财务表现 - 公司2022年收益为262,271千港元，同比下降21%[1] - 2022年毛利为47,857千港元，同比下降41.5%[1] - 2022年经营亏损为164,629千港元，相比2021年的经营溢利51,350千港元，亏损显著扩大[1] - 2022年年度亏损为159,952千港元，相比2021年的年度溢利48,297千港元，亏损大幅增加[1] - 2022年每股基本亏损为20港仙，相比2021年的每股盈利5港仙，亏损显著扩大[2] - 2022年非控股权益应占全面亏损为188,990千港元，相比2021年的全面收益62,734千港元，亏损大幅增加[2] - 公司2022年总收益为262,271千港元，同比下降21.0%[15] - 公司2022年收益为262,271,000港元，同比下降21.0%，毛利率为18.2%，较2021年的24.7%下降[46] - 公司2022年录得全面亏损177,211,000港元，而2021年为收益48,439,000港元[46] - 公司2022年总收益为262,271,000港元，较2021年的332,047,000港元减少约21%[54] - 公司2022年收益成本为214,414,000港元，较2021年减少14.3%[54] - 公司2022年一般及行政开支为191,498,000港元，较2021年增加170.4%[55] 资产与负债 - 2022年非流动资产总值为176,445千港元，同比下降46%[3] - 2022年流动负债总额为209,219千港元，同比增加8.7%[4] - 2022年现金及现金等价物为81,911千港元，同比下降64.9%[3] - 2022年递延所得税资产为35,594千港元，同比下降46.7%[3] - 公司2022年总资产为681,957千港元，同比下降19.6%[17] - 公司2022年总负债为209,219千港元，同比增长8.7%[17] - 公司2022年贸易应收款项净额为186,468千港元，较2021年的134,475千港元增长38.7%[33] - 公司2022年贸易应付款项总额为44,149千港元，较2021年的25,156千港元增长75.5%[34] - 公司2022年商誉及无形资产账面净值为35,594千港元，较2021年的139,710千港元减少74.5%[42] - 公司商誉及无形资产减值总额为129,112千港元，其中裕祥集团减值18,357千港元，宝润来集团减值91,701千港元，优米泰减值19,054千港元[43] - 2022年12月31日，公司现金及现金等价物约为81,911,000港元，较2021年减少64.9%[66] - 2022年12月31日，受限制现金约为9,000港元，作为环境维护业务项目的履约担保[67] - 2022年12月31日，贸易应收款项约为186,468,000港元，较2021年增加[68] 业务表现 - 公司2022年环境维护业务收益为247,348千港元，同比下降24.1%[15] - 公司2022年物业租赁业务收益为3,302千港元，同比增长5.4%[15] - 公司2022年证券买卖业务收益为72千港元，同比下降97.6%[15] - 公司2022年其他业务收益为11,549千港元，主要包括医疗器械制造及销售、化妆品销售和冻肉销售业务[15] - 环境维护业务收入为247,348千港元，同比下降24%[21] - 物业租赁业务收入为3,302千港元，同比增长5%[21] - 公司环境维护业务成本为56,506千港元，同比下降2%[23] - 环境维护业务2022年收益为247,348,000港元，较2021年的325,957,000港元下降，主要受COVID-19疫情影响[47] - 物业租赁业务2022年租金收入为3,302,000港元，较2021年的3,133,000港元略有增长[48] - 证券买卖业务2022年录得出售金融资产亏损2,884,000港元，较2021年的收益59,409,000港元大幅下降[49] - 环境维护业务2022年共有11项履行中的服务合约，合约总金额为584,560,000人民币[47] - 公司在中国经营的冻肉贸易业务在2022年带来收益约6,064,000港元[52] - 公司在中国经营的化妆品贸易业务在2022年带来收入约2,157,000港元[53] 投资与收购 - 公司于2022年4月8日以27,000,000人民币（约31,649,000港元）收购上海优米泰医疗科技有限公司90%股权，扩展至中国医疗器械业务[35] - 收购优米泰后，公司确认商誉为19,054千港元，无形资产为24,209千港元[37] - 由于新冠疫情及封锁限制，公司于2022年12月29日将收购优米泰的代价从27,000,000人民币下调至21,500,000人民币（约25,202,000港元）[38] - 收购优米泰产生的现金流出为25,202千港元，相关成本为80,000港元[39] - 优米泰自2022年6月1日起贡献收益3,329,000港元及亏损2,583,000港元[40] - 公司2022年按公平值计入损益的金融资产总额为160,128千港元，较2021年大幅增加[44] - 公司持有的非上市股本投资Pentamount Global SPC – Global Income SP在2022年未变现亏损为175,000港元，占总资产的1.6%[50] - 公司持有的香港上市股本证券在2022年未变现亏损为3,546,000港元，占总资产的2.2%[50] - 公司持有的中国上市货币市场基金在2022年变现亏损为476,000港元[50] - 公司持有的非上市结构性存款在2022年未变现收益为160,128,000港元，占总资产的23.5%[50] - 公司收购上海优米泰医疗科技有限公司后，2022年带来收益约3,328,000港元[51] - 2022年4月8日，公司完成收购优米泰90%股权，代价为27,000,000元人民币（约33,067,972港元）[71] - 2022年12月29日，优米泰收购代价下调至21,500,000元人民币（约25,202,000港元），因疫情及隔离限制影响[73] - 2021年股份配售事项所得款项净额约149,000,000港元，用于中国高增长业务的其他可能投资[76] - 2022年股份配售事项所得款项用途变更，其中41,700,000港元用于新环境维护项目，25,200,000港元用于2022年收购事项[78] - 2020年认購事項所得款項淨額約為1.77億港元，其中7457.1萬港元用於結算應付代價，1.024億港元用於一般營運資金[82] - 2021年股份配售事項所得款項淨額為1.495億港元，其中4170萬港元用於新環境維護項目，2190萬港元用於一般營運資金，6070萬港元用於發展肉類貿易及物流鏈業務，2520萬港元用於2022年收購事項[84] - 2022年收購事項代價由人民幣2700萬元調整至2150萬元，結餘重新分配為一般營運資金[84] - 公司投資了三項新業務：醫療器械製造及銷售、化妝品銷售及凍肉銷售[85] - 2022年受外部環境及疫情影響，新開發業務擴張受限[86] - 公司將繼續動用可用資源開展核心業務及新開發業務，並探索高科技及互聯網等高增長行業[87] 公司治理与合规 - 公司未建议派付2022年度末期股息[31] - 公司已遵守香港聯合交易所有限公司證券上市規則附錄十四的企業管治守則[88] - 公司已採納上市規則附錄十作為董事進行證券交易的行為守則，並確認2022年已遵守相關規定[90][91] - 公司核數師羅兵咸永道會計師事務所已核對初步業績公告與財務報表草擬本，但未發表意見或鑒證結論[92] - 公司根據企業管治守則設立了由三名獨立非執行董事組成的審核委員會，並由林嘉德先生擔任主席[94] 其他 - 公司合約資產減值撥備為12,293,000港元[22] - 公司雇员福利开支为144,878千港元，同比下降24%[23] - 公司中国附属公司适用企业所得税税率为25%[26] - 由于2022年下半年中国新一轮疫情爆发，优米泰的表现未达预期，经营及生产时间表受到不利影响[63] - 2022年商誉减值约19,054,000港元，无形资产—专利减值约3,511,000港元，无形资产—专利摊销费用约1,412,000港元[64]

公司概况 - 公司于2013年6月20日在开曼群岛注册成立，在香港联合交易所主板上市[50][53] - 公司为投资控股公司，附属公司主要从事环境维护、物业租赁、证券买卖及医疗器械业务[51][53] 财务业绩 - 截至2022年6月30日止六个月，公司收益约为1.38913亿港元，较上一财年同期减少12.1%[13][14] - 同期，公司权益拥有人应占溢利较上一财年同期的2284.6万港元减少67.6%至740.4万港元[13][14] - 中期期间每股基本及摊薄盈利为0.9港仙[13][14] - 中期期间未宣派股息[13][14] - 2022年上半年收益成本为1.19201亿港元，2021年同期为1.19594亿港元[18] - 2022年上半年毛利为1971.2万港元，2021年同期为3850.5万港元[18] - 2022年上半年经营溢利为1379.3万港元，2021年同期为3821万港元[18] - 2022年上半年除所得税前溢利为1366万港元，所得税开支为321.9万港元[20] - 2021年同期除所得税前溢利为3877.4万港元，所得税开支为832.6万港元[20] - 2022年上半年全面收益总额为980万港元，2021年同期为3568.4万港元[20][23] - 2022年上半年公司拥有人应占溢利为7404000港元，2021年同期为22846000港元；每股盈利为0.009港元，2021年同期为0.031港元[106] - 公司中期收益约1.38913亿港元，去年同期约1.58099亿港元；权益持有人应占溢利约740.4万港元，去年同期约2284.6万港元[128] - 权益持有人应占溢利减少主因是去年同期有250万港元增值税减免、环境维护业务收益减少约2470万港元（同比降15.8%）、去年同期有1780万港元出售金融资产收益[128] - 中期期间集团总收益约1.38913亿港元，较2021年同期减少约12.1%，主要因环境维护业务收益减少[146][149] - 收益成本约1.19201亿港元，较去年同期减少约0.3%，毛利率由24.4%降至14.2%，主要因环境维护业务[147][150] - 中期期间，集团录得公司权益持有人应占溢利约740.4万港元，较去年同期减少，主要因无金融资产处置收益[154] - 中期期间公司权益拥有人应占溢利约740.4万港元，去年同期约2284.6万港元，减少主要因本期无出售金融资产收益[156] 资产负债情况 - 截至2022年6月30日，公司非流动资产为334,056千港元，较2021年12月31日的326,843千港元有所增加[31][32] - 截至2022年6月30日，公司流动资产为511,236千港元，较2021年12月31日的521,764千港元有所减少[32] - 截至2022年6月30日，公司总资产为845,292千港元，较2021年12月31日的848,607千港元略有减少[33] - 截至2022年6月30日，公司本公司拥有人应占权益为536,688千港元，较2021年的553,714千港元有所减少[35] - 截至2022年6月30日，公司非控股权益为105,523千港元，较2021年的102,487千港元有所增加[35] - 截至2022年6月30日，公司总权益为642,211千港元，较2021年的656,201千港元有所减少[35] - 截至2022年6月30日，公司非流动负债为42,829千港元，较2021年的39,719千港元有所增加[35] - 截至2022年6月30日，公司流动负债为160,252千港元，较2021年的152,687千港元有所增加[38] - 截至2022年6月30日，公司总负债为203,081千港元，较2021年的192,406千港元有所增加[38] - 截至2022年6月30日，公司总权益及负债为845,292千港元，较2021年的848,607千港元略有减少[38] - 截至2022年6月30日，合约资产为2019万港元，较2021年12月31日的3262.6万港元下降38%[89][90] - 