财务表现 - 二零二四年度收入为1.73亿港元，较去年下降29.3%[2] - 二零二四年度毛利为0.64亿港元，较去年下降21.95%[2] - 二零二四年度除税前亏损为5.08亿港元，较去年下降544.44%[3] - 二零二四年度每股基本亏损为6.08港仙，较去年下降528.17%[3] - 二零二四年度非流动资产总额为16.15亿港元，较去年下降23.35%[4] - 二零二四年度流动资产总额为7.73亿港元，较去年下降44.01%[4] - 二零二四年度流动负债总额为5.54亿港元，较去年下降42.85%[5] - 二零二四年度资产净值为12.36亿港元，较去年下降33.75%[5] - 本年度金融服务业务收入减少主要由于证券交易的交易价值和交易量减少[45] - 本年度总收入约为173百万港元，较上年度下降约30%[71] - 建筑机械及备用零件销售额下降至21百万港元，主要原因是部分重要工程项目已完工[72] - 放贷、资产管理、证券经纪及其他金融服务总收入约为10百万港元，较上年度减少约23%[73] - 以公允值计量且其变化计入损益的金融资产公平值虧損约183百万港元，其中29百万港元与Tisé Opportunities SPC的投资相关[74][80] - 本年度其他虧損淨額约为174百万港元，主要由金融资产公允值计量变动导致的虧損[81] - 金融资产公允值计量变动导致的虧損约为183百万港元，与股本基金投资有关[82] - 行政开支本年度约为58百万港元，较去年增加约9%，其中与折旧及员工成本有关[83] - 金融资产预期信贷虧損撥备约为37百万港元，主要由应收贷款逾期导致[84] - 分佔联营公司业绩虧損约为325百万港元，主要原因是柬埔寨投资导致的虧損[85] - 以公允值计量且其变化计入其他全面收益的金融资产公允值虧損淨额为345百万港元，占本集团资产虧損总值的10.8%[88] - 公司威华达主要从事投资控股、战略投资、金融服务等，录得收入约60百万港元，全面虧損总额约1,567百万港元[90] - 公司信銘主要从事证券投资、资产管理等，录得收入约228百万港元，全面虧損总额约1,182百万港元[93] - 本集团于本年度录得约512百万港元的亏损[70] 业务范围 - 公司主要业务包括证券投资、金融服务、资产管理、建筑机械租赁等[7] - 公司提供多种金融服务，包括资产管理、证券交易和其他金融服务[45] - 公司持有证券及期货条例规定的第1类、第4类和第9类受规管活动之牌照[44] - 公司提供建筑机械租赁和销售服务，维持约171台建筑机械[42] - 公司主要业务包括证券投资、提供证券经纪和金融服务、资产管理、建筑机械租赁和销售、维修保养及运输服务、物业发展和放贷[40] - 公司继续奉行长远业务策略，多元化拓展至金融服务业务、物业发展业务和建筑机械业务[40] - 公司的建筑机械租赁機隊提供各种不同大小的履带吊机、其他流动吊机、升降工作台及地基设备[41] - 公司定期监察日常运营以及检讨租赁机队的扩展计划及资本需要[43] - 公司在过去几年保持灵活性，专注于现有业务，面对全球企业面临的生存危机[39] 风险管理 - 公司已采纳信贷政策管理其放贷业务，包括遵守所有适用法律及法规、对潜在借款人以及其资产进行信贷评估、获取抵押品的必要性以及确定合适利率以反映提供贷款的风险水平[4] - 公司通过定期与借款人沟通其财务状况等措施，及时了解借款人的信贷状况和风险[57] - 公司在每月月底检查逾期余额或逾期付款，采取追讨行动以及向高级管理层报告[58] - 公司的风险管理部门由具备15年经验的高级财务经理领导，确保放贷业务的监督和管理[59] - 公司的管理团队在企业、银行和会计领域拥有逾十年经验，包括首席执行官、首席财务官和财务总监[60] - 公司严格遵守上市规则和放贷人条例的规定，确保在任何时间都符合相关法律法规[61] - 公司在年度财务报表中确认的应收贷款预期信贷损失减值为2500万港元，主要是由于逾期本金和利息[64] - 公司采纳香港会计师公会颁布的《香港财务报告准则》第9号关于预期信贷损失评估的规定[65] - 公司根据香港财务报告准则第9号进行金融资产减值评估，考虑借款人可能违约和现金流量差额等因素[66]

金融服务业务 - 集团持有证券交易、资产管理和其他金融服务的许可证，金融服务业务收入约为2百万港元[9] 建筑机械业务 - 建筑机械租赁业务中，集团保持约170台建筑机械在租赁队列中[7] - 建筑机械及零配件销售额约为11百万港元，租金收入约为68百万港元，主要因为二手起重机销售减少[44] 物业发展项目 - 本集团在柬埔寨和马来西亚有物业发展项目，其中柬埔寨项目仍处于初步阶段[39] - 马来西亚的住宅和商业混合物业发展项目占地267,500平方米，租期为99年，目前仍处于初步阶段[40] 放贷业务 - 香港放贷业务中，1年内到期的贷款金额为41百万港元，5年以上到期的贷款金额为0[34] - 按揭贷款年利率为12%，个人贷款年利率在12%至13%之间[34] - 本期间，減值損失準備为6百万港元，较上年的7百万港元有所减少[35] - 本公司根据香港会计师公会第9号规定，采用预期信贷损失评估确定贷款应收账款的减值损失准备[36] - 應收貸款预期信贷虧損比率介乎19%至61%，较上年的3%至61%有所增加[38] 公司财务状况 - 本期间，本集团录得约85百万港元的亏损，较上年的约91百万港元的盈利有所下降[42] - 本期间，本集团总收入约86百万港元，较上年的约123百万港元有所减少[43] 公司治理 - 公司致力于维护高水平的企业治理标准，认为有效的企业治理实践对提升股东价值和保护股东利益至关重要[108] - 公司已全面遵守企业治理守则，除以下所述的偏离外[109] - 主席和首席执行官的角色应有区分，公司认为董事会由经验丰富的专业人士组成，可以有效运作，行政董事负责日常管理工作[110] - 公司承诺通过定期审查持续改善企业治理实践[111] - 公司已采纳董事进行证券交易的标准守则，所有董事已确认他们在期间内遵守了该守则[112]

财务业绩表现 - 截至2023年9月30日止六个月，公司收入8600万港元，较2022年同期的1.23亿港元下降30.08%[2] - 期内亏损8500万港元，而2022年同期溢利9100万港元[3] - 基本每股亏损1.12港仙，2022年同期每股盈利1.2港仙[5] - 2023年上半年收入8600万港元，较2022年的1.23亿港元下降30.08%；非流动资1.359亿港元，较2023年3月31日的1.367亿港元下降0.58%[21] - 2023年客户合约收入1500万港元，其他来源收入7100万港元，分别较2022年的3300万和9000万港元下降54.55%和21.11%[22] - 2023年外汇亏损200万港元，金融资产公平值变动亏损1.16亿港元，金融负债公平值变动收益2600万港元[27] - 2023年融资成本9200万港元，较2022年的7100万港元增加29.58%[27] - 2023年银行及其他借贷利息开支900万港元，较2022年的800万港元增加12.5%[28] - 2023年所得税开支300万港元，较2022年的200万港元增加50%[28] - 2023年公司权益持有人应占亏损8500万港元，每股基本亏损1.12港仙；2022年应占溢利9100万港元，每股基本盈利1.2港仙[30] - 截至2023年9月30日止六个月，公司权益持有人应占亏损8500万港元，2022年为溢利9100万港元；每股摊薄亏损1.12港仙，2022年为盈利1.19港仙[31] - 本期集团录得亏损约8500万港元，2022年为溢利约9100万港元[58] - 本期集团总收入约8600万港元，2022年约1.23亿港元[58] - 建筑机械及备用零件销售额约1100万港元，2022年约2500万港元；租金收入约6800万港元，2022年约8300万港元；租赁机械占用率约85%[59] - 放贷、资产管理、证券经纪及其他金融服务总收入减少约600万港元[59] - 以公平值计量且其变化计入损益的金融资产公平值亏损净额约1.16亿港元[61] - 其他亏损净额约9200万港元，2022年为其他收益净额约7100万港元[63] - 金融资产预期信贷亏损拨备约600万港元，2022年确认亏损约200万港元[64] - 行政开支约2600万港元，较上年同期增加约18%[65] - 融资成本约900万港元，较去年减少约100万港元[67] - 所得税开支净额约300万港元，2022年约200万港元[67] 资产负债情况 - 2023年9月30日非流动资产总值17.31亿港元，较3月31日的17.58亿港元略有下降[7] - 2023年9月30日流动资产总值10.49亿港元，较3月31日的17.31亿港元大幅减少[8] - 2023年9月30日资产总值27.8亿港元，较3月31日的34.89亿港元有所降低[8] - 2023年9月30日流动负债总额4.25亿港元，较3月31日的9.68亿港元大幅减少[9] - 2023年9月30日非流动负债总额6.17亿港元，较3月31日的6.57亿港元略有下降[9] - 2023年9月30日资产净值17.38亿港元，较3月31日的18.64亿港元有所降低[9] - 2023年9月30日贸易应收款项为1.24亿港元，3月31日为1.04亿港元；贸易应付款项为700万港元，3月31日为1300万港元[32][33][34] - 2023年9月30日集团流动资产约10.49亿港元，流动负债约4.25亿港元；3月31日流动资产约17.31亿港元，流动负债约9.68亿港元[70] - 2023年9月30日集团借贷总额9.48亿港元，债务净额8.75亿港元，权益总额17.38亿港元，资本总额26.13亿港元，资产负债比率33%；3月31日借贷总额9.72亿港元，债务净额8.67亿港元，权益总额18.64亿港元，资本总额27.31亿港元，资产负债比率32%[72] - 借贷金额中约1700万港元按固定利率计息，约2.72亿港元按浮动利率计息，约1070万港元免息[72] - 2023年9月30日集团约70%（3月31日：约74%）借贷及其他借贷以企业应收票据和物业、机械及汽车作抵押[75] 业务经营情况 - 公司主要经营活动包括证券投资、证券经纪及其他金融服务、资产管理等多项业务[10] - 公司有五个可呈報分部，包括建筑机械及备用零件租赁及销售、维修及保养和运输服务、物业发展、资产管理及证券经纪等金融服务、放贷业务[14] - 截至2023年9月30日止六个月，建筑机械及备用零件租赁及销售业务外来收入7900万港元，分部业绩1300万港元[17] - 截至2023年9月30日止六个月，提供维修及保养以及运输服务业务外来收入300万港元，分部业绩200万港元[17] - 截至2023年9月30日止六个月，放贷业务外来收入200万港元，分部业绩 - 400万港元[17] - 截至2023年9月30日止六个月，提供资产管理、证券经纪及其他金融服务业务外来收入200万港元，分部业绩300万港元[17] - 截至2023年9月30日止六个月，未分配项目除税前亏损8200万港元[16] - 截至2022年9月30日止六个月，未分配项目除税前溢利[19] - 2023年外来收入1.23亿港元，分部业绩3200万港元[20] - 本期建筑机械租赁机队维持约170台，公司不时更换部分机械并销售备用零件[38] - 本期金融服务业务收入约200万港元，2022年约为500万港元，收入减少因证券交易价值和交易量下跌[39] - 2023年9月30日公司应收贷款账面值约4100万港元，3月31日为4500万港元；本期应收贷款利息收入约200万港元，2022年为500万港元[41] - 2023年9月30日公司贷款组合中有4名借款人，本期未向独立第三方授出贷款，2022年有1笔[41] - 2023年9月30日有3笔约4000万港元贷款未偿还，年利率12% - 13%，2笔约1300万港元在进行法律程序[42] - 截至2023年9月30日，集团四大借款人未偿还应收贷款账面价值共4100万港元，占应收贷款总额100%，最大借款人未偿还应收贷款账面价值为2800万港元，占应收贷款总额68%[43] - 