2024 年 報 ANNUAL REPORT 2024 ANNUAL REPORT 2024 目錄 | 公司資料 | 2 | | --- | --- | | 董事會聲明及執行董事致辭 | 3 | | 管理層討論及分析 | 5 | | 董事及高級管理層履歷詳情 | 11 | | 企業管治報告 | 15 | | 環境、社會及管治報告 | 28 | | 董事會報告 | 53 | | 獨立核數師報告 | 67 | | 綜合損益及其他全面收益表 | 73 | | 綜合財務狀況表 | 74 | | 綜合權益變動表 | 75 | | 綜合現金流量表 | 77 | | 綜合財務報表附註 | 78 | | 五年財務概要 | 124 | 重要提示： 本報告乃以中英文編製。倘兩個版本有任何歧義，概以英文版本為準。 1 現代中藥集團有限公司 公司資料 董事會 執行董事 孫新磊女士（主席） 張宏麗女士（首席執行官） 賈豔茹女士 獨立非執行董事 劉凌女士 梁子榮先生 黃志堅先生 審核委員會 梁子榮先生（主席） 劉凌女士 黃志堅先生 薪酬委員會 劉凌女士（主席） 張宏麗女士 黃志堅先生 提名委員會 黃志堅先生（主席） 賈豔茹女 劉凌女士 ...

公司整体财务关键指标变化 - 2024年度公司收益为2.14068亿元，较2023年度的3.44075亿元下降37.78%[4] - 2024年度公司毛利为5519.7万元，较2023年度的1.04175亿元下降47.01%[4] - 2024年度公司除税前溢利为1481.9万元，较2023年度的6830.6万元下降78.31%[4] - 2024年度公司年内溢利为967万元，较2023年度的4879.5万元下降80.18%[4] - 2024年度公司基本及摊薄每股盈利为1.61分，较2023年度的8.13分下降80.2%[4] - 2024年末公司非流动资产为1.87802亿元，较2023年末的9201.9万元增长104.09%[5] - 2024年末公司流动资产为3.52506亿元，较2023年末的4.36513亿元下降19.24%[5] - 2024年末公司流动负债为4896万元，较2023年末的4888.8万元增长0.15%[5] - 2024年末公司资产净值为4.84225亿元，较2023年末的4.72889亿元增长2.39%[5] - 2024年度公司收益约2.141亿元，较2023年度减少约1.3亿元或37.8%[40] - 2024年度整体毛利率由2023年度的约30.3%下降至约25.8%[42] - 2024年度销售及分销开支由2023年度约2440万元减少约8.6%至约2230万元[44] - 2024年度行政及其他经营开支由2023年度约1140万元大幅减少约20.2%至约910万元[44] - 2024年度除税前溢利由2023年度约6830万元减少约78.3%至约1480万元[46] - 2024年12月31日集团总资产约5.403亿元，2023年12月31日约5.285亿元；银行结余及现金约2.297亿元，2023年12月31日约2.863亿元[47] - 2024年12月31日集团总负债约5610万元，2023年12月31日约5560万元；贸易及其他应付款项约4890万元，2023年12月31日约4880万元[47] - 2024年12月31日资本负债比率约为0.03%，2023年12月31日约0.02%[47] - 2024年12月31日集团有190名雇员，2023年12月31日为191名；2024年度员工成本总额约1550万元，2023年度约1710万元[51] - 2024年度集团资本开支约1.169亿元，2023年度约1340万元，主要与购买物业、厂房及机器有关[54] 公司各业务线财务关键指标变化 - 2024年生产中成药收益为214,068千元，2023年为344,075千元[23] - 2024年利息收入为766千元，2023年为906千元；2024年汇兑亏损净额为1,260千元，2023年为1,234千元；2024年出售物业、厂房及设备亏损为8,589千元，2023年无此项亏损；2024年拨回贸易应收款项亏损拨备净额为73千元，2023年无此项；2024年杂项收入为1千元，2023年为272千元[24] - 2024年租赁负债利息为1千元，2023年为5千元；2024年薪金等员工成本为11,449千元，2023年为14,037千元；2024年界定供款计划供款为4,009千元，2023年为3,025千元[24] - 2024年核数师酬金为1,322千元，2023年为1,350千元；2024年存货成本为158,871千元，2023年为239,900千元；2024年使用权资产折旧为128千元，2023年为347千元；2024年物业、厂房及设备折旧为9,048千元，2023年为5,996千元；2024年无形资产摊销为98千元，2023年为97千元；2024年短期租赁项下确认开支为180千元，2023年为247千元；2024年（拨回）计提贸易应收款项亏损拨备净额为 -73千元，2023年为126千元；2024年广告及促销开支为15,908千元，2023年为15,908千元；2024年研发开支为1,500千元，2023年为1,500千元[24] - 2024年即期税项中中国企业所得税为1,574千元，2023年为13,404千元；2024年递延税项中暂时性差额之源头及变动为3,575千元，2023年为6,107千元；2024年所得税开支总额为5,149千元，2023年为19,511千元[25] - 2024年公司拥有人应占年内溢利为9,670千元，2023年为48,795千元；计算每股基本及摊薄盈利所用的股份加权平均数均为600,000千股[26] - 2024年贸易应收款项（来自第三方）为88,928千元，2023年为103,603千元；2024年其他应收款项为853千元，2023年为696千元[28] - 2024年贸易应付款项（应付第三方）为32,577千元，2023年为31,278千元；2024年其他应付款项为16,317千元，2023年为17,524千元[31] - 2024年公司主要管理人员薪酬为1,758千元，2023年为2,196千元[34] - 2023年资本开支承担为120,638千元，2024年为0千元，相关修缮工程于2024年完成[35] - 2024年东北、华北、华南地区收益分别约为1.149亿元、3550万元、3540万元，2023年分别约为1.882亿元、5720万元、5630万元[38] - 2024年补肾填精丸、气血双补丸及加味藿香正气丸分别占总收益约27.6%、16.3%、10.7%，2023年分别为29.5%、15.3%、9.7%[40] - 2024年度东北对总收益贡献达53.7%，2023年为54.7%[42] 公司基本信息 - 公司于2019年8月12日在开曼群岛注册成立，2021年1月15日在港交所主板上市[8] 公司税务信息 - 截至2024年及2023年12月31日止年度，集团在中国成立的实体须按25%法定税率缴纳中国企业所得税[25] 公司客户信息 - 集团并无任何单一外部客户贡献截至2024年及2023年12月31日止年度总收益10%或以上[22] 财务报表编制信息 - 综合财务报表以人民币呈列，金额约整至最接近千位数[11] - 编制综合财务报表使用历史成本基准[17] - 综合财务报表包括公司及其所有附属公司的财务报表，集团内公司间交易相关项目全数抵销[18] 公司股息政策 - 董事会建议不派付2024年及2023年的末期股息[27] - 董事会不建议派付2024年度末期股息，2023年度亦无[55] 公司股本信息 - 法定股本方面，2023 - 2024年股份数目均为10,000,000千股，金额为100,000千港元，折合人民币84,349千元；已发行及缴足股本方面，2023 - 2024年股份数目均为600,000千股，金额为6,000千港元，折合人民币5,010千元[33] 公司产品及分销信息 - 2024年公司拥有约60种中成药产品，主要产品包括补肾填精丸、气血双补丸等[37] - 公司分销网络由105名经销商组成，覆盖约53个城市，由逾37名市场推广人员服务管理[38] 公司资金使用信息 - 全球发售所得款项净额约为1.141亿港元，截至2024年12月31日已动用8370万港元，未动用2710万港元[39] 公司未来计划信息 - 预计向有关部门汇报工作于2026年下半年或前后落实，落实后新合约安排将解除[60][61] 公司组织章程信息 - 2024年度公司未对组织章程细则作出变动，最新版本可于联交所及公司网站查阅[62] 公司财务审核信息 - 审核委员会已审核集团2024年度综合财务业绩[63] - 公司核数师同意本公告中2024年度综合财务报表数字与年度报表金额核对一致，但未发表鉴证结果[64]

