财务数据关键指标变化：收入和利润 - 公司截至2021年3月31日止财政年度收入为3.21亿港元[2] - 公司截至2021年3月31日止财政年度净利润为2,890万港元[2] - 公司截至2021年3月31日止财政年度每股盈利为0.72港仙[2] - 公司收入从2020财年约4.346亿港元增长22.9%至2021财年约5.343亿港元[23] - 每股基本盈利从2020财年约3.17港仙增至2021财年约4.32港仙[25] - 收入同比增长22.9%至5.343亿港元，主要因新项目贡献2.163亿港元收入[45][46] - 净利润同比增长59.5%至6060万港元[62][68] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 公司截至2021年3月31日止财政年度毛利为6,230万港元[2] - 毛利从2020财年约7920万港元下降9.2%至2021财年约7190万港元[24] - 毛利率从18.2%下降至13.5%，毛利减少730万港元[49][51] - 行政开支增长40.7%至1730万港元，因审计及专业费用增加[53][57] 业务线表现 - 新项目TMB-94、TMB-100、TMB-101、TMB-102和TMB-105合计贡献收入约2.163亿港元[23] - 项目TMB-84完成导致收入减少约1.234亿港元[23] - 公司获得14份新合约，总价值约6.819亿港元，同比增长18.2%[39] - 截至2021年3月31日持有19个项目，未完成合约价值约5.26亿港元，同比增长39.0%[39] - 截至2020年3月31日未完成合约价值约3.784亿港元[39] - 模板分包市场竞争加剧导致毛利率下降[24] - 公司采购新建材满足不同项目需求[24] - 公营部门项目收入占比从46.7%升至62.7%，达3.348亿港元[47] 其他财务数据 - 其他收入激增70.7倍至2150万港元，主因获得2130万港元抗疫基金补贴[52][56] - 现金及银行结余增长29.2%至5670万港元[64][70] - 计息借款增长161.7%至4370万港元[65][70] - 资产负债率从9.2%升至12.7%[73] - 流动净资产增长82.0%至2.862亿港元[64][70] - 资产负債比率于2021年3月31日上升至12.7%，较2020年的9.2%增加3.5个百分点[80] - 使用权资产于2021年3月31日约为150万港元，较2020年的160万港元减少10万港元[90][94] - 租赁负债保持稳定，于2021年3月31日约为160万港元，与2020年持平[90][94] 公司治理与结构 - 公司于2020年9月29日在香港联交所主板上市[5] - 公司注册于开曼群岛，主要营业地点位于香港新界元朗[14] - 公司拥有四家主要附属公司包括天美工程和建力通架系统[5][7] - 公司董事会由八名董事组成包括四名执行董事和四名独立非执行董事[10][11] - 公司设有五个董事会委员会包括审核委员会和ESG委员会[10][14] - 公司控股股东为天任控股有限公司及梁任祥先生共同控制30%以上投票权[4] - 公司董事会由4名执行董事、1名非执行董事和4名独立非执行董事组成[198] - 公司自上市日起至2021年3月31日完全遵守企业管治守则[196] - 公司采用标准守则规范董事及雇员证券交易行为[197][200] 管理层与关键人员背景 - 梁荣海先生拥有数字媒体及信息技术行业超过15年经验[131] - 梁荣海先生于2005年7月获得澳大利亚KvB Institute of Technology数字媒体专业文学学士学位[133][137] - 梁荣进先生于2007年4月获得香港安全培训会颁发的安全督导员（建造业）证书[136][138] - 梁荣进先生自2013年6月起担任天美项目经理，2017年7月起晋升为天美兄弟董事[135][138] - 丘尚衡先生在审计、税务、会计及公司秘书事务方面拥有超过13年经验[141][143] - 丘尚衡先生持有香港岭南大学翻译学士学位(1997年)及香港城市大学专业会计与企业治理硕士学位(2009年)[142][144] - 丘尚衡先生自2017年10月起成为香港会计师公会会员[142][144] - 吴连峰先生在香港银行及金融业拥有超过50年经验[147] - 吴连峰先生1965年至1999年任职南洋商业银行，最后职位为副总经理[147] - 吴连峰先生自1999年起担任国际宝丰金融控股有限公司主席[147] - 吴连烽先生拥有超过50年香港银行及金融行业经验[150] - 吴连烽先生于1965年至1999年在香港南洋商业银行任职，最终职位为副总经理[150] - 林广兆先生拥有超过16年香港银行业经验[157] - 林广兆先生自2002年7月起担任中银国际有限公司非执行董事[157] - 林广兆先生自2001年10月起担任中银国际控股有限公司副主席[157] - 朱孝廉先生拥有超过29年专业审计、咨询、企业会计和财务管理经验[162] - 朱孝廉先生于1988年10月至1990年3月在Byrne & Co.