公司放贷业务向个人及企业提供有抵押及无抵押贷款，服务包括个人贷款、商业贷款[45] - 公司采纳信用风险政策和制定贷款审批程序管理放贷业务，涵盖遵守法规、信贷评估等多方面[45] - 信贷风险评估按个案进行，一般考虑5Cs，包括信贷记录、还款能力等[45] - 贷款利率、期限及还款因借款人背景、信誉等因素而异，贷款条款反映风险水平[46] - 集团按个别案例评估授出贷款的必要性及抵押品价值，考虑还款记录等因素[47] - 公司执行信贷评估程序，贷款建议书由信贷员拟定，经风险管理部门审查后提交审批人[47] - 公司指定信贷员密切监控贷款组合，包括与借款人沟通、评估抵押品等[48] - 风险管理部门每天审查每笔贷款风险水平，定期向高级管理层报告[48] - 会计部门持续追踪还款时间表，在还款异常时向高级管理层发出预警[48] - 截至2023年9月30日和3月31日，香港放贷业务应收贷款金额分别约为4100万港元和4500万港元[52][53] - 物业抵押贷款年利率为12%，个人贷款年利率从12%到13%[54] - 公司指定贷款员每月末检查逾期余额或付款，风险管理部门独立审查贷款组合并报告[49] - 公司放贷业务董事、风险管理部门人员及管理团队在相关行业经验丰富[50] - 公司严格遵守《上市规则》第14章及╱或14A章及放债人条例规定[51] - 若有逾期还款，公司会发催款函，必要时采取法律行动、扣押变现抵押品[49] 投资交易情况 - 2023年6月13日和6月29日，公司间接全资附属公司祥惠有限公司分别以约2.5亿港元和约1.01亿港元购买债券[12] - 2023年7月27日，信铭生命科技集团有限公司出售公司14.00088亿股股份（占已发行股本18.37%），交易于10月17日完成，代价4.200264亿港元[12] - 2023年6月13日和6月29日，公司间接全资附属公司祥惠有限公司分别以约2.5亿港元和约1.01亿港元购买债券[83] - 2023年7月27日，信铭生命科技集团有限公司出售公司14亿08.8万股，占已发行股本18.37%，交易于10月17日完成，代价4.200264亿港元[83] 会计政策与准则 - 公司已采纳2023年4月1日开始会计期间生效的新订及经修订香港财务报告准则，对会计政策和财务报表无重大影响，正评估未生效准则影响[11] 股息分配情况 - 公司董事不建议派付2023年及2022年中期股息[29] - 期间董事会不建议派付中期股息，2022年亦无[82] 股份情况 - 2023年4月1日公司股份数目为75.92亿股，9月30日为76.2亿股；期间发行奖励股份6500001股及21325204股[36] 集团持股情况 - 2023年9月30日集团持有威华达77,500,000股股份，持股百分比1.27%，公平值1800万港元，期间公平值亏损200万港元，占集团资产总值0.65%[68][69] - 2023年9月30日集团持有信铭107,550,000股股份，持股百分比1.46%，公平值1600万港元，期间公平值亏损300万港元，占集团资产总值0.58%[68][70] - 2023年9月30日集团持有东方明珠环球持股百分比6%，公平值2.49亿港元，期间公平值亏损600万港元，占集团资产总值8.96%[68] - 2023年9月30日集团持有东新石化产业投资有限公司持股百分比16.67%，公平值3600万港元，期间公平值亏损500万港元，占集团资产总值1.29%[68] - 2023年9月30日集团持有御胜香港有限公司持股百分比4.11%，公平值900万港元，期间公平值亏损100万港元，占集团资产总值0.32%[68] 关联公司情况 - 威华达截至2023年6月30日中期报告收入约4000万港元，年内全面亏损总额约3.24亿港元；信铭截至2023年3月31日年度报告收入约3.12亿港元，全面亏损总额约4.02亿港元[69][70] 员工情况 - 2023年9月30日集团有110名员工，较2023年3月31日的117名有所减少[81] 主要股东变动 - 2023年10月17日，内蒙古伊泰煤炭股份有限公司成为公司主要股东，或带来额外资源及投资机会[79][84] 风险管理与策略 - 集团大部分交易以港元、美元、日元及欧元计值结算，外币风险主要来自美元及欧元金融工具，无长远对冲策略[77] - 集团采取审慎财务管理方针，维持稳健流动资金状况，通过信贷评估降低信贷风险[78] - 集团建立足够风险管理程序，辅以管理层参与和内部监控程序控制风险[79] - 2023年9月30日及3月31日，集团无重大资本承担和重大或然负债[80] - 集团实施审慎业务策略，探索优质资产投资机会，投放资源物色天然资源相关项目投资机遇[84] 伊泰相关情况 - 伊泰在2023年《财富》中国500强上市公司中排第221位，在《财富》中国500强企业中排第268位，2022年在中国民营企业500强中排第188位，在中国煤炭企业50强中排第16位[85] - 伊泰2022年经审核收入约606亿元，所有者应占净利润约109亿元，2022年底净资产约495亿元，总资产约912亿元[85] - 2022年伊泰商品煤年产量约4830万吨，年销售量约6600万吨[85] - 伊泰直接拥有及控制10座煤炭，资源量为44.45亿吨，可采资源量为22.63亿吨，控股及投入营运3条煤矿铁路专线[85] 业务发展规划 - 借贷及金融服务业务方面，公司将扩大客户基础，强化企业融资咨询、资产管理和精简放债服务业务的客户层，探索参与配股集资活动机会[86] - 物业发展业务方面，公司将参与柬埔寨土地发展项目，发掘更多商机，投资更多商业领域，同时在马来西亚部署并物色优质项目[87][88] 企业管治情况 - 公司已采纳健全的企业管治原则，本期全面遵守上市规则附录14所载企业管治守则，仅未区分主席与行政总裁角色[89] - 公司已采纳上市规则附录十所载标准守则作为董事证券交易操守准则，所有董事确认本期已遵守[90] 证券交易情况 - 本期公司及附属公司无购买、出售或赎回本公司上市证券[91] 审核情况 - 审核委员会包括四名独立非执行董事，已审阅集团本期未经审核中期业绩及财务报告[92]

公司治理 - 公司董事会包括执行董事和独立非执行董事[2] - 公司致力于实现和维持高水平的企业治理标准，认为有效的企业治理实践对提升股东价值和保障股东及其他利益相关者的利益至关重要[141] - 公司已采纳企业治理守则中的守则规定，除了C.2.1守则條文之外[142] - 公司理解遵守CG Code中C.2.1守则的重要性，并将继续审查结构并在适当时候考虑任命董事会主席[145] - 董事会负责领导和控制集团的业务运作，制定战略方向，监督运营和监控集团的财务表现[149] - 董事会集体负责促进集团的成功，制定整体战略，批准年度发展计划和预算，监督财务和运营表现，审查内部控制系统的有效性，并监督和管理管理层的表现[150] - 公司董事会在本年度根据职权范围履行了企业管治政策和常规的职责[151] - 董事会已授权管理层处理集团的日常管理、行政和运营，并定期审查授权的职能[152] - 董事会由三名执行董事、一名非执行董事和四名独立非执行董事组成[153] - 公司董事会中至少有三名独立非执行董事，独立非执行董事人数占董事会至少三分之一[155] - 独立非执行董事必须具备适当的专业资格或会计或相关财务管理专业知识[155] - 公司已收到每位独立非执行董事根据上市规则发出的独立性确认函[157] - 每位董事签订了为期三年的服务合同或委任函，除非经双方书面通知终止[158] - 董事会有权随时任命填补董事会空缺或增补董事[159] - 每三年至少有三分之一的董事将轮值退任，退任董事由抽签方式决定[161] - 公司向董事会提供必要的信息和解释，以便董事能够对董事会审议的财务和其他信息做出知情评估[162] - 公司已为董事安排了适当的责任保险，以覆盖可能因公司活动而对董事提出的法律诉讼[163] - 所有董事已确认他们在本年度遵守了企业治理守则C.1.4条款，参与持续的专业发展以开拓和增进知识和技能[164] - 公司已安排并提供资金用于培训，形式包括内部培训、研讨会或其他适当课程，并向所有董事分发相关培训材料[165] - 董事会定期召开会议，除例会外，根据特殊情况需要时召开会议，董事出席情况如下：执行董事全员出席，非执行董事和独立非执行董事出席情况也良好[167] - 董事会已成立执行委员会、审计委员会、薪酬委员会和提名委员会，并明确了各委员会的职权范围，委员会提供充足资源以履行职责[168] - 公司于2015年10月23日成立审计委员会，目前由四名独立非执行董事组成，主要职责包括审阅和监督集团的财务报告流程和内部控制系统[169] - 審核委員會在本年度及直至本報告日期所履行的工作摘要包括审阅过往年度的經審核賬目、中期報告、審核會計原則和慣例、審核風險管理和內部監控制度等[170] - 審核委員會提出的所有问题均已得到管理层处理，工作和发现已向董事会报告，本年度未有重大事项需要在年度报告中披露[172] - 公司于2015年10月23日成立薪酬委员会，主要职责包括就董事和高级管理人员的薪酬待遇、花红和其他补偿提出建议，以及制定董事和高级管理人员薪酬政策和结构[173] - 薪酬委员会审阅公司董事和高级管理人员的薪酬政策和结构，并向董事会提出建议[174] - 董事薪酬由董事会根据董事的职责、责任、表现和集团的业绩确定[175] - 提名委员会负责提出关于董事任命和继任计划的建议[177] - 提名委员会考虑公司在现有董事中技能、经验、知识和多样性的平衡[186] 财务业务 - 金融服务业务在本年度的收入约为1000万港元，占总收入的约4%，分部溢利约为1500万港元[19] - 本年度未确认交易权的减值损失为零[20] - 放贷业务的贷款应收账款金额约为4500万港元，利息收入约为300万港元[22] - 本年度向独立第三方授出两笔总额约3100万港元的新贷款[24] - 截至2023年3月31日，本集团五大借款人的未偿还贷款应收账款总额为4500万港元，最大借款人的未偿还贷款应收账款总额为3200万港元[27] - 公司的放贷业务包括向个人和企业提供有抵押和无抵押贷款[31] - 放贷业务的信用风险政策和贷款批准程序包括对潜在借款人及其资产的信用评估、抵押品的必要性、贷款用途和还款来源的评估[31] - 放贷业务的贷款组合多样化，以降低集中风险，信用风险评估是在个案基础上进行，考虑信用记录、还款能力、资金、贷款

财务业绩 - 2023年公司收入2.46亿港元，毛利8200万港元，去年分别为2.2亿港元和7600万港元[2] - 2023年公司除税前溢利1.14亿港元，去年亏损4.06亿港元[3] - 2023年公司年内溢利1.08亿港元，去年亏损4.12亿港元[3] - 2023年公司每股盈利1.42港仙，去年每股亏损5.54港仙[3] - 2023年公司除税前利润为1.14亿港元[14] - 2023年公司外来收入总计2.46亿港元，较2022年的2.2亿港元增长11.8%[15][16] - 2023年公司分部业绩总计9200万港元，较2022年的3200万港元增长187.5%[15][16] - 2023年建筑机械及备用零件租赁及销售业务外来收入2.25亿港元，分部业绩4000万港元[15] - 2023年放贷业务回拨金融资产拨备（预期信贷亏损）1900万港元，分部业绩2800万港元[15] - 2022年公司除税前亏损4.06亿港元[16] - 截至2023年3月31日止年度，公司总收入为2.46亿港元，较2022年的2.2亿港元增长11.8%[18][20] - 香港地区收入为2.45亿港元，较2022年的2.19亿港元增长11.9%[18] - 客户合约收入中，建筑机械及备用零件销售为6500万港元，较2022年的4900万港元增长32.7%[20] - 其他来源收入为1.67亿港元，较2022年的1.52亿港元增长9.9%[20] - 2023年其他收入为3700万港元，较2022年的2600万港元增长42.3%[23] - 2023年公平值收益为7600万港元，而2022年为亏损3.85亿港元[25] - 2023年融资成本为1900万港元，较2022年的2900万港元下降34.5%[26] - 2023年公司拥有人应占年内溢利为1.08亿港元，而2022年为亏损4.12亿港元[31] - 