截至2022年6月30日，集团贸易应收款项约为169527000港元，2021年12月31日为135101000港元，无逾期亦无减值[111] - 截至2022年6月30日，按公平值计入损益之金融资产为68928000港元，2021年12月31日为96609000港元[114] - 截至2022年6月30日，集团贸易应付款项为32714000港元，2021年12月31日为25156000港元，账面价值与公平值相若[116] - 截至2022年6月30日，银行贷款为13288000港元，2021年12月31日无银行贷款，银行借贷实际年利率为4.15%，以人民币计值[120] - 截至2022年6月30日，集团现金及现金等价物约2.31341亿港元，较2021年12月31日约2.33608亿港元略微减少约1%[158] - 截至2022年6月30日，集团贸易应收款项约1.68901亿港元，较2021年12月31日增加约25.6%[158] - 截至2022年6月30日，集团处于净现金状态，未披露资产负债比率[161][164] 现金流情况 - 2022年上半年经营活动现金流出净额为19,382千港元，投资活动现金流入净额为5,365千港元，融资活动现金流入净额为13,614千港元[48] - 2022年上半年现金及现金等价物减少403千港元，期末现金及现金等价物为231,341千港元[48] 财务资料编制 - 截至2022年6月30日止六个月的简明综合中期财务资料已根据香港会计准则第34号编制[55][57] - 简明综合中期财务资料按历史成本法编制，主要会计政策与2021年年报一致，除新香港财务报告准则外[56][57] - 简明综合中期财务资料于2022年8月30日获董事会批准刊发[52][53] - 2022年1月1日或之后开始的会计期间强制采纳准则修订本，对集团业绩及财务状况无重大影响[59][61] 经营分部情况 - 公司有四个经营分部，分别为环境维护业务、物业租赁业务、证券买卖业务及医疗器械业务[65][66] - 按公允价值计入损益的金融资产的公允价值收益方面，环境维护业务为131,718千港元，物业租赁业务为15,549千港元，证券买卖业务为1,614,149千港元，医疗器械业务为5,581千港元，总计138,513千港元[70] - 经营分部会计政策与集团会计政策相同，分部溢利/（亏损）未分配中央行政费用等[71][72] - 截至2022年6月30日，环境维护业务资产为418,789千港元，物业租赁业务资产为98,817千港元，证券买卖业务资产为68,528千港元，医疗器械业务资产为26,573千港元，总计613,507千港元[75] - 截至2022年6月30日，环境维护业务负债为55,213千港元，物业租赁业务负债为1,473千港元，证券买卖业务负债为1,328千港元，医疗器械业务负债为2,601千港元，总计70,737千港元[75] - 截至2022年6月30日止六个月，公司总收益为1.38913亿港元，较2021年同期的1.58099亿港元下降11%[82][86] - 环境维护业务服务收入为1.31718亿港元，较2021年同期的1.56467亿港元下降16%；物业租赁业务租金收入为161.4万港元，较2021年同期的149.6万港元增长8%；证券买卖业务证券利息收入为0，较2021年同期的13.6万港元下降100%；医疗器械业务销售医疗设备收入为558.1万港元，2021年同期无此项收入[86] - 中期物业租赁业务租金收入161.4万港元，去年同期149.6万港元[133][136] - 中期证券买卖业务无证券利息收入，去年同期13.6万港元[134] - 中期证券买卖业务出售金融资产亏损约20.4万港元，去年同期收益约1778.6万港元[134] - 中期证券买卖业务金融资产公允价值收益约801.2万港元，去年同期609.8万港元[134] - 环境维护业务收益为1.31718亿港元，较2021年同期的1.56467亿港元减少[144] - 物业租赁业务收益为161.4万港元，较2021年同期的149.6万港元增加[144] - 证券买卖业务收益为0，2021年同期为13.6万港元[144] - 医疗设备业务于2022年开始，收益为558.1万港元[144] 费用与税收情况 - 截至2022年6月30日止六个月，一般及行政费用为1206.8万港元，较2021年同期的1450.2万港元下降17%[93] - 截至2022年6月30日止六个月，财务收入约为6000港元，较2021年同期的60万港元下降99%[94][95] - 截至2022年6月30日止六个月，所得税开支为321.9万港元，较2021年同期的832.6万港元下降61%[98] - 香港利得税按16.5%的税率就估计应课税溢利计提拨备，中国内地附属公司适用企业所得税税率为25%[98][99] 股息与期权情况 - 董事不建议就中期期间派付中期股息，2021年同期也未派付[100][101] - 公司有4000万份已授出的股份期权，计算稀释每股收益时不假设行使这些期权，因其行使价高于每股平均市价[104] - 截至2022年6月30日，公司有40000000份已授出购股权，计算每股摊薄盈利时未假设购股权获行使[108] - 董事不建议派付中期股息（去年同期：无）[185][190] - 公司采用2013年和2021年两个股份期权计划，目的是激励、吸引和留住对集团长期发展重要的参与者[186] - 公司采纳2013年和2021年两项购股计划，旨在激励和留任重要参与者[191] - 中期内，2013年和2021年购股计划无购股获授出、行使、失效或没收[193][196] - 截至2022年6月30日，2013年和2021年购股计划分别有4000万份和零份购股未行使[193][196] 业务相关情况 - 截至2022年6月30日，集团有12项环境维护服务合约在履行，剩余合约金额约6.33亿人民币[132][135] - 集团于2022年5月31日完成医疗设备业务收购，笔式注射器获相关认证[141][142] - 公司已在中期开始发展医疗设备业务[194][197] - 公司将在2022年下半年发展肉类贸易业务[194][197] - 公司将利用资源发展核心和新业务，寻求潜在投资机会[194][197] - 董事会认为投资中国高增长业务是为公司贡献稳定收入和创造长期价值的关键[195][197] - 因疫情，识别潜在投资机会进程被推迟，但董事会将坚持投资计划[195][197] 其他事项 - 2022年上半年除收购医疗器械业务外无关联方交易，2021年同期无关联方交易[125] - 2022年上半年主要管理人员基本薪金、津贴及福利和退休金计划雇主供款共171.6万港元，与2021年同期持平[125] - 截至报告日期，集团在2022年6月30日后无重大期后事项[125][126] - 中期期间，无单一客户占集团总收益的10%以上，2021年同期也无[82][83] - 中期期间集团资本支出约86万港元，去年同期约1705.9万港元，主要用于环境维护业务[160][163] - 2022年4月8日，公司间接全资附属公司航天华泰与上海仁会订立买卖协议，有条件收购目标公司90%股权，代价总额为人民币2700万元（约3306.7972万港元）[167][169] - 2022年收购事项于2022年5月31日完成，目标公司成为公司间接非全资附属公司，财务业绩将合并入账[168][169] - 集团在香港及中国运营，业务主要用港元及人民币，承受港元及人民币波动的汇兑风险，未进行投机性衍生金融工具或对冲工具投资[162][165] - 集团资本管理目标是确保持续经营能力，为股东带来回报并维持最优资本架构以降低资金成本[158] - 集团以资产负债比率为基准监察资本，中期期间将资产负债比率降至可接纳水平的策略保持不变[158] - 2021年股份配售所得款项净额约1.495亿港元，原计划投资北京云聆科技，后终止，款项用途变更[172] - 2021年股份配售所得款项净额变更用途为：

公司基本信息 - 公司股份代号为1483[2][10] - 公司英文名稱由「U Banquet Group Holding Limited」更改為「Net - a - Go Technology Company Limited」，中文名稱「網譽科技有限公司」成為雙重外文名稱，英文股份簡稱由「U BANQUET GP」更改為「NET - A - GO TECH」，中文股份簡稱由「譽宴集團」更改為「網譽科技」，自2021年8月13日起生效[106] - 公司主要業務為投資控股，附屬公司主要從事環境維護、物業租賃和證券買賣三個可呈報及經營分部[106] 公司整体财务数据关键指标变化 - 公司2021年收益为332,047千港元，2020年为255,443千港元，2019年为461,909千港元，2018年为410,858千港元，2017年为368,832千港元[14] - 公司2021年除所得税前溢利为57,079千港元，所得税开支为8,782千港元；2020年除所得税前溢利为56,720千港元，所得税开支为13,637千港元；2019年除所得税前亏损为56,038千港元，所得税开支为3,783千港元；2018年除所得税前亏损为23,279千港元，所得税开支为1,966千港元；2017年除所得税前亏损为55,307千港元，所得税开支为879千港元[14] - 公司2020年来自已终止经营业务的溢利为71,697千港元，2017 - 2019年及2021年为0[14] - 公司2021年流动资为521,764千港元，非流动资为326,843千港元；2020年流动资为342,343千港元，非流动资为326,756千港元；2019年流动资为293,457千港元，非流动资为384,901千港元；2018年流动资为167,854千港元，非流动资为403,645千港元；2017年流动资为260,363千港元，非流动资为191,541千港元[14] - 公司2021年总资为848,607千港元，2020年为669,099千港元，2019年为678,358千港元，2018年为571,499千港元，2017年为451,904千港元[14] - 公司2021年流动负为152,687千港元，非流动负为39,719千港元；2020年流动负为160,197千港元，非流动负为40,768千港元；2019年流动负为279,998千港元，非流动负为71,470千港元；2018年流动负为357,561千港元，非流动负为50,870千港元；2017年流动负为283,743千港元，非流动负为37,200千港元[14] - 公司2021年总负为192,406千港元，2020年为200,965千港元，2019年为351,468千港元，2018年为408,431千港元，2017年为320,943千港元[14] - 公司2021年资净为656,201千港元，2020年为468,134千港元，2019年为326,890千港元，2018年为163,068千港元，2017年为130,961千港元[14] - 公司2021年本公司拥有人应占权为553,714千港元，非控股权为102,487千港元；2020年本公司拥有人应占权为378,094千港元，非控股权为90,040千港元；2019年本公司拥有人应占权为260,474千港元，非控股权为66,416千港元；2018年本公司拥有人应占权为104,986千港元，非控股权为58,082千港元；2017年本公司拥有人应占权为130,961千港元，非控股权为0[14] - 2021年公司收益约3.32047亿港元，较2020年的约2.55443亿港元增加约30.0%[20][31] - 2021年公司持续经营录得除税后溢利约4829.7万港元，去年约为4308.3万港元[20] - 2021年公司毛利率约为24.7%，低于2020年的约35.6%[31] - 2021年毛利约为8185.2万港元，2020年约为9103.3万港元[31] - 2021年公司权益拥有人应占持续经营业务全面收益总额约为4843.9万港元，2020年约为4269.7万港元[31] - 2021年收益成本约为250,195,000港元，2020年为164,410,000港元，较去年增加约52.2%[46][48] - 2021年一般及行政开支约为71,434,000港元，2020年约为51,601,000港元，较上年增加约38.4%[47][49] - 