019年收益增加20.8%至约人民币438.1百万元，销量增加18.2%至25,789吨[41][44] - 粗粮饼干系列增长最快，2019年销售收入按年增加25.7%至约人民币165.7百万元，销量按年增加49.6%至9,710吨[41][46] - 2019年早餐饼干系列销售收益微跌0.4%至人民币359.4百万元[42] - 2019年薄脆饼干系列收益微跌0.8%至约人民币292.8百万元，销量增加1.0%至21,828吨[43] - 2019年威化饼干系列销售额增加4.5%至约人民币141.5百万元，销量增加2.4%至8,478吨[45] 生产与供应链相关 - 公司生产线条平均利用率达65%以上，季节性高峰时某些生产线利用率最高可达80%[18] - 2020年1 - 3月初新冠疫情暂时影响本地供应链，3月中旬后缓解[36] - 公司所有工厂于2020年2月中旬恢复生产[36] - 公司每年原材料采购额超7.5亿元人民币[23] - 2019年原材料及包装材料总采购额约7.648亿元，2018年约为7.635亿元[136] - 公司向供应商及经销商引入品质控制标准，制定相关政策和做法[127] 销售与市场相关 - 公司以10多种品牌在约31个省市营销、销售及分销产品，推出逾550个存货单位[28] - 2019年公司在中国拥有超2000名分经销商，安排了65000多场现场试吃活动[31] - 公司整合不同经销商渠道，通过超市、店铺等渠道与经销商连接满足客户需求[32] - 公司凭借品牌效应等维持现有市场份额，加强宣传活动增加收益[33] - 公司制定政策及控制措施，通过折扣等推广产品及品牌[34] - 2019年12月31日公司拥有2148名分销商，2018年12月31日为1452名[124] - 截至2019年12月31日，公司共有2,148名经销商及超200,000个销售点[134] - 截至2019年12月31日，801名经销商各自贡献公司销售额超50万元，40个城市各录得收入超1000万元[135] - 2019年向公司五大客户总销售占营业额约5.1%，向最大客户销售占总收入约1.0%；源自五大供应商总采购占总采购约23.3%，源自最大供应商采购占总采购约6.7%[138] - 公司通过多种方式与研究分析师及机构投资者持续对话[116] - 公司通过多种形式与分析师及投资者保持定期对话[133] 公司治理与组织架构 - 截至2019年12月31日，公司董事会由七名成员组成，包括三名执行董事、一名非执行董事及三名独立非执行董事[63] - 2019年陈松浣先生加入董事会担任执行董事接替陈明辉先生[62] - 一名非执行董事及一名独立非执行董事因业务工作未出席2019年6月5日的公司股东周年大会[68] - 全体董事确认2019年度一直遵守上市公司董事进行证券交易的标准守则规定的交易标准[69] - 2019年董事会举行6次会议，举行1次股东大会即2019年6月5日的股东周年大会[73] - 董事会中有三名独立非执行董事，占董事会不少于三分之一[75] - 公司董事任期为一至三年，独立非执行董事任期不得超过九年[77] - 全体董事均须最少每隔三年于股东周年大会上轮值告退并符合资格重选[77] - 2019年董事黄铣铭、谭朝均、陈明辉、林晓、甘廷仲、何文琪、马晓强接受了企业管治、监管发展及其他相关主题的培训[81] - 年内董事会批准截至2019年6月30日止六个月的中期财务报告[82] - 年内董事会批准截至2018年12月31日止年度的年报及账目[82] - 年内董事会批准股东周年大会决议案[82] - 年内董事会采纳2019年度预算[82] - 公司每年对主席、行政总裁、董事会及其委员会进行一次正式评估[83] - 2019年审核委员会举行4次会议，甘廷仲、何文琪出席4次，马晓强出席3次[85][86] - 2019年提名委员会举行2次会议，黄铣铭、何文琪、甘廷仲出席2次，马晓强出席1次[91] - 2019年薪酬委员会举行2次会议，何文琪、黄铣铭、甘廷仲出席2次，马晓强出席1次[93] - 2019年薪酬0 - 85.9万元有6人，其中4名董事及2名高级管理层成员[93] - 2019年薪酬85.9 - 128.8万元有1人，为1名董事[93][94] - 公司秘书于2019年接受不少于15小时相关专业培训[95] - 截至2019年12月31日，董事会认为公司内部控制及风险管理制度有效充分[96] - 公司董事负责按相关准则和规定编制综合财务报表并落实必要内部控制[107] - 2019财年无重大内部监控缺陷致公司重大亏损[108] - 公司就各重大个别事宜于股东大会提呈独立决议案并投票表决[109] - 持有公司不少于十分之一缴足股本的股东可要求召开股东特别大会[110] - 股东拟提名董事参选，通知送交时间从寄发股东大会通告翌日起，不迟于大会举行日期前七日结束[111] - 公司组织章程细则自2014年8月21日通过特别决议案采纳并上市起生效，此后无变动[115] - 控股股东于2014年8月21日向集团作出不可撤回不竞争承诺[117] - 