报告发布 - 公司2024/25中期报告已发布，中、英文版本上载于香港交易所和公司网站[1][8] 通讯方式 - 自2023年12月31日起采用电子方式发布公司通讯，未来在公司和披露易网站提供[2][9] 股东通知 - 建议股东提供电子邮箱地址确保及时收到公司通讯[4][10] - 未提供有效邮箱需主动查网站，公司将发印刷本[5][11] - 希望收取印刷本可填回条或发邮件，指示有效期一年[6][11] 回条注意 - 回条未签名或填写不正确作废，联名股东需联合签署[12] 资料处理 - 公司可披露或转移个人资料，保留作核实及记录用途[12] - 查核或修改资料请求可书面寄至指定地址或发邮件[12] - 简便回邮号码为37[13]

香港放贷业务 - 公司香港放贷业务中，仅以股票和财产作担保的贷款余额为3百万港元，与2024年3月31日持平[15] - 公司香港放贷业务中，仅以应收款项和财产及个人担保作为抵押的贷款余额从2024年3月31日的17百万港元减少至2024年9月30日的7百万港元[15] - 公司香港放贷业务的总贷款余额从2024年3月31日的20百万港元减少至2024年9月30日的10百万港元[15] - 公司香港放贷业务中，1年内到期的贷款余额为10百万港元，与2024年3月31日的20百万港元相比减少50%[16] 物业发展项目 - 公司在柬埔寨的物业发展项目获得批准，将开发一个面积为17,252,519平方米的经济特区，项目目前处于初步阶段[18] - 公司在马来西亚的物业发展项目占地267,500平方米，租期99年，至2097年2月8日届满，项目目前处于初步阶段[18] 所得税及投资亏损 - 公司于2024年期间净所得税开支约为100万港元（2023年：约300万港元开支）[23] - 公司持有的Oshidori International Holdings Limited股份在2024年9月30日的持股比例为1.25%，公平值为1000万港元，期间公平值亏损为500万港元[23] - 公司持有的Aceso Life Science Group Limited股份在2024年9月30日的持股比例为3.07%，公平值为1500万港元，期间公平值亏损为1500万港元[23] - 公司持有的China Pearl Global Limited股份在2024年9月30日的持股比例为6.00%，公平值为1.71亿港元，期间公平值亏损为1000万港元[23] - 公司持有的Tonsin Petrochemical Investment Limited股份在2024年9月30日的持股比例为16.67%，公平值为3400万港元，期间公平值亏损为200万港元[23] - 公司持有的Empire Victory Hong Kong Limited股份在2024年9月30日的持股比例为4.11%，公平值为900万港元，期间无公平值亏损[23] 金融服务业务 - 公司于2024年期间金融服务业务收入约为600万港元（2023年：约200万港元），主要由于孖展融资的交易价值和交易量增加[30] 建筑机械租赁 - 公司建筑机械租赁机队在本期间维持约177台建筑机械，并计划根据市场需求和客户偏好调整扩展计划[30] - 建筑机械及备用零件销售额约为1100万港元，建筑机械租金收入约为6500万港元，租赁机械占用率约为85%[46] 财务表现 - 公司在此期间录得总营收约8600万港元，与2023年同期持平[45] - 公司在此期间录得亏损约8100万港元，较2023年同期的8500万港元亏损有所减少[44] - 公司总收入为86百万港元，与去年同期持平[86] - 公司录得其他亏损净额约6百万港元，较去年同期的92百万港元大幅减少[89] - 公司金融资产的预期信贷亏损拨备为17百万港元，较去年同期的6百万港元增加[90] - 公司截至2024年9月30日的六个月内，归属于公司所有者的亏损为7100万港元，较2023年同期的8500万港元有所减少[193] - 公司截至2024年9月30日的六个月内，每股基本亏损为0.93港仙，较2023年同期的1.12港仙有所改善[193] 行政及财务成本 - 行政开支约为2700万港元，较2023年同期的2600万港元增加约4%[61] - 公司行政开支为27百万港元，较去年同期增加约4%[92] - 