整体财务收益情况 - 2024年上半年收益约7660万元，较2023年同期的约1.801亿元减少约1.035亿元，跌幅约57.5%[2][5] - 截至2024年6月30日，公司收益为76,624千元，2023年同期为180,091千元；毛利为21,703千元，2023年同期为59,227千元[33] - 截至2024年6月30日止六个月，生产中成药收益为76,624千元，2023年同期为180,091千元[43] 整体毛利及毛利率情况 - 2024年上半年毛利约2170万元，较2023年同期的约5920万元减少约63.3%[2] - 2024年上半年整体毛利率由2023年同期的约32.9%减少至约28.3%[5] 公司盈亏情况 - 2024年上半年公司拥有人应占亏损690万元，2023年同期则录得溢利2760万元[2] - 每股基本及摊薄（亏损）/盈利由2023年同期的4.6分盈利转为2024年上半年的1.14分亏损[2] - 截至2024年6月30日，公司除税前亏损4,328千元，2023年同期溢利39,256千元；期内亏损6,852千元，2023年同期溢利27,580千元[33] - 2024年1月1日至6月30日期內虧損6852千元人民幣，全面虧損總額6296千元人民幣[36] - 2023年1月1日至6月30日期內溢利27580千元人民幣，全面收益總額30140千元人民幣[35] - 2024年上半年本公司拥有人应占亏损为6,852千元，2023年同期溢利为27,580千元[48] 各项开支情况 - 销售及分销开支由2023年同期的约1240万元减少约15.3%至2024年上半年的约1050万元[6] - 2024年上半年行政及其他经营开支较2023年同期增加约24.2%[6] - 2024年上半年无财务成本，2023年同期则录得4000元[6] - 2024年上半年利息收入432千元，2023年同期为715千元；汇兑亏损净额2024年为616千元，2023年为2,547千元；出售物业、厂房及设备亏损2024年为8,589千元，2023年无此项亏损[44] - 2024年上半年员工成本（包括董事薪酬）为4,165千元，2023年同期为8,674千元[45] - 2024年上半年所得税开支总额为2,524千元，2023年同期为11,676千元[46] 资产负债情况 - 2024年6月30日，集团持有总资产约4.99亿元，总负债约3240万元，资本负债比率约为0.10%[8] - 截至2024年6月30日，公司非流动资产为194,591千元，2023年12月31日为92,019千元；流动资产为304,362千元，2023年12月31日为436,513千元[34] - 截至2024年6月30日，公司流动负债为25,817千元，2023年12月31日为48,888千元；流动资产净值为278,545千元，2023年12月31日为387,625千元[34] - 截至2024年6月30日，公司资产净值为466,593千元，2023年12月31日为472,889千元[34] - 截至2024年6月30日，公司股本为5,010千元，与2023年12月31日持平；储备为461,583千元，2023年12月31日为467,879千元[34] - 2024年6月30日存货中在制品为15,599千元，制成品为1,337千元；2023年12月31日在制品为25,958千元，制成品为19,421千元[51] - 2024年6月30日贸易应收款项（扣除亏损拨备）为28,616千元，2023年12月31日为103,603千元[52] - 2024年6月30日贸易应付款项为17,030千元，2023年12月31日为31,278千元[55] - 2024年6月30日租赁负债流动部分为2千元，2023年12月31日为72千元[58] - 截至2024年6月30日，未经审核的租赁负债总额为2000元人民币，经审核的租赁负债总额为72000元人民币[59][60] - 截至2024年6月30日，其他借款为456000元人民币（相当于500000港元），无抵押、免息，须于2024年11月6日或以前偿还[61] - 截至2024年6月30日，递延税项资产为3955000元人民币，负债为6543000元人民币；2023年12月31日，资产为4113000元人民币，负债为6755000元人民币[62] 现金流量情况 - 本期经营活动产生现金净额约7440万元，同期约370万元；投资活动所用现金净额约1.14亿元，同期约420万元；融资活动产生现金净额约40万元，同期所用现金净额约30万元[9] - 2024年6月30日經營活動所得現金淨額74355千元人民幣，2023年同期為3681千元人民幣[37] - 2024年6月30日投資活動所用現金淨額113956千元人民幣，2023年同期為4200千元人民幣[37] - 2024年6月30日融資活動所得現金淨額386千元人民幣，2023年同期所用現金淨額263千元人民幣[37] - 2024年6月30日現金及現金等價物減少淨額39215千元人民幣，2023年同期為782千元人民幣[37] - 2024年6月30日報告期末現金及現金等價物為247054千元人民幣，2023年同期為281543千元人民幣[37] 员工情况 - 2024年6月30日集团有190名雇员，2023年12月31日为191名；本期员工成本总额约420万元，同期约870万元[13] - 截至2024年6月30日止六个月，公司主要管理人员（包括董事）薪金、补贴、酌情花红及其他实物福利、界定供款计划供款分别为691000元人民币、74000元人民币，总计765000元人民币；2023年同期分别为1054000元人民币、81000元人民币，总计1135000元人民币[64] 资本开支情况 - 本期集团资本开支约1.144亿元，截至2023年12月31日止年度约490万元[15] 全球发售所得款项用途情况 - 全球发售所得款项净额约1.141亿港元，截至2024年6月30日未动用金额约3040万港元[16][17] - 提高及扩大产能计划用途总额5170万港元，占比45.3%，截至2023年12月31日已全部动用[17] - 扩大中国华南及华东地区分销网络计划用途总额1970万港元，占比17.3%，截至2023年12月31日已动用160万港元，未动用1810万港元，预计2024年底前动用[17] - 透过媒体营销及推广活动提高品牌知名度计划用途总额1200万港元，占比10.5%，截至2023年12月31日已全部动用[17] - 加大研发力度等计划用途总额2340万港元，占比20.5%，截至2023年12月31日已动用1450万港元，未动用890万港元，预计2024年底前动用[17] - 升级信息技术系统计划用途总额400万港元，占比3.5%，截至2023年12月31日已动用60万港元，未动用340万港元，预计2024年底前动用[17] 股权结构情况 - 孙新磊女士通过现代生物科技持有公司402,000,000股股份，占公司权益67%[22][25] - 孙新磊女士持有现代生物科技1股面值1.00美元的股份，占比100%；持有承德御室金丹药业有限公司权益占比100%[23] 购股权及公众持股情况 - 自2021年1月15日股份上市起未授出购股权，2024年6月30日并无未行使购股[26] - 截至中报日期，公司维持已发行股份的充足公众持股量，公众最少持有已发行股份的25%[31] 公司基本信息 - 公司於2019年8月12日在開曼群島註冊成立，2021年1月15日在香港聯交所主板上市[39] - 公司為投資控股公司，附屬公司主要在中國從事生產中成藥[39] 财务准则应用情况 - 2024年本集團首次應用新訂及經修訂香港財務報告準則，對財務狀況及表現無重大影響[41] 每股计算相关 - 计算每股基本及摊薄（亏损）/盈利的普通股加权平均数2024年和2023年均为600,000千股[49] 租赁现金流出情况 - 本期租赁现金流出总额为300000元人民币，截至2023年6月30日止六个月约为300000元人民币[60] 法定及已发行股本情况 - 法定股本方面，截至2023年1月1日、2023年12月31日、2024年1月1日及2024年6月30日，股份数目为10000000千股，金额为100000千港元，约等于84349000元人民币；已发行及缴足股本方面，同期股份数目为600000千股，金额为6000千港元，约等于5010000元人民币[63] 财务报表批准情况 - 中期财务报表于2024年8月22日获董事会批准[65] 主要产品收益占比情况 - 补肾填精丸及气血双补丸在2024年上半年及2023年同期分别占集团总收益约46.9%及45.0%[5]

