业务收入与分部表现 - 公司传统业务分部收入从7180万港元减少42.9%至4100万港元，主要由于美国市场主要客户销售订单减少[3][6] - 新零售业务收入从1400万港元增加31.4%至1840万港元，主要由于英国主要客户销售订单增加[16][17] - 公司新开展的机构餐饮业务在本期间录得收益510万港元[7] - 公司2024年10月31日止六个月的收益为64,393千港元，同比下降24.9%[123] - 公司女装产品收入为51,060千港元，同比下降12.7%[158] - 公司童装产品收入为7,624千港元，同比增长80.7%[158] - 公司男装产品收入为650千港元，同比下降97.2%[158] - 公司机构餐饮服务收入为5,059千港元，去年同期无此项收入[158] - 公司新增机构膳食服务业务，期间录得约5.1百万港元收入[199] 财务表现与亏损 - 公司毛利从730万港元减少6.8%至680万港元，但毛利率从8.5%提升至10.6%[9] - 公司每股基本亏损从0.32港元减少至0.28港元[25] - 公司期内亏损为9.0百万港元，较上期的10.2百万港元有所减少，主要由于收益减少及主要客户采购订单减少[45] - 公司拥有人应占全面开支总额为8.9百万港元，较上期的10.3百万港元减少，主要由于收益减少及贸易应收款项减值亏损[46] - 公司2024年10月31日止六个月的毛利为6,757千港元，同比下降7.3%[123] - 公司2024年10月31日止六个月的期内亏损为9,034千港元，同比减少11.5%[123] - 公司除税亏损为10,304千港元，同比下降9.5%[138] - 公司每股基本亏损为0.28港元，同比下降11.5%[145] 成本与开支 - 公司销售及服务成本从7850万港元减少26.6%至5760万港元[18] - 公司雇员福利开支总额为7.1百万港元，较上期的4.8百万港元有所增加[54] - 公司物业、厂房及设备折旧为1,186千港元，同比增长169.5%[162] - 公司使用权资产折旧为527千港元，去年同期无此项折旧[162] - 公司银行借款利息开支为73,000港元，同比下降29.1%[141] - 公司贸易应收款项的减值亏损拨备从2023年10月31日止六个月的0.7百万港元增加至2024年10月31日止六个月的1.7百万港元[197] 资产与负债 - 公司流动比率从5.8下降至4.0，流动资产净值从6430万港元减少至5740万港元[25] - 截至2024年10月31日，公司非流动资产总额为24,085千港元，较2024年4月30日的26,662千港元有所下降[99] - 公司流动资产总额为76,243千港元，较2024年4月30日的77,635千港元略有减少[99] - 公司流动负债总额为18,871千港元，较2024年4月30日的13,349千港元有所增加[99] - 公司流动资产净值为57,372千港元，较2024年4月30日的64,286千港元有所下降[99] - 公司总资产减流动负债为81,457千港元，较2024年4月30日的90,948千港元有所减少[99] - 公司2024年10月31日的资产净值为80,432千港元，同比下降10%[126] - 公司2024年10月31日的非流动负债为1,025千港元，同比下降36.1%[126] - 公司2024年10月31日的权益总额为80,432千港元，同比下降10%[126] - 公司贸易应收款项总额从2024年4月30日的39,888千港元增加至2024年10月31日的45,322千港元[185] - 公司贸易应付款项总额从2024年4月30日的7,586千港元增加至2024年10月31日的12,805千港元[187] 现金流与融资 - 公司经营活动所用现金净额为10,865千港元，较2023年同期的23,364千港元有所减少[104] - 公司投资活动所得现金净额为20千港元，较2023年同期的4,361千港元有所改善[104] - 公司融资活动所用现金为783千港元，较2023年同期的1,342千港元有所减少[104] - 公司期末现金及现金等价物为20,902千港元，较2023年同期的5,117千港元大幅增加[104] - 公司银行借款在2024年10月31日止六个月内无新增，现有借款用于一般营运资金[180] 外汇与风险管理 - 公司录得其他外汇收益净额404,000港元，主要由于人民币贬值和英镑升值的影响[20] - 公司按公平值计入损益的财务资产未变现亏损净额从180万港元减少至346,000港元[10] - 公司已制定全面的外币风险管理政策，但目前并未采取任何外汇对冲措施[53] - 公司2024年10月31日止六个月的换汇收益为122千港元，去年同期为亏损49千港元[123] 业务扩展与战略 - 公司将继续扩展机构餐饮业务，并预计带来可持续及盈利增长[34] - 公司计划扩大时尚周边业务范围，包括鞋履及箱包，并优化在香港、中国及英国的展厅展示及样品产品推广[78] - 公司将继续通过网上平台为个人客户进行量身定制的电子促销，并探索与国际知名人士的合作机会[78] - 公司重组内部报告架构，将网上时装零售商分部与时装零售商分部合并[134] 股东与公司治理 - 公司主要股东JC International持有公司71.88%的已发行股本[64] - 公司董事蔡敬庭先生持有公司75%的已发行股本，其中71.88%通过JC Fashion International Group Limited间接持有[80] - 公司独立非执行董事确认截至2024年10月31日止六个月内，所有不竞争承诺已充分遵守及执行[69] - 公司符合企业管治守则的所有守则条文，惟主席及行政总裁角色未区分除外[71] 员工与福利 - 公司雇员人数从46名增加至56名[54] - 公司严格遵守香港的劳动法例及法规，并提供医疗保险等员工福利[75] 市场与风险 - 公司预计未来12个月内服装需求将持续下滑，并将采取成本控制措施以提高经营效益[59] - 公司预计全球经济复苏步伐和动力仍存有不明朗因素，董事将继续评估业务风险及市场不确定性[60] - 公司面临业务风险，包括依赖主要客户、英国订单减少、市场竞争激烈、客户信贷风险及原材料价格波动[79] - 公司未与客户订立任何长期合约，导致收益面临不确定性及可能变动的风险[79] 其他财务信息 - 公司于2024年10月31日的保留溢利为43,338千港元，较2023年10月31日的59,315千港元有所下降[102] - 公司2024年10月31日止六个月未派付股息，与去年同期一致[115] - 公司英国企业税为35千港元，去年同期无此项税收[142] - 公司新增物业、厂房及设备购置金额为13,000港元，主要用于餐饮设备[169] - 公司给予信用良好客户的信贷期从2024年4月30日的90日延长至2024年10月31日的120日[171]