财务成本约为600万港元，较2023年同期的900万港元减少约300万港元[70] - 公司在2024年期间的融资成本约为600万港元，较2023年减少约300万港元[167] 联营公司业绩 - 分占联营公司业绩亏损约6900万港元，2023年同期无此项亏损[53] 员工及股息 - 公司员工人数为115人，较去年同期的122人减少[79] - 公司未支付任何中期股息，与去年同期一致[79] 业务发展及投资 - 公司计划继续发展业务，并采取谨慎的投资和务实的方法[81] - 公司积极寻求算力调度、算力租赁、人工智能算力中心等领域的投资机会[83] - 公司未有任何重大资本承担或或然负债[79] - 公司将继续探索优质资产投资机会，以分散和提升资产组合，拓宽收入来源[105] - 公司将与行业专家和领先技术公司合作，引入先进技术设备，构建区域数据和算力网络[106] - 公司计划扩大客户基础，逐步退出借贷业务，并探索参与股票配售活动以增强收入流[107] - 公司对现有业务保持信心，并将继续监控业绩以最大化股东回报[108] - 公司在中南半岛的柬埔寨发掘商机，参与土地发展项目并投资更多商业领域[110] - 公司正在积极寻求潜在投资机会，涵盖算力调度、算力租赁、人工智能数据中心及相关配套设施和设备交易和服务[129] - 公司计划与业内专家和科技领先企业合作，引进先进技术设备，构建区域性数据和算力网络[132] - 公司将继续扩大客户基础，强化企业融资咨询服务、资产管理服务及精简放债服务业务[133] - 公司在马来西亚寻找优质项目，布局“一带一路”地区[134] 借贷及资本结构 - 截至2024年9月30日，公司银行及其他借贷总额为9600万港元，其中7900万港元在一年内到期[115] - 截至2024年9月30日，公司约54%的借贷由物业、机械、汽车和投资物业担保[116] - 公司约54%的借贷及其他借贷以物业、机械及汽车和投资物业作抵押[118] - 公司净债务为5.81亿港元，总资本为17.46亿港元，资产负债比率为33%[144] - 公司借贷总额为6.37亿港元，其中1100万港元按固定利率计息，8500万港元按浮动利率计息[145] - 公司制定库务政策以降低资金成本，并通过银行借贷和配售新股份管理利率波动风险[99] - 公司资本结构以资产负债比率为基准，截至2024年9月30日，资本总额包括权益和债务净额[101] 流动资产及负债 - 截至2024年9月30日，公司流动资产约为3.85亿港元，流动负债约为2亿港元[99] - 公司截至2024年9月30日的流动负债总额为2亿港元，较2024年3月31日的5.54亿港元大幅减少[196] - 公司截至2024年9月30日的非流动负债总额为5.95亿港元，较2024年3月31日的5.98亿港元略有下降[196] - 公司截至2024年9月30日的资产净值为11.65亿港元，较2024年3月31日的12.36亿港元有所减少[196] - 公司截至2024年9月30日的流动资产净值为1.85亿港元，较2024年3月31日的2.19亿港元有所下降[196] 股份及股东结构 - 公司持有山高控股集团有限公司1,500股，占比0.00%[88] - 公司已发行股份总数为7,621,152,835股，截至2024年9月30日[154][158] - 信銘生命科技集團有限公司持有公司29.05%的股份，共计2,213,613,259股[158] - 李少宇通过其全资拥有的亚联创富控股有限公司持有公司29.99%的股份，共计2,285,397,259股[158] - 中国建设银行股份有限公司持有公司19.13%的股份，共计1,458,116,000股[158] - Soaring Wealth Ventures Limited持有公司6.56%的股份，共计500,000,000股[161] - 林媛通过其控制的公司持有公司11.69%的股份，共计891,264,000股[161] - 苏俊豪持有公司7.58%的股份，共计578,359,524股[161] - 中湾国际资产管理有限公司作为投资经理持有公司18.37%的股份，共计1,400,088,000股[161] - 公司股份奖励计划可供授予的奖励总数为500,364,744股，占已发行股份的6.56%[191] - 