整体财务业绩变化 - 收益由同期约1.801亿元减少至本期约7660万元，跌幅约57.5%[1] - 毛利由同期约5920万元减少至本期约2170万元，跌幅约63.3%[1] - 公司拥有人应占亏损本期为690万元，同期录得溢利2760万元[1] - 每股基本及摊薄（亏损）/盈利由同期4.6分盈利转为本期1.14分亏损[1] - 公司2024年上半年综合收益约7660万元，较同期1.801亿元减少约1.035亿元或57.5%，主要因制剂车间修缮停产[26] - 公司本期整体毛利率由同期约32.9%降至约28.3%，因原材料成本上涨[26] - 公司销售及分销开支由同期约1240万元减少约15.3%至本期约1050万元，因运费减少[27] - 公司行政及其他经营开支较同期增加约24.2%，因停产新增未分配杂项成本[27] - 公司本期无财务成本，同期为4000元[27] - 公司由同期约2760万元除税后溢利转为本期约690万元亏损，因制剂车间停产及处置损失[28] 资产负债情况变化 - 2024年6月30日物业、厂房及设备为1.88746亿元，2023年12月31日为8590.4万元[3] - 2024年6月30日存货为2284.1万元，2023年12月31日为4646.6万元[3] - 2024年6月30日贸易及其他应收款项为3446.7万元，2023年12月31日为1.03781亿元[3] - 2024年6月30日银行结余及现金为2.47054亿元，2023年12月31日为2.86266亿元[3] - 2024年6月30日贸易及其他应付款项为2500.8万元，2023年12月31日为4880.2万元[3] - 2024年6月30日资产净值为4.66593亿元，2023年12月31日为4.72889亿元[3] - 截至2024年6月30日，存货总计2284.1万元，较2023年的4646.6万元减少[18] - 截至2024年6月30日，贸易及其他应收款项总计3446.7万元，较2023年12月31日的10378.1万元减少[19] - 2024年6月30日集团总资产约4.99亿元，较2023年12月31日的约5.285亿元有所下降；总负债约3240万元，较2023年12月31日的约5560万元减少；资本负债比率约为0.10%，较2023年12月31日的约0.02%增加[29] 业务线数据变化 - 截至2024年6月30日止六个月，来自客户合约的收益（生产中成药）为76,624千元，2023年同期为180,091千元[12] - 补肾填精丸及气血双补丸本期和同期分别占公司总收益约46.9%及45.0%[26] - 中国东北地区本期和同期对公司总收益贡献均超50.0%[26] 收支项目对比 - 2024年上半年利息收入432千元，汇兑亏损净额616千元，出售物业、厂房及设备亏损8,589千元；2023年同期利息收入715千元，汇兑亏损净额2,547千元[12] - 2024年上半年贸易应收款项的减值准备拨回360千元，2023年同期无此项[12] - 2024年上半年员工成本（包括董事薪酬）为4,165千元，2023年同期为8,674千元[13] - 2024年上半年使用权资产折旧64千元，2023年同期为251千元[13] - 2024年上半年物业、厂房及设备折旧2,958千元，2023年同期为2,824千元[13] - 2024年上半年所得税开支总额为2,524千元，2023年同期为11,676千元[14] 现金流量情况 - 本期经营活动产生现金净额约7440万元，较同期的约370万元大幅增加；投资活动所用现金净额约1.14亿元，较同期的约420万元增加；融资活动产生现金净额约40万元，同期为所用现金净额约30万元[30] 人员及成本情况 - 2024年6月30日集团有190名雇员，较2023年12月31日的191名减少；本期员工成本总额约420万元，较同期的约870万元减少[32] 重大事项及计划 - 本期集团无重大投资、收购或出售附属公司、联营公司及合营公司，2024年6月30日也无相关计划[33] - 本期集团资本开支约1.144亿元，较截至2023年12月31日止年度的约490万元增加[33] - 董事会不建议派付本期中期股息，与同期情况相同[33] - 全球发售所得款项净额约1.141亿港元，截至2024年6月30日未动用金额为3040万港元[34][35] - 本期公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券行为[37] - 公司于2020年12月18日采纳购股权计划，自2021年1月15日上市至2024年6月30日及公告日期无授出、行使、届满、注销或失效的购股权，2024年6月30日无未行使购股权[38] - 本期间后至公告日期无其他重大事项[39] 公司基本信息及报告相关 - 公司于2021年1月15日在港交所主板上市，主要在中国从事中成药生产[6] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，主席为梁子荣先生，已审阅集团本期未经审核中期业绩[40] - 中期业绩公告刊于联交所网站及公司网站[40] - 2024年中期报告将寄发股东并可在联交所及公司网站查阅[41] - 公告日期董事会有三名执行董事和三名独立非执行董事[41] 税务情况 - 截至2024年及2023年6月30日止六个月，中国成立的实体按25%法定税率缴纳中国企业所得税[15]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2023年度公司收益约为人民币34410万元，纯利约为人民币4880万元，较2022年度分别减少13.9%及44.4%[6] - 公司2023年度收益约3.441亿人民币，较2022年度减少约5560万人民币或13.9%，主要因政策改变致经销商订单减少[23] - 2023年度整体毛利率由2022年度约42.7%降至约30.3%，主要因采购价格上涨[25] - 2023年度销售及分销开支由2022年度约2540万人民币减少约4.0%至约2440万人民币，因运输费用减少约120万人民币[26][27] - 2023年度行政及其他经营开支较2022年度大幅减少约30.1%，由约1630万人民币减至约1140万人民币，因研发开支减少约150万及雇员福利开支减少约200万人民币[28] - 2023年度财务成本减少约9000元，因年内悉数偿还计息借款[28] - 2023年度除税前溢利由2022年度约1.243亿人民币减少约45.1%至约6830万人民币，因政策变化、经销商订单减少及采购成本增加[29] - 2023年12月31日，集团总资产约5.285亿人民币，较2022年的约5.015亿人民币有所增长；银行结余及现金约2.863亿人民币，较2022年的约2.823亿人民币略有增加[30] - 2023年12月31日，集团总负债约5560万人民币，较2022年的约7860万人民币有所下降；贸易及其他应付款项约4880万人民币，较2022年的约6460万人民币减少[31] - 2023年12月31日，资本负债比率约为0.02%，较2022年的约0.09%下降，因2023年全额偿还计息借款[32] - 2023年度，集团经营活动产生现金净额约850万人民币，较2022年的约1.258亿人民币大幅减少[33] - 2023年度，投资活动所用现金净额约420万人民币，较2022年的约1100万人民币减少[34] - 2023年度，融资活动所用现金净额约30万人民币，2022年度融资活动所得现金净额约870万人民币，减少因2023年未派付股息[35] - 2023年度，集团资本开支约510万人民币，较2022年的约1170万人民币减少，主要与购买物业、厂房及机器有关[43] - 全球发售所得款项净额约1.141亿港元，截至2023年12月31日已动用7800万港元，未动用金额为3040万港元[45] - 董事会建议不派付2023年度末期股息，2022年度也未派付[44] - 董事未建议派付2023年度末期股息[147] 各地区业务线数据关键指标变化 - 2023年度东北地区销售收益约为人民币18820万元，较2022年度减少约14.4%，占总收益超54.7%[9] - 2023年东北、华北及华南地区收益贡献分别约为1.882亿、5720万及5630万人民币（2022年：约2.199亿、6700万及6510万人民币）[21] - 2023年度东北对公司总收益贡献达54.7%（2022年：55.0%），总收益减少主要因东北、华北及华南分别销售减少约3170万、980万及880万人民币[25] 公司产品业务数据关键指标变化 - 公司拥有约60种中成药产品[8] - 公司拥有约60种中成药产品，建立了88名经销商组成的分销网络，覆盖约40个城市，由逾37名推广人员服务管理[19][21] - 2023年度三大最畅销产品补 肾填精丸、气血双补丸及山玫胶囊分别贡献总收益约29.5%（2022年：28.7%）、15.3%（2022年：15.0%）及10.1%（2022年：10.0%）[24] 公司人员相关数据变化 - 2023年12月31日，集团有191名雇员，较2022年的194名减少；2023年度员工成本总额约1710万人民币，较2022年的约1850万人民币减少[41] - 2023年公司员工总数为191名，2022年为194名[171][176][180][184] - 2023年公司在中国拥有191名全职员工，2022年为194名[199] - 2023年公司男性员工58名，女性员工133名；2022年男性62名，女性132名[199] - 2023年公司30岁以下员工20名，31 - 40岁73名，41 - 50岁61名，51岁以上37名；2022年对应分别为21名、73名、62名、38名[199] - 2023年公司中国内地员工189名，中国香港2名；2022年中国内地192名，中国香港2名[199] 公司董事相关信息 - 孙女士任承德御室总经理超3年，有权收取年度董事袍金港币120,000元及年度总经理薪酬人民币216,000元[50] - 张宏丽女士59岁，2019年12月12日获委任为执行董事，有权收取年度董事袍金港币120,000元及年度首席执行官薪酬人民币180,000元[51][53] - 贾艳茹女士41岁，2023年11月3日获委任为执行董事，有权收取年度董事袍金港币120,000元及年度副总经理薪酬人民币96,000元[55][56] - 刘凌女士63岁，2020年12月18日获委任为独立非执行董事，有权收取年度董事袍金港币120,000元[57][58] - 梁子荣先生40岁，2020年12月18日获委任为独立非执行董事，有权收取年度董事袍金港币120,000元[60][62] - 黄志坚先生50岁，2023年4月13日获委任为独立非执行董事[64] - 张宏丽女士在制药行业经营及业务管理方面拥有逾32年经验[52] - 贾艳茹女士在制药业拥有逾20年财务管理经验[56] - 刘凌女士在食品工程方面拥有逾33年经验[58] - 黄志坚先生在会计、银行及企业财务方面累积逾28年扎实经验[65] - 黄先生年度董事袍金为港币120,000元[67] - 2023年度董事培训记录显示部分董事参与A（培训课程）和B（阅读材料）两类培训，部分仅参与B类培训[94] - 2023年度全体董事均遵守《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》[96] - 孙新磊董事会出席次数为1/6，股东周年大会出席次数为0/1[105] - 张宏丽董事会出席次数为6/6，薪酬委员会出席次数为2/2，股东周年大会出席次数为1/1[105] - 贾艳茹董事会出席次数为2/6，提名委员会出席次数为1/3，股东周年大会出席次数为0/1[105] - 栗景连董事会出席次数为6/6，股东周年大会出席次数为1/1[105] - 姜振东董事会出席次数为6/6，提名委员会出席次数为3/3，股东周年大会出席次数为1/1[105] - 刘凌董事会出席次数为6/6，审核委员会出席次数为2/2，薪酬委员会出席次数为2/2，提名委员会出席次数为3/3，股东周年大会出席次数为1/1[105] 公司企业管治相关信息 - 公司2023年度遵守企业管治守则内所有适用守则条文，除守 则条文第C.2.1条偏 离外[69] - 2023年度及直至年报日期，董事会由孙女士等5名执行董事和刘凌女士等4名独立非执行董事组成[77] - 栗景连先生和姜振东先生辞任自2023年11月3日起生效[77] - 贾女士委任自2023年11月3日起生效[77] - 陈锦良先生辞任自2023年4月13日起生效[77] - 孙女士和黄志坚先生委任自2023年4月13日起生效[77] - 2023年度，董事会符合上市规则关于至少三名独立非执行董事且至少占董事会三分之一的规定[80] - 公司在2022年度建立董事会独立性评估机制[82] - 2023年度董事会检讨独立性评估机制执行情况及成效，结果令人满意[84] - 自2023年11月3日起公司遵守企业管治守则内所有适用守则条文[87] - 各执行董事与公司订有为期三年服务合约，独立非执行董事获发为期一年委任函[88] - 每届股东周年大会上三分之一董事须轮值退任，每名董事至少每三年轮值告退一次[88] - 2023年度董事会已举行四次定期会议，会议每年至少召开四次[98] - 定期董事会会议通知至少提前14日送交所有董事[99] - 董事会文件于每次会议前至少提前三日寄发予所有董事[100] - 2023年审核委员会由梁子荣、刘凌、黄志坚三名独立非执行董事组成，举行2次会议[106][108] - 2023年薪酬委员会由刘凌、张宏丽、黄志坚组成，举行2次会议，讨论薪酬政策及待遇[109][112] - 2023年提名委员会由黄志坚、贾女士、刘凌组成[116] - 2023年度提名委员会于3月23日、4月13日及11月3日举行三次会议[125] - 董事会负责履行企业管治守则相关职能，至少每年检讨公司企业管治政策等多项内容[126][127] - 董事负责编制公司2023年度综合财务报表，董事会负责对相关报告和披露作评估[129] - 董事会负责风险管理及内部监控系统，审核委员会协助监督，公司每年进行内部评估[131][133] - 公司制定举报政策和反腐败政策，设有内部举报渠道[136][137] - 公司于股东周年大会前至少21日及所有其他股东大会前至少14日向股东寄发通知[143] - 持有不少于公司缴足股本十分之一且附有投票权的股东可要求召开股东特别大会[148] - 提名非退任董事人士参选，相关通知至少须于股东大会召开前7日送达指定地点[150] - 2023年4月13日董事会建议修订组织章程大纲及细则，5月28日股东大会采纳[155] 公司高级管理层薪酬信息 - 2023年高级管理层成员年度薪酬在0 - 100万港元的有4人[114] 公司董事会多元化政策信息 - 董事会多元化政策可衡量目标：至少2名女性成员、至少三分之一为独立非执行董事、至少一名有会计或专业资格、至少50%成员从业超10年、至少75%有中国相关工作经验[122] - 董事会成员性别比例：女性占67%（4人），男性占33%（2人）；雇员中女性占70%（129人），男性占30%（56人）；整体员工队伍女性占70%（133人），男性占30%（58人）[124] 公司反腐培训及外聘核数师酬金信息 - 2023年度公司为董事举办3次、雇员举办16次反腐培训或简报会，无贿赂和腐败违规案件[137] - 2023年度外聘核数师审计服务酬金150万港元，非审计服务酬金分别为40万港元和21.5万港元，总计211.5万港元[139] 公司秘书相关信息 - 贾女士及陈梓烯女士于2023年8月30日获委任为公司联席公司秘书，2023年度参加不少于15小时相关专业培训[139] 公司持份者沟通及ESG相关信息 - 公司与员工、股东及投资者等内部持份者，政府及监管机构、供应商等外部持份者保持沟通，确定重点关注事项[160][161] - 公司根据重要性矩阵，确定“职业健康及安全”“客户满意度”“产品健康及安全”“员工薪酬、福利及权利”为相对更重要的ESG范畴[164] - 持份者可通过电邮、网址、地址、电话号码、传真等渠道向公司反馈ESG事项意见[165] - 董事会高度重视可持续发展表现，负责制定战略、评估风险及建立制度，还将监控动态和加大投资[166] - 公司向管理层及持份者进行访谈和问卷调查，识别重大ESG事项以评估表现和制定策略[167] - 公司将可持续发展环保措施纳入业务策略，设计环保管理系统并定期审查[168] 公司环保相关数据变化 - 公司生产设施及总部位于河北承德，须遵守当地污染物排放法规，报告期内无重大违规[169] - 公司采取措施降低废气及温室气体排放，生产设施均取得污染物排放许可证并建立污染控制系统[170] - 2023年空气污染物排放总量为373千克，2022年为392千克，约95%（2022年：91%）来自锅炉及燃气灶的气态燃料消耗，5%（2022年：9%）来自车辆使用[173] - 2023年温室气体排放总计5968吨二氧化碳当量，2022年为5185吨二氧化碳当量，范围1是最大组成部分[174][175] - 2023年有害废弃物中实验室废弃物为0.62吨，2022年为0.45吨；无害废弃物中建 筑废弃物2023年为10.50吨，2022年为42.22吨等，2023年废弃物总量为17.92吨，2022年为50.36吨[176] - 2023年能源消耗总量为28611.94兆瓦时，2022年为28321.85兆瓦时，天然气消耗相对较高[180][181] - 2023年电力消耗为2091.04兆瓦时，2022年为355.27兆瓦时，公司采取多项节电措施[180][183] - 2023年水资源消耗为12674立方米，2022年为19263立方米[184] - 2023年氮氧化物排放为363.08千克，2022年为388.58千克；硫氧化物2023年为1.81千克，2022年为1.89千克