2023年每股基本盈利为1.42港仙，而2022年为亏损5.54港仙[31] - 2023年每股摊薄盈利为1.42港仙，而2022年为亏损5.54港仙[32] - 2023年用以计算每股基本盈利/（亏损）之普通股加权平均数为7586百万股，2022年为7437百万股；计算每股摊薄盈利/（亏损）之普通股加权平均数2023年为7622百万股，2022年为7437百万股[34] - 本年度集团录得溢利约1.08亿港元，2022年亏损约4.12亿港元[70] - 本年度总收入约2.46亿港元，2022年约2.2亿港元[70] - 本年度建筑机械及备用零件销售额约6500万港元，2022年约4900万港元；租金收入约1.6亿港元，2022年约1.28亿港元；维修及保养以及运输服务收入约800万港元，2022年约1000万港元[70] - 本年度放贷、资产管理、证券经纪及其他金融服务总收入约1300万港元，2022年约3300万港元，减少约2000万港元或约60%[71] - 本年度以金融资产公平值计量且其变化计入之公平值收入约1600万港元，其中3000万港元亏损与Tisé Opportunities SPC之投资相关[74] - 本年度其他收入净额为约7600万港元，2022年其他亏损净额为约3.85亿港元[76] - 本年度行政开支约为5300万港元，较上一年度减少约9%[77] - 本年度金融资产预期信贷亏损回拨约3900万港元，上一年度为拨备约1300万港元[78] - 本年度分占联营公司业绩约4500万港元亏损，上一年度约1700万港元亏损[79] - 本年度以股份支付开支约为300万港元，上一年度约700万港元[80] - 本年度融资成本约为1900万港元，较去年减少约1000万港元[81] 资产负债情况 - 2023年非流动资产总额17.58亿港元，去年为15.17亿港元[4] - 2023年流动资产总额17.31亿港元，去年为14.14亿港元[5] - 2023年流动负债总额9.68亿港元，去年为5.97亿港元[6] - 2023年非流动负债总额6.57亿港元，去年为7.01亿港元[7] - 2023年资产净值18.64亿港元，去年为16.33亿港元[7] - 2023年流动有抵押固定利率应收贷款37百万港元、无抵押固定利率应收贷款25百万港元，2022年分别为5百万港元、92百万港元[35] - 2023年贸易应收款项中建筑机械业务租金收入56百万港元、证券经纪48百万港元，2022年分别为66百万港元、82百万港元[36] - 2023年银行借贷297百万港元、其他财务机构之贷款7百万港元，2022年分别为275百万港元、8百万港元[39] - 2023年银行借贷平均利率5.34%、其他财务机构之贷款平均利率4.91%，2022年分别为3.16%、3.88%[42] - 2023年固定利率协定借贷中银行借贷12百万港元、其他财务机构之贷款7百万港元，2022年分别为221百万港元、8百万港元[43] - 2023年银行及其他借贷有抵押金额292百万港元，2022年为265百万港元[43] - 2023年作为抵押之已质押资产总值485百万港元，2022年为472百万港元[44] - 2023年贸易应付款项13百万港元，2022年为6百万港元[45] - 2023年3月31日，集团应收贷款账面价值约为4500万港元（2022年5900万港元）[54] - 1年内到期应收贷款为4500万港元，较2022年的5300万港元有所下降；5年以上到期应收贷款为0，2022年为600万港元[64] - 香港放贷业务中仅以股票和财产作担保的应收贷款为300万港元，仅以个人担保作抵押的为900万港元，仅以应收款项和财产及个人担保作抵押的为3200万港元，无抵押及无担保的为100万港元[66] - 2023年3月31日，集团流动资产约17.31亿港元，流动负债约9.68亿港元[85] - 威华达控股公司持股百分比为1.27%，公平值亏损1900万港元，占集团资产总值0.57%[82] - 信铭生命科技集团有限公司持股百分比从0.74%增至1.46%，公平值收益700万港元，占集团资产总值0.54%[82] - 东方明珠环球有限公司持股百分比为6.00%，公平值为2.55亿港元，占集团资产总值7.31%[82] - 2023年3月31日银行及其他借贷3.94亿港元，2022年为4.41亿港元；应付企业票据（以公平值计量且其变化计入损益）为5.78亿港元，2022年为6.29亿港元[87] - 2023年3月31日债务净额8.67亿港元，2022年为9.79亿港元；权益总额18.64亿港元，2022年为16.33亿港元；资本总额27.31亿港元，2022年为26.12亿港元；资产负债比率32%，2022年为37%[87] - 借贷金额中约1900万港元按固定利率计息，约2.85亿港元按浮动利率计息，约9000万港元免息[87] - 2023年3月31日约74%（2022年约60%）的借贷及其他借贷以企业应收票据和物业、机械及汽车作抵押[89] - 2023年3月31日现金及现金等价物按港元7700万、美元1500万、日元1100万、欧元100万、英镑100万计值，总计1.05亿港元[88] 业务板块 - 公司主要业务包括证券投资、证券经纪及金融服务、资产管理等[9] - 公司有五个可呈报分部，包括建筑机械业务、维修运输服务、放贷、金融服务和物业发展[12] - 集团租赁机械占用率保持在约90%，本年度工程机械及零件销售量增加，工程机械租金收入增长[50] - 本年度集团租赁机队维持约175台建筑机械[51] - 本年度金融服务业务收入约为1000万港元（2022年约1600万港元），占总收入约4%（2022年约7%），分部溢利约为1500万港元（2022年约1000万港元）[52] - 本年度自借款人收取应收贷款及应收利息收入共约7100万港元[54] - 本年度集团录得应收贷款利息收入约300万港元（2022年1700万港元）[54] - 本年度集团向独立第三方授出两笔账面价值共约为3100万港元的贷款[54] - 2023年3月31日，有两笔金额约为1300万港元的贷款尚未偿还，年利率介乎12%至13% [55] - 2023年3月31日，集团五大借款人的未偿还应收贷款账面价值合共为4500万港元，最大借款人占71% [55] - 公司放贷业务向个人和企业提供有抵押及无抵押贷款，服务范围包括个人贷款和商业贷款[57] - 公司通过向不同借款人提供贷款组合降低集中度风险，评估借款人信贷风险考虑5 Cs[57] - 贷款类别中利率、期限和还款因借款人背景、信誉等因素而异，贷款条款反映风险水平[57] - 集团按个别案例评估授予贷款的必要性及抵押品价值，考虑还款记录等因素[58] - 公司执行信贷评估程序评估潜在借款人信贷质量，贷款建议书经风险管理部门审查和审批人审批[59] - 公司指定信贷员密切监控贷款组合，包括与借款人沟通财务状况、评估抵押品估值等[60] - 风险管理部门每天审查每笔贷款风险水平，定期向高级管理层报告并提醒相关事件[60] - 会计部门持续追踪还款时间表，在未还款或延迟还款时向高级管理层发出预警[60] - 物业抵押贷款年利率为12%，较2022年的12% - 18%有所调整；个人贷款年利率为10% - 16%，与2022年持平[65] - 集团在柬埔寨国公省有面积为1725.2519万平方米的经济特区项目，在马来西亚森美兰波德申有占地26.75万平方米的住宅及商业混合物业发展项目，本年度均处于初步阶段[69] - 建筑机械及备用零件销售额上升因环保要求更换新履带式起重机销售增加，建筑机械租金上升因政府工程增加致租赁机队使用率上升[70] 会计政策 - 公司本年度采纳新订及经修订香港财务报告准则，未导致会计政策和财务报表重大变动[10] - 公司尚未应用已颁布但未生效的准则，正在评估影响[11] - 公司确定应收贷款减值损失准备时采纳香港会计师公会颁布的《香港财务报告准则》第9号有关ECL评估的规定[67] 重大交易 - 2023年6月13日，公司间接全资附属公司祥惠有限公司购买债券代价为250848000港元[48] - 2023年6月26日，公司间接全资附属公司以100万港元出售联营公司49%股权[49] - 本年度公司以2.55亿港元收购东方明珠环球6%股权[84] - 2022年5月11日，间接全资附属公司卫邦有限公司出售Alcott Global Limited 15%已发行股本，代价2000万美元（约1.57亿港元）[96] - 2022年6月22日，间接全资附属公司祥惠有限公司购买债券，代价约4500万美元（约3.55亿港元）[97] - 2022年6月23日，间接全资附属公司出售联营公司三福国际有限公司49%权益，代价4400万港元[97] - 2022年7月19日，间接全资附属公司赎回HT Riverwood Multi - Growth Fund股份，总赎回价约580万美元（约4500万港元）[97] - 2022年10月28日，直接全资附属公司收购东方明珠环球有限公司6%已发行股本，代价2.55亿港元[97] 风险管理 - 主要营运决策人不定期审阅分部资产及负债，未呈列相关数据[16] - 公司指定贷款员每月末检查是否存在逾期余额或逾期付款，风险管理部门对贷款组合进行独立审查并监控状况，向高级管理层报告[61] - 公司放贷业务董事、风险管理部门人员及管理团队在相关领域拥有丰富经验[61] - 集团严格遵守所有相关法律法规，向2023年3月31日仍未偿还贷款的借款人授出或延长贷款时，已遵守上市规则规定[62] - 本年度公司在香港放贷业务续领放债人牌照时，未接获放债人注册处处长或警务处处长的反对或调查[62] - 2023年3月31日，管理层聘请独立合资格估值师厘定集团应收贷款预期信贷亏损，应收贷款预期信贷亏损比率介于3%至61%，2022年为18%至55%[68] - 截至2023年3月31日止年度，综合损益表中确认的减值回拨为2600万港元，2022年为拨备100万港元，减值拨备回拨是因本年度收到约7100万港元本金及利息[67] 未来规划 - 集团实施审慎业务策略，探索优质资产投资机会，投放资源物色自然资源相关项目投资机遇[98] - 借贷及金融服务业务将扩大客户基础，探索参与配股集资活动机会[99] - 物业发展业务将参与柬埔寨土地发展项目，发掘更多商机，在马来西亚部署并物色优质项目[100] 企业管治 - 公司采纳健全企业管治原则，偏离企业管治守则第C.2.1条[101] - 公司采纳上市规则附录十所载标准守则，全体董事确认本年度全面遵守[103] - 公司于2015年10月23日成立审核委员会，由四名独立非执行董事组成[104] 其他事项 - 集团核数师同意公告所载本年度综合财务状况报表等