业务收入与成本 - 公司传统业务收益减少42.9%，从71.8百万港元降至41.0百万港元[3] - 新零售业务收入增长31.4%，从14.0百万港元增至18.4百万港元[5] - 销售及服务成本减少26.6%，从78.5百万港元降至57.6百万港元[6] - 毛利率从8.5%提升至10.6%[7] - 公司截至2024年10月31日的收益為64,393千港元，銷售及服務成本為57,636千港元[80] - 公司截至2024年10月31日的毛利為6,757千港元，其他收入為1,047千港元[80] - 公司截至2024年10月31日止六个月的總收益為64,393千港元，較2023年同期的85,768千港元下降24.9%[100][103] - 供應服裝產品分部收益為51,060千港元，其中女裝貢獻33,355千港元，童裝7,624千港元，男裝650千港元[100] - 機構餐飲服務分部收益為5,059千港元，為新增業務[100] - 女裝收益從2023年的58,483千港元下降至2024年的51,060千港元，降幅為12.7%[107] - 童裝收益從2023年的4,219千港元增長至2024年的7,624千港元，增幅為80.7%[107] - 男裝收益從2023年的23,066千港元大幅下降至2024年的650千港元，降幅為97.2%[107] - 传统分部收入从71.8百万港元减少至41.0百万港元，下降42.9%[147] - 新零售分部收入从14.0百万港元增加至18.4百万港元，增长31.4%[147] - 机构餐饮分部在本期间录得5.1百万港元收入[148] - 公司收益从85.8百万港元减少24.9%至64.4百万港元[150] - 收益减少主要由于美国市场主要客户采购订单减少及销售折扣[150] - 英国客户因通货膨胀和可支配收入压力减少需求[150] - 新零售业务在2023年12月开展，录得收益5.1百万港元[151] 财务表现与亏损 - 公司2024年10月31日的期内亏损为9.0百万港元，较2023年10月31日的10.2百万港元有所减少[39] - 公司2024年10月31日的每股基本亏损为0.28港元，较2023年10月31日的0.32港元有所减少[41] - 公司2024年10月31日的本公司拥有人应占全面开支总额为8.9百万港元，较2023年10月31日的10.3百万港元有所减少[40] - 公司截至2024年10月31日的除稅前虧損為9,121千港元，所得稅抵免為87千港元[80] - 公司截至2024年10月31日的期內虧損為9,034千港元，每股虧損為0.28港元[80] - 公司截至2024年10月31日止六個月的除稅前虧損為9,121千港元，較2023年同期的10,304千港元有所收窄[100][102] - 公司截至2024年10月31日止六個月的每股基本虧損為0.28港元，較2023年同期的0.32港元有所收窄[118] 资产负债与现金流 - 公司2024年10月31日的资产负债比率为0.0713，较2024年4月30日的0.0716略有下降[28] - 公司2024年10月31日的流动资产净值为57.4百万港元，较2024年4月30日的64.3百万港元有所减少[42] - 公司2024年10月31日的银行结余及现金为20.9百万港元，较2024年4月30日的32.4百万港元减少[42] - 公司2024年10月31日的流动比率为4.0，较2024年4月30日的5.8有所下降[42] - 公司截至2024年10月31日的非流動資產總額為24,085千港元，流動資產總額為76,243千港元[78] - 公司截至2024年10月31日的流動負債總額為18,871千港元，流動資產淨值為57,372千港元[78] - 公司截至2024年10月31日的總資產減流動負債為81,457千港元[78] - 公司截至2024年10月31日的資產淨值為80,432千港元，權益總額為80,432千港元[83] - 公司截至2024年10月31日的总权益为80,432千港元，较2023年10月31日的96,722千港元下降16.9%[85] - 公司2024年10月31日的现金及现金等价物为20,902千港元，较2023年同期的5,117千港元增长308.5%[87] - 公司2024年10月31日的经营活动所用现金净额为10,865千港元，较2023年同期的23,364千港元减少53.5%[87] - 公司2024年10月31日的投资活动所得现金净额为20千港元，较2023年同期的4,361千港元减少99.5%[87] - 公司2024年10月31日的融资活动所用现金为783千港元，较2023年同期的1,342千港元减少41.6%[87] - 公司2024年10月31日的汇兑储备为42千港元，较2023年同期的355千港元减少88.2%[85] - 公司2024年10月31日的保留溢利为43,338千港元，较2023年同期的59,315千港元减少26.9%[85] - 公司2024年10月31日的投资重估储备为-2,925千港元，与2023年同期持平[85] - 公司2024年10月31日的法定储备为456千港元，与2023年同期持平[85] - 公司2024年10月31日的股本为320千港元，与2023年同期持平[85] 应收应付款项 - 贸易应收款项减值亏损拨备从0.7百万港元增至1.7百万港元[9] - 贸易应收款项从14,442千港元增加至33,097千港元，增长129.1%[121] - 其他应收款项从28,324千港元减少至16,793千港元，下降40.7%[121] - 贸易应收款项中60日内的金额从8,354千港元增加至23,170千港元，增长177.4%[123] - 贸易应付款项从2,557千港元增加至8,663千港元，增长238.8%[125] - 公司给予信用良好客户的信贷期从90日延长至120日[123] 公司治理与股东信息 - 公司董事蔡敬庭先生持有公司75.00%的已发行股本[46] - 公司主要股东JC International持有公司71.88%的已发行股本，蔡敬庭先生直接拥有JC International全部股权[53] - 公司董事及主要管理人员的薪酬从1,318千港元增加至1,433千港元，增长8.7%[142] - 公司董事会在截至2024年10月31日的六个月内符合企业管治守则的所有守则条文，除守则条文第C.2.1条外[66] 外汇与风险管理 - 其他外汇收益净额从亏损116,000港元转为收益404,000港元[8] - 公司目前并未采取任何外汇对冲措施，管理层致力于将销售发票货币由英镑改为美元以最小化英镑波动产生的汇率风险[51] - 公司截至2024年10月31日止六個月的匯兌收益淨額為404千港元，較2023年同期的虧損116千港元有所改善[111] 股息与证券交易 - 公司董事会不建议在截至2024年10月31日的六个月内派付股息[65] - 公司截至2024年10月31日的六个月内未购买、出售或赎回任何上市证券[56] - 公司截至2024年10月31日止六個月未派發股息，與2023年同期一致[117] 未来计划与市场预测 - 公司计划扩大时尚周边业务范围，包括鞋履及箱包[20] - 公司预计未来12个月内服装需求将持续下滑，并将采取成本控制措施以提高经营效益[27]

香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告之內容概不負責，對其 準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示概不會就因本公告全部或任何部分內容 而產生或因依賴該等內容而引致之任何損失承擔任何責任。 SG Group Holdings Limited 樺欣控股有限公司 承董事會命 樺欣控股有限公司 主席兼行政總裁 蔡敬庭 ( 於開曼群島註冊成立的有限公司 ) (股份代號: 1657) 董事會會議日期 樺欣控股有限公司（「本公司」）之董事會（「董事會」）謹此宣佈，本公司將於二零 二四年十二月三十一日(星期二)舉行董事會會議，藉以（其中包括）考慮及批准刊發本 公司及其附屬公司截至二零二四年十月三十一日止六個月之未經審核綜合業績及考慮建 議 派付中期股息（如有）。 香港，二零二四年十二月十七日 於本公告日期，執行董事為蔡敬庭先生及蔡清丞先生；而獨立非執行董事為黎國鴻先生、 楊存洲先生及 Cüneyt Bülent Bilâloğlu 先生。 ...