财务表现 - 2023年度收入为344,075千元，较2022年度下降14.3%[2] - 2023年度净利润为48,795千元，较2022年度下降44.5%[2] - 2023年度每股基本及稀释盈利分别为8.13分和14.64分[2] - 2023年度累计溢利为48,795千元，较2022年度下降44.5%[5] - 公司2023年的客户合同收入为344,075千元，其他收入、收益及净损失为-56千元[26],[27] - 公司2023年的除税前溢利为17,062千元，包括财务成本、员工成本、存货成本、研发开支等[28] - 公司2023年的所得税开支为19,511千元，包括即期税项和递延税项[30],[31] - 每股基本及摊薄盈利分别为48,795人民币和87,829人民币[33][34] - 公司2023年度收益约为人民币344.1百万元，较上一年度减少13.9%，主要由于政府政策变化导致经销商订单减少[56] - 2023年度三大畅销产品为補腎填精丸、氣血雙補丸和山玫膠囊，分别贡献约29.5%、15.3%和10.1%的总收益[57] - 公司2023年度销售及分销开支约为人民币24.4百万元，较上一年度减少4.0%，主要由于运输费用减少[61] - 行政及其他经营开支2023年度大幅减少约30.1%，主要由于研发开支和员工福利开支减少[62] - 2023年度除税前溢利由约人民币124.3百万元减少约45.1%至约人民币68.3百万元，主要由政府政策变化和采购成本增加所致[63] - 公司2023年度的资本开支约为人民币5.1百万元，主要用于购买物业、厂房及机器[73] 资产负债 - 非流动资产中，物业、厂房及设备为85,904千元，较2022年度增长9.5%[3] - 流动资产中，银行结余及现金为286,266千元，较2022年度增长1.4%[3] - 流动负债中，贸易及其他应付款项为48,802千元，较2022年度下降33.6%[3] - 资产净值为472,889千元，较2022年度增长11.8%[3] - 已付按金为9,435,000人民币，用于购置廠房及機器[36] - 贸易应收款项来自第三方为103,603人民币，其中30天内为38,038人民币[38] - 贸易应付款项为31,278人民币，其中30天内为31,210人民币[42] - 2023年12月31日，公司持有总资产约人民币528.5百万元，包括银行结余和现金约人民币286.3百万元[64] - 2023年12月31日，公司总负债约人民币55.6百万元，主要包括贸易及其他应付款项约人民币48.8百万元[65] - 资本负债比率约为0.02%，较2022年下降至0.09%[66] 业务情况 - 公司主要从事生产中成药[6] - 本集团主要从事生产中成药，拥有约60种中成药产品，主要产品包括補腎填精丸、氣血雙補丸等[50] - 公司被视为中成药生产领域的龙头公司，主要产品目标疗效包括治疗補氣補血类、心脑血管类、消化系统类和妇科类症状[51] - 公司已建立88名经销商组成的分销网络，覆盖40个城市，收入贡献分别约为人民币188.2百万元、57.2百万元和56.3百万元[52] - 全球发售所得款项淨额用途包括提高及扩大产能、扩大分销网络、加大研发力度、升级信息技术系统等，总计约114.1百万港元[54] - 按地理位置划分，东北仍为公司总收益的最大贡献者，2023年度总收益较上一年度减少13.9%，主要由于东北、华北和华南销售减少[58] - 公司预期人民币汇率波动及其他外汇波动不会对业务运营或财务表现造成重大影响，但将密切监察外汇市场并采取措施以减少汇率风险[69] 公司治理 - 公司确认在报告期内只有一个经营和可报告的分部，因为公司管理整体业务为在中国生产中成药[24] - 公司的全部收入来自中国的外部客户，所有资产和负债也位于中国，没有任何单一外部客户贡献超过公司总收入的10%以上[25] - 公司的财务报表采用历史成本基准进行计量[17] - 公司的财务报表包括所有附属公司的财务报表，附属公司的财务报表按照与公司相同的会计政策编制[18] - 公司在2023年及2022年12月31日止年度在香港未产生应课税溢利，因此未提撥香港利得税[32] - 公司有191名员工，2023年度员工成本总额约为人民币17.1百万元，薪酬根据员工资历、职位和年资确定，另提供年终酌情花红和其他员工福利[71] - 公司于2023年度内未进行重大投资、收购或出售附属公司、联营公司及合营公司[72] - 董事会未建议派发2023年度末期股息[75] - 公司已遵守企业管治守则内的所有适用守则條文，但因主席兼行政总裁职位空缺，偏离了企业管治守则第C.2.1條[78] - 中審眾環（香港）会计师事务所已核对本公司2023年度财务报表数字[87] - 公司全年

公司业绩 - 公司在2023年上半年的收入约为人民币180.1百万元，净利润约为人民币27.6百万元，分别下降约31.4%和约44.7%[5] - 公司的毛利由约人民币86.4百万元下降至约人民币59.2百万元，跌幅约31.4%；每股基本及稀释盈利由人民币8.32分下降至人民币4.60分，跌幅约44.7%[12] - 本期间補腎填精丸及氣血雙補丸为两大畅销产品，分别占总收入约45%[20] - 公司对整体毛利率进行管理，由于補腎填精丸的毛利率下降，整体毛利率有所减少[22] - 经营活动所得现金净额大幅减少，主要由于经营溢利及运营资金所得现金流入减少[30] - 2023年6月30日止六个月，公司收入为180,091千元，较去年同期下降8.2%[64] 产品及市场 - 公司主要产品包括補腎填精丸、氣血雙補丸、山玫膠囊等，销售收入约为人民币180.1百万元，其中东北地区为主要战略目标之一[8] - 2022年中国医药市场规模达到19,220亿元，预计2023年将进一步增长至22,311亿元[5] - 目前已建立具有88名经销商组成的分销网络，覆盖中国约40个城市[15] - 2023年上半年，中药企业研发费用投入逐年提升，新产品数量不断增加[16] - 公司被视为从事中成药生产的龙头公司之一[14] - 中国东北仍然为公司总收入的最大贡献者[21] 财务状况 - 公司现金及现金等价物净增加782千元，报告期末现金及现金等价物为281,543千元[68] - 公司存货总额为39,115千元，较2022年底略有下降[87] - 贸易应收款项中，来自第三方的款项为78,975千元，虧損撥備为392千元[87] - 遞延税项资产为7,408千元，负债为6,099千元，较2022年底略有下降[93] - 公司股本中，每股0.01港元的普通股已发行及缴足的股份为600,000千股，金额为6,000千港元[94] 公司治理 - 董事会已制定并实施符合公司需要的企业治理常规，遵守企业治理守则，但存在主席及行政总裁角色未区分的偏离情况[44] - 公司未设立董事及最高行政人员购买公司股份或债权证的安排[51] - 公司根据股东决议通过了购股权计划，但至2023年6月30日尚未行使购股权[53] - 公司已通过特别决议案採納了經修訂章程大綱及細則[62] - 公司已在重大方面遵守与其业务和运营相关的法律和法规[57]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日止六个月，公司收益约为1.801亿元，较2022年同期的约1.961亿元减少约8.1%[1] - 同期，公司毛利约为5920万元，较2022年同期的约8640万元减少约31.4%[1] - 本公司拥有人应占溢利约为2760万元，较2022年同期的4990万元减少约44.7%[1] - 每股基本及摊薄盈利为4.60分，较2022年同期的8.32分减少约44.7%[1] - 2023年6月30日，非流动资产为9.8446亿元，较2022年12月31日的9.9044亿元略有减少[4] - 流动资产为4.01054亿元，较2022年12月31日的4.0249亿元略有减少[4] - 流动负债为4032.7万元，较2022年12月31日的7335.4万元大幅减少[4] - 截至2023年6月30日止六个月，经营活动所得现金净额为368.1万元，较2022年同期的5846.1万元大幅减少[7] - 投资活动所用现金净额为420万元，较2022年同期的406万元略有增加[7] - 融资活动所用现金净额为26.3万元，较2022年同期的857万元大幅减少[7] - 本期综合收益约1.801亿人民币，较2022年同期减少约1600万人民币或8.1%[44] - 本期整体毛利率由2022年同期的约44.0%降至约32.9%[47] - 销售及分销开支由2022年同期约1120万人民币增加约10.8%至本期约1240万人民币[48] - 行政及其他经营开支较2022年同期减少约27.6%[49] - 