2021年公司有902名员工及3,788名劳工，共4,690名雇员；2020年有1,377名员工及2,808名劳工，共4,185名雇员[52] - 2021年雇员福利开支总额约为191,672,000港元，2020年为135,853,000港元，较去年增加约41.1%[52] - 2021年无形资产账面价值约为24,282,000港元，将在10年内摊销[52] - 2021年无形资产摊销金额约为18,031,000港元，2020年为18,073,000港元[52] - 2017年6月30日完成收购时确认商誉约20,920,000港元[52] - 2021年确认投资物业公平值收益约1,874,000港元，2020年为公平值亏损约5,700,000港元[52] - 2020年裕祥集团现金产生单位需就减值亏损作出额外拨备142.5万港元，2021年无需额外拨备[54] - 截至2021年12月31日，公司现金及现金等价物约为2.33608亿港元，较2020年12月31日的约1.29132亿港元增加80.9%，主要源于2021年4月配售新股所得款项净额约1.49537亿港元[54] - 截至2021年12月31日，受限制现金约为1027.6万港元，用于环境维护业务项目履约担保，2020年为535.1万港元[54] - 截至2021年12月31日，公司贸易应收款项约为1.34475亿港元，2020年为5325.1万港元，增长源于中国多地环境维护业务持续增长[57] - 2021年和2020年末公司处于净现金状态，未披露资产负债比率[57] - 董事不建议派发2021年末期股息，2020年也未派发[57] - 截至2021年12月31日，公司可向股東分派的儲備（包括股份溢價賬加累計虧損）約為432,571,000港元[112][116] - 2021年內，集團並無將利息撥作資本[111][115] - 2021年內，集團所作慈善及其他捐款為0港元[113][117] - 公司組織章程細則或開曼群島法例無優先購股權條文，公司無須向現有股東按比例提呈新股[114][118] - 2021年12月31日止年度内，集团未发行债务证券[141][143] - 截至2021年12月31日，公司已发行股份总数为795,000,000股[148] - 截至2021年12月31日，集团有902名员工及3,788名劳工，共计4,690名雇员[154][159] 各条业务线数据关键指标变化 - 2021年环境维护业务收益贡献约3.25957亿港元，较去年的2.53704亿港元增加28.5%[20] - 截至2021年12月31日，公司共有21项履行中的环境维护服务合约，余下合约期限的合约总金额约为人民币7.3亿元[20] - 2021年若干高毛利率（37.0% - 56.0%）的环境维护服务合约完成且未续期[31] - 2021年新签订的若干环境维护服务合约利润率较低（5.7% - 11.1%）[31] - 中国地方政府增值税减免从2020年的约人民币1400万元减至2021年的约人民币210万元[31] - 环境维护业务本年度收益约3.25957亿港元，2020年约2.53704亿港元[34] - 截至2021年12月31日，集团有21项环境维护服务合约在履行，合约总金额约7.3亿元人民币[34] - 物业租赁业务本年度租金收入约313.3万港元，2020年约166.5万港元[34] - 本年度出售按公平值计入损益之金融资产收益约5940.9万港元，2020年约319.5万港元[36][37] - 本年度按公平值计入损益之金融资产公平值亏损约2232.5万港元，2020年公平值收益约1480.7万港元[36][37] - 非上市股本投资Pentamount Global SPC – Global Income SP市值2.1081亿港元，占总资产比例2.48%[39] - 香港上市股本证券多间香港上市公司市值2.8958亿港元，占总资产比例3.41%[39] - 上市股本投资中国上市货币市场基金市值4.657亿港元，占总资产比例5.49%[39] - 非上市股本投资AMC万海证券有限公司本年度变现收益255.5万港元[39] - 香港上市股本证券一间从事资讯科技业务之上市公司本年度变现收益1627.4万港元[39] - 2021年环境维护业务收益为325,957千港元，物业租赁业务收益为3,133千港元，证券买卖业务收益为2,957千港元；2020年对应业务收益分别为253,704千港元、1,665千港元、74千港元[45] - 本年度集团环境维护业务收入较2020年同期增长28.5%[81] - 本年度环境维护业务因在成都、新疆、河北、内蒙古等地取得服务合约保持持续增长[84][85] - 预计随着服务合约数量增加，环境维护业务将继续为集团贡献稳定收入[84][85] 公司股权及股东相关情况 - 截至2021年12月31日，桑康乔先生持有公司股份308,752,000股，概约股权百分比为38.84%[135] - 截至2021年12月31日，崔鹏先生持有公司股份308,752,000股，概约股权百分比为38.84%[135] - 截至2021年12月31日，许文泽先生持有公司股份308,752,000股，概约股权百分比为38.84%[138] - 截至2021年12月31日，林嘉德先生持有公司股份400,000股，概约股权百分比为0.05%[138] - 截至2021年12月31日，徐志浩先生持有公司股份400,000股，概约股权百分比为0.05%[138] - 截至2021年12月31日，金棕榈海外有限公司拥有公司权益的股份及衍生工具数目为117,000,000，占已发行股本百分比为14.72%[145] - 截至2021年12月31日，马艳英拥有公司权益的股份及衍生工具数目为117,000,000，占已发行股本百分比为14.72%[145] - 截至2021年12月31日，公司董事或主要行政人员或彼等之联系人无相关权益及淡仓需按规定披露[141][143] 公司重大事件及决策 - 2021年3月23日公司订立协议，以每股1.68港元价格向不少于六名承配人配售最多9000万股新普通股，4月15日完成配售[57] - 2021年3月23日公司与北京云聆科技等订立并购意向书，4月30日因各方未就重大条款达成一致而终止[59] - 2020年9月7日深圳宝润来与投资方等订立增资协议，投资方将投入8000万元人民币（约9048万港元），目标公司注册资本从6000万元人民币增至7500万元人民币[59] - 2020年12月30日和2021年5月20日分别签订补充协议，将交割日期延至2021年7月10日，7月12日因先决条件未达成，增资协议失效[62] - 2020年7月2日公司全资附属公司认购700万美元基金B类股份，2021年4月27日发出赎回请求，5月7日完成赎回，收益约23.3万美元[62] - 2021年8月10日公司采纳为期10年的股份奖励计划，受托人可从市场购买股份[64][65] - 年内公司以3380.6万港元收购2289.4万股普通股，由2021股份奖励计划受托人持有[66] - 2021年12月1日和24日，公司间接全资附属公司两次认购华宝现金添益交易型货币市场基金，总额3800.6959万元人民币（约4636.849万港元）[67] - 董事会认为认购基金是保守投资，符合集团政策，无

财务业绩整体情况 - 截至2021年6月30日止六个月，公司持续经营业务收益达约1.58099亿港元，较上一财年同期增加27.7%[16][17] - 中期期间，公司股东应佔来自持续经营业务的溢利较上一财年同期的937.8万港元增加143.6%至2284.6万港元[16][17] - 中期期间每股基本及摊薄盈利为3.11港仙[16][17] - 中期期间未宣派股息[16][17] - 2021年上半年公司本期溢利为22,846千港元[47] - 2021年上半年总收益为1.58099亿港元，2020年同期为1.23759亿港元[82][85] - 中期期间公司及子公司收入约1.58099亿港元，2020年同期约1.23759亿港元[173] - 中期期间公司持续经营业务股东应占溢利约2284.6万港元，2020年同期为8018.2万港元[173] - 公司股东应占溢利减少主要因2020年同期有7080万港元的已终止业务一次性处置收益[174] - 中期期间公司录得总收益约1.58099亿港元，较2020年同期增加约27.7%，主要因环境维护业务收益增加[177][194][195] 各项盈利指标对比 - 2021年上半年持续经营业务毛利为3.8505亿港元，2020年同期为4.2139亿港元[21] - 2021年上半年经营溢利为3.821亿港元，2020年同期为2.6529亿港元[21] - 2021年上半年财务收入净额为56.4万港元，2020年同期为182.1万港元[23] - 2021年上半年除所得税前溢利为3.8774亿港元，2020年同期为2.835亿港元[23] - 2021年上半年来自持续经营业务的本期溢利为3.0448亿港元，2020年同期为1.8163亿港元[23] - 2021年上半年本期溢利为3.0448亿港元，2020年同期为8.8967亿港元[23] - 2021年上半年公司权益拥有人应占溢利22,846千港元，2020年为80,182千港元[26] - 2021年上半年持续经营业务产生的公司权益拥有人应占溢利为22,846千港元，2020年为9,378千港元[26] - 2021年上半年税后其他全面收益为5,236千港元，2020年为亏损8,669千港元[29] - 2021年上半年全面收益总额为35,684千港元，2020年为80,298千港元[29] - 2021年上半年持续经营业务基本及摊薄每股盈利为0.031，2020年为0.013[32] - 2021年上半年公司拥有人应占溢利22846千港元，2020年为80182千港元[112] - 2021年上半年已发行普通股加权平均数743287千股，2020年为701143千股[112] - 2021年上半年每股盈利0.031港元，2020年为0.114港元[112] 资产负债情况 - 2021年6月30日物业、厂房及设备为62,086千港元，2020年12月31日为49,611千港元[34] - 2021年6月30日贸易应收款项为111,393千港元，2020年12月31日为53,251千港元[34] - 2021年6月30日总资为844,651千港元，2020年12月31日为669,099千港元[34] - 2021年6月30日本公司拥有人应占权益为561,084千港元，2020年为378,094千港元[37] - 2021年6月30日总权益为657,881千港元，2020年为468,134千港元[37] - 截至2021年6月30日，公司总负债为186,770千港元，较2020年12月31日的200,965千港元有所下降[40] - 截至2021年6月30日，公司总权益及负债为844,651千港元，较2020年12月31日的669,099千港元有所增长[40] - 截至2021年6月30日，合约资产为2927万港元，2020年12月31日为3049万港元[87][88][90] - 截至2021年6月30日，集团贸易应收款项约为1.11393亿港元，较2020年12月31日的5325.1万港元有所增加[117][120] - 截至2021年6月30日，无贸易应收款项减值，也未就贸易应收款项作出减值拨备，与2020年12月31日情况相同[118][120] - 截至2021年6月30日，香港上市股本证券价值1367.3万港元，较2020年12月31日的4581.7万港元减少；非上市股本投资价值3137.5万港元，较2020年12月31日的5349.7万港元减少；上市债务工具价值为0，2020年12月31日为2019.4万港元[133] - 截至2021年6月30日，集团贸易应付款项为3122.5万港元，较2020年12月31日的1996.8万港元增加[135] 现金流情况 - 2021年上半年经营活动现金流出净额为6,399千港元，2020年同期为1,854千港元[49] - 2021年上半年投资活动现金流入净额为1,561千港元，2020年同期现金流出净额为29,675千港元[49] - 