香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告之內容概不負 責，對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示概不會就因本公告全部 或任何部分內容而產生或因依賴該等內容而引致之任何損失承擔任何責任。 SG Group Holdings Limited 樺欣控股有限公司 （於開曼群島註冊成立的有限公司） （股份代號: 1657） 於二零二四年十月三十一日舉行之股東週年大會投票表決結果 茲 提 述 樺 欣 控 股 有 限 公 司（「本公司」）日 期 均 為 二 零 二 四 年 十 月 八 日 之 股 東 週 年 大 會（「二零二四年股東週年大會」）通 告（「股東週年大會通告」）及 通 函（「通 函」）。除 另 有界定者外，本公告所用詞彙與通函所界定者具有相同涵義。 董 事 會（「董事會」）欣 然 公 佈，於 股 東 週 年 大 會 通 告 內 的 所 有 提 呈 決 議 案（「提呈決 議 案」），已 於 二 零 二 四 年 十 月 三 十 一 日（星 期 四）舉 行 之 二 零 二 四 年 股 東 週 年 大 會 上，以按股數投票表決方式獲股東正式通過。 於 二 零 二 四 年 股 東 週 年 大 會 ...

温室气体排放与能源消耗 - 公司2023年5月至2024年4月范围1温室气体排放密度为0.03吨二氧化碳当量每产量单位，最高值出现在2023年9月[8] - 公司2024年4月排放量为0.679吨二氧化碳当量，为每月最高值[11] - 公司2023年5月至2024年4月外购能源消耗量最高达30000千瓦时[10] - 公司积极推行节电计划，部分办公室采用LED照明，空调温度调整至25°C至26°C[21] - 公司积极推行节电及节约资源计划，以维持或减少温室气体排放密度[50] - 直接（範圍1）及能源間接（範圍2）溫室氣體排放數據以噸計算，並提供密度數據（以每產量單位計算）[107] - 按類型劃分的直接及間接能源總耗量以千個千瓦時計算，並提供密度數據（以每產量單位計算）[107] 废弃物管理 - 公司2024年未产生大量有害废弃物，表明其对环保措施的承诺[12] - 公司2024年产生36.4吨无害废弃物，主要为纺织面料，几乎全部被重用[13] - 所產生有害廢棄物總量以噸計算，並提供密度數據（以每名僱員計算）[107] - 所產生無害廢棄物總量以噸計算，並提供密度數據（以每名僱員計算）[107] 节水与资源管理 - 公司推行节水计划，安装水龙头和其他节水设备，定期检查修理水系统[21] - 總耗水量以噸計算，並提供密度數據（以每產量單位計算）[107] 环境保护与可持续发展 - 公司强调保护环境及自然资源的原则，将环境保护措施纳入日常运营[22] - 公司已纳入气候相关财务信息披露工作组(TCFD)的四个关键组成部分，以应对气候变化带来的潜在风险[53] - 公司计划未来在环境保护方面进行社区投资，支持植树、清洁能源活动及生物多样性保护等项目[105] 员工培训与发展 - 公司2024年平均培训时数从2023年的3.04小时增加至3.09小时[34] - 公司高级管理层的平均培训时数从2023年的1.80小时增加至2024年的2.29小时[63] - 公司所有雇员、初級員工、中層員工和高級管理層的受训比例均为100%[61] 员工人数与结构 - 公司2024年员工人数从2023年的44名增加至46名，新增两名男性员工[58] - 公司2024年员工队伍中30岁以下员工7名，30-49岁员工26名，50岁或以上员工13名[56] 健康与安全 - 公司2021年至2023年无因工亡故事故，因工伤损失工作日数为零[59] - 公司在本报告年度内未因安全或健康理由回收任何产品，反映其健全的质量控制措施[94] 劳工权益与道德招聘 - 公司在本报告年度内未发生童工或强制劳工事件[66] - 公司强调自愿雇佣原则，并提供加班补偿[65] - 公司通过严格的招聘程序确保透明和道德招聘[64] 质量管理与客户满意度 - 公司在本报告年度内未收到任何有关产品及服务的投诉[69] - 公司制定了全面的质检政策及流程，并成立独立的质量保证/质量检测部门[71] 反腐败与合规 - 公司严禁员工收受超过500港元的礼物或金钱利益，并要求立即报告[76] - 公司在本报告年度内未发生任何与贿赂、勒索、欺诈或洗黑钱有关的法律纠纷[100] 社会贡献与多样性 - 公司支持教育、社会包容与多样性等社会贡献活动[78][79] 数据保护与隐私 - 公司制定了详细的员工隐私及个人资料保护指引[73] - 公司在本报告年度内未收到任何与客户资料泄露有关的投诉，表明其数据保护规程有效[99] 知识产权与法律合规 - 公司严格遵守知识产权相关法律，特别是商标法[70] 供应商管理 - 公司对供应商的评估包括经验、声誉、技术、财务稳定性等多方面因素[68] - 按地区划分的供应商数量为：香港特别行政区19家，中国内地7家，柬埔寨1家[92] 董事会与公司治理 - 公司董事蔡敬庭先生直接擁有JC Fashion International Group Limited全部股權，持有公司71.88%已發行股本[134] - 公司已為董事及高級職員的責任投購適當的保險，以保障其免於業務所帶來的風險[132] - 公司董事及主要行政人员于2024年4月30日在本公司或其相联法团的股份、相关股份或债权证中拥有权益及淡仓[150] - 公司董事的薪酬由薪酬委员会根据集团经营业绩、个人表现及市场统计数字厘定[148] - 公司独立非执行董事与公司订立为期三年的委任函[146] - 公司提名委员会将定期检讨董事会的架构、规模及组成，并向董事会提出推荐建议[156] - 公司董事会在2024年度已审阅确保董事会获得独立意见及建议的机制实施情况及有效性[159] - 公司董事在上市前均接受法律顾问就香港上市公司董事法定及监管义务的培训[161] - 公司董事在2024年度参加了培训课程，包括出席讲座、会议、论坛及阅读新规则和法规的更新资料[162] - 公司提名委员会定期评估董事会结构、规模和多元化，并建议重新委任董事[168] - 公司提名政策包括品格、诚信、专业资格、技能、知识及经验等甄选标准[171] - 公司审核及风险管理委员会由三名独立非执行董事组成，负责监督财务报告和内部监控[180] - 公司年度内无重大关联方交易构成关连交易[181] - 公司核数师德博会计师事务所自2020年12月4日起担任公司核数师[186] 财务与业务表现 - 公司确认截至2024年4月30日止年度供应服装产品收益为121,042,000港元，较2023年的149,362,000港元有所下降[190] - 最大客户占公司总业务的48.4%，五大客户合计占86.6%[178] - 最大供应商占公司总采购的28.3%，五大供应商合计占77.2%[178] - JC International持有公司71.88%的已发行股本，蔡敬庭先生为其实际控制人[174] - 公司已发行股本的最少25%由公众人士持有[182] - 审核及风险管理委员会确认公司年度财务报告遵循适用会计准则和上市规则[180] - 公司主要客户和供应商的销售及供应量百分比未披露具体数字，但确认无董事或股东在五大客户或供应商中拥有实益权益[196] - 公司确认在2024年度及报告日期内未购买、出售或赎回任何上市证券[197] - 公司董事及控股股东在2024年度及报告日期内未参与任何与公司业务构成竞争的活动[198] - 公司确认在2023年及2024年4月30日止年度内，所有契诺人均遵守不竞争承诺的条款[199] 包装材料与产品 - 製成品所用包裝材料的總量以噸計算[107] - 公司主要從事供應服裝產品予網上時裝零售商及時裝零售商、提供顧問服務及向私營機構提供機構餐飲服務[115]