期内溢利由2022年同期约4990万人民币减少约44.7%至本期约2760万人民币[51] - 2023年6月30日总负债约4640万人民币，较2022年12月31日的约7860万人民币减少[54] - 2023年6月30日资本负债比率约为0.03%，较2022年12月31日的约0.09%下降[55] - 本期经营活动产生现金净额约370万人民币，较2022年同期的约5850万人民币大幅减少[56] 公司股权及控制方变化 - 最终控制方谢伟先生于2021年12月24日辞世，其遗孀孙新磊女士于2023年7月4日完成继承现代生物科技所有已发行股份并成为最终控制方[9] 各业务线财务数据关键指标变化 - 截至2023年及2022年6月30日止六个月，集团来自客户合约生产中成药的收益分别为180,091千元和196,064千元[19] - 截至2023年及2022年6月30日止六个月，集团利息收入分别为715千元和291千元，汇兑亏损净额分别为2,547千元和0千元，杂项收入分别为0千元和8千元[19] - 截至2023年及2022年6月30日止六个月，集团除税前溢利扣除的员工成本（包括董事薪酬）分别为8,674千元和9,614千元[19] - 截至2023年及2022年6月30日止六个月，集团所得稅开支分别为11,676千元和17,626千元，中国企业所得稅法定税率为25%[20][21] - 截至2023年及2022年6月30日止六个月，计算每股基本及摊薄盈利所用本公司拥有人应占期内溢利分别为27,580千元和49,916千元，股份加权平均数均为600,000千股[23] 公司经营及业务分布情况 - 集团于整个报告期内仅有一个经营及可呈报分部，即在中国生产中成药[16] - 集团于报告期来自外部客户的所有收益均来自中国，且无单一外部客户贡献集团截至2023年及2022年6月30日止六个月总收益10%或以上[17] - 公司主要从事中成药生产，拥有约60种中成药产品[37] - 公司建立了由88名经销商组成的分销网络，覆盖中国约40个城市[39] - 本期中国东北及华北地区收益贡献分别约为9870万元及2970万元，2022年同期分别约为1.092亿元及3210万元[39] - 补肾填精丸及气血双补丸本期和2022年同期分别占总收益约45%及45.5%[45] 财务报表编制相关 - 中期财务报表按历史成本基准编制，以人民币呈列，约整至最接近千位数，采用2023年1月1日生效的新订/经修订香港财务报告准则[13] 股息分配情况 - 董事不建议派付本期（截至2023年6月30日止六个月）中期股息，2022年同期也无派息[25] 资产项目变化 - 2022年12月31日公司为购置厂房及机器支付按金约943.5万元，2023年6月30日相关按金已重新分类至物业、厂房及设备[26] - 2023年6月30日存货为3911.5万元，2022年12月31日为4150.9万元[27] - 2023年6月30日贸易及其他应收款项为8039.6万元，2022年12月31日为7872.5万元[27] - 2023年6月30日贸易及其他应付款项为3643.4万元，2022年12月31日为6461.7万元[29] - 2023年6月30日租赁负债为13.4万元，2022年12月31日为39.3万元；本期租赁现金流出总额约为30万元，2022年同期约为20万元[32] 股本情况 - 法定股本方面，2022年1月1日、2022年12月31日、2023年1月1日及2023年6月30日股份数目均为1亿千股，金额为10亿港元，约合人民币8.4349亿元；已发行及缴足股本方面，同期股份数目均为60万千股，金额为600万港元，约合人民币501万元[34] 主要管理人员薪酬变化 - 截至2023年6月30日止六个月主要管理人员薪酬为113.5万元，2022年同期为98.7万元[35] 全球发售所得款项用途 - 全球发售所得款项净额约为11410万港元[68] - 提高及扩大产能计划用途金额为5170万港元，占比45.3%[69] - 扩大中国华南及华东分销网络计划用途金额为1970万港元，占比17.3%，截至2023年6月30日已动用160万港元，未动用1810万港元，预计2023年底前完成[69][70] - 透过媒体营销及推广活动提高品牌知名度计划用途金额为1200万港元，占比10.5%[69] - 加大研发力度、采购质量管理设备及扩大产品组合计划用途金额为2340万港元，占比20.5%，截至2023年6月30日已动用940万港元，未动用1390万港元，预计2023年第三季度前完成[69] - 升级信息技术系统计划用途金额为400万港元，占比3.5%，预计2023年底前完成[69] - 增加一般营运资金计划用途金额为330万港元，占比2.9%[69] 行业政策相关 - 2021年国家医保药品目录调整后，药品总数达2860种，其中西药1486种、中成药1374种及传统中药片剂892种[80] 公司治理相关 - 公司审核委员会由三名独立非执行董事组成，主席为梁子荣先生，已审阅集团本期未经审核中期业绩[83] - 公司偏离企业管治守则第C.2.1条，原因是时任董事会主席兼执行董事谢先生于2021年12月24日辞世，主席职务空缺，由其他成员及高级管理层分担[73][74] 公司公告及董事会成员情况 - 公司2023年中期业绩公告已刊发于联交所网站及公司网站[84] - 公司2023年中期报告将适时寄发予股东并可在联交所及公司网站查阅[84] - 公告日期董事会有三名执行董事，分别为张宏丽女士、栗景连先生及姜振东先生[84] - 公告日期董事会有三名独立非执行董事，分别为刘凌女士、梁子荣先生及黄志坚先生[84] 员工数量变化 - 2023年6月30日集团有192名雇员，较2022年12月31日的194名减少[63]

财务数据关键指标变化 - 截至2022年12月31日止年度，公司收益约为人民币399.7百万元，较2021年增长10.8%；纯利约为人民币87.8百万元，较2021年增长7.4%[5] - 2022年度综合收益约3.997亿元，较2021年增加约3900万元或10.8%[18] - 2022年度整体毛利率由2021年的约43.9%降至约42.7%[23] - 2022年度销售及分销开支由约2190万元增加16.2%至约2540万元[24] - 2022年度行政及其他经营开支较2021年约2290万元大幅减少29.0%至约1630万元[25] - 2022年度除税前溢利由约1.142亿元增加8.8%至约1.243亿元[26] - 2022年12月31日，公司持有总资产约5.015亿元（2021年：约3.959亿元），总负债约7860万元（2021年：约5860万元）[27][28] - 2022年度，公司自经营活动产生现金净额约1.258亿元（2021年：约5760万元），投资活动所用现金净额约1100万元（2021年：约7000万元）[30][31] - 2022年度融资活动所用现金净额约为人民币870万元，2021年度所得现金净额约为人民币1.158亿元[32] - 2022年12月31日集团有194名雇员，2021年为196名；2022年度员工成本总额约为人民币1850万元，2021年度约为人民币1840万元[37] - 2022年度集团资本开支约为人民币1170万元，2021年度约为人民币6240万元[39] - 董事会建议不派付2022年度末期股息，2021年为每股普通股0.0167港元[40] 业务线数据关键指标变化 - 2022年度东北地区销售收益约为人民币219.9百万元，较2021年增长约14.0%，占总收益超55.0%[9] - 2022年度补肾填精丸、气血双补丸及加味藿香正气丸分别贡献总收益约28.7%（2021年：27.4%）、15.0%（2021年：15.3%）及12.1%（2021年：8.4%）[20] 产品与研发情况 - 公司拥有约60种中成药产品，目标疗效为治疗及/或舒缓多种不适症状[8] - 公司拥有约60种中成药产品，主要产品有补肾填精丸、气血双补丸等[15] - 公司与黑龙江中医药大学合作研发新药耆丹御风胶囊，与承德医学院合作改进心安胶囊生产工艺并提高质量标准[10] 分销网络情况 - 2022年12月31日，公司经销商达83名，覆盖中国约40个城市[9] - 公司建立了83名经销商组成的分销网络，覆盖约40个城市，由逾37名市场推广人员服务管理[17] 政策环境 - 2023年2月28日，国务院办公厅印发《中医药振兴发展重大工程实施方案》，加大对传统中医药发展支持力度[11] 全球发售所得款项用途 - 全球发售所得款项净额约为1.141亿港元，截至2022年12月31日已动用7440万港元，未动用3610万港元[41] - 提高及扩大产能计划用途总额5170万港元，占比45.3%，已全部动用[41] - 