2021年上半年融资活动现金流入净额为129,435千港元，2020年同期为1,869千港元[49] - 2021年上半年现金及现金等价物增加124,597千港元，2020年同期减少29,660千港元[49] - 截至2021年6月30日，现金及现金等价物为236,775千港元，2020年同期为187,844千港元[49] 公司基本信息 - 公司于2013年6月20日在开曼群岛注册成立，在香港联合交易所主板上市[52] - 公司为投资控股公司，附属公司主要从事环境维护、物业租赁及证券买卖业务[52] 业务出售情况 - 公司于2020年4月21日与周家进先生订立买卖协议，以20万港元出售誉宴集团（香港）投资有限公司100%股权，并于5月28日完成出售[55] - 2020年4月21日公司出售全部中式酒楼及婚礼业务，对应业务分类为已终止经营业务[99][100] - 已终止经营业务2020年上半年收益21523千港元，经营亏损9213千港元，本期亏损10597千港元，2021年上半年无相关数据[102] - 2020年出售业务现金及现金等价物流出净额327千港元，出售于2020年5月28日完成[104] - 2020年5月28日出售资产及负债账面值显示，已出售负债净额81201千港元，出售附属公司收益81401千港元，已收现金代价200千港元[105] 会计政策相关 - 2021年1月1日或之后开始的会计期间须强制采纳准则及诠释的新增修订，采纳修订对集团业绩及财务状况无重大影响[57][60] 经营分部情况 - 公司有三个经营分部，分别为环境维护业务、物业租赁业务和证券买卖业务，部分比较数字已重新分类以与本年度呈列一致[66][67] - 经营分部会计政策与集团会计政策相同，分部溢利/（亏损）指各分部未分配中央行政费用等所赚取之溢利/产生之亏损，用于资源分配及业绩评估[71][73] - 2021年上半年环境维护业务服务收入为1.56467亿港元，2020年同期为1.22861亿港元[85] - 2021年上半年物业租赁业务租金收入为149.6万港元，2020年同期为53.7万港元[85] - 2021年上半年证券买卖业务证券利息收入为13.6万港元，2020年同期为36.1万港元[85] - 中期期间公司主要有环境维护、物业租赁和证券交易三个经营板块[173] - 截至2021年6月30日，公司有25项履行中之环境维护服务合约，余下合约期限合约总金额约为人民币6.32亿元[176][178] - 中期期间物业租赁业务租金收入为149.6万港元，较比较期间的53.7万港元增加，因办公室空置情况改善[179][182] - 中期期间证券买卖业务证券利息收入为13.6万港元，较比较期间的36.1万港元减少；出售金融资产收益约1778.6万港元，比较期间无；金融资产公平值收益约609.8万港元，比较期间为25.4万港元[180][181][183] - 环境维护业务总部位于成都，已扩展至新疆、河北、内蒙古等地，服务包括城市保洁、垃圾管理和设施维护[175][178] 地区收益情况 - 2021年上半年中国地区收益为1.57963亿港元，2020年同期为1.23398亿港元[82] - 2021年上半年香港地区收益为13.6万港元，2020年同期为36.1万港元[82] 费用及税收情况 - 2021年上半年一般及行政费用为1450.2万港元，2020年同期为664.5万港元[92] - 2021年上半年财务收入约为60万港元，2020年同期为223.2万港元[93][94] - 中国企业所得税2021年为8326千港元，2020年为10187千港元，香港利得税税率为16.5%，内地附属公司适用企业所得税税率为25%[97][98] 股息及购股权情况 - 董事不建议就中期期间派付中期股息，2020年同期也无派息[108][110] - 中期期间公司有10400000份已授出购股权，但计算每股摊薄盈利时未假设行使，因行使价高于每股平均市价[115] 关联方交易情况 - 中期期间与集团有交易或结余的关联方包括桑康乔先生、许文泽先生、国润建设集团有限公司及许先生控制的公司[139][140][141][142] - 2021年上半年已付或应付桑先生的利息费用为0，2020年同期为381[144] - 截至2021年6月30日，应付国润建设集团有限公司非贸易款项为3673千港元，2020年12月31日为3595千港元[147] - 2016年11月1日公司与桑先生订立3亿港元年利率4.5%的无抵押贷款融资协议，中期期间已全数偿还[161][162] 公司名称及计划变更 - 2021年8月9日公司英文名改为“Net - a - Go Technology Company Limited”，中文名“网誉科技有限公司”，网址改为“www.netago.hk”[165] - 2021年8月10日公司采纳股份奖励计划，有效期10年，受托人可购买最高股份总数7950万股，占采纳日期已发行股份总数10%[167][171] 收益成本情况 - 中期期间公司收益成本约为1.19352亿港元，较比较期间的8162万港元增加约46.2%，主要因环境维护业务收益增加[197] - 中期期间工人和办公室员工薪资及福利开支分别约为7117.4万港元和489.2万港元，较比较期间增加，与员工数量增加相符[199] - 中期期间收益成本约为1.19352亿港元，比较期间为8162万港元[200] - 中期期间收益成本较比较期间增加约46.2%[200] - 收益成本的增加与环境维护业务的收益增加一致[200] 员工情况 - 截至2021年6月30日，公司共有1859名员工，其中环境维护业务1797人，办公室员工62人；2020年6月30日为1089人[198] 投资相关说明 - 非上市股本投资指于Deep Blue SP I之投资，2017年7月被指定为独立投资组合，目标是通过投资上市债券实现资本增值最大化[187][188] - 上市股本证券和上市债务工具公平值根据有关证券交易所所报市买入价厘定[191][192] 客户收益占比情况 - 中期期间无单一客户占集团总收益10%以上，2020年同期亦无[82][83]

财务表现 - 公司2020年营业额为255,443,000港元，同比增长11.3%[26] - 环境维护业务收入为253,704,000港元，同比增长12.1%[26] - 公司2020年持续经营业务税后利润为43,083,000港元，相比去年亏损5,734,000港元实现扭亏为盈[26] - 公司2020年总资产为669,099,000港元，总负债为200,965,000港元[15] - 公司2020年资产净额为468,134,000港元，同比增长43.2%[15] - 公司2020年非控股权益为90,040,000港元，同比增长35.6%[15] - 公司2020年流动负债为160,197,000港元，同比下降42.8%[15] - 公司2020年非流动负债为40,768,000港元，同比下降42.9%[15] - 公司2020年营业额为255,443,000港元，同比增长11.3%，主要得益于环境维护业务的收益贡献[27] - 环境维护业务2020年收益为253,704,000港元，同比增长12.1%[27] - 公司2020年实现持续经营业务的除税后溢利43,083,000港元，相比2019年的亏损5,734,000港元，实现扭亏为盈[27] - 公司2020年持续经营业务的全面收益为42,697,000港元，相比2019年的亏损20,769,000港元，显著改善[41] - 公司2020年全面收益总额为114,394,000港元，相比2019年的亏损74,856,000港元，实现大幅增长[43] - 公司2020年未支付任何股息，且未来股息支付取决于集团的运营、流动性和资本需求[141][148] - 公司2020年未进行任何慈善捐款[153][157] - 公司2020年未资本化任何利息[143][149] - 公司截至2020年12月31日的可分配储备约为292,770,000港元，包括股份溢价账户和累计亏损[152][156] 业务表现 - 截至2020年12月31日，公司共有24项环境维护服务合同，总金额约为人民币613百万元[29][31] - 环境维护业务总合约金额约为人民币613百万元，共有24项履行中的服务合约[50][54] - 物业租赁业务录得租金收入约1,665,000港元，较2019年的3,134,000港元有所下降[51][55] - 证券买卖业务录得利息收入约74,000港元，并实现出售金融资产收益约3,195,000港元及公平值收益约14,807,000港元[52][56] - 环境维护业务收益为253,704千港元，同比增长12.1%[65] - 物业租赁业务收益为1,665千港元，同比下降46.9%[65] - 证券买卖业务收益为74千港元[65] - 公司主要业务包括环境维护业务、物业租赁业务和证券买卖业务[139][146] - 公司五大客户合计占总收益的49.81%，单一最大客户占总收益的19.34%[200] - 最大供应商占公司总采购量的17.12%，五大供应商合计占47.55%[200] 投资与资本运作 - 公司2020年5月28日完成出售中式酒楼及婚礼业务，该业务被分类为已终止经营业务[16] - 已终止经营业务（中式酒楼及婚礼业务）在2020年1月1日至5月28日期间收益为21,523,000港元，相比2019年的232,444,000港元大幅下降[42] - 公司出售已终止经营的中式酒楼及婚礼业务，确认出售收益约82,494,000港元[47] - 公司计划在未来继续投资高增长业务，包括高科技、软件咨询及互联网服务相关业务，以在疫情后经济环境中获得稳定收入[30][32] - 公司于2020年4月21日以200,000港元出售誉宴集团（香港）投资有限公司100%股权[83][87] - 公司全资附属公司华戌控股有限公司于2020年7月2日以7,000,000美元认购Deep Blue SP I of the Fund的B类股份[86][88] - 公司间接非全资附属公司深圳宝润来生态科技有限公司于2020年9月7日与投资方签订增资协议，投资方将投入80.0百万元人民币，目标公司注册资本由60.0百万元增加至75.0百万元[91][95] - 公司于2020年9月7日完成增资后，深圳宝润来在目标公司的股权由100.0%稀释至80.0%，公司间接持有的股权由51.0%稀释至40.8%[92][95] - 公司于2020年12月31日无重大投资或资本资产计划[93][95] - 公司于2020年通过认购获得的净收益约为177,000,000港元，其中74,571,000港元用于支付2018年收购BYL Property Holdings Group Limited的未付对价，剩余资金用于一般营运资金[98] - 公司于2021年2月5日授予了29,600,000份购股权，截至报告日期，共有40,000,000份购股权尚未行使[102][105] - 公司通过认购事项获得净额约177,000,000港元，其中74,571,000港元用于结算2018年收购宝润来置业控股集团有限公司的应付代价，102,429,000港元用于一般营运资金[103] - 目标公司在截至2020年12月31日的三个财政年度中，经审核综合净利润超过人民币94,500,000元，达到了利润保证[108] - 公司在2020年完成了出售事项，显著增强了财务灵活性，并计划扩大现有业务规模，探索其他行业的业务机会[110][112] - 公司在中国的环境维护业务持续增长，特别是在成都、新疆、河北和内蒙古等地区获得了多项服务合同，预计将继续为公司贡献稳定收入[110][112] - 公司计划在疫情后的经济环境中，加大对高科技、软件咨询和互联网服务等高增长业务的投资，以创造长期价值[111][112] - 公司截至2020年12月31日的已发行股份总数为705,000,000股[182] - 公司董事及主要行政人员在2020年12月31日未持有任何股份、相关股份或债权证中的权益或淡仓[177] - 公司未在2020年内发行任何债务证券[177] - 公司董事未在2020年内参与任何与公司业务竞争的业务或利益冲突[184] 公司治理与人事 - 崔鵬先生拥有22年中国证券投资行业经验和13年香港证券行业经验[118][120] - 