业务表现与财务数据 - 公司传统业务分部收益从66.3百万港元增长38.5%至91.8百万港元[14] - 公司向品牌服装零售商及批发商供应服装产品的收益减少19.0%至121.0百万港元[26] - 公司新开展的机构餐饮业务在本年度录得1.9百万港元[30] - 公司传统分部收入从6630万港元增加38.5%至9180万港元[55] - 公司销售成本减少20.0%至1.046亿港元[58] - 公司行政开支减少2.8%至1720万港元[61] - 公司销售及分销开支增加11.6%至1540万港元[61] - 公司年内亏损从1640万港元增加至1710万港元[62] - 公司流动比率从4.4增加至5.8[64] - 公司流动资产净额从8380万港元减少至6430万港元[64] - 公司银行结余及现金从3420万港元减少至3240万港元[64] - 公司贸易应收款项减值亏损拨备从30万港元增加至140万港元[60] - 公司录得按公平值计入损益的财务资产的已变现亏损净额1.6百万港元[34] - 公司录得按公平值计入损益的财务资产的未变现亏损净额1.2百万港元[34] - 公司资产负债比率从0.0597上升至0.0716[40] - 公司无任何已订约但未拨备的资本承担[42] - 公司未进行任何重大收购或出售附属公司及联属公司[99] - 公司未持有任何重大投资[98] - 公司未有任何重大或然负债[101] - 公司董事会不建议派付本年度末期股息[124] 风险管理与未来展望 - 公司依赖若干主要客户，且未与客户订立长期合约，导致收益面临不确定性和可能变动的风险[110] - 公司面临客户订单大幅减少的风险，尤其是英国客户订单减少可能无法从其他市场弥补销售亏损[110] - 公司在竞争激烈的市场中经营，面临市场份额减少和利润率下降的风险[110] - 公司面临来自客户的信贷风险，可能无法向客户收集款项[110] - 原材料价格、供应及质量波动可能导致成本增加，影响公司供应[110] - 客户对社会责任及社会合规准则敏感，供应商不遵守可能影响公司声誉和客户关系[110] - 公司预计未来12个月内服装需求将持续下滑[132] - 公司计划扩大时尚周边业务范围，包括鞋履及箱包[132] - 公司将继续优化在香港、中国及英国的展厅展示及样品产品推广[132] - 公司计划通过网上平台为个人客户进行量身定制的电子促销[132] - 公司探索与国际知名人士的合作机会以提升企业形象及知名度[132] - 公司将继续加强定制综合服装设计及采购服务以迎合客户需求[132] - 公司预计可自由支配支出意欲将下降[132] - 公司将继续评估全球经济环境对营运及财务表现的影响[132] - 公司必要时将采取成本控制措施以提高经营效益[132] - 公司将继续以餐饮业的供应链管理优势进行转型，扩展机构餐饮业务[108] - 公司将继续探索合适的投资机会，以提升公司及其股东的利益[109] 企业管治与董事会运作 - 公司主席蔡敬庭先生同时兼任行政总裁，构成对企业管治守则的偏离[125] - 公司董事会确保全体董事及时接收足够及可靠的资讯[157] - 公司董事会每年检讨董事多元化政策的实施情况及成效[161] - 公司提名委员会审核独立非执行董事的独立性并审议退任董事资格[162] - 公司审核及风险管理委员会审阅年度财务报表现已遵照适用会计原则编制[165] - 公司薪酬委员会考虑多项因素厘定董事酬金包括可比较公司薪酬及责任[167] - 公司本年度未向董事及五名最高薪人士支付酌情花红[168] - 公司董事会由两名执行董事及三名独立非执行董事组成[175] - 公司董事初步任期为三年每届股东周年大会三分之一董事轮席退任[176] - 公司董事委任由提名委员会建议并考虑技能经验及无利益冲突[177] - 公司董事会会议文件在预定召开日期前不少于三日送呈董事[180] - 公司董事会目前由5名男性董事组成，计划在2024年12月之前纳入一名女性董事以实现董事会多元化[185] - 公司高级管理层的薪酬范围在0港元至1,000,000港元之间，共有3人[192] - 公司在2024年4月30日后举行了四次审核及风险管理委员会会议，审阅了年度经审计财务报表并续任独立核数师[188] - 提名委员会在2024年4月30日后举行了一次会议，评估了董事会的结构、规模和多元化，并建议重新委任董事[193] - 公司董事会成立了三个委员会：审核及风险管理委员会、薪酬委员会和提名委员会，各委员会均有明确的职权范围[186] - 公司董事会在编制年度账目时，批准采纳符合国际财务报告准则的所有香港财务报告准则[183] - 公司董事会确认，经合理查询后，未发现任何可能对集团持续经营能力造成重大疑虑的事件或情况[184] - 公司董事会在履行职责过程中，定期举行会议，专注于业务策略、经营问题及财务表现[182] - 公司提名委员会在评估董事候选人时，考虑了品格、诚信、资历、技能、经验、独立性及性别多元化等因素[196] - 公司董事会在2024年4月30日后举行了四次董事会会议，所有董事均出席了全部会议[200] 社会责任与环境保护 - 公司将社区投资重点放在教育、健康与福利、环境保护、社会包容与多样性和社区发展五个关键范畴[66] - 直接（范围1）及能源间接（范围2）温室气体排放数据以吨计算，并可能包括密度数据[69] - 公司描述为减少排放所采取的步骤及结果[69] - 公司描述为提升能源使用效益所采取的措施及结果[69] - 公司描述业务活动对环境及自然资源的重大影响及已采取管理有关影响的行动[72] - 公司描述已经及可能会对发行人产生影响的重大气候相关事宜，及应对行动[72] - 公司描述所采纳的职业健康与安全措施，以及相关执行及监察方法[72] - 公司描述防范措施及举报程序，以及相关执行及监察方法[82] - 公司致力于进行社区投资，以减轻其营运对当地社区造成的不利影响[95] 法律合规与数据保护 - 公司主要在香港经营业务，并遵守香港所有相关法律法规[85] - 公司未收到任何与客户资料泄露有关的投诉，表明其数据保护规程有效[89] - 公司未发生任何与贿赂、勒索、欺诈或洗黑钱有关的法律纠纷[92] - 公司与供应商之间本年度并无任何重大纠纷或意见分歧[131] 资本结构与股东信息 - 公司已发行股本为320,000港元，分为32,000,000股每股面值0.01港元的股份[97] - 公司2024年及2023年4月30日分别聘用46名及44名雇员，雇员福利开支总额分别为11,200,000港元及12,000,000港元[103]