扩大中国华南及华东分销网络计划用途总额1970万港元，占比17.3%，已动用160万港元，未动用1810万港元，预计2023年第二季度前动用[41] - 透过媒体营销及推广活动提高品牌知名度计划用途总额1200万港元，占比10.5%，已全部动用[41] - 加大研发力度等计划用途总额2340万港元，占比20.5%，已动用700万港元，未动用1400万港元，预计2023年第三季度前动用[41] - 升级信息技术系统计划用途总额400万港元，占比3.5%，尚未动用，预计2023年年底前动用[41] 公司管理层信息 - 姜振东先生40岁，2020年1月7日获委任为执行董事兼副总经理，于药品生产及管理行业拥有逾16年经验[50][51] - 刘凌女士62岁，2020年12月18日获委任为独立非执行董事，在食品工程方面拥有逾32年经验[53][54] - 梁子荣先生39岁，2020年12月18日获委任为独立非执行董事，自2009年起为香港会计师公会会员，2016年起成为资深会员[56][58] - 陈锦良先生48岁，2020年12月18日获委任为独立非执行董事，2023年4月13日辞任，在中药研究方面具丰富经验[59][60] - 黄志坚先生49岁，2023年4月13日获委任为独立非执行董事，在会计、银行及企业财务方面累积逾25年扎实经验[63][64] - 姜振东先生2005年6月获中国佳木斯大学药学学士学位，2008年9月获黑龙江省人事厅授予助理工程师，2018年9月获授制药工程师资格[52] - 刘凌女士1982年7月在天津轻工业学院取得工程学士学位，1999年10月在东京大学农业及生物科学研究所取得哲学博士学位[54] - 梁子荣先生于香港科技大学取得工商管理（会计及金融）学士学位，持有特许财务分析师(CFA)及特许另类投资分析师(CAIA)称号[58] - 陈锦良先生1997年12月及1999年12月在香港中文大学取得理学士学位及哲学硕士学位，2003年7月取得中医文凭，2007年12月取得中医哲学博士学位[61] - 姜振东先生2011年9月就一种用于治疗乳腺小叶增生症的注射液的技术研究获黑龙江省科学技术厅授予科学成果奖，2017年11月获黑龙江省十佳诚信经理人名衔[52] - 黄先生于2012年11月任翠华独立非执行董事，2016年11月调任非执行董事；2017年3月任雅仕维非执行董事；2020年5月任云游控股独立非执行董事；2014年10月至2018年10月任东胜财务总监；2011年4月至2014年10月在中国秦发集团任多个管理层职位[65] - 李文韬先生40岁，2020年1月加入集团任首席财务官，2013年2月成为英格兰及威尔士特许会计师公会会员，2011年5月成为香港会计师公会执业会计师，2018年7月成为香港会计师公会资深会员[67][68] - 贾艳茹女士39岁，2021年8月任公司副总经理（财务）及董事会办公室科员，2022年12月任董事会办公室主任，2021年6月取得大连财经学院管理学学士学位，2004年加入承德御室，有逾19年财务管理经验[71][72] - 梁君慧女士2021年5月任公司秘书，在公司秘书领域有逾16年经验，持有香港都会大学企业管治硕士学位[73] 企业管治情况 - 公司采纳香港联合交易所有限公司证券上市规则附录十四所载企业管治守则的原则及守则条文作为企业管治常规的基础[74] - 公司截至2022年12月31日止年度遵守企业管治守则内所有适用守则条文，除守则条文第C.2.1条的偏离外[75] - 董事会负责公司业务的发展方向及控制，制定政策、策略及计划，引领为股东创造价值[77] - 董事会负责公司所有重要事项，包括批准及监控政策事宜、整体策略及预算等[78] - 全体董事可及时查阅相关资料，取得公司秘书及高级管理层成员的意见和服务，可寻求独立专业意见，费用由公司支付[79] - 董事会确立集团的宗旨、价值观和战略，应将文化灌输到公司各方面，强化依法、合乎道德和负责任行事的价值观[76] - 截至2022年12月31日，董事会由3名执行董事和4名独立非执行董事组成，其中陈锦良自2023年4月13日辞任，黄志坚自2023年4月13日委任[82] - 截至2022年12月31日止年度，董事会符合上市规则，至少有三名独立非执行董事，且至少占董事会三分之一[85] - 主席职务自前执行董事谢伟2021年12月24日辞世后悬空，行政总裁由张宏丽担任[90][91] - 公司各执行董事服务合约为期三年，独立非执行董事委任函为期一年，每届股东大会三分之一董事轮值退任[92] - 栗景连、梁子荣及黄志坚须于应届股东大会退任并符合资格膺选连任[93] - 2022年度公司建立董事会独立性评估机制，当年检讨结果令人满意[86][88] - 公司已接获各独立非执行董事年度独立性确认书，认为所有独立非执行董事均属独立[89] - 2022年执行、独立非执行董事均有参与培训，执行董事实行A&B类培训，独立非执行董事实行B类培训[97] - 公司采纳《标准守则》作为董事证券交易行为准则，2022年全体董事均遵守条文[99] - 公司采纳标准守则作为相关雇员买卖公司证券准则，不知悉有雇员违反行为[100] - 截至2022年12月31日止年度，董事会举行四次定期会议，定期会议通知至少提前14日送交董事，会议文件至少提前三日寄发[101][102][103] - 2022年各董事在董事会会议出席率均为100%（4/4），在审核委员会、薪酬委员会、提名委员会及股东周年大会也有较高出席率[107] - 2022年12月20日张宏丽女士获委任为董事会临时主席，并与独立非执行董事举行一次无其他执行董事列席会议[107] - 截至2022年12月31日止年度，审核委员会由三名独立非执行董事组成，举行两次会议[109][111] - 截至2022年12月31日止年度，薪酬委员会由一名执行董事及两名独立非执行董事组成，举行三次会议[112][115] - 2022年度，高级管理成员中年度薪酬在0港元至100万港元的有3人[117] - 截至2022年12月31日止年度，提名委员会由一名执行董事及两名独立非执行董事组成[118] - 董事会多元化政策可衡量目标：至少2名女性董事、至少三分之一为独立非执行董事、至少1名有会计或专业资格、至少50%成员从业超10年、至少75%有中国相关工作经验[124] - 董事会性别比例：女性33%（2人），男性67%（4人）；高级管理层女性67%（2人），男性33%（1人）；雇员女性69%（128人），男性31%（57人）；整体员工队伍女性68%（132人），男性32%（62人）[126] - 提名委员会2022年举行三次会议，分别在3月24日、8月25日及12月20日[127] - 董事会至少每年一次检讨企业管治政策及常规等多项内容[129] - 董事负责编制公司2022年度综合财务报表[130] - 董事会负责对中期报告等披露作出评估[130] - 董事会对风险管理及内部监控系统负责并持续检讨其有效性[132] - 董事会负责评估及厘定公司愿承担的风险性质及程度[133] - 审核委员会协助董事会监督风险管理及内部监控系统[134] - 公司每年进行内部评估，确保遵守风险管理及内部监控政策[134] 公司治理相关费用与培训 - 2022年为董事及雇员分别举办3次及15次反腐败培训或简报会，无贿赂和腐败违规案件[139] - 2022年已付/应付外聘核数师酬金总计190万港元，其中年度审计服务150万港元，中期财务资料协定程序40万港元[141] - 2022年度公司秘书参加不少于15个小时相关专业培训[141] 股东大会相关规定 - 公司于股东周年大会前至少20个完整营业日、其他股东大会前至少10个完整营业日向股东寄发通知[144] - 持有不少于公司缴足股本十分之一且附有投票权的股东可要求召开股东特别大会[149] - 股东提名非退任董事人士参选，相关通知至少须于股东大会召开前7日送达指定地点[151] - 2022年度公司未对组织章程细则作出任何变动[153] 环境、社会及管治（ESG）报告情况 - 环境、社会及管治报告资料时间跨度为2022年1月1日至12月31日，于2023年3月23日批准刊发[157] - 公司重视关键持份者，通过邀请参与评估调查进行年度检讨，确定关注事项并提供矫正行动[158] - 公司与员工、股东及投资者等内部持份者，政府及监管机构、供应商等外部持份者保持沟通，确定重点关注事项[159][160] - 根据重要性矩阵，“职业健康及安全”“客户满意度”“产品健康及安全”“员工薪酬、福利及权利”为相对更重要的ESG范畴[162] - 持份者可通过电邮、网址、地址、电话号码、传真等渠道向公司反馈ESG事项意见[163] - 董事会高度重视可持续发展表现，对集团可持续性负全面责任，将定期监控并加大投资[164] - 报告期内公司对管理层及持份者进行访谈及问卷调查，识别重大ESG事项，有助于评估表现及制订策略[165] - 公司将可持续发展环保措施纳入业务策略，设计环保管理系统，定期审查以保持有效性及合规性[166] 环境指标数据 - 公司生产设施及总部位于中国河北省承德市，须遵守河北省污染物排放法规，报告期内无重大环境违规事宜[167] - 2022年空气污染物排放总量为392.19千克，2021年为371.01千克，约91%（2021年：93%）来自锅炉及燃气灶的气态燃料消耗[169][170] - 2022年温室气体排放总量为5,185.35吨二氧化碳当量，2021年为3,157.9吨二氧化碳当量，范围1是最大组成部分[169][171][172] - 2022年产生的废弃物总量为50.36吨，2021年为47.28吨，包括有害和无害废弃物[173] - 2022年能源消耗总量为27,835.53兆瓦时，2021年为27,388.35兆瓦时，天然气消耗相对较高[177] - 2022年氮氧化物排放量为388.58千克，2021年为36