公司于2013年12月19日在开曼群岛注册成立，2014年9月25日在联交所主板上市[120] - 集团审核委员会每年至少召开两次会议[122] - 为确定股东出席2020年股东大会资格，公司于2020年6月23日至6月29日暂停办理股份过户登记[132] - 为确定股东收取末期股息资格，公司于2020年7月14日至7月15日暂停办理股份过户登记[132] - 董事会建议就2019年度派发现金末期股息每股5.00港仙，与2018年相同，待股东大会批准后于2020年8月13日或前后派付[131] - 拟于应届股东周年大会膺选连任的董事，无不可由集团一年内终止且毋须赔偿的服务合约[158] - 2019年末或年度无董事等在重大交易、安排或合约中有重大权益[159] - 执行董事黄铣铭48岁，2013年12月19日获委任，2007年5月成为控股股东并任集团主席兼行政总裁[180] - 执行董事谭朝均53岁，2014年4月16日获委任，2008年8月加入集团管理层[181] - 执行董事陈松浣52岁，2019年7月1日获委任，2005年6月加入集团[182] - 非执行董事林晓51岁，2014年4月16日加入集团[183] - 独立非执行董事甘廷仲62岁，2014年8月21日获委任[184] - 独立非执行董事何文琪58岁，2014年8月21日获委任[185] - 独立非执行董事马晓强37岁，2017年1月16日获委任[185] 会计政策与准则影响 - 2019年1月公司采用新会计准则，致使使用权资产的折旧费用增加约600万元，财务成本增加约40万元[22] - 国际财务报告准则第16号使2019年使用权资产折旧费用增加约人民币600万元，财务成本增加约人民币40万元[88] 购股计划相关 - 首次公开发售前购股权计划涉及股份总数为1490万股，相当于全球发售完成及超额配股权获行使后公司已发行股本总额约3.59%[149] - 首次公开发售前购股权计划项下股份认购价定为3.45港元[149] - 根据首次公开发售前购股权计划可能授出的购股权所涉及最高股份数目不超4000万股，相当于全球发售完成后已发行股本的10%[149] - 公司根据首次公开发售前购股权计划授出可认购1490万股股份的购股权，占已发行股本总额约3.59%[151] - 首次公开发售前购股计划授予的购股权归属期分别为上市日期第一、二、三、四周年后，各占已授出购股总数的25%[150] - 根据购股计划及其他股份购股计划可授予的购股最高股份数，不得超全球发售完成及超额配股权行使后已发行股份总数的10%，即4.15亿股[152] - 基于购股计划及其他股份购股计划向一名参与者授出股份数，12个月内不得超公司已发行股份的1%[153] - 向董事等授予购股须获股东批准，否则12个月内不得超已发行股份的0.1%或合共价值超500万港元[153] - 截至2019年12月31日，根据购股计划已授出且未行使的购股数目为200万股[153] 关联交易相关 - 截至2019年12月31日，集团进行一项须披露的持续关连交易[162] - 广东嘉士利与

综合财务指标变化 - 公司2019年上半年未经审核综合收益约为人民币751.1百万元，较去年同期增加18.4%[6][9][12][18] - 公司2019年上半年未经审核综合溢利约为人民币81.8百万元，较去年同期增加88.3%[7][12] - 2019年上半年每股基本及摊薄盈利为人民币19.65分，2018年同期为人民币10.47分[7] - 董事会宣派2019年上半年中期股息5.00港仙，2018年同期为零[7] - 公司2019年上半年毛利率为33.4%，较2018年同期的31.2%增加2.2个百分点[9][12] - 公司2019年上半年销售吨数较去年同期增加11.5%至51,587吨[18] - 2019年上半年毛利同比增加26.8%至约2.51亿元，毛利率上升2.2个百分点[30] - 报告期内其他收入同比增加51.9%至约2770万元[31] - 销售及分销开支增长约1900万元或21.8%至约1.06亿元[33] - 行政开支约3480万元，同比减少约940万元或21.2%[34] - 公司拥有人应占溢利及全面总收益同比增加87.6%至约8150万元[35] - 2019年6月30日存货约7840万元，较2018年12月31日减少12.5%[36] - 2019年6月30日贸易应收款项等约2.49亿元，较2018年12月31日增加101.9%[37] - 2019年上半年收益为7.51103亿元，2018年同期为6.34256亿元，同比增长18.42%[82] - 2019年上半年毛利为2.50995亿元，2018年同期为1.97932亿元，同比增长26.80%[82] - 2019年上半年除税前溢利为9923.3万元，2018年同期为5347.1万元，同比增长85.58%[82] - 2019年上半年期内溢利为8177.4万元，2018年同期为4343.9万元，同比增长88.25%[82] - 