业务多元化策略 - 公司奉行多元化业务策略，涵盖金融服务、物业发展和建筑机械业务[10] - 公司业务有五个可呈報分部，分别为建筑机械及备用零件租赁及销售业务、提供维修及保养以及运输服务业务、物业发展业务、提供资产管理等金融服务业务、放贷业务[138] 建筑机械租赁业务 - 公司建筑机械租赁业务受政府基建项目需求带动，租金收入录得增幅[8] - 租赁机械占用率保持在约85%[8] - 建筑机械租赁机队维持约180台机械，或按需调整扩展计划[10] - 本期建筑机械及备用零件销售额约2500万港元，2021年约2400万港元[28] - 本期建筑机械租金收入约8300万港元，2021年约6000万港元[28] - 建筑机械租金上升因政府工程增加，租赁机械占用率约85%[28] - 2022年销售建筑机械及备用零件收入为2500万港元，维修及保养以及运输服务收入为500万港元，资产等金融服务佣金收入为300万港元[161] - 2022年建筑机械租金收入为8300万港元，放贷利息收入为500万港元，保证金融资产利息收入为200万港元[161] - 2022年上半年销售建筑机械及备用零件收入2.4亿港元，维修保养及运输服务收入0.4亿港元，资产等佣金收入0.3亿港元[180][181] 金融服务业务 - 金融服务业务本期收入约500万港元，较2021年的约1000万港元下降[12][13] - 本期资产管理、证券经纪等金融服务及放贷总收入减少约1400万港元[28] - 金融服务及放贷收入减少因应收贷款和证券交易价值及交易量减少[28] 放债业务 - 放债业务通过间接全资附属公司进行，遵守全面政策及程序手册[14][15] - 截至2022年9月30日，应收贷款账面价值约5800万港元，较3月31日的约5900万港元略有下降[14][15] - 本期自借款人收取应收贷款及应收利息收入约2500万港元[14][15] - 本期应收贷款利息收入约500万港元，较2021年的约1400万港元下降[14][15] - 应收贷款预期信贷亏损比率介乎17%至61%，视贷款性质等而定[17] - 公司采用信贷政策管理放债业务，包括对潜在借款人进行评估[17] - 授出贷款前对潜在借款人进行背景及信贷风险评估[17] - 公司放贷业务严格遵守相关法律法规，本期续牌未接获反对或受调查[19][21] 物业发展业务 - 公司在柬埔寨有面积为17252519平方米的经济特区开发项目，处于初步阶段[20] - 公司在马来西亚有占地267500平方米的住宅及商业混合物业项目，处于初步阶段[20] 疫情管理措施 - 公司为管理疫情影响，采取远程工作、清洁消毒、提供防护设备、抗原测试等措施[8] 公司财务状况 - 公司本期录得溢利约9100万港元，2021年亏损约7800万港元[24][27] - 公司本期总收入约1.23亿港元，2021年约1.12亿港元[25][27] - 2022年1 - 9月，公司收入1.23亿港元，较2021年同期的1.12亿港元增长9.82%[111] - 2022年1 - 9月，公司毛利4300万港元，与2021年同期持平[111] - 2022年1 - 9月，公司除税前溢利9300万港元，2021年同期亏损7500万港元[111] - 2022年1 - 9月，公司期内溢利9100万港元，2021年同期亏损7800万港元[111] - 2022年1 - 9月，公司基本每股盈利1.2港仙，2021年同期亏损1.07港仙[111] - 2022年1 - 9月，公司摊薄每股盈利1.19港仙，2021年同期亏损1.07港仙[111] - 截至2022年9月30日止六个月，公司期内溢利为9100万港元，上年同期亏损7800万港元[115] - 期内其他全面亏损为4500万港元，上年同期为1400万港元[115] - 期内全面收益总额为4600万港元，上年同期亏损9200万港元[115] - 截至2022年9月30日，非流动资产总值为14.73亿港元，流动资产总值为14.86亿港元，资产总值为29.59亿港元[118] - 截至2022年9月30日，流动负债总额为4.92亿港元，非流动负债总额为6.29亿港元[120] - 截至2022年9月30日，资产净值为18.38亿港元，上年同期为16.33亿港元[120] - 截至2022年9月30日，本公司权益持有人应占权益为16.69亿港元，非控股权益为1.69亿港元[120] - 2022年4月1日经审计综合损失相关权益结算股份支付为4600万港元，发行股份为200万港元[123] - 2022年9月30日未经审计综合损失相关权益结算股份支付为4600万港元，发行股份为200万港元[123] - 2022年截至9月30日止六个月经营业务所得现金流入净额为9400万港元[126] - 2022年截至9月30日止六个月投资活动所得现金流出净额为2400万港元[126] - 2022年截至9月30日止六个月融资活动所得现金流入净额为4000万港元[130] - 2022年现金及现金等价物增加净额为1.1亿港元，期初为9100万港元，期末为2亿港元[130] - 2021年4月1日经审计综合损失相关权益结算股份支付等有对应数据[123] - 2021年9月30日未经审计综合损失相关权益结算股份支付等有对应数据[123] - 2021年截至9月30日止六个月融资活动所得现金流入净额为1.89亿港元[130] - 2021年现金及现金等价物增加净额为1000万港元，期初为1.07亿港元，期末为1.76亿港元[130] - 2022年截至9月30日止六个月外部收入为1.23亿港元，2021年同期为1.12亿港元[150][154] - 2022年扣除各项前之分部业绩为5400万港元，2021年同期为5000万港元[150][154] - 2022年分部业绩为3200万港元，2021年同期为1100万港元[150][154] - 2022年除税前溢利为9300万港元[150] - 2022年9月30日香港地区收入为1.22亿港元，中国内地为4000万港元，澳门为100万港元，柬埔寨为0[155] - 2021年9月30日香港地区收入为1.12亿港元，中国内地为0，澳门为0，柬埔寨为11.3亿港元[155] - 2022年9月30日非流动资产方面，香港为1.12亿港元，中国内地为9300万港元，柬埔寨为11.27亿港元[155] - 2021年9月30日非流动资产方面，香港为2.18亿港元，柬埔寨为0[155] - 截至2022年9月30日止六个月，公司总营收3.3亿港元，较2021年同期的3.5亿港元有所下降[173][185] - 2022年上半年外汇收益净额100万港元，2021年为亏损100万港元[187] - 2022年上半年金融资产公平值变动亏损1000万港元，2021年亏损4400万港元[187] - 2022年上半年金融负债公平值变动收益7800万港元，2021年亏损5800万港元[187] - 2022年上半年融资成本1000万港元，2021年为1300万港元[188] - 2022年上半年所得税开支200万港元，2021年为300万港元[192] - 2022年上半年每股基本盈利1.2港仙，2021年为亏损1.07港仙[198] - 2022年上半年每股摊薄盈利1.19港仙，2021年为亏损1.07港仙[200] 证券投资 - 2022年3月31日至9月30日，集团证券投资公平值亏损净额为1000万港元，3月31日和9月30日公平值分别为2.39亿港元和1.82亿港元[30] - 2022年3月31日和9月30日，国际友联融资租赁有限公司持股数均为2664.2万股，持股百分比均为1.78%，公平值分别为8800万港元和1.09亿港元，占集团资产总值百分比为3.68%[30] - 2022年9月30日，苹科资本有限公司持股数为198万股，持股百分比为0.02%，公平值为100万港元，占集团资产总值百分比为0.03%[30] - 2022年3月31日和9月30日，Tisé Equity SP - 1公平值分别为5900万港元和2900万港元，本期公平值亏损3000万港元，占集团资产总值百分比为0.98%[30] - Riverwood Multi - Growth Fund公平值投资于2022年3月31日约为4400万港元，本期赎回约4500万港元，录得公平值收益约100万港元[32] - Tisé Equity SP - 1本期以公平值计量且其变化计入损益之公平值亏损约1000万港元，其中收益约100万港元和亏损3000万港元分别与Riverwood及Tisé Opportunities SPC之投资相关[32] - 非上市债务工具2022年3月31日和9月30日公平值分别为2000万港元和1500万港元，占集团资产总值百分比为0.51%；应收可换股票据公平值均为2800万港元，占集团资产总值百分比为0.95%[30] - 威华达控股公平值亏损1800万港元，信铭生命科技集团公平值溢利300万港元，东新石化产业投资公平值亏损1500万港元[39] 公司运营管理 - 公司未委任主席，由董事会领导，CEO霍志德负责经营集团业务和实施战略[85][86] - 公司已采纳上市规则附录十所载标准守则作为董事证券交易操守准则，所有董事于本期遵守该准则[88] - 公司于2015年10月23日成立审核委员会，截至2022年9月30日由四名独立非执行董事组成，已审阅集团本期未经审核中期业绩及财务报告[89] 公司股权结构 - 截至2022年9月30日，霍志德持有60,975,610股公司股份，持股比例0.80%[93] - 截至2022年9月30日，许琳持有4,146,342股公司股份，持股比例0.05%[93] - 截至2022年9月30日，魏斌持有4,146,342股公司股份，持股比例0.05%[93] - 持股百分比根据2022年9月30日已发行股份7,589,181,288股计算[93] - 截至2022年9月30日，公司已发行股份为7,589,181,288股[101] - Aceso Life Science Group Limited持股3,610,341,259股，股权百分比为47.57%[98] - 李少宇女士透过亚联实益拥有3,624,445,259股股份，股权百分比为47.76%[98][101] - 中国建设银行股份有限公司持有1,458,116,000股股份的担保权益，股权百分比为19.21%[98] - 中央汇金投资有限责任公司持有1,458,116,000股股份，股权百分比为19.21%，持有中国建行已发行股份的57.11%[98][101] - Soaring Wealth Ventures Limited持股500,000,000股，股权百分比为6.59%[98] - 林媛女士于1,000,000,000股股份中拥有实益权益，股权百分比为13.17%[98][101] - 苏俊豪持股7,578,359,524股，股权百分比为7.62%[98] - 信铭生命科技集团有限公司的权益通过Aceso Life Science Group Limited持有，亚联持有信铭46.19%权益[101] - 除上述披露外，截至2022年9月30日，公司未获其他人士知会其在股份、相关股份或债权证中的权益或淡仓[101] 公司股份计划 - 截至2022年9月30日，公司购股期权计划未授出购股期权，股份奖励计划下仍有28,158,539股奖励股份尚未发行[103] 公司人员变动 - 2022年4月27日，魏斌先生获委任为中康控股有限公司独立非执行董事[103] 公司交易活动 - 2022年5月11日，公司间接全资附属公司出售Alcott Global Limited 15%股权，代价2000万美元[75] - 2022年6月22日，公司间接全资附属公司以约4500万美元购买债券[75] - 2022年6月23日，公司间接全资附属公司出售Triple Blessing International Limited 49%权益，代价4400万港元[75] - 2022年7月4日，公司间接全资附属公司赎回Riverwood Multi - Growth Fund 126,068.186股参与股份，总赎回价约580万美元[75] - 2022年5月11日，公司间接全资附属公司Victory Bright Limited同意出售Alcott Global Limited全部已发行股本总额的15%，代价为2000万美元（约1.57亿港元），于5月16日完成[136] - 2022年6月22日，公司间接全资附属公司True Well Limited向上海商业银行有限公司执行指示以购买债券，代价约为4500万美元（约3.55亿港元）[136] - 2022