公司股份奖励计划可供发行股份的总数为525,269,218股，占已发行股份的6.89%[191] - 公司购股权计划在2024年4月1日和2024年9月30日可供授予的购股权数量均为100,000,000股[186] - 中国建行曾持有公司1,458,116,000股股份的担保权益，但在2024年10月17日解除[188] 配售及融资 - 配售股份最高所得款项总额约为6.1亿港元，净额约为6亿港元[96] - 昊天国际金融控股与深圳前海尊宏伟业资产管理公司签订战略合作协议，旨在拓展金融合作领域和发展资产管理业务[96] - 公司间接全资附属公司昊天国际证券有限公司于2024年10月3日签订配售协议，计划配售最多1,524,224,000股股份，配售价为每股0.4港元[166] 董事变动 - 公司独立非执行董事陈铭燊先生自2024年8月20日起担任KFM金德控股有限公司的独立非执行董事[191] - 公司非执行董事许琳先生自2024年10月16日起辞任金石资本集团有限公司的非执行董事[191] - 公司非执行董事许琳先生自2024年11月4日起担任宏基集团控股有限公司的非执行董事[191] 资本市场认可 - 公司被纳入恒生综合指数，自2024年9月9日起生效，反映资本市场对其业务表现及价值的高度认可[105] 现金及货币持有 - 公司现金及现金等价物中港元占比最大，为4500万港元，美元为800万港元，马来西亚令吉、欧元和英镑各为100万港元[148] 应收贷款 - 截至2024年9月30日，公司应收贷款账面值约为1000万港元，较2024年3月31日的2000万港元减少50%[31] - 公司在此期间未发放任何新贷款，2023年同期亦无新贷款发放[31] - 截至2024年9月30日，公司贷款组合中共有3名借款人，包括1名个人和2家企业[31] 联营公司财务表现 - ALS在截至2024年3月31日的年度报告中录得收入约2.28亿港元，全面亏损约11.82亿港元[25] - 公司持有信铭生命科技集团2.268亿股股份，信铭截至2024年3月31日的年度收入为2.28亿港元，全面亏损总额为11.82亿港元[140]

通函寄发 - 信铭生命科技2024年12月15日前向股东寄发载有可能视作出售事项等详情通函[4] - 昊天国际建设投资2024年12月15日前向股东寄发载有配售协议等详情通函[4] - 联合通函寄发日期延迟至2025年1月15日或之前[5] 董事会构成 - 信铭生命科技董事会有2名执行董事、1名非执行董事和3名独立非执行董事[6] - 昊天国际建设投资董事会有3名执行董事、2名非执行董事和4名独立非执行董事[7]

董事会构成 - 公司董事会有九名董事，含3名执行董事、2名非执行董事、4名独立非执行董事[2] 董事会委员会 - 董事会设审核、薪酬、提名三个委员会[2] 委员会成员 - 麦耀棠任三委员会主席[2] - 陈铭燊任审核委员会主席等职[2] - 李智强为三委员会成员[2]

人事变动 - 姜洋女士自2024年12月3日起任公司非执行董事[3] - 姜洋女士与公司签3年服务协议，2024年12月3日起生效[6] 董事会构成 - 截至公告日，董事会有3名执行董事、2名非执行董事及4名独立非执行董事[11]

财务业绩 - 截至2024年9月30日止六个月，公司收入为8600万港元，与2023年同期持平[1] - 期内亏损8100万港元，2023年同期亏损8500万港元[4] - 每股基本及摊薄亏损为0.93港仙，2023年同期为1.12港仙[17][18] - 截至2024年9月30日止六个月，公司外来收入总计8600万港元，除税前亏损8000万港元[54][52] - 截至2023年9月30日止六个月，公司外来收入总计8600万港元[76] - 2024年上半年建筑机械及备用零件租赁及销售业务外来收入7600万港元，分部业绩1200万港元[54] - 2023年上半年建筑机械及备用零件租赁及销售业务外来收入7900万港元，扣除折旧前分部业绩3600万港元[72][79] - 截至2024年9月30日止六个月，公司收入为8600万港元，与2023年同期持平[124] - 2024年建筑机械租赁收入6500万港元，较2023年的6800万港元有所减少[132][141] - 