工作，最终职位为审计半高级[162] - 朱孝廉先生于1992年7月至1996年5月在Fan, Mitchell & Co.工作，最终职位为高级审计经理[162] - 朱孝廉先生于1996年10月至2006年2月在普华永道工作，最终职位为鉴证部门高级经理[162] - 朱先生拥有逾29年专业审计、咨询、企业会计及财务管理经验[164] - 朱先生于1997年7月获英国赫瑞-瓦特大学工商管理(MBA)硕士学位[165][169] - 朱先生自1991年1月起成为香港会计师公会会员[165][169] - 梁家浩先生拥有逾32年建造业经验，现任潪㵆发展控股有限公司执行董事、主席兼行政总裁[167][170] - 梁家浩先生于1995年3月获英国伦敦大学学院建筑理硕士学位[173][179] - 梁家浩先生自2001年3月起为澳洲建造师学会会员[174][179] - 梁家浩先生自2002年7月起为英国特许建造学会会员[174][179] - 梁家浩先生曾于2011年1月至2012年12月获建筑事务监督委任为小型工程承建商注册事务委员会委员[174][179] - 钟振彪先生现年66岁，拥有近41年模板工程行业工作经验[175][177] - 钟振彪先生自1998年12月起加入集团担任项目经理及Temmex董事[176] - 公司秘书郑丽晶女士拥有超过20年香港上市公司秘书工作经验[191][193] - 公司秘书郑丽晶女士同时担任另一家联交所主板上市公司的公司秘书[191][193] - 项目总监钟振彪先生在模板建造行业拥有41年工作经验[180] - 合约及估价经理陆俊业先生拥有8年工料测量及合约管理经验[182][183] - 陆俊业先生于2018年7月成为测量师注册管理局注册专业测量师[184][187] - 工料测量经理袁锦辉先生拥有6年电子工程及工料测量经验[185][186] - 袁锦辉先生于2019年1月晋升为工料测量经理[185][188] 资金运用与流动性 - 上市所得款项净额约为8110万港元，用于招股章程披露的用途[101][105] - 公司持有现金保持强劲流动性以把握增长机会[91][95] - 截至2021年3月31日，公司未动用的所得款项净额余额为1630万港元[109] - 公司已实际动用所得款项净额6480万港元，占总净额81.1百万港元的79.8%[109] - 用于增强财务实力以获取大型模板工程项目的资金实际动用3870万港元，占计划用途4930万港元的78.5%[109] - 金属脚手架设备库存增加已全额动用1750万港元，完成计划用途的100%[109] - 人力资源强化资金实际动用160万港元，占计划用途730万港元的21.9%，剩余570万港元[109] - 营运资金用途已全额动用700万港元[109] - 公司计划在2022年3月31日前完成剩余所得款项净额的使用[109] - 未动用资金已存入香港持牌银行账户[110] 运营风险与业务集中度 - 公司面临COVID-19可能导致项目暂停至少14天的运营风险[79][85] - 公司主要在香港提供模板工程服务，业务集中单一[92][96] 其他重要事项 - 公司无重大资本承担（2020年：无）[81] - 公司无任何重大或然负债（2020年：无）[82] - 公司无资产抵押（2020年：无）[83] - 截至2021年3月31日，公司雇员总数为1,161人[111]

财务数据关键指标变化（收入和利润） - 公司收入为229.4百万港元，较去年同期的115.6百万港元增长98.4%[27][28] - 公营部门项目收入为121,893千港元，占总收入53.1%，私营部门项目收入为107,533千港元，占46.9%[29] - 公司毛利为36.2百万港元，较去年同期的16.0百万港元增长125.6%[30][32] - 公司毛利率从13.9%提升至15.8%[31][32] - 公司归属于股东的利润为20.0百万港元，较去年同期的2.0百万港元增长9倍[44] - 公司拥有人应占溢利由2019年9月30日止六个月的约2.0百万港元增加约18.0百万港元或九倍至2020年9月30日止六个月的约20.0百万港元[50] - 截至2020年9月30日止六个月的收入为229,426千港元，同比增长98.4%[116] - 同期毛利为36,190千港元，毛利率15.8%[116] - 除税前溢利为25,043千港元，较去年同期增长510.4%[116] - 归属于公司所有者的净利润为19,974千港元[116] - 基本及摊薄每股盈利为1.66港仙[116] 财务数据关键指标变化（成本和费用） - 公司服务成本为193,236千港元，占收入84.2%[116] - 其他收入为0.8百万港元，较去年同期的0.2百万港元增长294.4%[35][39] - 