财务数据 - 本集团的收入由截至二零二二年十月三十一日止六个月的约58.9百万港元增加45.6%至本期间的约85.8百万港元[6] - 本集团的毛利由截至二零二二年十月三十一日止六个月的约10.6百万港元减少至本期间的约7.3百万港元，减幅约为31.3%[4] - 本期间的毛利率约为8.5%，而截至二零二二年十月三十一日止六个月则约为18.0%[8] - 本集团的銷售成本增加62.5%至约78.5百万港元，而截至二零二二年十月三十一日止六个月则为48.3百万港元[7] - 本集团期内虧損约10.2百萬港元，而截至二零二二年十月三十一日止六个月則錄得期內虧損約4.3百萬港元[14] - 本公司擁有人應佔本集團全面開支總額約為10.3百萬港元，原因在於時尚零售及批發市場整體低迷以及持續地緣政治緊張、高通脹、高利率及衰退風險[5] - 本集团於二零二三年十月三十一日的资产负债比率约为0.0778，而二零二三年四月三十日为0.0597[18] 业绩总结 - 本公司本期間的每股基本虧損約為0.32港元，而截至二零二二年十月三十一日止六个月的每股基本虧損則約為0.13港元[16] - 董事会预计公司在未来12个月内将面临支出下降和服装需求持续下滑的挑战，将继续评估全球经济环境对公司业务和财务表现的影响[35] - 公司将积极发掘不同地区的潜在客户，并继续加强定制服装设计及采购服务，同时扩大时尚周边业务范围[36] 公司治理 - 公司已成立审计及风险管理委员会，并由三名独立非执行董事组成[56] - 蔡敬庭先生同时兼任主席及行政总裁两个职务，偏离了企业管治守则的规定[51] 公司信息 - 公司股份于二零一七年在香港联合交易所有限公司GEM上市，于二零二零年三月转板至香港联合交易所有限公司主板上市[66][67] - 公司最终控制方为蔡敬庭先生，注册办事处位于开曼群岛，总办事处及主要营业地点地址为香港新界葵涌华星街1-7号美华工业大厦9楼B室[68][69]

财务表现 - 本集团截至二零二三年十月三十一日止六个月的收入增加至约85.8百万港元，较前一个六个月增长45.6%[3] - 毛利由约10.6百万港元减少至本期间的约7.3百万港元，减幅约为31.3%[4] - 本期间本公司擁有人應佔本集團全面開支總額约为10.3百万港元，较前一个六个月增长[5] - 本集团的收益增加至约85.8百万港元，主要得益于新主要客户带来的收益增加[6] - 銷售成本增加至约78.5百万港元，与收益增加一致[7] - 毛利率由18.0%降至8.5%，主要原因包括给予客户銷售折扣和向新客户提供竞争性定价[8] - 本集团录得其他外汇虧損淨額约0.1百万港元，英镑贬值抵消了人民币贬值的影响[9] - 按公平值计入損益的财务资产的未变现虧損淨額为1.8百万港元，继续探索合适的投资机会以提升公司及股东的利益[10] - 就贸易应收款项确认的減值虧損撥回淨額约0.7百万港元，主要客户的信贷风险未发生重大变动[11] - 行政开支由约8.9百万港元减少至约8.6百万港元，主要由于优化后勤团队导致员工福利开支减少[12] - 本集团的销售及分销开支增加约17.7%，达到7.0百万港元，主要是因为与国际知名人士合作导致市场推广及相关费用增加[13] - 本期间录得期内亏损约10.2百万港元，主要是由于毛利减少及按公允值计入损益的财务资产未变现亏损净额所致[14] - 本公司擁有人應佔全面開支總額约为10.3百万港元，主要受到毛利减少、政府补助减少以及未变现虧損淨額的影响[15] - 每股基本虧損为0.32港元，较上期增加[16] - 本集团流动比率由4.4增加至5.7，维持稳健的财务状况[17] - 资产负债比率在报告期末为0.0778，较上期有所增加[18] 业务展望 - 未来12个月内服装需求将持续下滑，董事会将继续评估全球经济环境对公司运营和财务表现的影响[35] - 公司将积极发掘不同地区的潜在客户，加强定制服装设计及采购服务，同时扩大时尚周边业务范围[36] - 公司面临的主要风险包括依赖若干主要客户、市场竞争激烈可能导致市场份额减少和利润率下降等[38] - 董事将继续评估业务目标和策略，及时采取行动以提升公司及股东利益[37] - 公司主要股东持有公司已发行股本的75%，将继续为公司带来可持续和稳定的发展[39] 公司治理 - 公司的企业管治守则遵循上市规则附录十四[51] - 公司主席兼行政总裁同时担任两个职务，与企管守则有所偏离，但董事会认为符合公司最佳利益[52] - 截至报告期结束，公司符合企业管治守则的所有条文，除了主席兼行政总裁角色应区分的条文[53] - 公司成立审计及风险管理委员会，由三名独立非执行董事组成，负责审查财务数据、监督财务申报制度及持续关联交易[56] - 德博会计师事务所对公司簡明綜合财务报表进行了审阅，未发现任何违规情况[59]

财务表现 - 公司收益减少11.6%至149.4百万港元，主要由于英国主要客户采购订单减少及客户销售折扣[5][9][12] - 毛利减少45.7%至18.7百万港元，主要由于销售折扣、小批量订单成本增加及生产周期缩短[10] - 销售成本减少2.9%至130.7百万港元，与收益减少一致[13] - 公司拥有人应占全面开支总额为19.2百万港元，主要由于收益减少、毛利减少及投资亏损[11] - 公司毛利由34.4百万港元减少至18.7百万港元，减幅为45.7%，毛利率由20.4%下降至12.5%[14] - 公司录得年内亏损16.4百万港元，去年同期为溢利0.5百万港元[21] - 公司流动比率由5.0下降至4.4，流动资产净额为83,800,000港元[24] - 公司资产负债比率为0.0597，较去年同期的0.0545有所上升[25] 市场与客户 - 公司成功开发美国市场新客户，贡献35.3百万港元或23.7%的收益[9] - 公司依赖若干主要客户，且未与客户订立长期合约，导致收益面临不确定性和可能变动的风险[48] - 公司面临客户订单大幅减少的风险，尤其是英国客户订单减少可能无法从其他市场弥补销售亏损[48] - 公司面临来自客户的信贷风险，可能无法向客户收回款项[48] 供应链与生产 - 公司计划加强定制综合服装设计及采购服务，优化供应链管理以提高毛利率[6] - 公司将在柬埔寨发展供应链管理以降低生产成本，已向柬埔寨供应商下达订单处理美国市场新客户订单[10] - 公司2023年供应商数量增加至20家，其中15家来自香港，5家来自中国内地[198] - 公司对供应商进行严格的环境和社会影响评估，确保符合环保和劳工标准[199] - 