2024年放贷产生的利息收入为100万港元，较2023年的200万港元减少[132][141] - 2024年其他亏损净额为600万港元，2023年为9200万港元[146] - 2024年融资成本为600万港元，2023年为900万港元[148] - 2024年所得税开支为100万港元，2023年为300万港元[148] - 2024年截至9月30日止六个月公司拥有人应占期内亏损7100万港元，2023年为8500万港元[152] - 2024年9月30日每股基本及摊薄亏损0.93港仙，2023年为1.12港仙[152] - 本期公司亏损约8100万港元，2023年亏损约8500万港元[197] - 本期公司总收入约8600万港元，与2023年持平[198] - 本期建筑机械及备用零件销售额约1100万港元，与2023年持平[199] - 本期建筑机械租金收入约6500万港元，2023年约6800万港元[199] - 本期放贷、资产管理、证券经纪及其他金融服务总收入增加约300万港元[200] 资产负债情况 - 2024年9月30日非流动资产总额为15.75亿港元，较3月31日的16.15亿港元有所减少[20] - 2024年9月30日流动资产总额为3.85亿港元，较3月31日的7.73亿港元大幅减少[20] - 2024年9月30日资产总额为19.6亿港元，较3月31日的23.88亿港元减少[20] - 2024年9月30日流动负债总额为2亿港元，较3月31日的5.54亿港元减少[23] - 2024年9月30日非流动负债总额为5.95亿港元，较3月31日的5.98亿港元略有减少[27] - 2024年9月30日资产净值为11.65亿港元，较3月31日的12.36亿港元减少[28] - 2024年9月30日非流动资为13.31亿港元，较2024年3月31日的13.55亿港元略有下降[124] - 2024年9月30日建筑机械业务租金收入贸易应收款项为4300万港元，证券经纪为16400万港元[156] - 2024年9月30日贸易应付款项为300万港元，3月31日为600万港元[161] - 2024年9月30日已发行股份数目为76.21亿股，股本为7600万港元[162] - 2024年9月30日，集团应收贷款账面价值约为1000万港元，较2024年3月31日的2000万港元下降50%[169] - 2024年9月30日香港放贷业务应收贷款约1000万港元，3月31日约2000万港元[186][190] 业务范围 - 公司主要经营活动包括证券投资、证券经纪及其他金融服务、资产管理等[31] - 公司有五个可呈报分部，分别为建筑机械及备用零件租赁及销售、提供维修及保养以及运输服务、放贷、提供资产管理等金融服务、物业发展业务[38][39] - 集团主要业务包括证券投资、证券经纪、资产管理、建筑机械租赁及销售等[164] - 集团持有证券及期货条例相关牌照和香港放债人牌照[167][168] - 公司放贷业务向个人及企业提供有抵押及无抵押贷款，尝试通过提供贷款组合降低集中度风险[174] - 公司在柬埔寨国公省获批建立面积为17,252,519平方米的经济特区，项目处于初步阶段[195] - 公司在马来西亚森美兰波德申持有占地267,500平方米的住宅及商业混合物业发展项目，项目处于初步阶段[195] 指数纳入情况 - 公司自2024年9月9日起被纳入恒生综合指数成份股，该指数涵盖港交所主板上市的公司总市值最高的95%[36] 会计政策 - 公司已采纳2024年4月1日开始会计期间生效的新订及经修订香港财务报告准则，对会计政策等无重大影响，正评估未生效准则影响[34] - 编制中期简明综合财务资料时，管理层重大判断及估计不确定性来源与2024年3月31日止年度相同[37] 股息政策 - 公司董事不建议派付2024年及2023年9月30日止六个月的中期股息[150] 客户情况 - 截至2024年及2023年9月30日止六个月，无占公司总收入超10%的外部客户[125] 地区收入情况 - 2024年按地区划分，香港收入8600万港元，英国、马来西亚、柬埔寨无收入[124] 租赁机队情况 - 集团租赁机队维持约177台建筑机械[165] - 租赁机械占用率约85%[199] 贷款情况 - 本期自借款人收取应收贷款及应收利息收入共约100万港元，较2023年的200万港元下降50%[169] - 