行政及其他经营开支为6.1百万港元，较去年同期的3.6百万港元增长67.3%[36][40] - 公司所得税开支为5.1百万港元，较去年同期的2.1百万港元增长144.1%[38][42] - 所得税开支为5,069千港元[116] - 其他收入总额为848,000港元，其中补贴收入为846,000港元，其他收入为2,000港元[161] - 财务成本总计232,000港元，包括租赁负债利息36,000港元和计息借贷利息196,000港元[164] - 员工成本总计84,636,000港元，包括薪金、津贴、花红等82,098,000港元和定額供款计划供款4,557,000港元[164] - 服务成本中的材料成本为6,290,000港元，分包费用为3,635,000港元[164] - 物业、厂房及设备折旧为2,012,000港元[164] - 所得税开支为5,069,000港元，包括即期税项4,986,000港元和递延税项83,000港元[167] - 香港利得税按16.5%的税率计提，部分子公司首2,000,000港元利润按8.25%征税[168][169][170] 业务表现（合同和项目） - 公司在截至2020年9月30日的六个月内获得九份新合同，总原始合同价值约为5.263亿港元，相比2019年同期的2.5亿港元增长约110.5%[22] - 截至2020年9月30日，公司手头共有19个项目，未完成合同总价值约为6.878亿港元，较2020年3月31日的3.784亿港元增长约81.8%[22] - 公司获得九份新合约，原合约价值总额为526.3百万港元，较去年同期250.0百万港元增长110.5%[24] - 公司手头共有19个项目，未完成合约价值总额为687.8百万港元，较2020年3月31日的378.4百万港元增长81.8%[24] 业务表现（客户收入） - 截至2020年9月30日止六个月，客户A贡献收入62,830千港元，占集团总收入10%以上[152] - 截至2020年9月30日止六个月，客户B贡献收入55,910千港元，占集团总收入10%以上[152] - 截至2020年9月30日止六个月，客户C贡献收入23,214千港元，占集团总收入10%以上[152] - 截至2019年9月30日止六个月，客户D贡献收入44,304千港元，占集团总收入10%以上[152] - 截至2019年9月30日止六个月，客户E贡献收入11,839千港元，占集团总收入10%以上[152] 地区表现 - 集团所有收入均来自香港的模板工程服务，且资产和负债均位于香港[149] - 公司主要业务为在香港提供模板工程服务[62][69] 管理层讨论和指引 - 公司计划净资金用途总额为81.1百万港元，包括改善财务状况49.3百万港元、增加金属脚手架设备库存17.5百万港元、加强人力7.3百万港元及一般营运资金7.0百万港元[82] - 截至2020年9月30日，未动用净资金余额为81.1百万港元，预计在2021年3月31日（金属设备及营运资金）和2022年3月31日（财务改善及人力）前完成使用[82] - 公司股份于2020年9月29日上市，截至2020年9月30日尚未动用上市所得款项，资金暂存银行账户[82][84] 资产负债和现金流 - 2020年9月30日公司流动资产净值为约285.5百万港元（2020年3月31日：157.3百万港元），现金及银行结余为约74.5百万港元（2020年3月31日：43.9百万港元）[52] - 2020年9月30日公司拥有人应占总权益为约290.8百万港元（2020年3月31日：163.7百万港元），总计息借款及租赁负债为约11.7百万港元（2020年3月31日：16.7百万港元）[52] - 资产负债比率从2020年3月31日的9.3%下降至2020年9月30日的3.3%[56][63] - 非流动资产从2020年3月31日的7,548千港元减少至2020年9月30日的6,372千港元，下降15.6%[119] - 流动资产从2020年3月31日的332,023千港元增长至2020年9月30日的387,922千港元，增幅16.8%[119] - 贸易应收账款及其他应收账款从2020年3月31日的142,906千港元减少至2020年9月30日的131,330千港元，下降8.1%[119] - 合约资产从2020年3月31日的142,822千港元下降至2020年9月30日的88,581千港元，降幅38%[119] - 银行结余及现金从2020年3月31日的43,856千港元增长至2020年9月30日的74,462千港元，增幅69.8%[119] - 流动负债从2020年3月31日的174,677千港元减少至2020年9月30日的102,427千港元，下降41.4%[119] - 公司资产净值从2020年3月31日的163,731千港元增长至2020年9月30日的290,770千港元，增幅77.6%[120] - 公司通过股份发售发行股份获得140,000千港元[124] - 期内溢利及全面收益总额为19,974千港元[124] - 