宏观环境与公司战略 - [公司采取稳健财务措施并积极探寻新发展机遇，因2022年第一季度香港疫情致经济衰退、失业率升至二十年高位，宏观环境不容乐观][9][10] - [公司将致力于精简现有业务及探索新商机，为股东创造回报][12] - [公司将实施审慎业务策略，建立多元化业务组合，探索优质资产投资机会][98][99] - [未来公司将维持风险管理政策，加强资本管理，采取严格成本控制措施以维持盈利能力][99] 建筑机械业务 - [建筑机械业务方面，建筑机械及备用零件销售额和建筑机械租金收入均录得增幅，租赁机械占用率约为85%，得益于政府基建项目承接相对稳定][9][10] - [建筑机械及备用零件销售额和租金收入均录得增幅，租赁机械占用率约85%][15] - [集团租赁机队维持约185台建筑机械，并会不时更换部分机械][21] - [集团主要向西欧、日本、中国的制造商及全球二手销售商采购建筑机械][20][21] - [本年度建筑机械及备用零件销售、租金收入、维修保养及运输服务收入分别约为4900万港元、1.28亿港元、1000万港元，2021年分别约为4100万港元、1亿港元、800万港元][40] - [建筑机械及备用零件销售增长主要归因于钻孔桩配件需求增加，租金收入增长主要归因于政府项目增加使租赁车队利用率提高][40] - [本年度建筑机械及备用零件销售额约4900万港元，2021年约4100万港元；建筑机械租金收入约1.28亿港元，2021年约1亿港元；维修及保养以及运输服务收入约1000万港元，2021年约800万港元][41] 金融服务业务 - [金融服务业务将以谨慎积极态度继续扩充，公司对香港及中国内地金融市场前景有信心，欲通过内生增长或与伙伴合作壮大金融版图][9][10] - [金融服务业务本年度收入约1600万港元，占总收入约7%，分部溢利约1000万港元，2021年亏损约5100万港元，收入增加因证券交易价值和交易量上升][22][23] - [集团持有证券及期货条例规定的第1、2、4、9类受规管活动牌照][22][23] - [本年度放贷、资产管理等金融服务总收入减少约3800万港元，降幅约54%，主要因应收贷款减少][41] - [借贷及金融服务业务方面，公司将扩大客户基础，强化企业融资咨询和资产管理服务，精简放债服务客户层，探索参与配股集资活动][100][101] 放债业务 - [放债业务通过间接全资附属公司进行，截至2022年3月31日，应收贷款账面价值约5900万港元，2021年为2.78亿港元][25] - [本年度自借款人收取应收贷款及利息收入2.45亿港元，应收贷款利息收入约1700万港元，2021年为6000万港元][25] - [截至2022年3月31日，有5笔金额约5300万港元贷款逾期，年利率10% - 18%，均有个人担保和/或资产抵押，5笔约5300万港元贷款在进行法律程序，后续结算约2500万港元][28] - [截至2022年3月31日，公司五大借款人未偿还应收贷款账面价值共5500万港元，占应收贷款总额93%，最大借款人未偿还应收贷款账面价值为3300万港元，占应收贷款总额56%][28] - [应收贷款预期信贷亏损比率介乎18% - 55%][28] - [公司已采纳信贷政策管理放贷业务，包括遵守法规、评估借款人及资产、确定抵押和利率等][30][32] - [本年度公司续领放贷人牌照未接获反对或受调查][33] 物业发展业务 - [公司在柬埔寨国公省有面积为17252519平方米的经济特区物业发展项目，在马来西亚森美兰波德申有占地267500平方米的住宅及商业混合物业发展项目，两项目因疫情影响处于初步阶段][36] - [物业发展业务方面，公司将参与柬埔寨土地发展项目，发掘更多商机投资柬埔寨商业领域][104] - [公司将按照“一带一路”布局，在马来西亚部署并物色当地优质项目][105] 财务状况 - [公司本年度录得亏损约4.12亿港元，2021年为溢利约1亿港元][38][40] - [本年度总收入约2.2亿港元，与去年相若][39][40] - [本年度以公允价值计量且其变化计入损益的金融资产公允价值亏损净额约3.97亿港元][47] - [本年度其他亏损净额约3.85亿港元（2021年约2000万港元），主要因以公平值计量且其变化计入损益的公平值变动亏损约3.97亿港元所致][53][54] - [本年度行政开支约5800万港元（2021年约5900万港元），较过往年度减少约2%][56][57] - [本年度已就金融资产预期信贷亏损拨备确认减值亏损约1300万港元（2021年700万港元），主要因拖欠应收贷款所致][58][59] - [本年度分占联营公司业绩约1700万港元亏损（2021年约1.69亿港元溢利）][60][62] - [以股份支付开支约为700万港元（2021年约1000万港元），与授予若干董事及雇员的股份奖励及酬金股份开支有关][61][63] - [本年度融资成本约为2900万港元，较2021年的4400万港元减少约1500万港元，主要因去年可换股票据利息支出约2300万港元，于2021年2月换股][65][66] - [截至2022年3月31日，集团持有威华达控股有限公司7750万股（2021年：1.875亿股），持股百分比从3.07%降至1.27%，公平值从1.2亿港元降至3900万港元，公平值亏损1500万港元，占集团资产总值1.33%][67][70] - [截至2022年3月31日，集团持有信铭生命科技集团有限公司5457万股（2021年：无），持股百分比为0.74%，公平值为300万港元，公平值亏损100万港元，占集团资产总值0.10%][67][70] - [截至2022年3月31日，集团流动资约为14.14亿港元（2021年3月31日：约12.42亿港元），流动负债约为5970万港元（2021年3月31日：约4250万港元）][70] - [截至2022年3月31日，银行及其他借贷为4.41亿港元（2021年：3.29亿港元），应付企业票据（按摊销成本）为0（2021年：1.08亿港元），应付企业票据（以公平值计量且其变化计入损益）为6.29亿港元（2021年：6.28亿港元），借贷总额为10.7亿港元（2021年：10.65亿港元）][73] - [截至2022年3月31日，债务净额为9.79亿港元（2021年：6.23亿港元），权益总额为16.33亿港元（2021年：17.24亿港元），资本总额为26.12亿港元（2021年：26.77亿港元），资产负债比率为37%（2021年：36%）][73] - [截至2022年3月31日，公司约2.97亿港元借贷按固定利率计息，约0.54亿港元按浮动利率计息，约0.9亿港元免息][76] - [截至2022年3月31日，公司现金及现金等价物中港元1600万、美元7000万、日元400万、欧元100万，总计9100万港元][77] - [截至2022年3月31日，公司港元借贷一年内到期4.1亿港元、第二年到期1700万港元、三至五年到期1400万港元，总计4.41亿港元][78] - [截至2022年3月31日，公司约60%（2021年约30%）的借贷及其他借贷以企业应收票据和机械及汽车作抵押][79] 金融资产投资 - [截至2022年3月31日，国际友联融资租赁有限公司持股数为2664.2万股，持股百分比为1.78%，公允价值为8800万港元，本年度公允价值收益为1400万港元，占集团资产总值的3.00%][45] - [HT Riverwood Multi - Growth Fund在2021年3月31日公允价值为2.93亿港元，2022年为4400万港元，本年度公允价值亏损1.48亿港元，占集团资产总值的1.50%][45] - [Tisé Equity SP - 1在2022年公允价值为5900万港元，本年度公允价值亏损2.62亿港元，占集团资产总值的201%][45] - [非上市债务工具在2021年公允价值为1500万港元，2022年为2000万港元，本年度公允价值亏损100万港元，占集团资产总值的0.68%][45] - [应收可换股票据在2022年公允价值为2800万港元，占集团资产总值的0.96%][45] - [其中1.48亿港元和2.62亿港元分别与Riverwood及Tisé Opportunities SPC的投资相关][47] - [Riverwood于2021年3月31日公允价值约1.95亿港元的投资，本年度赎回约1.01亿港元，赎回录得公允价值亏损约9400万港元，2022年3月31日公允价值亏损进一步调整为约5400万港元][47] 股权交易 - [2021年4月公司收购帝暉有限公司49%股权，代价为配发及发行约8.67亿股公司股份，交易于5月20日完成，公平值约3.21亿港元][50] - [若NGG在交割日后12个月内未完成合资格首次公开发售，投资方有权要求中国恒大及相关义务方回购原始投资并加15%溢价，后回购条款有修改][50] - [2022年5月11日，公司附属公司卫邦有限公司同意出售Alcott Global Limited全部已发行股本总额的15%，代价为2000万美元（约1.57亿港元），于5月16日完成][88] - [2022年6月22日，公司间接全资附属公司祥惠有限公司向上海商业银行有限公司执行指示以约4500万美元（约3.55亿港元）购买债券][88] - [2022年6月23日，公司间接全资附属公司Victor Ocean Developments Limited签署协议以4400万港元出售联营公司三福国际有限公司49%权益][88] 人员情况 - [截至2022年3月31日，公司有127名员工，较2021年3月31日的120名增加7名][92] - [霍志德46岁，2017年2月28日任执行董事，2020年6月30日调任行政总裁，参与集团业务发展战略制定等工作，为多机构资深会员，现任公司控股股东信铭生命科技集团执行董事兼首席财务官][108] - [邓耀智54岁，2014年9月24日任执行董事，负责集团整体战略管理及业务运营等，在租赁及销售建筑机械有超25年经验][108] - [欧志亮博士53岁，2017年2月28日任执行董事，为公司薪酬委员会成员，在民用及工业工程领域有超30年专业经验，参与多项全球重要能源及资源项目，现任公司控股股东信铭生命科技集团执行董事][110][111] - [许琳61岁，2020年10月6日获委任为非执行董事，为公司薪酬委员会成员，有扎实经济理论功底和丰富管理经验][113] - [魏斌52岁，2020年10月6日获委任为非执行董事，为公司提名委员会成员，在复杂交易、并购整合及企业管理方面有近30年经验][113] - [麦耀棠63岁，2017年2月28日获委任为独立非执行董事，为公司薪酬委员会及提名委员会主席和审核委员会成员，于法律行业工作逾30年][116] - [李智强44岁，2017年3月17日获委任为独立非执行董事，为公司审核、薪酬及提名委员会成员，有逾15年金融行业经验][116] - [石礼谦76岁，2020年10月15日获委任为公司独立非执行董事，为审核委员会成员][118] - [石礼谦为华润水泥等多家香港上市公司独立非执行董事，2021年3月起任高银金融执行董事，2022年6月起任主席][119][120] - [石礼谦曾为合兴集团独立非执行董事，该公司2022年1月27日起于联交所主板除牌][123] - [陈铭燊49岁，2021年7月12日获委任为公司独立非执行董事，为审核委员会主席等][123] - [陈铭燊为中国疏浚环保等公司独立非执行董事，曾在多家除牌公司任职][123] - [陈丽萍2019年2月1日获委任为公司秘书，有多年企业融资等经验][125] - [陈丽萍曾为中国山东高速金融集团秘书及法律顾问，该公司股份于联交所主板上市][125] 企业管治 - [公司及董事会致力于维持高标准企业管治，遵守上市规则附录十四所载企业管治守则，仅偏离守则条文第C.2.1条][128] - [公司明白遵守守则条文第C.2.1条的重要性，将不时检讨架构并考虑适时委任董事会主席][130] - [公司采用上市规则附录十所载标准守则作为董事进行公司上市证券交易的行为守则，全体董事本年度均遵守该守则][131] - [董事会负责领导及监控集团业务运作，制定策略方针、监督运作并监察财务表现，管理层获授权负责日常管理及运营][132] - [本年度董事会根据职权范围履行多项职责，包括厘定及检讨企业管治政策、监察人员培训、审查合规政策等][135] - [董事会已授权管理层处理集团日常管理等事务，定期检讨授出职能以确保符合集团需求][136] - [截至报告日期，董事会由三名执行董事、两名非执行董事和四名独立非执行董事组成][138] - [霍志德先生为提名委员会成员，欧志亮博士和许琳先生为薪酬委员会成员，魏斌先生为提名委员会成员][139] - [公司遵守上市规则第3.10(1)及3.10A条，本年度董事会至少有三名独立非执行董事，人数占董事会最少三分之一][146][147] - [公司遵守上市规则第3.10(2)条，其中一名独立非执行董事具备适合专业资格或会计或相关财务管理专业知识][146][147] - [各董事与公司订立为期三年的服务合约或委聘函，除非提前三个月书面通知终止][149] - [获董事会委任填补临时空缺的董事任职至获委任后公司首届股东大会，获委任作为增补中成员的董事任职至公司下届股东周年大会，届时均需接受重选][149] - [每名董事应至少每三年轮值退任一次，每年股东周年大会上至少三分之一董事轮值退任