2024年9月30日，公司贷款组合中有3名借款人，包括1名个人及2家企业[169] - 2024年9月30日，有3笔总金额约为1000万港元的贷款尚未偿还，年利率介于12%至13%[170] - 2笔总金额约为300万港元的贷款在进行法律程序[170] - 2024年9月30日，集团三大借款人的未偿还应收贷款账面价值合共为1000万港元，占应收贷款总额的100%[172] - 最大借款人的未偿还应收贷款账面价值为700万港元，占应收贷款总额的70%[172] - 物业抵押贷款年利率为12%，个人贷款年利率从12%到13% [190] 放贷业务风险管理 - 公司执行信贷评估程序，贷款建议书需经风险管理部门审查和审批人审批[178] - 公司指定信贷员监控贷款组合，风险管理部门每天审查每笔贷款的风险水平[180] - 放贷业务风险管理部门会就未还款等事件提醒高级管理层并建议行动，会计部门会追踪还款时间表并预警[181] - 每月月底指定贷款员检查逾期余额或付款，风险管理部门审查贷款组合并报告，公司会采取多种追偿手段[182] - 经营及监督放贷业务的董事在行业有丰富经验，管理团队在多领域有逾十年经验[184] - 集团严格遵守相关法律法规，向未偿还贷款借款人授出或延长贷款时遵守上市规则[185] 贷款减值情况 - 本期综合损益表中确认的减值为1000万港元，2023年减值为600万港元[191] - 应收贷款预期信贷亏损比率介于6%至100%，2024年3月31日为34%至100% [194] - 2024年9月30日管理层聘请独立估值师厘定应收贷款预期信贷亏损[194] - 公司确定应收贷款减值损失准备时采纳《香港财务报告准则》第9号规定[192]

通函寄发 - 信铭生命科技原计划2024年11月12日前向股东寄发通函[4] - 昊天国际建设投资原计划2024年11月22日前向股东寄发通函[4] - 联合通函寄发日期延迟至2024年12月15日或之前[5] 董事会构成 - 信铭生命科技董事会有2名执行董事和3名独立非执行董事[6] - 昊天国际建设投资董事会有3名执行董事、1名非执行董事和4名独立非执行董事[7]

会议安排 - 公司董事会会议2024年11月28日上午11时在香港瑞安中心举行[3] 业绩相关 - 会议将批准公司截至2024年9月30日止六个月未经审核中期业绩及刊发[3] 股息派发 - 会议将考虑派发中期股息（如有）[3] 董事会成员 - 董事会有3名执行董事、1名非执行董事、4名独立非执行董事[5]

财务表现 - 二零二四年度收入为1.73亿港元，较去年下降29.3%[2] - 二零二四年度毛利为0.64亿港元，较去年下降21.95%[2] - 二零二四年度除税前亏损为5.08亿港元，较去年下降544.44%[3] - 二零二四年度每股基本亏损为6.08港仙，较去年下降528.17%[3] - 二零二四年度非流动资产总额为16.15亿港元，较去年下降23.35%[4] - 二零二四年度流动资产总额为7.73亿港元，较去年下降44.01%[4] - 二零二四年度流动负债总额为5.54亿港元，较去年下降42.85%[5] - 二零二四年度资产净值为12.36亿港元，较去年下降33.75%[5] - 本年度金融服务业务收入减少主要由于证券交易的交易价值和交易量减少[45] - 本年度总收入约为173百万港元，较上年度下降约30%[71] - 建筑机械及备用零件销售额下降至21百万港元，主要原因是部分重要工程项目已完工[72] - 放贷、资产管理、证券经纪及其他金融服务总收入约为10百万港元，较上年度减少约23%[73] - 以公允值计量且其变化计入损益的金融资产公平值虧損约183百万港元，其中29百万港元与Tisé Opportunities SPC的投资相关[74][80] - 本年度其他虧損淨額约为174百万港元，主要由金融资产公允值计量变动导致的虧損[81] - 金融资产公允值计量变动导致的虧損约为183百万港元，与股本基金投资有关[82] - 行政开支本年度约为58百万港元，较去年增加约9%，其中与折旧及员工成本有关[83] - 金融资产预期信贷虧損撥备约为37百万港元，主要由应收贷款逾期导致[84] - 分佔联营公司业绩虧損约为325百万港元，主要原因是柬埔寨投资导致的虧損[85] - 