桑康喬先生拥有18年香港及中国证券投资行业经验[119] - 許文澤先生自2014年起担任国润控股集团总裁，并自2016年起担任亚太航空租赁集团董事[119] - 徐志浩先生在银行及非银行金融机构（包括信托、证券及融资租赁机构）方面拥有丰富经验[123][125] - 林嘉德先生拥有16年会计及财务经验，并担任北控医疗健康产业集团财务总监兼公司秘书[124][126] - 黄誠思先生自2017年起担任甘肃银行独立非执行董事，自2020年起担任福禄控股独立非执行董事[128][131] - 余健文先生拥有23年会计、财务管理及企业融资经验，并担任公司秘书兼首席财务官[130] - 公司董事桑康乔先生持有189,152,000股，占总股本的41.84%[162][166] - 公司董事崔鹏先生持有5,400,000股，其他相关股份为289,552,000股[163] - 公司董事许文泽先生持有100,400,000股，其他相关股份为194,552,000股[170][171] - 林嘉德先生持有公司294,952,000股股份，占已发行股本的41.84%[172] - 徐志浩先生持有公司400,000股股份，占已发行股本的0.06%[175] - 金棕櫚海外有限公司持有公司117,000,000股股份，占已发行股本的16.60%[180] - 马艳英女士持有公司117,000,000股股份，占已发行股本的16.60%[180] - 公司董事及高级管理层的薪酬包括薪水、实物利益及酌情花红，并参照可比公司薪酬、时间投入及公司业绩进行厘定[191] - 公司董事及五名最高薪人士的薪酬详情载于综合财务报表附注9及10[190][193] 环境、社会及管治 - 公司推行绿色办公室措施，包括使用节能照明、环保纸及减少能源消耗[197] - 公司预计在年报发布后三个月内发布单独的环境、社会及管治报告[199] 其他 - 公司组织章程细则或开曼群岛法律未规定优先购股权[154][158] - 公司截至2020年12月31日拥有1,377名员工[191] - 公司确认已遵守上市规则第14A章项下的关联方交易披露规定[190]

公司基本信息 - 公司于2013年6月20日在开曼群岛注册成立，主要从事环境维护、物业租赁和证券交易业务[34][35] - 公司于2013年6月20日在开曼群岛注册成立，在香港联合交易所主板上市，为投资控股公司，主要从事环境维护、物业租赁及证券买卖业务[38] 财务报表编制说明 - 截至2020年6月30日止六个月的简明综合中期财务资料根据香港会计准则第34号编制，应与2019年年度财务报表一并阅读[39] 会计准则修订影响 - 香港会计准则第1号及8号（修订）、香港财务报告准则第3号（修订）、2018年财务报告之概念框架修订自2020年1月1日起生效，香港财务报告准则第16号（修订）自2020年6月1日起生效，采纳这些修订对集团业绩及财务状况无重大影响[45][46] 公司经营分部情况 - 公司有三个经营分部，分别为环境维护业务、物业租赁业务及证券买卖业务，若干比较数字已重新分类以与本年度呈列一致[52] 持续经营业务整体财务数据变化 - 截至2020年6月30日止六个月，公司持续经营业务收益达约1.23759亿港元，较上一财政年度同期经重列数字增加21.4%[7] - 中期期间，公司股东应占来自持续经营业务的溢利较上一财政年度同期经重列数字的314.8万港元增加197.9%至937.8万港元[7] - 中期期间，就来自持续经营业务的溢利的每股基本及摊薄盈利为1.3港仙[7] - 中期期间之每股基本盈利（基于已发行普通股加权平均数7.01143亿股计算得出）为11.4港仙[7] - 2020年上半年持续经营业务收益成本为8.162亿港元，2019年同期为6.992亿港元[10] - 2020年上半年持续经营业务毛利为4.2139亿港元，2019年同期为3.2031亿港元[10] - 2020年上半年持续经营业务经营溢利为2.6529亿港元，2019年同期为1.7297亿港元[10] - 2020年上半年财务收入净额为182.1万港元，2019年同期为 - 113.4万港元[12] - 2020年上半年除所得税前溢利为2835万港元，2019年同期为1616.3万港元[12] - 2020年上半年本期溢利为8896.7万港元，2019年同期为 - 10.1万港元[12] - 2020年上半年公司权益拥有人应占溢利为80,182千港元，2019年为亏损10,549千港元[15] - 2020年上半年持续经营业务溢利为9,378千港元，已终止经营业务溢利为70,804千港元；2019年持续经营业务溢利为3,148千港元，已终止经营业务亏损为13,697千港元[15] - 2020年上半年基本及摊薄每股盈利：持续经营业务为0.013，已终止经营业务为0.101；2019年持续经营业务为0.005，已终止经营业务为 - 0.024[19] - 中期期间，公司持续经营业务（环境维护业务）收益约1.23759亿港元，上年同期约1.01951亿港元；溢利约937.8万港元，上年同期溢利314.8万港元[164][166] - 公司中期持续经营业务总收益约1.23759亿港元，较2019年同期约1.01951亿港元增加约21.4%，主要因环境维护业务收益增加[185][186] 各业务线财务数据变化 - 截至2020年6月30日止六个月，环境维护业务服务收入为122,861千港元，2019年经重列数字为99,631千港元[74] - 截至2020年6月30日止六个月，物业租赁业务租金收入为537千港元，2019年经重列数字为2,320千港元[74] - 截至2020年6月30日止六个月，证券买卖业务债券利息收入为361千港元，2019年无此项收入[74] - 中期期间，物业租赁业务（北京办公室）租金收入53.7万港元，上年同期232万港元[177] - 中期物业租赁业务租金收入53.7万港元，较比较期间232万港元减少，因办公室自2019年8月空置[180][185] - 中期证券买卖业务债券利息收入36.1万港元，比较期间无此项收入[182][183][185] 已终止经营业务财务数据变化 - 2020年4月21日，公司出售全部中式酒楼及婚礼业务，相应业务分类为已终止经营业务[92][95] - 2020年上半年已终止经营业务收入为2152.3万港元，2019年为13377万港元[93] - 2020年上半年已终止经营业务经营亏损为921.3万港元，2019年为1051.9万港元[93] - 中期期间，已终止经营业务（中式酒楼及婚礼业务）收益2152.3万港元，上年同期1.3377亿港元；溢利7080.4万港元，上年同期亏损1369.7万港元[165][167] - 2020年4月董事会同意出售已终止经营业务，5月28日获股东批准且先决条件达成[172] - 中期期间确认出售已终止经营业务收益约8140.1万港元[174][178] 资产负债相关数据变化 - 截至2020年6月30日非流动资产为323,583千港元，2019年12月31日为384,364千港元[21] - 截至2020年6月30日流动资产为294,987千港元，2019年12月31日为293,994千港元[21] - 截至2020年6月30日总资为618,570千港元，2019年12月31日为678,358千港元[21] - 截至2020年6月30日总权益为407,609千港元，2019年12月31日为326,890千港元[24] - 截至2020年6月30日非流动负债为41,558千港元，2019年12月31日为71,470千港元[24] - 2020年6月30日流动负债为169,403千港元，2019年12月31日为279,998千港元，减少约39.5%[27] - 2020年6月30日总负债为210,961千港元，2019年12月31日为351,468千港元，减少约40%[27] - 2020年6月30日总权益及负债为618,570千港元，2019年12月31日为678,358千港元，减少约8.8%[27] - 2020年6月30日总权益为407,609千港元，2020年1月1日为326,890千港元，增加约24.7%[31] - 截至2020年6月30日，合约资产为2797.2万港元，较2019年12月31日的2754.3万港元增长1.56%[77][79] - 截至2020年6月30日，无合约负债，2019年12月31日为2601.8万港元[77][79] - 截至2020年6月30日，集团贸易应收款项约62434000港元，2019年12月31日为36020000港元[114][116][118] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，均无贸易应收款项减值及减值拨备[115][116][119] - 截至2020年6月30日，按公平值计入损益之金融资产中，债务工具如固定年利率11%等债券共27693千港元，2019年12月31日为537千港元[121] - 2020年6月30日，贸易应付款项0 - 30日为8005千港元，31 - 60日为263千港元，超过60日为16361千港元，总计24629千港元；2019年12月31日，对应分别为9695千港元、13737千港元、5955千港元，总计29387千港元[125] - 2020年6月30日应付国润建设集团有限公司非贸易款项为3307千港元，2019年12月31日为3378千港元[152] - 2020年6月30日应付许先生款项为700千港元，2019年12月31日为1100千港元[156] - 2020年6月30日桑先生贷款为19795千港元，2019年12月31日为19456千港元；2018年11月1日公司与桑先生订立贷款融资协议，提供3亿港元、年利率4.5%的无抵押贷款融资，为期两年[157] - 截至2020年6月30日，公司贸易应收款项约6243.4万港元，较2019年12月31日增加约73.4%，主要来自环境维护业务[199] 现金流量相关数据变化 - 2020年上半年经营活动现金流出净额为1,854千港元，2019年为流入2,951千港元[32] - 2020年上半年投资活动现金流出净额为29,675千港元，2019年为82,630千港元，减少约64.1%[32] - 2020年上半年融资活动现金流入净额为1,869千港元，2019年为流出13,884千港元[32] - 2020年6月30日期末现金及现金等价物为187,844千港元，2019年为32,569千港元，增加约476.7%[32] - 出售附属公司的现金及现金等价物流出净额为32.7万港元[101] - 截至2020年6月30日，公司现金及现金等价物约1.87844亿港元，较2019年12月31日约2.30498亿港元减少约18.5%，主要因投资及贸易应收款增加[198] - 2020年6月30日，集团现金及现金等价物约为1.87844亿港元[200] - 2019年12月31日，集团现金及现金等价物约为2.30498亿港元[200] - 2020年6月30日较2019年12月31日现金及现金等价物减少约18.5%[200] 费用及税收相关数据变化 - 2020年上半年一般及行政费用为664.5万港元，2019年为732.1万港元，同比下降9.23%[82] - 2020年上半年财务收入约为223.2万港元，2019年同期为6.5万港元，同比增长3333.85%[84][87] - 2020年上半年所得税开支为1018.7万港元，2019年为347.6万港元，同比增长193.07%[89] - 香港利得税按16.5%的税率就截至2020年及2019年6月30日止六个月的估计应课税溢利计提拨备，中国内地附属公司适用企业所得税税率为25%[89][90] - 2020年上半年已付或应付桑先生的利息开支为381千港元，2019年同期为1170千港元[138] 其他财务相关信息 - 中期期间，中国香港地区截至2020年6月30日止六个月收益为123,759千港元，2019年经重列数字为101,951千港元[67] - 中期期间，概无单一客户占公司总收益的10%以上，2019年同期亦无[66][70][73] - 截至2020年6月30日止六个月，公司总收益为123,759千港元，2019年经重列数字为101,951千港元[74] - 2020年上半年集团收购物业、厂房及设备总成本约3884000港元，2019年同期约42789000港元[109][111] - 董事不建议就中期期间派付中期股息（2019年同期亦无）[105] - 2020年上半年公司拥有人应占溢利80182千港元，2019年同期亏损10549千港元[105] - 2020年上半年已发行普通股加权平均数701143千股，每股盈利0.114港元；2019年同期分别为569271千股和亏损0.019港元[105] - 中期期间公司有10400000份已授出购股权（2019年同期相同），计算每股摊薄盈利未假设购股权行使[107][110] - 2020年7月2日，公司间接全资附属公司同意以700万美元认购独立投资组合中的B类股份[161] - 中期收益成本约8162万港元，较比较期间6992万港元增加约16.7%，与环境维护业务收益增加一致[190][192] - 截至2020年6月30日，公司共有1089名雇员，较2019年6月30日的1070名增加[191] - 中期工人及员工薪金及福利开支分别约为5134.1万港元及298.1万港元，工人开支增加与人数增幅一致，员工开支维持不变[191] - 中期公司权益拥有人应占溢利约8018.2万港元，比较期间亏损约1054.9万港元，主要因确认出售已终止经营业务收益约8140.1万港元及环境维护业务业绩增长[193][196] - 中期公司已偿还银行借贷约167.4万港元，截至2020年6月30日无银行借贷，借贷利息开支约4000港元[199] -