公司基本信息 - 公司股份代号为1341[5] - 报告期为截至2021年9月30日止六个月[7] - 公司主要业务包括放贷、证券投资、提供金融服务、资产管理、建筑机械租赁及销售等[8] - 公司于2015年10月23日成立审核委员会，截至2021年9月30日，审核委员会包括四名独立非执行董事[76] - 陈铭燊先生于2021年7月12日获委任为审核委员会主席[76] - 公司已采纳上市规则附录十所载标准守则作为董事进行公司上市证券交易的操守准则，所有董事于本期已遵守该准则[75] - 公司未委任主席，由董事会领导，霍志德先生作为行政总裁负责经营集团业务及实施战略[72][73] - 公司已全面遵守上市规则附录14所载企业管治守则的守则条文，除条文A.2.1规定的主席与行政总裁角色区分外[72][73] - 公司为投资控股公司，主要经营活动包括放债、证券投资等七项业务[124][128] - 简明综合财务报表按历史成本基准编制，以港元呈列，四舍五入至最接近的百万位，未经审核[124][125][126] - 2021年4月1日开始的会计年度生效的新订及经修订香港财务报告准则被公司采纳，未造成重大变动[132][134] - 公司业务有五个可呈报分部，2020年9月30日为四个[142] 建筑机械租赁业务数据 - 租赁机械占用率保持在约80%[8] - 报告期内公司租赁车队维持约200台建筑机械[10] - 集团租赁机队维持约200台建筑机械[11] - 本期建筑机械及备用零件销售额约2400万港元，2020年约2600万港元；租金收入约6000万港元，2020年约5000万港元[21] - 2021年1 - 9月，销售建筑机械及备用零件收入2400万港元，较2020年同期的2600万港元下降7.69%[156][171] - 2021年1 - 9月，建筑机械租金收入6000万港元，较2020年同期的5000万港元增长20%[156] 金融服务业务数据 - 本期放贷、资产管理等金融服务收入减少1500万港元，或38%，主要因放贷业务收入减少[21][22] - 2021年1 - 9月，资产管理等金融服务佣金收入700万港元，较2020年同期的600万港元增长16.67%[156][176] - 2021年1 - 9月，放贷利息收入1400万港元，较2020年同期的3200万港元下降56.25%[156] 项目信息 - 柬埔寨项目获批建立面积为17252519平方米的经济特区，项目处于初步阶段[16] - 马来西亚项目为住宅及商业混合物业，占地267500平方米，租期99年至2097年2月8日，项目处于初步阶段[17] 投资相关数据 - 国际友联融资租赁有限公司持股26642336股，占比1.78%，公平值亏损32%[33] - Riverwood Multi - Growth Fund公平值亏损378%[33] - Tisé Equity SP - 1占比9%[33] - Tisé Equity SP - 1主要投资中国恒大附属公司New Gain Group Limited股份，可能持有其他资产[35] - 截至2021年9月30日，集团持有威华达7750万股，3月31日为1.875亿股，期间公平值亏损1400万港元[46] - 威华达截至2021年6月30日六个月收入约1.52亿港元，全面收益总额约10.11亿港元[46] 财务关键指标变化 - 集团本期录得亏损约7800万港元，2020年约9000万港元[19] - 本期总收入减少约700万港元，或约6%，主要因放贷业务收入减少[20] - 本期其他亏损净额约8900万港元，2020年约4000万港元，主要源于金融资产及负债公平值亏损[37] - 本期行政开支约2600万港元，2020年约2400万港元，增幅约8%，主要因建筑机械业务[38] - 本期分占联营公司业绩约2100万港元，2020年约3100万港元，与中国联营公司经营业绩相关[39] - 以股份支付开支约400万港元，与授予董事及雇员股份奖励有关[40] - 本期融资成本约1300万港元，2020年约2400万港元，减少约1100万港元，因应付可换股票据赎回或转换[41][42] - 截至2021年9月30日，集团流动资产约18亿港元，3月31日约12.42亿港元；流动负债约6990万港元，3月31日约4250万港元[48][49] - 截至2021年9月30日，借贷总额为13.24亿港元，较3月31日的10.65亿港元有所增加[54] - 截至2021年9月30日，债务净额为11.43亿港元，较3月31日的9.53亿港元有所增加[54] - 截至2021年9月30日，权益总额为19.22亿港元，较3月31日的17.24亿港元有所增加[54] - 截至2021年9月30日，资本总额为30.65亿港元，较3月31日的26.77亿港元有所增加[54] - 截至2021年9月30日，资产负债比率为37%，较3月31日的36%略有上升[54] - 截至2021年9月30日，现金及现金等价物为1.76亿港元，其中港元1.56亿、美元0.14亿、欧元0.01亿、日元0.05亿[57] - 截至2021年9月30日，约45%的借贷及其他借贷以租赁土地及楼宇等作抵押[59] - 截至2021年9月30日，公司有137名员工，较3月31日的120名有所增加[67] - 截至2021年9月30日，公司概无任何重大或然负债[67] - 本期董事会不建议向公司股东派付中期股息[67] - 截至2021年9月30日止六个月，公司收入1.12亿港元，2020年同期为1.19亿港元[107] - 截至2021年9月30日止六个月，公司毛利4300万港元，2020年同期为4800万港元[107] - 截至2021年9月30日止六个月，公司除税前亏损7500万港元，2020年同期为7800万港元[107] - 截至2021年9月30日止六个月，公司期内亏损7800万港元，2020年同期为9000万港元[107] - 截至2021年9月30日止六个月，公司基本每股亏损1.07港仙，2020年同期为1.81港仙[107] - 2021年截至9月30日止六个月期内亏损7800万港元，2020年同期为9000万港元[109] - 2021年截至9月30日止六个月以公平值计量且其变化计入其他全面收益之权益工具投资公平值亏损1400万港元，2020年同期收益3200万港元[109] - 2021年截至9月30日止六个月期内全面亏损总额9200万港元，2020年同期为2800万港元[109] - 2021年3月31日非流动资产总值15.63亿港元[112] - 2021年3月31日流动资产总值18亿港元[112] - 2021年3月31日资产总值33.63亿港元[112] - 2021年3月31日本公司权益持有人应占股本7600万港元[115] - 2021年3月31日储备18.46亿港元[115] - 2021年3月31日非流动负债总额7.42亿港元[115] - 2021年3月31日流动负债总额6.99亿港元[115] - 2021年4月1日公司股本为6700万港元，股份溢价为12.55亿港元，保留盈利为3.25亿港元，权益总额为17.24亿港元[118] - 2021年4月1日至9月30日期间，公司期内亏损7800万港元，其他全面亏损1400万港元，全面亏损总额9200万港元[118] - 2021年9月30日公司股本为7600万港元，股份溢价为15.37亿港元，保留盈利为2.49亿港元，权益总额为19.22亿港元[118] - 2021年截至9月30日止六个月，经营业务所得现金为2.58亿港元，2020年同期为 - 6200万港元[120] - 2021年截至9月30日止六个月，投资活动现金流出净额为3.76亿港元，2020年同期为 - 1200万港元[120] - 2021年截至9月30日止六个月，融资活动现金流入净额为1.89亿港元[122] - 2021年现金及现金等价物增加净额为6900万港元，期初为1.07亿港元，期末为1.76亿港元[122] - 2020年现金及现金等价物减少净额为7600万港元，期初为2.2亿港元，期末为1.44亿港元[122] - 2021年发行股份使股本增加900万港元，股份溢价增加2.775亿港元[118] - 2020年发行股份使股本增加900万港元，股份溢价增加1.9亿港元[118] - 2021年截至9月30日止六个月，外来收入分别为建筑机械及备用零件租赁及销售8400万港元、提供维修及保养以及运输服务1400万港元、放贷400万港元、提供资产管理等金融服务1亿港元、物业发展0，总计1.12亿港元[144] - 2021年截至9月30日止六个月，扣除各项前的分部业绩分别为建筑机械及备用零件租赁及销售2900万港元、提供维修及保养以及运输服务200万港元、放贷1200万港元、提供资产管理等金融服务700万港元、物业发展0，总计5000万港元[144] - 2021年截至9月30日止六个月，折旧及摊销为1900万港元，金融资产预期信贷亏损拨备为1800万港元，融资成本为200万港元[144] - 2021年截至9月30日止六个月，分部业绩分别为建筑机械及备用零件租赁及销售800万港元、提供维修及保养以及运输服务200万港元、放贷 - 500万港元、提供资产管理等金融服务600万港元、物业发展0，总计1100万港元[144] - 2021年截至9月30日止六个月，未分配其他收入900万港元，其他亏损净额8800万港元，行政开支1300万港元，以股份支付开支400万港元，分占联营公司业绩2100万港元，融资成本1100万港元，除税前亏损7500万港元[144] - 2020年截至9月30日止六个月，外来收入分别为建筑机械及备用零件租赁及销售7600万港元、提供维修及保养以及运输服务0、放贷3200万港元、提供资产管理等金融服务700万港元，总计1.19亿港元[148] - 2020年截至9月30日止六个月，扣除各项前的分部业绩分别为建筑机械及备用零件租赁及销售2500万港元、提供维修及保养以及运输服务0、放贷1000万港元、提供资产管理等金融服务500万港元，总计4300万港元[148] - 2020年截至9月30日止六个月，折旧及摊销为2100万港元，金融资产预期信贷亏损拨备为4800万港元，融资成本为500万港元[148] - 2020年截至9月30日止六个月，分部业绩分别为建筑机械及备用零件租赁及销售800万港元、提供维修及保养以及运输服务0、放贷 - 4300万港元、提供资产管理等金融服务400万港元，总计 - 3100万港元[148] - 截至2021年9月30日止六个月，公司总营收1.12亿港元，较2020年同期的1.19亿港元下降5.88%[152][156] - 截至2021年9月30日，香港地区营收1.12亿港元，2020年同期为1.17亿港元[152] - 截至2021年9月30日，公司非流动资产为14.59亿港元，较2021年3月31日的14.53亿港元增长0.41%[152] - 截至2021年9月30日，柬埔寨非流动资产为11.16亿港元，与2021年3月31日持平[152] - 2021年1 - 9月，客户合约收入为3500万港元，较2020年同期的3600万港元下降2.78%[156] - 2021年1 - 9月，维修及保养以及运输服务收入400万港元，与2020年同期持平[156][173] - 截至2021年9月30日止六个月其他亏损净额为8900万港元，2020年同期为4000万港元[179] - 截至2021年9月30日止六个月融资成本为1300万港元，2020年同期为2400万港元[180] - 截至2021年9月30日止六个月所得税开支为300万港元，2020年同期为1200万港元[184] - 截至2021年9月30日止六个月公司权益持有人应占期内亏损为7800万港元，2020年同期为9000万港元[190] - 截至2021年9月30日已发行普通股加权平均数为73.11亿股，2020年同期为49.68亿股[190] - 截至2021年9月30日每股基本及摊薄亏损为1.07港仙，2020年同期为1.81港仙[190] - 截至2021年9月30日贸易应收