公司整体财务数据关键指标变化 - 2022年度公司收益为399,656千元人民币，较2021年的360,695千元人民币增长约10.8%[3] - 2022年度公司毛利为170,786千元人民币，较2021年的158,428千元人民币增长约7.8%[3] - 2022年度公司除税前溢利为124,324千元人民币，较2021年的114,222千元人民币增长约8.9%[3] - 2022年度公司年内溢利为87,829千元人民币，较2021年的81,776千元人民币增长约7.4%[3] - 2022年度公司全面收益总额为93,895千元人民币，较2021年的81,365千元人民币增长约15.4%[3] - 2022年末公司非流动资产为99,044千元人民币，较2021年末的89,098千元人民币增长约11.2%[4] - 2022年末公司流动资产为402,490千元人民币，较2021年末的306,845千元人民币增长约31.2%[4] - 2022年末公司流动负债为73,354千元人民币，较2021年末的58,513千元人民币增长约25.4%[4] - 2022年末公司资产净值为422,934千元人民币，较2021年末的337,361千元人民币增长约25.4%[4] - 2022年度公司基本及摊薄每股盈利为14.64分人民币，较2021年的13.77分人民币增长约6.3%[3] - 2022年度综合收益约为399.7百万元，较2021年增加约39.0百万元或10.8%[58] - 2022年总收益399,656千元，较2021年的360,695千元增加约10.8%，东北和华北分别实现销售增长约27.0百万元及约6.5百万元[61][62] - 2022年整体毛利率约42.7%，较2021年的约43.9%轻微下降，主要因补肾填精丸销售收益增加及其他产品生产成本上升[63] - 2022年销售及分销开支约25.4百万元，较2021年的约21.9百万元增加约16.2%，主要因广告促销费和运输费增加[65] - 2022年行政及其他经营开支约16.3百万元，较2021年的约22.9百万元大幅减少约29.0%，主要因研发开支减少约7.5百万元[66] - 2022年财务成本减少约60,000元，因2021年全额偿还计息借款[67] - 2022年除税前溢利约124.3百万元，较2021年的约114.2百万元增加约8.8%，因旗舰药物销售额增加[68] - 2022年12月31日总资产约501.5百万元，较2021年的约395.9百万元增加；总负债约78.6百万元，较2021年的约58.6百万元增加[69][70] - 2022年12月31日资本负债比率约0.09%，较2021年的约0.12%下降，因2021年全额偿还计息借款[71] - 2022年资本开支约11.7百万元，较2021年的约62.4百万元减少，主要用于购买物业、厂房及机器[78] 公司各业务线财务数据关键指标变化 - 2022年中成药生产收益为399,656千元，2021年为360,695千元[31] - 2022年利息收入675千元，2021年为421千元；2022年已收政府补助62千元，2021年无；2022年汇兑亏损净额5,913千元，2021年收益净额36千元；2022年杂项收入419千元，2021年为200千元[32] - 2022年除税前溢利124,324千元，2021年为114,222千元[38] - 2022年所得税开支总额36,495千元，2021年为32,446千元；中国企业所得税率为25%[35][36] - 2022年每股基本及摊薄盈利所用本公司拥有人应占年内溢利87,829千元，2021年为81,776千元；股份加权平均数2022年为600,000千股，2021年为593,836千股[38] - 2022年拟派末期股息为零，2021年为8,322千元；2022年批准及派付上一财政年度末期股息8,322千元，2021年无[40][41] - 2022年和2021年收购物业、厂房及设备已付按金均为9,435千元[41] - 2022年贸易应收款项78,479千元，减亏损拨备392千元后为78,087千元；2021年贸易应收款项71,849千元，减亏损拨备359千元后为71,490千元[43] - 2022年贸易应付款项应付第三方39,261千元，2021年为28,822千元[45] - 2022年30天内贸易应付款项为39,261千元，2021年为27,749千元；31至60天2022年为0，2021年为1,073千元[47] - 2022年和2021年法定股本股份数目均为10,000,000千股，金额为100,000千港元，等于人民币84,349千元；2022年和2021年已发行及缴足股份数目为600,000千股，金额为6,000千港元，等于人民币5,010千元[48] - 全球发售所得款项总额为177,000,000港元，约等于人民币147,802,000元，发售发行股份应占开支约31,891,000港元，约等于人民币26,638,000元[49] - 2022年公司主要管理人员薪酬薪金等为2,108千元，界定供款计划供款为101千元；2021年分别为2,328千元和191千元[51] - 2022年东北、华北及华南地区收益贡献分别约为219.9百万元、67.0百万元及65.1百万元，2021年分别约为192.9百万元、60.5百万元及61.7百万元[54] - 全球发售所得款项净额约为114.1百万港元，截至2022年12月31日已动用74.4百万港元，未动用36.1百万港元[56] - 加味藿香正气丸、补肾填精丸及清瘟解毒丸销售收益增长，部分被金匮肾气丸销售收益减少抵消[59] - 2022年补肾填精丸、气血双补丸及加味藿香正气丸分别贡献总收益约28.7%（2021年：27.4%）、15.0%（2021年：15.3%）及12.1%（2021年：8.4%）[60] - 董事未建议派付2022年末期股息，2021年为每股普通股0.0167港元[79] 财务报表编制相关 - 综合财务报表以人民币呈列，金额约整至最接近千位数[11] - 公司编制综合财务报表以历史成本基准为计量基准[22] - 综合财务报表包括公司及其所有附属公司财务报表，集团内公司间交易相关项目全抵销[23][24] - 附属公司指受集团控制实体，公司对附属公司投资按成本扣除减值亏损列账[25][26] 会计准则相关 - 公司首次应用多项新订/经修订香港财务报告准则，采纳对综合财务报表无重大影响[13] - 香港财务报告准则第16号修订本适用于扣减2022年6月30日或之前到期租赁付款的2019新冠病毒相关租金宽减[13] - 香港财务报告准则第9号修订本澄清“百分之十测试”时借款人计及费用范围[19] - 多项新订/经修订香港财务报告准则未生效，2023年1月1日或之后开始年度期间生效的有香港会计准则第1号等修订本[28] - 2024年1月1日或之后开始年度期间生效的有香港会计准则第1号等修订本[28] - 投资者与其联营公司或合营企业之间之资产销售或注入相关修订本生效日期待定[28] 公司业务及市场相关 - 集团所有收益、资产及负债均来自中国，无单一外部客户贡献年度总收益10%或以上[30] - 公司拥有约60种中成药产品，建立了83名经销商组成的分销网络，覆盖约40个城市，由逾37名市场推广人员服务管理[52][54] 公司治理及公告相关 - 公司董事2022年度遵守证券交易标准守则规定[85] - 尽管谢先生于2021年12月24日离世，现有合约安排仍具十足效力[86] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成并审核集团2022年度综合财务业绩[88] - 核数师同意本公告2022年度综合财务报表数字与公司2022年度综合财务报表金额核对一致[89] - 全年业绩公告已在联交所网站和公司网站刊出，年度报告将适时寄发股东[90] - 公告日期董事会成员包括三名执行董事和三名独立非执行董事[90]