公司对不符合要求的供应商进行整改，并在整改后重新评估，必要时终止合作[200] - 公司设有专责供应链管理部门，对供应商进行实地考察和品质监控[199] - 公司通过Sedex成员道德贸易审核（SMETA）确保供应商符合道德标准[199] 风险管理与内部监控 - 公司面临的主要风险包括货币风险、利率风险、信贷风险及流动性风险，且依赖数名主要客户，未签订长期合约，导致收入存在不确定性和潜在波动[125] - 公司采用“三层”企业管治架构，包括运营管理层、财务团队和独立内部审核，设立风险登记册记录主要风险并每年评估[126] - 公司持续进行风险管理，采纳风险管理政策及程序，每年评估风险管理框架的成效，并定期举行管理层会议更新风险监控进度[127] - 公司每年委任外聘独立专业人士对内部监控及风险管理系统进行检讨，以加强内部监控及风险管理[128] - 公司通过APEC RISK MANAGEMENT LIMITED（ARML）进行风险识别和内部监控审阅，评估风险管理和内部监控系统的有效性[121] - ARML建议的改进措施已被董事会采纳，董事会认为内部监控及风险管理系统有效且充足[122] - 公司已建立企业风险管理框架，遵循COSO企业风险管理—整合框架，确保董事会对风险管理和内部审计职能的监督[124] 董事会与公司治理 - 蔡敬庭先生为公司执行董事、主席及行政总裁，负责公司整体管理、营运及企业方针策略[49] - 蔡清丞先生为公司执行董事及设计开发团队主管，负责服装产品设计及开发的决策[51] - 黎国鸿先生为公司独立非执行董事，拥有逾三十一年的企业管治、财务顾问及管理经验[53] - 杨存洲先生为公司独立非执行董事，拥有逾十八年制衣业经验，现任薪酬委员会主席[55] - 公司董事会由两名执行董事及三名独立非执行董事组成，确保权力及授权平衡[72] - 公司董事会目前由5名男性董事组成，计划在2024年12月之前纳入一名女性董事以实现董事会多元化[88] - 公司董事会已采纳“董事会多元化政策”，提名委员会负责监督该政策的实施情况，并每年审查其成效[85] - 公司董事会在2023年4月30日止年度内，提名委员会已审核独立非执行董事的独立性，并审议了将在2023年股东周年大会上参选的退任董事资格[89] - 公司董事会强调各层级的多元化，包括性别多元化，并将在招聘中高层员工时确保性别多元化[87] - 公司董事会已授权成立三个委员会：审核及风险管理委员会、薪酬委员会及提名委员会，各委员会均有明确的职权范围[90] - 公司董事会在履行其职责时，确保综合财务报表符合法定要求及适用会计准则，并按时公布[83] - 公司董事会定期举行会议，专注于业务策略、经营问题及财务表现，并监控内部及对外汇报的质量、及时性、相关性及可靠性[82] - 公司董事会确保全体董事在会议前获得足够及可靠的信息，并在会议后合理时间内将会议记录草稿发予董事传阅[79] - 公司董事会已收取各独立非执行董事根据上市规则第3.13条的年度独立身份确认书，并认为所有独立非执行董事均属独立人士[81] - 审核及风险管理委员会由三名独立非执行董事组成，负责监督公司财务报告系统、风险管理和内部监控系统[91][92] - 审核及风险管理委员会在2023年4月30日后举行了四次会议，审阅了集团年度经审核财务报表并续任独立核数师[93] - 审核及风险管理委员会认为公司年度财务报表已遵照适用的会计原则和联交所规定编制，并作出全面披露[94] - 薪酬委员会由两名独立非执行董事和一名执行董事组成，负责制定董事及高级管理层的薪酬政策和架构[95][96] - 2023年4月30日后，薪酬委员会举行了一次会议，考虑董事薪酬时参考了可比公司薪酬、时间投入和责任等因素[97] - 本年度未向董事及五名最高薪人士支付酌情花红，高级管理层薪酬范围在0港元至1,000,000港元之间的人数为4人[98][99] - 提名委员会由两名独立非执行董事和一名执行董事组成，负责检讨董事会架构、规模和组成，并评估独立非执行董事的独立性[99][100] - 提名委员会在2023年4月30日后举行了一次会议，建议重新委任董事并评估董事会的多元化和独立性[101] - 提名政策确保董事会具备均衡且符合集团业务需求的技能、经验和多元观点，提名委员会定期检讨董事会的多元化政策[104][105] - 提名委员会根据甄选标准和程序推荐董事候选人，确保候选人符合资格并能为董事会带来潜在贡献[105][106] - 公司董事会成员在2023年度所有会议中均全勤出席，包括董事会会议、审核及风险管理委员会会议、提名委员会会议、薪酬委员会会议和股东大会[111] - 公司董事会中有三名独立非执行董事，占董事会成员的三分之一以上，确保董事会的独立性和多样性[112] - 公司已为董事及高级职员购买责任保险，保障其在履行职务期间可能承担的责任，但欺诈、失职或失信行为不在保障范围内[117] - 公司董事会定期检视董事会的结构、规模和组成，并根据公司策略和业务需求提出调整建议[110] - 公司董事在2023年度内均遵守了有关证券交易的行为守则，未发生违规交易[113] - 公司董事通过参加培训课程、阅读新规则和法规更新资料，持续提升专业能力[116] - 公司董事会通过审核及风险管理委员会对风险管理和内部监控系统进行年度检讨，确保资源、员工资历和培训计划充足[119] 员工与人力资源管理 - 公司2023年雇员总数为44人，较2022年的73人减少29人，雇员福利开支总额为1200万港元，较2022年的1500万港元减少20%[35] - 公司员工总数从2022年的73人减少到2023年的44人，减少了39.7%[188] - 2023年员工总流失率为66%，其中男性流失率为65%，女性流失率为67%[189] - 20-29岁年龄组的员工流失率高达186%，而30-49岁年龄组的流失率为23%[189] - 香港地区的员工流失率为100%，中国内地为61%[189] - 2023年受训员工总数为152%，其中男性受训比例为30%，女性为70%[194] - 初级员工受训比例最高，为58%，中层员工为30%，管理层为12%[194] - 公司员工中女性占比61%，男性占比39%[188] - 30-49岁年龄组的员工占比最高，为68%[188] - 中国内地员工占比64%，香港员工占比27%，英国员工占比9%[188] - 全职员工占比98%，兼职员工占比2%[188] - 2023年公司员工平均培训时数为3.05小时，较2022年显著增加[195] - 2023年女性员工平均培训时数为3.48小时，男性为2.35小时[195] - 2023年中层员工平均培训时数为4.00小时，初级员工为3.10小时，管理层为1.80小时[195] - 马燕霞女士担任集团采购货源经理，拥有超过27年采购经验，主要负责供应商物色和整体生产管理[59] - 刘慧清女士担任集团会计部经理，拥有约25年会计经验，主要负责集团财务管理[60] - 