公司基本信息 - 公司股份代号为1341[9] 公司业务拓展与收购 - 公司附属公司收购CESIZ (Cambodia) Co., Ltd 22%股权[12] - 公司另一附属公司以3.7亿港元收购马来西亚物业发展项目[12] - 2021年1月公司通过子公司收购CESIZ 22%股权，收购代价为11.25亿港元[22][25] - 收购代价中1.25亿港元通过发行公司代价股份支付，8.5亿港元通过发行代价票据支付，1.5亿港元通过发行代价可换股债券支付，可换股债券于2021年2月26日全部转换为公司股份[25] - 2021年2月公司收购项目公司Dasar Prisma Sdn. Bhd. 100%股权，总代价370百万港元[30] - 2021年1月收购在英属维尔京群岛注册成立的附属公司100%股权，该附属公司持有柬埔寨联营公司22%股权[94] - 2021年2月收购在英属维尔京群岛注册成立的附属公司100%股权，该附属公司通过其附属公司在马来西亚拥有发展用地[94] 项目相关信息 - 柬埔寨经济特区面积为17,252,519平方米[12] - 马来西亚物业发展项目面积为267,500平方米（或2,879,343平方呎）[12] - CESIZ获批在柬埔寨国公省建立面积为17252519平方米的经济特区，拥有开发该特区及必要土地使用权利[22] - 经济特区位于柬埔寨144公里长的主要国道4及港口码头中间，邻近在建的金边至西哈努克港高速公路[25] - 项目土地2占地267,500平方米，租期99年至2097年2月8日，距吉隆坡约80公里[30] 公司业务情况 - 租赁机械占用率约为80%[14][17] - 公司租赁机队维持约200台建筑机械[20] - 公司业务多元化拓展至金融服务、物业发展及建筑机械业务[20] - 公司主要业务包括放贷、证券投资、商品期货证券经纪及金融服务等七项[20] - 公司建筑机械租赁机队提供履带吊机、流动吊机等设备[20] - 公司主要向西欧及北亚发达国家制造商和全球二手销售商采购建筑机械[20] - 公司本年度与欧洲、日本及韩国建筑机械制造商达成多项经销安排[20] - 公司销售备用零件供维修或应要求售卖[20] 疫情应对措施 - 公司面对新冠疫情调整管理方向，开拓物业发展商机[17] - 公司为控制新冠影响采取远程工作、清洁消毒等措施[17] 牌照情况 - 公司持有证券及期货条例规定的第1、2、4、9类受规管活动牌照和放债人牌照[22] 地区经济数据 - 柬埔寨过去十年GDP平均增长率超7%，2019年GDP达270亿美元，人均GDP达1643美元[27] - 2015 - 2019年森美兰整体房价指数从约150点增至约192点，复合年增长率约5.05% [30] - 2015 - 2019年马来西亚名义GDP从约1,176,941百万令吉（约2,283,266百万港元）增长超28%至1,510,693百万令吉（约2,930,744百万港元），复合年增长率约5.12% [32] - 柬埔寨每年GDP增长率高速上升，经济增长率跻身全球前六位[97] - 2017 - 2018年，马来西亚获选全球第二具竞争力的东盟国家，仅次于新加坡[97] - 近年来，马来西亚名义GDP按约5%的复合年增长率增长[97] 公司财务数据关键指标变化 - 2020 - 2021年公司录得溢利从约72百万港元增至约100百万港元[33][34] - 2020 - 2021年公司总收入增加约28百万港元，增幅约15% [34] - 本年度其他亏损净额约2000万港元，2020年其他收益净额约7800万港元[50][51] - 本年度行政开支约5900万港元，2020年约6800万港元，较去年减少约13%[52] - 本年度分占联营公司业绩约1.69亿港元，主要包括可识别资产公平净值超出新购入联营公司投资成本约2.15亿港元及收购后亏损约4600万港元[56] - 本年度以股份支付开支约1000万港元，授予约2.62亿份股份奖励，其中约1.7亿份已失效[57] - 本年度融资成本约4400万港元，2020年约1400万港元，较去年增加约3000万港元[58] - 截至2021年3月31日，持有Oshidori International Holdings Limited持股百分比为3.07%，公平值为1100万港元，2020年公平值为1200万港元[62] - 提前赎回若干应付可换股票据本金偿债亏损约1300万港元，以公平值计量且其变化计入损益之金融负债公平值变动亏损约1200万港元[50][51] - 2020年以公平值计量且其变化计入损益之金融资产公平值变动收益约2800万港元，一次性收益约3200万港元及出售附属公司和议价收购确认的1800万港元本年度不再适用[50][51] - 截至2021年3月31日，集团持有1.875亿股Oshidori股份，2020年3月31日为零[63] - 威华达截至2020年12月31日止年度收入约2.8亿港元，全面收益总额约34.49亿港元[63] - 截至2021年3月31日，集团流动资产约12.42亿港元，2020年3月31日约8.15亿港元；流动负债约4.25亿港元，2020年3月31日约2.5亿港元[65][66] - 截至2021年3月31日，集团借贷总额10.65亿港元，2020年3月31日为3.83亿港元；债务净额9.53亿港元，2020年3月31日为1.58亿港元[69] - 截至2021年3月31日，集团权益总额17.24亿港元，2020年3月31日为9.88亿港元；资本总额26.77亿港元，2020年3月31日为11.46亿港元[69] - 截至2021年3月31日，集团资产负债比率为36%，2020年3月31日为14%[69] - 截至2021年3月31日，现金及现金等价物中港元9700万港元、美元900万港元、欧元100万港元，总计1.07亿港元[74] - 截至2021年3月31日，集团银行及其他借贷以及按摊销成本列账之应付企业票据中，港元一年内到期3.6亿港元、第二年到期5400万港元、三至五年到期2300万港元，总计4.37亿港元[75] - 截至2021年3月31日，集团约30%的借贷及其他借贷以租赁土地及楼宇、银行存款、机械及汽车作抵押[76] - 2021年3月31日公司员工数量为120名，较2020年3月31日的128名减少了6.25%[86] - 本年度董事会不建议向公司股东派付末期股息，2020年也未派付[89][92] - 2020年9月7日配售234,296,000股新股份，所得款项净额约为66,440,488港元，已按拟定用途动用[91] - 所得款项净额中约33,220,244港元用于集团一般营运资金，约33,220,244港元用于支援集团现有财务业务发展[91] 各条业务线数据关键指标变化 - 2020 - 2021年建筑机械及备用零件销售额从约29百万港元增至约41百万港元[36] - 2020 - 2021年建筑机械租金收入维持约100百万港元[36] - 2020 - 2021年放贷、资产管理等金融服务收入增加17百万港元，增幅31% [36] 公司人员薪酬福利 - 公司向雇员提供有吸引力薪酬组合，包括薪金、花红，为合资格雇员向强制性公积金作定额供款，还采纳股份奖励计划[86][87] 公司管理层信息 - 霍志德先生45岁，2017年2月28日获委任为执行董事，2020年6月30日调任为行政总裁[100][101] - 郑理先生34岁，2019年9月1日获委任为执行董事，曾于2019年9月至2020年6月担任（联席）行政总裁[103][104] - 邓耀智先生53岁，2014年9月24日获委任为执行董事，于1989年6月获委任为占记有限公司董事，1994年5月接掌集团[103][104] - 邓耀智先生在租赁及销售建筑机械拥有逾25年经验[103][104] - 欧志亮博士52岁，2017年2月28日获委任为执行董事，在民用及工业工程领域有超30年经验[106] - 许琳先生60岁，2020年10月6日获委任为非执行董事，长期从事经济管理工作[108][109] - 魏斌先生51岁，2020年10月6日获委任为非执行董事，在复杂交易等方面有近30年经验[111][112] - 李志华先生49岁，2017年2月28日获委任为独立非执行董事，在审计等领域经验丰富[114] - 欧志亮博士是公司薪酬委员会成员及多家附属公司董事[106] - 许琳先生是公司薪酬委员会成员[108][109] - 魏斌先生是公司提名委员会成员[111][112] - 李志华先生是公司审计委员会主席，也是薪酬和提名委员会成员[114] - 欧志亮博士现任公司控股股东信铭生命科技集团有限公司（股份代号：474）执行董事[106] - 李志华先生现任基石金融控股有限公司（股份代号：8112）等多家公司独立非执行董事[114] - 李智華先生49歲，2017年2月28日獲委任為獨立非執行董事，任審核委員會主席等職[115] - 麥耀棠先生62歲，2017年2月28日獲委任為獨立非執行董事，任薪酬及提名委員會主席等職[118][119] - 李智強先生43歲，2017年3月17日獲委任為獨立非執行董事，為審核等委員會成員[118][119] - 麥耀棠先生1998年畢業於中國政法大學，獲法學學士學位[118][119] - 李智強先生從香港理工大學取得文學學士學位，於英國萊斯特大學取得工商管理研究生證書[118][119] - 麥耀棠先生於法律行業工作逾30年[118][119] - 李智強先生有逾15年金融行業經驗[118][119] - 李智華曾任環亞國際醫療科技集團有限公司執行董事（2015年11月 - 2019年12月）[115] - 麥耀棠2017年4月 - 2021年2月任福建諾奇股份有限公司獨立非執行董事[118][119] - 李智強加入第一上海前，曾任南華金融控股有限公司董事總經理[118][119] - 石禮謙先生75歲，於2020年10月15日獲委任為公司獨立非執行董事[122] - 石先生於1995年獲委任為太平紳士，2007年及2013年分別獲香港特區政府頒授銀紫荊星章及金紫荊星章[122] - 過去三年，石先生曾為合興集團控股有限公司（股份代號：47）及香港鐵路有限公司（股份代號：66）獨立非執行董事[125] - 陳麗平女士於2019年2月1日獲委任為公司秘書[126] - 陳女士持有香港大學法學士學位及法學專業證書，香港理工大學企業金融碩士學位[126] - 劉智衡先生39歲，於2015年2月2日加入昊天財務有限公司擔任副總裁[128] - 劉先生自2017年10月1日起獲委任為昊天信貸有限公司總經理[128] - 劉先生畢業於美國博立頓大學，獲商學學士學位，於銀行及金融業界累積逾10年經驗[128] 公司企业管治情况 - 公司遵守上市规则附录十四所载企业管治守则，惟偏离守则条文第A.2.1条[130] - 2020年6月30日起，郑理不再担任公司联席行政总裁，霍志德调任为行政总裁[130] - 2020年8月28日起，张胜不再担任执行董事及董事会副主席[130] - 公司全体董事确认本年度全面遵守上市发行人董事进行证券交易的标准守则及其行为守则[133] - 董事会负责领导及监控集团业务运作，制定策略方针、监督运作并监察财务表现[134][135][138] - 本年度董事会根据职权范围履行多项企业管治职责，如厘定及检讨集团企业管治政策等[138][139] - 董事会已授权管理集团日常管理、行政及营运，并定期检讨授出职能[139] - 报告日期，董事会包括四名执行董事、两名非执行董事及四名独立非执行董事[141] - 霍志德为提名委员会成员，欧志亮博士、许琳为薪酬委员会成员[142] - 魏斌为提名委员会成员，许琳为薪酬委员会成员[142] - 公司独立非执行董事有李智华先生、麦耀棠先生、李智强先生、石礼谦先生（2020年10月15日获委任）[144] - 全年董事会至少有三名独立非执行董事，人数占董事会成员最少三分之一[146] - 各董事与公司订立为期三年的服务合约或聘函，除非提前三个月书面通知终止[149] - 获委任填补临时空缺的董事须在获委任后首届股东大会上由股东重选[149] - 获委任作为现有董事会增补成员的董事任职至公司下届股东周年大会，届时可重选连任[149] - 每届股东周年大会上，至少当时三分之一的董事将轮值退任[149] - 全体董事会成员可个别及独立联系公司管理层履行职责，费用由公司承担[152][153] - 公司向董事会提供所需资料及解释，使董事对财务