2019年上半年基本及摊薄每股盈利为19.65分，2018年同期为10.47分，同比增长87.68%[82] - 2019年6月30日非流动资产为7.97611亿元，2018年12月31日为6.42204亿元，增长24.20%[85] - 2019年6月30日流动资产为9.88268亿元，2018年12月31日为7.9661亿元，增长24.06%[85] - 2019年6月30日流动负债为8.19965亿元，2018年12月31日为5.85142亿元，增长40.13%[85] - 2019年6月30日非流动负债为2.00734亿元，2018年12月31日为1.51091亿元，增长32.85%[87] - 2019年6月30日资产净值为7.6518亿元，2018年12月31日为7.02581亿元，增长8.91%[87] - 2019年上半年法定储备转拨10,428千元，累计溢利减少10,428千元[89] - 收购附属公司使非控股权益增加12,000千元，总计增加12,000千元[89] - 确认为分派的股息使股份溢价减少18,181千元，小计减少18,181千元[89] - 2019年上半年法定储备再次转拨15,283千元，累计溢利减少15,283千元[89] - 2019年和2018年6月30日法定盈余储备分别为95,376,000元和78,646,000元[91] - 2019年和2018年6月30日酌情盈余储备分别为47,688,000元和39,526,000元[91] - 2019年上半年经营活动所得现金净额为47,008千元，2018年为 - 22,980千元[94] - 2019年上半年投资活动所得现金净额为18,697千元，2018年为 - 44,284千元[94] - 2019年上半年融资活动所得现金净额为110,021千元，2018年为62,568千元[97] - 2019年上半年现金及现金等价物增加净额为175,726千元，2018年为 - 4,696千元[97] - 2019年上半年饼干总销售额为人民币7.51103亿元，2018年同期为人民币6.34256亿元[149] - 2019年上半年中国市场饼干销售额为人民币7.50161亿元，2018年同期为人民币6.3342亿元[151] - 2019年上半年通过分销商销售饼干的销售额为人民币7.28505亿元，2018年同期为人民币6.14146亿元[152] - 2019年上半年其他收入为人民币2768.8万元，2018年同期为人民币1822.8万元[156] - 2019年上半年其他开支为人民币2767.7万元，2018年同期为人民币1932.4万元[157] - 2019年上半年其他收益及亏损为亏损人民币64.4万元，2018年同期为亏损人民币392万元[159] - 2019年上半年融资成本为人民币1328.9万元，2018年同期为人民币702.1万元[160] - 2019年上半年所得税开支为人民币1745.9万元，2018年同期为人民币1003.2万元[162] - 2019年上半年董事及主要行政人员薪酬343.3万元，2018年为212.4万元；总员工成本2019年为9968.9万元，2018年为9927.2万元[167] - 2019年上半年折旧及摊销总额3155.7万元，2018年为2386.3万元[167] - 2019年上半年确认开支的存货成本50010.8万元，2018年为43632.4万元[167] - 截至2019年6月30日止六个月，有关2018年度末期股息每股5港仙，合共2075万港元（相当于人民币1818.1万元）；2018年同期每股15港仙[167] - 公司董事决定向2019年10月11日股东派中期股息每股5港仙，总数2075万港元，2018年同期无[168] - 2019年上半年用于计算每股基本及摊薄盈利的公司拥有人应占期内溢利8153.3万元，2018年为4345万元[170] - 2019年上半年集团添置物业、厂房及设备约4601.6万元，2018年同期为1669.3万元；出售厂房及设备录得收益6.6万元，2018年同期为0.3万元；投资物业未变现收益30万元，2018年同期为零[172] - 本中期期间商誉无变动，截至2019及2018年6月30日止六个月，2018年4月1日收购的两间附属公司所代表的现金产生单位无减值[174] 各业务线数据变化 - 早餐饼干系列2019年收益约为人民币172.6百万元，较2018年同期增加2.5%，销量达15,374吨，较去年同期增加0.8%[19][20] - 薄脆饼干系列2019年收益微跌至人民币134.3百万元，销量较去年同期增加0.4%至9,990吨[19][21] - 夹心饼干系列2019年收益较去年同期增加33.7%至约人民币207.3百万元，销量达12,141吨，较去年同期增加28.2%，收益约占公司总营业额的27.59%[19][25] - 粗粮饼干系列2019年收益较去年同期增加94.7%至人民币62.5百万元，销量较去年同期增加92.6%至3,932吨[19] - 