以公允值计量且其变化计入其他全面收益的金融资产公允值虧損淨额为345百万港元，占本集团资产虧損总值的10.8%[88] - 公司威华达主要从事投资控股、战略投资、金融服务等，录得收入约60百万港元，全面虧損总额约1,567百万港元[90] - 公司信銘主要从事证券投资、资产管理等，录得收入约228百万港元，全面虧損总额约1,182百万港元[93] - 本集团于本年度录得约512百万港元的亏损[70] 业务范围 - 公司主要业务包括证券投资、金融服务、资产管理、建筑机械租赁等[7] - 公司提供多种金融服务，包括资产管理、证券交易和其他金融服务[45] - 公司持有证券及期货条例规定的第1类、第4类和第9类受规管活动之牌照[44] - 公司提供建筑机械租赁和销售服务，维持约171台建筑机械[42] - 公司主要业务包括证券投资、提供证券经纪和金融服务、资产管理、建筑机械租赁和销售、维修保养及运输服务、物业发展和放贷[40] - 公司继续奉行长远业务策略，多元化拓展至金融服务业务、物业发展业务和建筑机械业务[40] - 公司的建筑机械租赁機隊提供各种不同大小的履带吊机、其他流动吊机、升降工作台及地基设备[41] - 公司定期监察日常运营以及检讨租赁机队的扩展计划及资本需要[43] - 公司在过去几年保持灵活性，专注于现有业务，面对全球企业面临的生存危机[39] 风险管理 - 公司已采纳信贷政策管理其放贷业务，包括遵守所有适用法律及法规、对潜在借款人以及其资产进行信贷评估、获取抵押品的必要性以及确定合适利率以反映提供贷款的风险水平[4] - 公司通过定期与借款人沟通其财务状况等措施，及时了解借款人的信贷状况和风险[57] - 公司在每月月底检查逾期余额或逾期付款，采取追讨行动以及向高级管理层报告[58] - 公司的风险管理部门由具备15年经验的高级财务经理领导，确保放贷业务的监督和管理[59] - 公司的管理团队在企业、银行和会计领域拥有逾十年经验，包括首席执行官、首席财务官和财务总监[60] - 公司严格遵守上市规则和放贷人条例的规定，确保在任何时间都符合相关法律法规[61] - 公司在年度财务报表中确认的应收贷款预期信贷损失减值为2500万港元，主要是由于逾期本金和利息[64] - 公司采纳香港会计师公会颁布的《香港财务报告准则》第9号关于预期信贷损失评估的规定[65] - 公司根据香港财务报告准则第9号进行金融资产减值评估，考虑借款人可能违约和现金流量差额等因素[66]

金融服务业务 - 集团持有证券交易、资产管理和其他金融服务的许可证，金融服务业务收入约为2百万港元[9] 建筑机械业务 - 建筑机械租赁业务中，集团保持约170台建筑机械在租赁队列中[7] - 建筑机械及零配件销售额约为11百万港元，租金收入约为68百万港元，主要因为二手起重机销售减少[44] 物业发展项目 - 本集团在柬埔寨和马来西亚有物业发展项目，其中柬埔寨项目仍处于初步阶段[39] - 马来西亚的住宅和商业混合物业发展项目占地267,500平方米，租期为99年，目前仍处于初步阶段[40] 放贷业务 - 香港放贷业务中，1年内到期的贷款金额为41百万港元，5年以上到期的贷款金额为0[34] - 按揭贷款年利率为12%，个人贷款年利率在12%至13%之间[34] - 本期间，減值損失準備为6百万港元，较上年的7百万港元有所减少[35] - 本公司根据香港会计师公会第9号规定，采用预期信贷损失评估确定贷款应收账款的减值损失准备[36] - 應收貸款预期信贷虧損比率介乎19%至61%，较上年的3%至61%有所增加[38] 公司财务状况 - 本期间，本集团录得约85百万港元的亏损，较上年的约91百万港元的盈利有所下降[42] - 本期间，本集团总收入约86百万港元，较上年的约123百万港元有所减少[43] 公司治理 - 公司致力于维护高水平的企业治理标准，认为有效的企业治理实践对提升股东价值和保护股东利益至关重要[108] - 公司已全面遵守企业治理守则，除以下所述的偏离外[109] - 主席和首席执行官的角色应有区分，公司认为董事会由经验丰富的专业人士组成，可以有效运作，行政董事负责日常管理工作[110] - 公司承诺通过定期审查持续改善企业治理实践[111] - 公司已采纳董事进行证券交易的标准守则，所有董事已确认他们在期间内遵守了该守则[112]