公司基本信息 - 公司股份代号为1483[2][10] - 公司网站为www.u-banquetgroup.com[10] - 公司主要业务为投资控股，附属公司从事四个可呈報及經營分部，包括中式酒樓及婚禮業務、物業租賃業務、證券買賣業務和環境維護業務[133][134] 财务数据关键指标变化 - 2019年公司收益为461,909千港元，2018年为410,858千港元，同比增长约12.42%[13] - 2019年公司除所得税前亏损为56,038千港元，所得税开支为3,783千港元，年度亏损为59,821千港元[13] - 截至2019年12月31日，公司流动资产为293,457千港元，非流动资产为384,901千港元，总资产为678,358千港元[14] - 截至2019年12月31日，公司流动负债为279,998千港元，非流动负债为71,470千港元，总负债为351,468千港元[14] - 截至2019年12月31日，公司资产净额为326,890千港元，本公司拥有人应占权益为260,474千港元，非控股权益为66,416千港元[14] - 2019年公司营业额为4.61909亿港元，较去年的4.10858亿港元增加12.4%[33] - 年度亏损由2018年的2524.5万港元增至2019年的5982.1万港元[33] - 2019年每股基本亏损为12港仙，2018年为5港仙[33] - 2019年公司总收益约4.61909亿港元，2018年约4.10858亿港元，同比增加约12.4%[59][60] - 2019年物业租赁业务租金收入313.4万港元，2018年为422.8万港元[55][58] - 2019年证券买卖业务无股息收入，2018年为1.9万港元[55][58] - 2019年收益成本约8981.3万港元（2018年：1.07257亿港元），较去年减少约16.3% [73] - 2019年12月31日公司有1383名雇员（2018年12月31日：1128名），雇员福利开支约1.93821亿港元（2018年：1.35138亿港元），较去年增加约43.4% [77][79] - 2019年经营租赁付款约1944.4万港元，较去年减少约74.7% [78][80] - 2019年折旧总额为6089.9万港元（2018年：1552.4万港元），使用权资产折旧费用为4006.6万港元（2018年：无），租赁负债利息开支为382.7万港元（2018年：无）[84] - 2019年公共设施开支约2515.5万港元，较去年减少约25.8% [85][87] - 2019年就中式酒楼业务的物业、厂房及设备（包括使用权资产）计提减值约2317.2万港元（2018年：283.1万港元）[86][88] - 2019年无形资产摊销约1959.4万港元（2018年：319万港元）[73][91] - 2019年投资物业公平值亏损约1118.4万港元，2018年为公平值收益456.5万港元；2019年确认商誉减值约210.4万港元，2018年为零[93][96] - 2019年其他开支约6642.1万港元，较去年增加约2.1%，主要因环境维护业务全年运营[94][97] - 2019年无形资产账面价值约5740.2万港元，摊销金额约1959.4万港元，2018年摊销金额为319万港元[95] - 2019年除税前亏损及年度亏损分别从2018年的约2327.9万港元及2524.5万港元大幅增加至约5603.8万港元及5982.1万港元[100] - 2019年现金及现金等价物约2.30498亿港元，较2018年约1.17635亿港元增加95.9%，主要因认购新股所得款项净额约1.77亿港元[100] - 2019年无已抵押银行存款，2018年也无[100] - 2019年底贸易应收款项约3602万港元，较去年增加约199.6%，主要来自环境维护业务，该业务应收款从2018年的1120万港元增至2019年的3565.2万港元[102] - 2019年底集团处于净现金状态，未披露资产负债比率，2018年底资产负债比率为40%[102] - 公司董事不建议派发2019年度末期股息，2018年亦无股息派发[105] - 2019年认购事项所得款项净额约为4960万港元，全部用于偿还股东贷款[110] - 2020年认购事项所得款项净额约为1.77亿港元，其中7457.1万港元用于结算2018年收购BYL Property Holdings Group Limited尚未偿付的应付代价，余额用作一般营运资金[110] - 截至2019年12月31日，根据购股期权计划，有1040万份购股期权尚未行使[110] - 截至2019年12月31日，应收或然代价之公平值亏损639.5万港元[112] - 2019年集团并无将利息拨作资本[135] - 截至2019年12月31日，公司可供股东分派的储备约为1.07588亿港元[137] - 2019年集团慈善及其他捐款为332.2万港元[137] - 本集团五大客户合计占2019年度总收益约1.15874亿港元或25.09%[186][188] - 本集团单一最大客户占2019年度总收益约4618.6万港元或10.0%[186][188] - 本集团最大供应商占总采购量的28.54%[189] - 本集团五大供应商合计占总采购量的47.75%[189] 各条业务线数据关键指标变化 - 2019年环境维护业务新分部收益贡献约2.26331亿港元，较去年的3193.8万港元增加608.7%[33] - 2019年中式酒楼业务收益约2.32444亿港元，占总收益约50.3%，较2018年减少1.42229亿港元，降幅38.0%[59][60] - 2019年中式酒楼及婚礼业务约占总收益50.3%，2018年占91.2%[58][60] - 2019年环境维护业务约占总收益49.0%，2018年占7.8%[58][60] - 全部中式酒楼运营收益从2018年约3.747亿港元降至2019年约2.324亿港元，减少约38.0%[68][70] - 2019年关闭五家酒楼及出售两家酒楼，该五家酒楼收益较2018年减少约1.316亿港元[68][70] - 誉宴（旺角）座席翻台率从2018年的3.36降至2019年的2.84[65] - 誉宴 • 星海（观塘）座席翻台率从2018年的4.24降至2019年的4.16[65] - 誉宴（铜锣湾）/誉宴 • 星海（铜锣湾）座席翻台率从2018年的2.18降至2019年的0.80[65] - 誉厨（北角）及誉锅（北角）座席翻台率从2018年的2.66降至2019年的2.44[65] - 誉厨（黄大仙）及誉锅（黄大仙）座席翻台率从2018年的3.01降至2019年的1.48[65] - 誉宴（信和广场）座席翻台率从2018年的2.41降至2019年的2.38[65] - 誉宴 • 星海 (The One)座席翻台率从2018年的1.27降至2019年的1.18[65] - 誉宴 • 星海（沙田）2019年座席翻台率为0.67，2018年不适用[65] - 2019年环境维护业务产生服务收入约2.26331亿港元（2018年：3193.8万港元），分部溢利约2856.4万港元（2018年：465.4万港元）[73] - 2019年环境维护业务收益成本从2018年的299.2万港元增至3205.1万港元[73] 酒楼业务运营情况 - 截至2019年12月31日，公司以“誉宴”（包括“誉宴•星海”）品牌经营四家酒楼[22][24] - 2019年香港整体经济及餐饮行业经营环境压力大，公司酒楼运营受中美贸易战及社会事件影响，表现未达预期[22][24] - 2019年公司关闭五家酒楼并出售两家酒楼[22][24] - 截至2019年12月31日，公司运营四家“譽宴”品牌餐厅[43] - 2019年公司关闭五家位于铜锣湾、黄大仙及北角的餐厅[43] - 2019年公司出售两家位于铜锣湾及观塘的餐厅[43] - 2019年公司在沙田开设一家餐厅[43] - 2019年中式酒楼收益下降主要因关闭五家酒楼及出售两家酒楼[59][60] - 公司决定不再续约誉宴（旺角）(1)及誉宴（旺角）(2)的租赁合约，因其表现持续不佳[115][119] 业务发展相关 - 公司于2018年10月22日完成收购宝润来后开始在中国从事环境维护业务[52][54] - 环境维护业务立足成都，遍及全国，除成都外，还在新疆、河北、云南、内蒙古等地中标运营项目[53][54] - 公司认为中国的环境维护行业未来将实现可持续发展，提升公司业务发展及财务前景[35] - 公司将持续评估及采取成本控制和减损措施，以维持竞争力并恢复盈利能力[116][119] - 公司将探索业务机会，如收购其他环境维护业务和/或潜在物业，以加强收入基础[118] - 公司将继续动用可用资源开展及开发现有业务，并探索业务机遇巩固收益基础，如收购香港及/或中国其他环境维护业务及/或潜在物业[120] 股权交易与认购事项 - 2019年3月29日，公司与中国航天环保控股集团有限公司订立认购协议，4月24日完成向其按每股1.70港元发行30,000,000股新股份[105] - 2019年12月16日，公司与金棕榈海外有限公司订立认购协议，2020年1月7日完成向其按每股1.53港元发行117,000,000股新股份[105] - 2019年4月24日，公司就向汇天网络科技有限公司注资订立谅解备忘录，因条件磋商未完成，备忘录于10月29日失效[107] - 截至2019年12月31日，除上述外无重大投资或资本资产计划[107] - 2019年10月29日，公司间接全资附属公司彩福控股与周嘉进订立出售协议，11月7日完成出售韵彩及伟彩全部股权，代价200,000港元，录得出售收益约510万港元[107] 公司人员信息 - 桑康乔44岁，2016年10月27日获委任为公司执行董事，在香港及中国证券投资行业有逾16年经验[123] - 许文泽56岁，2016年10月27日获委任为公司执行董事，自1996年起任国润建设集团总裁，自2004年起任北京日兴房地产发展有限公司总经理，2014年至今任国润控股集团有限公司总裁[123] - 崔鹏46岁，2016年10月27日获委任为公司执行董事，在中国证券投资行业有逾20年经验，在香港证券行业有逾10年经验[123] - 徐志浩48岁，2016年10月27日获委任为公司独立非执行董事，1994年毕业于广州暨南大学获法学学士学位，2004年毕业于中国政法大学获法学硕士学位[126] - 林嘉德38岁，2016年10月27日获委任为公司独立非执行董事，2003年毕业于香港理工大学获会计学学士学位，2013年获香港大学工商管理硕士学位，现任北控医疗健康产业集团有限公司财务总监兼公司秘书[126] - 公司执行董事为桑康喬、崔鵬、許文澤，独立非执行董事为林嘉德、徐志浩、黃誠思[137] 股东持股情况 - 桑康乔先生持有股份294,952,000股，占比50.16%[143] - 崔鹏先生实益拥有5,400,000股，其他289,552,000股[144] - 许文泽先生持有股份294,952,000股，占比50.16%[151] - 林嘉德先生实益拥有400,000股，占比0.07%[151] - 徐志浩先生实益拥有400,000股，占比0.07%[151] - 金棕榈海外有限公司及马艳英拥有权益的股份数为117,000,000股，占已发行股本百分比19.90%[164] - 中国航天环保控股集团有限公司拥有权益的股份数为30,000,000股，占已发行股本百分比5.10%[164] - 内蒙古航天君富环保科技有限公司拥有权益的股份数为30,000,000股，占已发行股本百分比5.10%[164] - 内蒙古航天君富环保产业投资基金（有限合伙）拥有权益的股份数为30,000,000股，占已发行股本百分比5.10%[164]