威化饼干系列销售额约6960万元，同比增加9.3%，销量增加5.6%至4154吨[26] - 粗粮饼干系列收益约6250万元，同比增加94.7%，销量达3932吨，同比增加92.6%[27] - 其他系列收益同比增加31.1%至约1.048亿元，销量增加6.9%至5996吨[28] 股权结构情况 - 截至2019年6月30日，黄铣铭先生在公司拥有252,572,000股，占已发行股本约60.86%[46] - 截至2019年6月30日，Actis相关主体及Rich Tea Investments Limited各持有60,000,000股，占已发行股本约14.46%[53] - 开元由钜运持有80%，由黄氏家族四间实体持有20%[47][48] - 截至2019年6月30日，黄翠红等女士各持有公司252,572,000股，占已发行股本约60.86%[50] 购股计划相关 - 首次公开发售前购股权计划涉及股份总数为14,900,000股，占公司已发行股本总额约3.59%[58] - 首次公开发售前购股权计划项下股份认购价定为3.45港元[59] - 根据首次公开发售前购股计划可能授出购股权涉及最高股份数不超40,000,000股，占全球发售完成后已发行股本10%[60] - 上市日期第一、二、三、四年后，购股权归属比例各占已授出购股权总数的25%[58][59][60][61] - 首次公开发售前购股计划行使期自上市日期后一年起至五年止[61] - 首次公开发售前购股计划于2014年8月21日至9月24日有效，之后不得授出新购股权[63] - 截至报告日期，公司根据首次公开发售前购股权计划授出可认购1490万股股份的购股权，占已发行股本总额约3.59%，已发行股份4.15亿股[64] - 根据购股计划及其他股份购股计划可授予购股的最高股份数目，不得超全球发售完成及超额配股权获行使后已发行股份总数的10%，即4.15亿股[65] - 除非获股东批准，基于购股计划及其他股份购股计划向一名合资格参与者授出股份数，不得超公司12个月内已发行股份的1% [67] - 向董事等授予购股须获股东批准，否则授予主要股东等股份数不得超12个月内已发行股份的0.1%或合共价值超500万港元[67] - 截至报告日期，公司根据购股计划授出可认购1200万股股份的购股，占已发行股本总额约2.89%，1000万股购股已失效[68] - 公司根据购股计划可授出可认购4150万股股份的购股，占已发行股本总额约10% [68] 股息分派安排 - 董事会已议决向2019年10月11日股东宣派中期股息每股普通股5港仙，2018年同期无[74] - 公司将在2019年10月9日至11日暂停办理股份过户登记，10月11日为股份记录日期[75] - 为符合收取股息资格，股份过户文件须在2019年10月8日下午4时30分前提交，股息预期11月7日派付[75] 证券交易情况 - 2019年上半年，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[73] 税务情况 - 广东嘉士利自2015年1月起获“高新技术企业”认证，2015 - 2017年按15%经扣减企业所得税率缴税，认证已续至2020年，截至2019年6月30日止六个月仍按15%缴税，其他中国附属公司本期企业所得税率为25%[163] - 集团属中国税务居民的附属公司向非中国居民直接控股公司派付股息，按10%税率预扣中国预扣税，嘉士利（香港）符合条件，就截至2019及2018年6月30日止六个月股息收入享有5%宽减预扣税率[164] 投资情况 - 截至2019年6月30日止六个月，非上市股权投资基金账面价值为人民币1.02473亿元，已确认公允价值亏损为人民币102.7万元[145] - 截至2019年6月30日，公司于非上市联营公司的投资成本为31,887千元，分占联营公司业绩为 - 2,475千元，总计29,412千元；2018年12月31日对应数据分别为1,282千元、 - 162千元、1,120千元[175] - 公司持有香港瑞士乐（国际）食品有限公司5%拥有权权益和50%投票权，持有开平市嘉润投资有限公司45%拥有权权益和45%投票权，比例在2019年6月30日和2018年12月31日无变化[175] - 香港瑞士乐注册资本为370万美元（约人民币2520万元），公司附属公司出资187,500美元（约人民币130万元），截至2018年12月31日投资金额达187,500美元（约人民币128万元）[177] - 开平市嘉润投资有限公司注册资本为人民币6800万元，公司附属公司将注入3060万元，截至2019年6月30日已注入500万元[178] - 截至2019年6月30日，公司于合营企业的投资成本为35,000千元，应占合营企业业绩为 - 12,835千元，总计22,165千元；2018年12月31日对应数据分别为35,000千元、 - 11,150千元、23,850千元[180] - 公司持有深圳前海星旻利股权投资合伙企业（有限合伙）89.1%