李丽美女士担任集团行政及人力资源经理，拥有超过17年簿记及行政经验，主要负责集团行政及人力资源管理[61] - 俞旭明先生担任集团品质保证经理，拥有约36年制衣业经验，主要负责整体质量控制程序[63] - 朱沛祺先生担任公司秘书，拥有超过10年会计及审计经验，主要负责监督集团的公司秘书事务[65][66] 环境与可持续发展 - 公司致力于实现环境可持续性、尊重人权和社会文化、与利益相关方保持沟通、对员工提供支持和友善的工作环境、维持当地社区发展、加强对顾客的承诺[150] - 公司已制定短期及长期可持续发展愿景及目标，以实现持续减排，并将可持续发展因素纳入战略规划和商业模式[153] - 公司已遵守香港联合交易所主板上市规则附录27环境、社会及管治报告指引的披露要求，并继续优化关键绩效指标的披露[154] - 公司董事会负责监察和检讨整个集团的企业管治常规，并在决策时考虑环境、社会及管治相关风险[151] - 公司已制定举报政策，允许雇员及与公司有业务往来的人员举报欺诈、不道德、违法及违反公司政策的行为[144] - 公司已制定内部反贪污政策，确保董事及雇员遵守相关法律法规[145] - 公司致力于推行可持续发展及承担企业责任，确保在业务发展、社会期望与环境影响之间取得平衡[148] - 公司已采取战略，将气候相关问题和环境、社会及管治要素融入长期业务策略规划[149] - 公司董事会定期监察及检讨管理方法的有效性，包括检视环境、社会及管治表现及调整相应行动计划[153] - 公司通过问卷调查了解利益相关方的期望，并识别及报告其重大可持续发展议题[155] - 公司在可行情况下记录、计算及披露量化资料，并与过往表现进行比较[156] - 公司确保编制报告时的一致性，并管理环境、社会及管治数据，以便日后进行比较[158] - 公司已建立以利益相关方为导向的方法，分析环境、社会及管治的重要性，并确定与业务最相关的12个问题[163] - 公司业务不直接涉及纺织生产，主要业务对环境影响不重大，但公司致力于通过环保措施减少不利影响[164] - 公司遵守所有有关废气及温室气体排放、排污、废弃物产生的法律及法规，并无任何违规事件或惩罚[165][166] - 公司业务主要在办公室运营，产生的环境污染物有限，但公司继续努力减少日常运营中的污染物数量[167] - 公司在本报告年度并无任何燃烧燃料的运输车辆及其他设施设备，因此无直接控制的大气排放物及温室气体[168] - 公司间接温室气体排放量上升53.4%，主要由于外购电力使用增加[169] - 公司范围二温室气体排放量为144.66吨二氧化碳当量，较去年增加53.4%[169] - 公司范围三温室气体排放量为0.7吨二氧化碳当量，去年未披露[169] - 公司温室气体排放密度为0.97吨/百万港元收益，较去年增加73.2%[169] - 公司耗电量增加62.4%，达到257.77千瓦时[175] - 公司耗水量增加43%，达到852.44立方米[175] - 公司无害废弃物减少92.5%，从430.10千克降至32.4千克[173] - 公司无害废弃物密度为0.22千克/百万港元收益，较去年下降91.4%[174] - 公司耗电密度为1.73千瓦时/百万港元收益，较去年增加84.0%[175] - 公司耗水密度为5.71立方米/百万港元收益，较去年增加61.8%[175] - 公司积极推行节电及节约资源计划，部分办公室采用LED照明，空调温度设定在25˚C至26˚C之间，不使用时关闭不必要的耗能设备[178] - 公司推行节约材料计划，采用3R原则（减少、再利用、再循环）处理办公室废弃物，使用电子文件处理系统减少纸张使用[179] - 公司推行节水计划，培养员工节水意识，安装节水设备如节水水龙头，定期维护水龙头、水管和储水系统[179] - 公司通过教育和培训提高员工对环境保护的认识，支持社区环境保护和可持续发展活动[180] - 公司定期识别、评估、管理及监测气候相关风险，纳入TCFD的四个关键组成部分以减轻气候变化带来的潜在风险[181] - 公司制定措施应对极端天气，如台风时提前转移设备、加固设备、通知客户和供应商，大雨和洪水时进行电子备份，雷击时关闭设备电源[182] - 公司应对持续高温的措施包括定期检查制冷设备、增加夏季产品开发、确保急救箱方便取用、全天供应冷水[183] - 公司根据政府法规调整策略以符合新规定，增加整体运营成本，但有利于可持续发展[183] 股东与投资者关系 - 公司股息政策由董事会决定，考虑因素包括经营业绩、现金流量、财务状况、业务状况及策略等[132] - 公司重视与股东及投资者的沟通，通过网站、电话热线、电邮地址及邮寄地址提供联络方式，鼓励股东出席股东大会提出疑问[133][134][135] - 公司股东可提交书面请求召开股东特别大会，需在提交请求后两个月内举行，若董事会未在21日内召开，股东可自行召开[137] - 公司股东可向董事会提出查询或建议，联络资料包括地址、电话热线及电邮地址[138] - 公司股东提呈议案需提交书面通知，经核实后由公司秘书要求董事会纳入大会议程[139] 其他财务与运营信息 - 公司录得其他外汇收益净额1.3百万港元，去年同期为其他亏损净额0.2百万港元[15] - 公司录得按公平值计入损益的财务资产未变现亏损净额1.4百万港元，去年同期为1.7百万港元[16] - 公司录得物业、厂房及设备减值亏损5.9百万港元，投资物业减值亏损0.8百万港元[17] - 公司录得贸易应收款项减值亏损拨备净额0.3百万港元，去年同期为减值亏损拨回0.7百万港元[18] - 公司行政开支由19.1百万港元减少至17.7百万港元，减幅为7.2%[19] - 公司销售及分销开支由14.8百万港元减少至13.8百万港元，减幅为7.1%[20] - 公司2023年实际所得款项净额为4440万港元，已全部用于招股章程所载业务策略，包括巩固客户关系、增强设计开发实力、扩大供应商基础等[44] - 公司预计2023年全球经济表现将逊于市场普遍预期，生活成本危机、金融状况趋紧、俄乌战争及COVID-19疫情将对公司发展造成不同程度影响[45] - 公司计划继续加强定制综合服装设计及采购服务，扩大时尚周边业务范围，包括鞋履及箱包，并优化香港及英国展厅展示及样品产品推广[46] - 公司将继续探索与国际知名人士的合作机会，以提升企业形象及知名度，并通过定期沟通了解客户需求，巩固客户关系[46] - 公司在竞争激烈的市场中经营，可能导致市场份额减少及利润率下降[48] - 原材料价格、供应及质量波动可能导致成本增加，影响公司供应[48] - 客户对社会责任及社会合规准则敏感，供应商不遵守可能影响公司声誉及客户关系[48] - 公司核数师德博会计事务所收取核数服务费用500,000港元及非核数服务费用150,000港元[130]