公司基本信息 - 公司于2013年6月20日在开曼群岛注册成立，在香港联合交易所主板上市[46] - 公司为投资控股公司，附属公司从事中式酒楼连锁营运、物业租赁、证券买卖及环境维护服务业务[46] 财务业绩整体情况 - 2019年上半年公司收益约2.35721亿港元，较上一财年同期增加27.1%[9][10] - 2019年上半年公司拥有人应占亏损约1054.9万港元，上一财年同期为1571.6万港元[9][10] - 2019年上半年每股基本亏损2港仙，基于已发行普通股加权平均数5.69271亿股计算得出[9][10] - 2019年上半年未宣派股息[9][10] - 截至2019年6月30日止六个月，公司每股基本亏损为2港仙，2018年同期为3港仙[20] - 期内货币换算差额为216.5万港元，2018年同期亏损40.3万港元[20] - 期内全面收入总额为115.5万港元，2018年同期亏损1611.9万港元[20] - 截至2019年6月30日，公司总资产为6.59597亿港元，较2018年12月31日的5.71499亿港元有所增长[22] - 截至2019年6月30日，公司总权益为2.15351亿港元，较2018年12月31日的1.63068亿港元有所增长[25] - 截至2019年6月30日，公司总负债为4.44246亿港元，较2018年12月31日的4.08431亿港元有所增长[28] - 2019年上半年公司总营业额为235,721千港元，2018年同期为185,464千港元[95] - 截至2019年6月30日止六个月，公司拥有人应占亏损为10,549,000港元，2018年同期为15,716,000港元；每股亏损为2港仙，2018年同期为3港仙[117] 各项收入与成本 - 2019年上半年其他收入为141.8万港元，2018年同期为94.5万港元[14] - 2019年上半年收益成本为4794.1万港元，2018年同期为5102万港元[14] - 2019年上半年员工福利开支为8589.8万港元，2018年同期为4940.6万港元[14] - 2019年上半年折旧为2807.4万港元，2018年同期为763.4万港元[14] - 2019年上半年经营收益为677.8万港元，2018年同期经营亏损为1435.5万港元[17] - 2019年上半年除所得税前溢利为246.6万港元，2018年同期亏损为1539.9万港元[17] - 2019年上半年，中式酒楼经营业务收益为133,770千港元，2018年同期为183,190千港元[95] - 2019年上半年，物业租赁业务租金收入为2,320千港元，2018年同期为2,255千港元[95] - 2019年上半年，证券买卖业务股息收入为0，2018年同期为19千港元[95] - 2019年上半年，环境维护业务服务收入为99,631千港元，2018年同期为0[95] - 2019年上半年，中国地区收益为101,951千港元，2018年同期为2,255千港元；香港地区收益为133,770千港元，2018年同期为183,209千港元[91] - 2019年上半年没收已收按金43.4万港元，杂项收入98.4万港元，其他收入总计141.8万港元；2018年分别为67.2万港元、27.3万港元、94.5万港元[105] - 2019年上半年出售物业、厂房及设备无收益；2018年为20.6万港元[106] - 2019年上半年所耗材料成本总计4794.1万港元，其中中式酒楼业务3493.5万港元，环境维护业务1256.8万港元；2018年为5102万港元[110] - 2019年上半年其他开支总计3045.7万港元；2018年为3764.3万港元[113] - 2019年上半年所得税开支为347.6万港元；2018年为31.7万港元[115] - 香港利得税按截至2019年及2018年6月30日止六个月估计应课税溢利的16.5%计提，内地附属公司适用企业所得税率为25%[115] 现金流情况 - 2019年上半年经营活动现金流入净额为2,951千港元，2018年为流出2,808千港元[44] - 2019年上半年投资活动现金流出净额为82,630千港元，2018年为50,727千港元[44] - 2019年上半年融资活动现金流出净额为13,884千港元，2018年为流入12,971千港元[44] - 2019年上半年现金及现金等价物减少93,563千港元，2018年减少40,564千港元[44] - 2019年期初现金及现金等价物为117,635千港元，期末为32,569千港元；2018年期初为196,335千港元，期末为156,166千港元[44] 股本与储备变动 - 2019年上半年公司发行普通股增加股本30万港元，股份溢价增加4930万港元[37] - 2019年上半年以股份为基础的付款使储备增加152.8万港元[37] - 2019年上半年购股权利失效使储备减少47.7万港元，累计亏损减少47.7万港元[37] - 2019年上半年转拨至法定储备使累计亏损减少99.4万港元，法定储备增加194.7万港元[37] - 2018年1月1日结余为130,961千港元，2018年6月30日结余为117,976千港元[40][42] - 2018年期间亏损15,716千港元，货币换算差额为403千港元[40] - 法定股本为10,000,000,000股每股面值0.01港元的普通股，2019年6月30日和2018年12月31日无变化[139] - 2019年1月1日至6月30日发行30,000,000股股份，截至2019年6月30日已发行及缴足股份为588,000,000股；2018年12月31日为558,000,000股[139] - 公司有股份期权计划，董事可酌情邀请相关人员以1港元认购公司普通股[140] - 确认股本结算股份为基础的付款3134千港元，公司拥有人应占亏损15716千港元，货币换算差额-403千港元[145] 租赁相关情况 - 香港会计师公会颁布的HKFRS 16“租赁”于本集团当前会计期间首次生效[53][55] - 2019年1月1日，公司使用权资产（楼宇）账面价值为77,742千港元，租赁负债账面价值为87,417千港元[68] - 2019年上半年，使用权资产（楼宇）添置54,489千港元，折旧支出18,543千港元；租赁负债添置54,489千港元，利息开支2,839千港元，付款20,276千港元[68] - 2019年6月30日，公司使用权资产（楼宇）账面价值为113,688千港元，租赁负债账面价值为124,469千港元[68] - 截至2019年6月30日，租赁负债按呈报目的分析，非流动为87,915千港元，流动为36,554千港元[68] - 计入租赁负债计量的租赁付款包括固定付款、可变租赁付款、承租人根据剩余价值担保预期应付金额等[58] - 若租赁期变动、租赁付款因指数或利率等变动、租赁合约修改，公司会重新计量租赁负债[60][61][64] - 使用权资产包括相应租赁负债、开始日或之前支付的租赁付款及初始直接成本，按成本减累计折旧及减值亏损计量[64] - 使用权资产按租赁期及相关资产使用寿命以较短者折旧[64] - 当公司产生拆除及移除租赁资产等成本责任时，根据香港会计准则第37号确认及计量拨备，成本计入相关使用权资产（除非因生产存货产生）[64] - 公司于呈报期间未对租赁负债及相关使用权资产作出重新计量调整[64] - 截至2019年6月30日止期间，公司确认短期租赁的租金开支为1323.6万港元[71] 负债与资产情况 - 截至2019年6月30日，公司流动负债超出流动资产约1.74388亿港元，2018年12月31日约为1.89707亿港元[71] - 流动负债主要包括收购BYL Property Holdings Group Limited应付代价7457.1万港元，2018年12月31日约为1.13102亿港元[71] - 截至2019年6月30日，租赁负债为3655.4万港元，2018年12月31日为零[71] - 截至2019年6月30日，已收客户按金产生的合约负债约为3724.9万港元，2018年12月31日约为3627.2万港元[71] - 截至2019年6月30日，合约资产为14,887千港元，其中非流动资产为12,096千港元，流动资产为2,791千港元[100] - 截至2019年6月30日，合约负债为45,289千港元，其中非流动负债为8,040千港元，流动负债为37,249千港元[100] - 截至2019年6月30日，合约资产达1488.7万港元，其中279.1万港元及1209.6万港元分别分类为流动及非流动资产[102] - 截至2019年6月30日，合约负债主要为中式酒楼业务宴席及婚宴服务合约收取的按金，计入期初合约负债结余的收益为2077.5万港元[102] - 截至2019年6月30日，分配给部分或全部未履行合约的总交易价格为4528.9万港元[102] - 截至2019年6月30日，集团贸易应收款项约为60,655,000港元，2018年12月31日为12,024,000港元[126][128] - 截至2019年6月30日，并无贸易应收款项已减值，也无就贸易应收款项作出减值拨备，2018年12月31日情况相同[127][128] - 按金、预付款项及其他应收款项账面价值与公平值相若，以港元计值，惟11,545,000港元以人民币计值[130][133] - 截至2019年6月30日，概无就客户保证金作出亏损拨备[131][133] - 2019年6月30日应计工资、薪金及奖金为11700千港元，较2018年12月31日的13380千港元有所下降[149] - 2019年6月30日贸易应付款项0 - 30日为10281千港元，31 - 60日为8714千港元，超过60日为2815千港元，总计21810千港元[154] 关联方交易与借款 - 2019年上半年已付或应付桑先生的利息开支为1170千港元，2018年为606千港元[163] - 截至2019年6月30日和2018年12月31日，应付关联公司国润建设集团有限公司非贸易款项分别为3440千港元和3453千港元[167] - 截至2019年6月30日和2018年12月31日，应付许先生款项均为1100港元[170] - 2019年6月30日股东桑先生贷款为2615.1万港元，2018年12月31日为9504.3万港元；2018年11月1日公司与桑先生订立3亿港元贷款融资协议，年利率4.5%，为期2年[173] - 2019年6月30日若干附属公司张先生贷款为3900万港元，2018年12月31日为1900万港元；2017年5月9日公司全资附属公司与张先生订立6000万港元贷款融资协议，年利率4.5%，为期2.5年[178][180] - 截至2019年6月30日止六个月，关联方借款已付或应付贷款利息开支为76.8万港元，2018年同期为63.6万港元[181][182] - 2019年6月公司附属公司成都三创与交通银行订立500万元人民币贷款协议，年利率4.79%，为期1年；截至2019年6月30日银行借贷为568.4万港元[185][187] - 中期期间，成都三创银行借贷应付贷款利息开支约为5000港元，2018年同期无[186][187] 经营分部情况 - 自2018年12月31日止年度起，公司有四个可呈报及经营分部，包括中式酒楼业务、物业租赁业务、证券买卖业务和环境维护业务[76] - 环境维护业务是2018年识别的新业务分部[76] - 未分配公司开支为1766.2万港元，上一年度为1560.7万港元[79] - 截至2019年6月30日，公司主要运营四个经营分部，包括中式酒楼业务、物业租赁业务、证券买卖业务和环境维护业务[190][194] - 截至2019年6月30日，公司共经营8家酒楼，其中6家为“誉宴”品牌，1家为“誉厨”品牌，1家为“誉锅”品牌，中期关闭3家位于铜锣湾及黄大仙的酒楼，在沙田新开1