公司基本信息 - 公司股份代号为1341，网站为www.haotianint.com.hk[9] - 公司奉行多元化进入金融服务业务和建筑机械业务的长期策略，主要在香港从事建筑机械业务和金融服务[12] - 公司建筑机械业务包括租赁、贸易、运输服务，金融服务包括商品、期货、证券经纪及相关咨询服务[12] 公司管理层变动 - 霍志德于2020年5月1日获委任为联席行政总裁，6月30日获调任为行政总裁；郑理于2020年6月30日辞任行政总裁；张胜于2020年8月28日辞任副主席[5] - 许琳、魏斌于2020年10月6日获委任为非执行董事；石礼谦于2020年10月15日获委任为独立非执行董事[5] - 2020年8月28日，张先生辞任董事会副主席及执行董事[70][71] - 2020年6月30日，郑先生辞任公司联席行政总裁[70][71] - 2020年5月1日，霍先生获委任为联席行政总裁，后被重新调任为行政总裁[70][71] 公司业务相关 - 公司建筑机械租赁机队提供不同大小的履带起重机等设备，本期维持超220台建筑机械[12] - 公司主要从西欧和北亚发达国家的建筑机械制造商及全球二手建筑机械贸易商采购设备[12] - 公司与欧洲、日本和韩国的建筑机械制造商达成多项经销安排[12] - 公司会根据运营、需求、目标客户偏好和市场情况调整租赁机队扩张计划[12] - 集团租赁机队拥有超220台建筑机械[13] - 集团将收购柬埔寨项目公司22%股权，该公司获批在柬埔寨国公省建立面积为17,252,519平方米的经济特区，截至报告日期收购未完成[16][17] - 公司把握“一带一路”机遇实现业务多元化发展[67] - 2020年10月12日中国和柬埔寨签署《中柬自由贸易协定》[67] - 柬埔寨每年GDP保持高速增长，经济增速跻身全球前六位[67] - 公司今年参与柬埔寨智慧新城项目[67] 财务数据关键指标变化 - 本期为截至2020年9月30日止六个月[11] - 本期集团产生亏损约9000万港元，2019年约700万港元，亏损主要因确认应收贷款预期信贷亏损、分占投资基金亏损及应付可换股债券利息增加[19] - 本期总收入增加约4500万港元，或约61%，主要因建筑机械及备用零件销售和金融服务收入增加[20][21] - 本期其他亏损净额约4000万港元（2019年：其他收益净额约1800万港元），主要因提前赎回应付可换股票据亏损约1900万港元及金融资产公平值变动约2200万港元（2019年：约1400万港元），且往期出售附属公司一次性收益约3200万港元本期不再适用[30][33] - 本期行政开支约2400万港元（2019年：约2800万港元），较去年同期减少约400万港元或14%，因有效实施节省成本计划[31][34] - 收购一间在中国拥有知识产权的联营公司产生溢价购买，确认收益约3100万港元[32] - 本期融资成本约2400万港元（2019年：约400万港元），较去年同期增加约2000万港元或500%，因应付可换股票据利息增加[32] - 2020年9月30日集团流动资产约755百万港元（3月31日约815百万港元），流动负债约240百万港元（3月31日约250百万港元）[40] - 2020年9月30日银行及其他借贷236百万港元（3月31日251百万港元），应付可换股票据99百万港元（3月31日132百万港元），借贷总额335百万港元（3月31日383百万港元），债务净额186百万港元（3月31日158百万港元），权益总额1129百万港元（3月31日988百万港元），资本总额1315百万港元（3月31日1146百万港元），资产负债比率均为14% [43] - 2020年9月30日现金及现金等价物中，人民币3百万港元，港币126百万港元，美元9百万港元，日元5百万港元，欧元1百万港元，总计144百万港元[48] - 2020年9月30日集团银行及其他借贷及应付可换股票据中，港币一年內到期134百万港元，第二年到期86百万港元，三至五年到期115百万港元，总计335百万港元[49] - 2020年9月30日集团约75%的借贷及其他借贷以租赁土地及楼宇、银行存款、机械及汽车作抵押[50] - 截至2020年9月30日和2020年3月31日，公司无重大或然负债[57][58] - 截至2020年9月30日，公司有125名员工，2020年3月31日为128名[59] - 2020年9月7日，公司配售234,296,000股新股份，所得款项净额约66,440,488港元，已按拟定用途动用，其中约33,220,244港元用于一般营运资金，约33,220,244港元用于支持现有财务业务发展[62] - 本期董事会不建议向股东派付中期股息，截至2019年9月30日止六个月也无派付[63] - 本期除收购在中国拥有知识产权的联营公司49%股权外，公司无重大收购及出售附属公司和联营公司事项[65] - 截至2020年9月30日止六个月，公司收入为400万港元，2019年同期为1.19亿港元[92] - 截至2020年9月30日，公司非流动资产总额为8.63亿港元，较2020年3月31日的6.82亿港元有所增加[95] - 截至2020年9月30日，公司流动资产总额为7.55亿港元，较2020年3月31日的8.15亿港元有所减少[95] - 截至2020年9月30日，公司流动负债总额为2400万港元，较2020年3月31日的2500万港元有所减少[97] - 截至2020年9月30日，公司非流动负债总额为2490万港元，较2020年3月31日的2590万港元有所减少[99] - 截至2020年9月30日，公司资产净值为11.29亿港元，较2020年3月31日的9.88亿港元有所增加[99] - 截至2020年9月30日，公司本公司拥有人应占权益为11.29亿港元，较2020年3月31日的9.88亿港元有所增加[99] - 截至2020年9月30日止六个月，公司期内亏损为9000万港元[92] - 截至2020年9月30日止六个月，公司每股基本亏损及摊薄亏损均为1.81港仙[92] - 截至2020年9月30日止六个月，公司期内全面开支总额为5800万港元[92] - 2020年4月1日经审核，公司股本4400万港元，股份溢价6.18亿港元，资本储备5500万港元，累计盈利2.06亿港元，总计9.83亿港元[102] - 2020年4 - 9月，公司全面开支总额为5800万港元[102] - 2020年4 - 9月，公司交换股份600万港元，认购股份300万港元[102] - 2020年9月30日未经审核，公司股本5300万港元，股份溢价8.08亿港元，资本储备5500万港元，累计盈利1.16亿港元，总计11.29亿港元[102] - 2019年4月1日经审核，公司股本4100万港元，股份溢价5.35亿港元，资本储备5500万港元，累计盈利1.34亿港元，总计7.66亿港元[102] - 2019年4 - 9月，公司发行代价股份300万港元，发行酬金股份100万港元[102] - 2019年9月30日未经审核，公司股本4400万港元，股份溢价6.2亿港元，资本储备5500万港元，累计盈利1.27亿港元，总计8.47亿港元[102] - 2020年截至9月30日止六个月，经营业务所用现金净额6400万港元，投资活动所用现金净额1200万港元[106] - 2020年截至9月30日止六个月，现金及现金等价物减少净额7600万港元，期初为2.2亿港元，期末为1.44亿港元[106] - 2019年截至9月30日止六个月，经营业务所用现金净额6700万港元，投资活动所得现金净额8500万港元[106] - 2020年4月公司与威华达完成换股，发行及配发625百万股认购股份，交换威华达约188百万股股份[112] - 2020年9月集团订立买卖协议收购目标公司100%股权，目标公司持有项目公司22%股权，总代价1125百万港元[112] - 收购完成时，125百万港元通过按每股0.25港元配发票据500百万股公司股份贷付[112] - 收购完成时，850百万港元通过发行票据偿付[112] - 收购完成时，150百万港元通过按每股0.30港元发行可换股债券偿付[112] - 收购事项须待公司股东于股东特别大会批准[112] - 2020年9月，公司与配售代理订立配售协议，以每股0.285港元发行约2.34亿股股份，所得款项净额约为6600万港元[115] - 2020年9月，集团收购一家在中国拥有知识产权公司49%的股权，交易总代价为4900万港元[115] - 2020年和2019年截至9月30日止六个月，公司外汇收益净额分别为0.01亿港元和0亿港元，出售附属公司收益分别为0亿港元和0.32亿港元[156] - 2020年截至9月30日止六个月，公司提前赎回应付可换股票据产生亏损0.41亿港元，2019年相关金融资产公平值变动亏损0.14亿港元[156] - 2020年和2019年截至9月30日止六个月，公司融资成本分别为0.24亿港元和0.04亿港元，其中银行及其他借贷利息开支分别为0.07亿港元和0.04亿港元[157] - 2020年截至9月30日止六个月，公司应付可换股票据利息开支为0.16亿港元，租赁负债利息开支为0.01亿港元，2019年无此项开支[157] - 2020年和2019年截至9月30日止六个月，公司所得税开支分别为0.12亿港元和抵免0.05亿港元，其中香港即期税项开支分别为0.1亿港元和0.01亿港元[162] - 本期公司未派付股息，自报告期末起亦无建议派付股息[163][164] - 截至2020年及2019年9月30日止六个月，公司每股基本及摊薄亏损相同，2020年有一类潜在摊薄普通股，2019年无[166][167] - 2020年截至9月30日止六个月公司股东应占亏损9000万港元，2019年为700万港元[168] - 2020年截至9月30日已发行普通股加权平均数为49.68亿股，2019年为41.98亿股[168] - 2020年截至9月30日每股基本及摊薄亏损为1.81港仙，2019年为0.17港仙[168] - 2020年4月1日物业、厂房及设备为2.69亿港元，9月30日为2.43亿港元[170] - 2020年9月30日上市股本证券为1.63亿港元，3月31日为0[171] - 2020年9月30日贸易应收款项为1.31亿港元，3月31日为6000万港元[175] - 2020年9月30日其他应收款项、按金及预付款项为1200万港元，3月31日为1000万港元[182] - 2020年9月30日应收贷款为3.6亿港元，3月31日为3.63亿港元[186] - 香港上市股本证券按公平值计算为6300万港元，非上市债务工具为900万港元；3月31日对应数值分别为1.18亿港元和1200万港元[190] - 截至2020年9月30日贸易应付款项中，应付客户保证金及其他按金为2200万港元，应付经纪及结算所贸易应付款项为1000万港元，建筑机械产生贸易应付款项为500万港元；3月31日对应数值分别为1900万港元、1100万港元和700万港元[190] - 建筑机械业务贸易应付款项账龄分析中，0 - 30日为100万港元，31 - 60日为100万港元，61 - 180日为200万港元，365日以上为100万港元；3月31日对应数值分别为100万港元、200万港元、300万港元和100万港元[195] - 截至2020年9月30日银行及其他借贷中，银行借款为1.01亿港元，其他金融机构贷款为7500万港元，董事贷款为6000万港元；3月31日对应数值分别为1.09亿港元、8200万港元和7000万港元[197] - 银行及其他借贷中，非流动借贷为1.02亿港元，流动借贷为1.34亿港元；3月31日对应数值分别为7300万港元和1.78亿港元[197] - 来自一名董事的3000万港元贷款到期日从2020年5月13日延长至2022年5月13日，年利率维持3% [197] - 2020年4月1日银行及其他借贷为2.51亿港元，银行借贷所得款项为600万港元，偿还银行借贷为1400万港元，其他金融机构贷款所得款项为4400万港元，偿还其他金融机构贷款为5100万港元，9月30日为2.36亿港元[198]