累计溢利从2020年4月1日的163,701千港元增长至2020年9月30日的183,675千港元，增幅12.2%[124] - 经营所得现金为2046.6万港元，较2019年同期的94.4万港元大幅增长[127] - 已付所得税为1051.5万港元，2019年同期未支付所得税[127] - 融资活动所得现金净额为2088.7万港元，主要来自股份发售[127] - 现金及现金等价物增加净额为3060.6万港元，期末余额为7446.2万港元[127] 公司背景和股权结构 - 公司是香港历史超过20年的模板工程分包商，专注于传统模板工程（使用木材和胶合板）及系统模板工程（使用铝模板）服务[21] - 董事梁任祥通过控股公司持有12亿股公司股份，占已发行股本约75%[104] - 公司已发行股本为1,600,000,000股股份[114][115] - 天任持有公司1,200,000,000股股份，占比75%[114] - 梁任祥先生通过全资控股的天任间接持有公司75%股份[114][115] - 公司于2020年9月29日在联交所主板上市[129] - 公司主要在香港从事模板工程服务[130] - 最终控股方为梁任祥先生[130] 其他重要内容 - 公司无重大资本承担、或然负债及资产抵押[57][58][59][64][65][66] - 公司无重大外币风险，因大部分货币资产及负债以港元计值[60][67] - 报告期内公司及子公司未购买、出售或赎回任何上市证券[91][95] - 审计委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅未经审核简明综合财务报表[98][102] - 公司确认遵守《企业管治守则》及《标准守则》，无董事违反证券交易规定[89][90][93][94] - 报告期后（2020年9月30日后）无重大事件影响集团[83][85] - 公司未披露董事信息变更或存在竞争/利益冲突情况[87][88][92] - 公司通过股份发售发行4亿股新股，每股面值0.01港元，发行价为每股0.35港元，募集资金总额为1.4亿港元[125] - 股份发售的交易成本约为3293.5万港元，已计入股份溢价账户[125] - 截至2020年9月30日，公司应收首次公开发售所得款项为8679.1万港元，列为流动资产[125] - 集团采用历史成本基准编制中期财务报表[143] - 集团采用新修订的香港财务报告准则，包括香港财务报告准则第3号修订本（业务定义）和香港会计准则第39号修订本（利率基准改革）[144] - 集团收入确认采用产出法，按完成的建筑工程价值确认收入[155] - 合同资产在客户认证完成后转为贸易应收款[156] - 物业、厂房及设备新增成本约为900,000港元[176] - 物业、厂房及设备总成本为90万港元（2020年3月31日年度：200万港元），同比下降55%[179] - 贸易应收账款净额为128,754千港元（2020年3月31日：138,491千港元），同比下降7%[181] - 贸易应收账款账龄分析显示超过90天但一年内的金额为58,047千港元（2020年3月31日：46,715千港元），同比增长24%[186] - 合约资产中未开单建筑工程收入为47,620千港元（2020年3月31日：101,288千港元），同比下降53%[190] - 合约资产中应收保留金为41,675千港元（2020年3月31日：42,672千港元），同比下降2%[190] - 贸易应付账款为31,213千港元（2020年3月31日：76,025千港元），同比下降59%[193] - 应付薪酬及其他雇员福利为26,544千港元（2020年3月31日：52,374千港元），同比下降49%[193] - 应计上市开支为11,691千港元（2020年3月31日：2,873千港元），同比增长307%[193] - 贸易应付账款账龄分析显示60日内金额为25,067千港元（2020年3月31日：75,985千港元），同比下降67%[193] - 超过90天的贸易应付账款为2,354千港元（2020年3月31日：40千港元），同比增长5785%[193] - 具有按要求偿还条款之银行借款为9,537千港元（2020年9月30日）和15,100千港元（2020年3月31日）[194] - 公司获得总额为10,000,000港元的信贷融资，已提取5,000,000港元定期贷款，剩余未动用信贷融资为5,000,000港元[194][198] - 定期贷款年利率为HIBOR加3%，到期日为2021年5月[194][198] - 公司获授11,821,000港元税项贷款，年利率为HIBOR加1.5%，到期日为2021年8月[195][198] - 计息借贷的加权平均实际利率为3.0%（2020年9月30日），较2020年3月31日的4.8%下降[196][198] - 计息借贷由公司董事及高级管理层的个人担保作抵押，公司正计划用公司担保替代个人担保[197][198]