公司基本信息 - 公司执行董事为桑康乔先生、崔鹏先生、许文泽先生[9] - 公司独立非执行董事为林嘉德先生、徐志浩先生、黄诚思先生（2018年9月27日获委任），刘艳女士于2018年9月27日辞任[9] - 公司主要往来银行为恒生银行和中国银行[16] - 公司核数师为罗兵咸永道会计师事务所[16] - 公司股份代号为1483[16] - 公司网站为www.u - banquetgroup.com[16] - 公司香港总部及主要营业地点为香港港岛东太古城太古湾道12号太古城中心4座13楼07室[14] 财务数据 - 2018年公司收益为410,858千港元，较2017年的368,832千港元有所增长[19] - 2018年公司除所得税前亏损23,279千港元，所得税开支1,966千港元，本年度亏损25,245千港元[19] - 截至2018年12月31日，公司总资产为571,499千港元，总负债为408,431千港元，资产净额为163,068千港元[20] - 截至2018年12月31日止年度，公司营业额为4.10858亿港元，较去年的3.68832亿港元增加11.4%，主要因环境维护业务新分部收益贡献约3193.8万港元[36] - 由于2018年收益增加而经营成本减少，年度亏损由2017年的5618.6万港元减至2018年的2524.5万港元[36] - 2018年每股基本亏损为5港仙，2017年为11港仙[36] - 2018年中式酒楼经营业务收益为374,673千港元，2017年为362,538千港元[53] - 2018年物业租赁业务租金收入为4,228千港元，2017年为3,269千港元[53] - 2018年证券买卖业务股息收入为19千港元，2017年为189千港元[53] - 2018年环境维护业务服务收入为31,938千港元，2017年无此项收入[53] - 2018年公司总收益为410,858千港元，2017年为368,832千港元[53] - 2018年中式酒楼及婚礼业务占总收益逾91.2%，2017年为99.1%[56] - 中式酒楼及婚礼业务收益从2017年约3.654亿港元增至2018年约3.747亿港元，增幅约2.5%[56] - 租金收益从约330万港元增至约420万港元，增幅约27.3%[56] - 截至2018年12月31日，提供环境维护服务收益达约3190万港元[56] - 2018年集团可比餐厅婚宴每位客户平均消费从约686港元增至约702港元，增幅2.3%[88] - 2018年集团可比餐厅用膳每位客户平均消费维持在约100港元[88] - 所有中式酒楼业务收益从2017年约3.625亿港元增至2018年约3.747亿港元，增幅约3.4%[88] - 2018年所有餐厅婚宴收益从约8830万港元增至约1.041亿港元，增幅约17.9%[88] - 除铜锣湾和信和广场分店，可比餐厅收益从2017年2.665亿港元增至2018年约3.101亿港元，增幅约16.4%[88] - 誉宴•星海(The One)收益从2017年约4970万港元增至2018年约7040万港元[56] - 2018年全部中式酒楼运营收益约3.747亿港元，较2017年约3.625亿港元增加约3.4%[89][91][94] - 2018年所有酒楼婚宴收益约1.041亿港元，较2017年约8830万港元增加约17.9%[89] - 2018年可比酒楼收益约3.101亿港元，较2017年2.665亿港元增加约16.4%[89] - 2018年10月收购宝润来后开展环境维护业务，产生约3193.8万港元服务收入及465.4万港元分部溢利[96] - 2018年收益成本约1.07257亿港元，较2017年约9885.4万港元增加约8.5%，主要源于环境维护业务[96] - 2018年底公司有1128名雇员，较2017年底480名增加，因收购环境维护业务[99] - 2018年雇员福利开支约1.35138亿港元，较2017年约1.22977亿港元增加约9.9%[99] - 2018年经营租赁付款约7700.5万港元，较去年减少约3.0%，因关闭誉宴（尖沙咀）[99] - 2018年其他开支约为6508.6万港元，较去年增加约7.4%[101][104] - 酒楼运营总收益从2017年的约3.625亿港元增加至2018年的约3.747亿港元[102][105] - 2018年因关闭誉宴（尖沙咀），经营成本下降，物业、厂房及设备减值较去年减少约653.8万港元[103][105] - 集团除税前亏损和年度亏损从2017年的约5530.7万港元和5618.6万港元，降至2018年的约2327.9万港元和2524.5万港元[103][105] - 2018年底集团现金及现金等价物约为1.17635亿港元，较2017年底的约1.96335亿港元减少40.1%[108] - 2018年12月31日，董事贷款已提取1900万港元（2017年：4500万港元），年利率4.5%，2019年1月又提取1500万港元[110] - 2018年12月31日，公司贸易应收款项约为1202.4万港元，较去年增加约515.0%[110] - 2018年12月31日，公司有1128名员工（2017年：480名）[113] - 2018年12月31日，公司资产负债比率为40%，2017年处于净现金状态未披露[113] - 董事不建议派发2018年度末期股息（2017年：无）[113] - 公司出售按公平值计入损益列账的金融资产，实现已变现收益30.2万港元、公平值收益0港元及股息收入1.9万港元，2017年分别为220.6万港元、10.8万港元及18.9万港元[129] - 2019年3月29日，公司与新认购人订立协议，将发行3000万股新股份，所得款项总额估计约为5100万港元，净额约为4960万港元，用于偿还股东贷款[129] - 截至2018年12月31日，集团并无任何重大或然负债[131][132] - 截至2018年12月31日，公司可供股东分派的储备约为69,612,000港元[155] - 2018年公司慈善及其他捐款为87,000港元[155] - 2018年12月31日，桑康乔先生持有公司189,152,000股股份[161] - 2018年12月31日，崔鹏先生持有公司股份294,952,000股，概约股权百分比为52.86%[164][165] - 许文泽先生持有股份及相关股份共294,952,000股，概约股权百分比为52.86%[167] - 林嘉德先生持有相关股份400,000股，概约股权百分比为0.07%[167] - 徐志浩先生持有相关股份400,000股，概约股权百分比为0.07%[167] - 截至2018年12月31日，航天科工投资基金管理（北京）有限公司持有公司180,000,000股普通股，占已发行股份总数约32.26%[173] - 截至2018年12月31日，公司该年度未发行债务证券[172][174] - 截至2018年12月31日，董事或主要行政人员或其联系人无相关权益及淡仓需披露[172][174] - 2018年度，集团五大客户合计占总收益约19078423港元或4.64%，单一最大客户占总收益约6331707港元或1.54%[188] - 2018年，最大供应商占集团总采购量24.86%，五大供应商合计占集团总采购量58.34%[189] 业务运营 - 2018年公司以“誉宴”“誉厨”及“誉锅”三个品牌经营10家酒楼，婚宴及用膳服务的酒楼运营表现较2017年有所提升[28][30] - 2018年10月22日完成收购宝润来置业控股集团有限公司后，公司开始在中国从事环境维护业务，已带来重大服务收入及分部溢利[36] - 自2012年起，公司“誉宴”品牌获香港品牌发展局及香港中华厂商联合会颁授“香港服务名牌”殊荣，这是连续第七年获授[33][34] - 公司认为中国的环境维护行业未来将可持续发展，提升了公司的业务发展及财务前景[39] - 公司除继续提升核心业务外，将探索业务机遇以巩固收益基础[36] - 公司拟实行既定业务策略，增强公司价值，为股东带来满意回报[39] - 公司自2017年12月31日起有三个可呈报及经营分部，分别为中式酒楼及婚礼业务、物业租赁业务、证券买卖业务[48] - 2018年公司通过收购宝润来开始在中国从事环境维护业务，为新业务分部[48] - 截至2018年12月31日，公司共经营10家酒楼，其中6家“誉宴”、2家“誉厨”、2家“誉锅”[48] - 2017年末公司终止向外部客户分销货品，仅向集团酒楼分销，以降低耗材成本[51] - 环境维护业务服务范围包括街道保洁、垃圾管理、设施维护管理等，清洁工程来自政府合约，处理面积约300,000至1,600,000平方米[51] - 2018年除部分酒楼外，其他可比酒楼座席翻台率上升，因未装修及新策略实施[91][94] - 2018年誉宴•星海(The One)婚宴收益贡献店铺总收益约83%，其余酒楼平均婚宴收益产生率约16%[92][94] 公司交易与收购 - 2018年2月9日，公司完成收购环境维护业务，以约1.54106亿港元收购目标公司51%股份[115][117] - 卖方担保目标集团截至2020年12月31日止三个财政年度经审核综合除税后纯利合共不低于约1.18125亿港元[116][118] - 收购事项于2018年7月16日获公司股东批准，2018年10月完成[119] - 2018年3月15日，公司与前认购人订立前认购协议，拟按每股1.80港元价格配发及发行1.8亿股新股份，该事项于2018年7月16日获股东批准，截止日期后延至2019年3月31日[122] - 2019年3月29日，公司与前认购人订立终止契据，终止前认购协议[124][125] - 2019年3月29日，公司与新认购人订立认购协议，拟按每股1.70港元价格配发及发行3000万股新股份，新认购事项须待先决条件达成[126] - 回顾期内，集团无重大投资、重大收购或出售投资[126] 公司未来规划 - 因业绩不佳，公司决定不续租自2019年2月起已届满的誉厨（黄大仙）及誉锅（黄大仙）租赁合约[138] - 2018年12月公司就沙田酒楼（誉宴 • 星海薈（沙田））订立租赁合约，预计2019年二季度开业，有望成主要收入来源并扩大市场份额[138] - 誉宴（铜锣湾）自2019年2月起装修，预计5月重新开业，新形象有望吸引婚宴及用餐客户[138] - 公司未来将继续发展现有业务，探索业务机遇，如收购香港及/或中国潜在物业以巩固收益基础[138] 人员信息 - 徐志浩47岁，2016年10月27日获委任为公司独立非执行董事，为审核及提名委员会成员[146] - 林嘉德37岁，2016年10月27日获委任为公司独立非执行董事，为审核委员会主席及薪酬委员会成员[146] - 黄诚思54岁，2018年9月27日获委任为公司独立非执行董事，为薪酬、审核及提名委员会成员[148] - 余健文46岁，2016年12月19日获委任为公司公司秘书兼财务总监，有超20年会计等经验[148] 购股计划 - 2017年5月17日，公司授出可认购1160万股普通股的购股期权，年内无购股期权获行使[134] - 截至2018年12月31日，24万份购股期权已失效，56万份购股期权已没收，1080万份购股期权尚未行使[134] - 公司购股计划可发行股份上限（不计失效购股）为55800000股，占年报日期已发行股份10%[194] - 12个月内，购股计划向各合资格者已发及将发股份总数不得超公司已发行股份1%[194] - 授予董事、主要行政人员、主要股东或其联系人的购股权须经全体独立非执行董事批准（承授人除外）[197] - 授予主要股东、独立非执行董事或其联系人的购股权利，若12个月内导致已发行或将发行股份超已发行股份0.1%或总价超500万港元，须经股东大会批准[197] - 根据计划授出购股期权要约可在28日内接纳，需支付1港元作为代价[197] -