财务表现 - 公司年度收益减少11.6%至约149.4百万港元[29] - 公司毛利减少45.7%至约18.7百万港元[36] - 公司收益减少11.6%至149.4百万港元，主要由于英国主要客户采购订单减少及销售折扣[38] - 公司毛利减少45.7%至18.7百万港元，毛利率从20.4%下降至12.5%[41] - 公司录得物业、厂房及设备减值亏损5.9百万港元，投资物业减值亏损0.8百万港元[44] - 公司年內亏损16.4百万港元，较去年溢利0.5百万港元大幅下降[49] - 公司每股基本亏损0.513港元，较去年每股基本盈利0.015港元大幅减少[51] - 公司流动比率从5.0下降至4.4，流动资产净额为83,800,000港元[52] - 公司资产负债比率从0.0545上升至0.0597[53] - 公司本年度全面开支总额为19.2百万港元，较去年全面收益总额0.2百万港元大幅减少[37] 客户与市场 - 公司成功开发一名以美国市场为目标的新主要客户，贡献约35.3百万港元或23.7%的收益[35] - 公司面临依赖主要客户且无长期合约的风险，导致收益不确定性[85] - 公司面临英国客户订单大幅减少可能无法从其他市场弥补销售亏损的风险[85] - 公司将继续加强与客户的定期沟通以巩固客户关系[83] 供应链与生产 - 公司计划加强定制综合服装设计及采购服务，以更好地履行对现有及潜在客户的承诺[30] - 公司将在柬埔寨发展供应链管理，以降低整体生产成本[36] - 公司将继续探索及优化供应商基础，以加强供应链管理服务及提高毛利率[30] - 公司面临原材料价格、供应及质量波动导致成本增加的风险[85] 风险管理与内部监控 - 公司将继续评估COVID-19疫情对营运及财务表现的影响，并采取适当措施应对[29] - 公司通过外聘专业机构APEC RISK MANAGEMENT LIMITED进行内部监控审阅和风险评估[195][196][197] - 公司董事会定期检讨风险管理和内部监控系统的有效性，确保资源、员工资历及培训计划充足[194] - 公司已采纳ARML建议的改进措施，以提高风险管理和内部监控系统[198] - 董事会认为内部监控及风险管理系统有效且充足[198] - 公司在本年度内建立了企业风险管理框架[200] - 董事会负责确保维持良好和有效的内部监控[200] - 管理层负责设计和实施内部监控系统以管理公司面临的各种风险[200] 投资与资本管理 - 公司将继续以审慎的方式探索合适的投资机会，以提升公司及其股东的利益[31] - 公司于2023年4月30日无任何已订约但未拨备的资本承担，涉及翻新自有物业的资本开支及收购无形资产[56] - 公司于2023年4月30日无任何重大投资[58] - 公司于2023年4月30日无任何重大收购或出售附属公司及联属公司[59] - 公司于2023年4月30日无任何重大或然负债[61] - 公司于2023年4月30日已动用来自股份发售的实际所得款项净额约43,100,000港元[80] 董事会与公司治理 - 公司董事会由三名独立非执行董事组成，确保权力和授权平衡[105] - 公司主席蔡敬庭先生同时兼任行政总裁，构成对企业管治守则第C.2.1条的偏离[104] - 董事会负责制定集团战略目标、重大合并和收购、风险监控及高级管理层薪酬待遇[106] - 公司遵守所有企业管治守则条文，除第C.2.1条外[105] - 公司董事会保留对重大运营和财务事宜的决定权，包括合并和收购[106] - 董事会由两名执行董事和三名独立非执行董事组成，确保独立性和有效管理[108] - 公司计划在2024年12月之前纳入一名女性董事以实现董事会多元化[132] - 公司员工男女比例为17:27，计划在招聘中高级员工时确保性别多元化[131] - 董事会每年至少召开四次常规会议，并在必要时举行额外会议[107] - 公司定期检讨董事会组合，确保技能和经验平衡[114] - 董事会在每次会议后合理时间内向董事传阅会议记录草稿[119] - 公司已收取各独立非执行董事的年度独立身份确认书[121] - 董事会在履行职责时以诚信、尽职及审慎态度行事，确保公司最佳利益[122] - 公司已采纳董事会多元化政策，提名委员会负责监察政策实施[129] - 公司确保在招聘中高层员工时实现性别多元化，并投入更多资源用于职业发展及培训女性员工[130] - 公司董事会成立了三个委员会：审核及风险管理委员会、薪酬委员会及提名委员会，各委员会均有明确的职权范围[134] - 审核及风险管理委员会由三名独立非执行董事组成，主要职责包括监督公司与外部审计师的关系、审阅财务资料、监督财务申报系统及风险管理等[136][137] - 审核及风险管理委员会在2023年4月30日后举行了四次会议，审阅了集团本年度的经审计财务报表，并续任了独立审计师[138] - 薪酬委员会由两名独立非执行董事和一名执行董事组成，主要职责包括制定董事及高级管理层的薪酬政策、评估执行董事表现等[140][141] - 2023年度高级管理层薪酬范围：4人薪酬在0港元至1,000,000港元之间，无人薪酬在1,000,001港元至1,500,000港元之间[144] - 提名委员会由两名独立非执行董事和一名执行董事组成，负责检讨董事会架构、规模及组成，并评估独立非执行董事的独立性[145][146] - 提名委员会在2023年4月30日后举行了一次会议，建议重新委任董事并批准相关事宜[147] - 提名政策于2018年12月27日采纳，旨在确保董事会具备均衡且符合集团业务需求的技能、经验及多元观点[149][151] - 提名委员会在推荐董事候选人时，考虑多项标准，包括品格、诚信、专业资格、技能、知识及经验等[152][153][154] - 提名委员会通过内部晋升、调任、管理层推荐及外部招聘代理等渠道甄选董事候选人[164] - 公司董事会成员在2023年度所有董事会会议、提名委员会会议、薪酬委员会会议及股东大会的出席率为100%[175][176] - 公司董事会中有三名独立非执行董事，占董事会成员的三分之一以上，确保董事会的独立性[178] - 公司定期举行季度会议，独立非执行董事通过会议分享观点和意见[180] - 公司主席与独立非执行董事举行年度会议，听取独立意见[181] - 公司董事在2023年度内遵守了证券交易行为守则，未发生违规交易[185] - 公司为董事及高级职员购买了责任保险，保障其因履行职责可能引发的责任[192] 环境与社会责任 - 公司通过节能与办公资源回收等方法降低日常营运对环境的不利影响[68] - 公司面临客户对供应商社会合规准则敏感可能导致声誉受损的风险[85] 未来展望与战略 - 公司预计2023年全球经济表现将逊于市场普遍预期，生活成本危机、金融状况趋紧、俄乌战争及COVID-19疫情对公司发展造成影响[81] - 公司计划扩大时尚周边业务范围，包括鞋履及箱包[83] - 公司将继续优化在香港及英国的展厅展示及样品产品推广[83] - 公司计划通过网上平台为个人客户进行量身定制的电子促销[83] - 公司将继续以审慎的方式探索合适的投资机会以提升股东利益[84]