公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年6月30日止六个月，公司收益约为2.685亿元，较同期的约2.13亿元增加约26.1%[1][2][4][5] - 同期，公司毛利约为9970万元，较同期的约7890万元增加约26.4%，毛利率为约37.1%，同期为约37.0%[1][4] - 报告期内，公司盈利约为5230万元，较同期的约5150万元增加约1.6%[1][4][5] - 除税前盈利约为8261.6万元，较同期的约6385.8万元增加约29.4%[2] - 纯利率为19.5%，较同期的24.2%下降4.7%[2] - 销售及分销开支约为790万元，较同期减少约10.2%；行政开支约为910万元，较同期减少约0.6%[4][5] - 公司收益总额由约2.108亿人民币增加约27.2%至约2.682亿人民币[7] - 公司毛利率从约37.0%增加至约37.1%[7] - 公司盈利净额约5230万人民币，较同期增加约1.6%[7] - 2024年报告期收益为268,501千元人民币，2023年同期为212,982千元人民币[15] - 2024年报告期销售成本为168,835千元人民币，2023年同期为134,122千元人民币[15] - 2024年报告期毛利为99,666千元人民币，2023年同期为78,860千元人民币[15] - 2024年报告期其他收入及收益净额为668千元人民币，2023年同期为3,552千元人民币[15] - 2024年报告期除税前盈利为82,616千元人民币，2023年同期为63,858千元人民币[15] - 2024年报告期所得税开支为30,270千元人民币，2023年同期为12,343千元人民币[15] - 2024年报告期内盈利为52,346千元人民币，2023年同期为51,515千元人民币[15] - 公司收益从约2.13亿元增加26.1%至约2.685亿元[16] - 销售成本从约1.341亿元增加25.9%至约1.688亿元[23] - 毛利从约7890万元增加26.4%至约9970万元，毛利率从约37.0%增至约37.1%[24] - 其他收入及收益净额从约360万元减少81.2%至约70万元[25] - 销售及分销开支从约880万元减少10.2%至约790万元[26] - 行政开支从约915万元减少0.6%至约909万元[27] - 所得税开支从约1230万元增加至约3030万元[28] - 报告期盈利约5230万元，同期约5150万元；报告期纯利率约19.5%，同期约24.2%[29] - 贸易应收款项从约5460万元增加约890万元至约6350万元[30] - 预付款项、按金及其他应收款项从约1.728亿元减少约760万元至约1.652亿元[31] - 截至2024年6月30日，现金及现金等价物约1.553亿元（2023年12月31日约1.251亿元），流动资产净值约4610万元（2023年12月31日约8690万元），权益总额约9.799亿元（2023年12月31日约9.152亿元），流动比率约1.2倍（2023年12月31日约1.7倍），资产负债比率约3.1%（2023年12月31日不适用）[32] - 物业、厂房及设备自2023年12月31日至2024年6月30日减少约8.3万元或68.6%[33] - 无形资产自2023年12月31日至2024年6月30日增加约1.135亿元，部分被摊销约5070万元抵销[33] - 截至2024年6月30日止六个月，销售成本为268,501千元，毛利为99,666千元，除税前溢利为82,616千元，期内溢利为52,346千元[40] - 2024年上半年每股盈利为3.20分，2023年同期为3.35分[40] - 截至2024年6月30日，非流动资产为943,576千元，流动资产为238,546千元，流动负债为192,415千元，流动资产净值为46,131千元[42] - 截至2024年6月30日，资产总值减流动负债为989,707千元，非流动负债为9,769千元，资产净值为979,938千元[42] - 截至2024年6月30日，股本为113,675千元，储备为866,263千元，权益总额为979,938千元[42] - 2024年上半年客户合约总收益为268,501千元，2023年同期为212,982千元，其中通过在线旅游平台销售在线电子导览收益2024年为235,038千元，2023年为210,595千元[52] - 2024年上半年其他收入及收益净额为668千元，2023年同期为3,552千元，其中利息收入2024年为229千元，2023年为2,593千元[54] - 2024年上半年财务成本为221千元，2023年同期为181千元，其中租赁负债的融资费用2024年为114千元，2023年为181千元[55] - 2024年上半年除税前溢利为4,539千元，2023年同期为3,931千元，其中分成2024年为117,519千元，2023年为105,953千元[56] - 2024年上半年所得税开支总额为30,270千元，2023年同期为12,343千元，其中即期所得税2024年为31,871千元，2023年为14,241千元[57] - 2024年上半年母公司普通权益持有人应占溢利为52,346千元，2023年同期为51,515千元；2024年所用期内已发行普通股加权平均数为1,635,953,000股，2023年同期为1,536,310,000股[60] - 2024年6月30日贸易应收款项为63,496千元，2023年12月31日为54,623千元[63] - 2024年6月30日预付款项、按金及其他应收款项为165,216千元，2023年12月31日为172,825千元[65] - 2024年6月30日贸易应付款项为38,327千元，2023年12月31日为31,114千元[67] - 2024年6月30日合约负债为699千元，2023年12月31日为1,368千元[70] - 2024年6月30日已发行及缴足股份数为1,647,200,675股，金额为113,675千元，较2023年12月31日的1,612,100,675股和111,145千元有所增加[72] - 2024年6月30日应收关联方款项为2,538千元，较2023年12月31日的2,395千元增加；应付关联方款项为1,373千元，较2023年12月31日的1,364千元增加[78] - 2024年上半年主要管理人员短期雇员福利为779千元，养老金计划供款为171千元，总计950千元，高于2023年的813千元[80] - 2024年6月30日贸易应收款项为63,496千元，较2023年12月31日的54,623千元增加[81] - 2024年6月30日现金及现金等价物为155,296千元，较2023年12月31日的125,117千元增加[81] - 2024年6月30日贸易应付款项为14,904千元，较2023年12月31日的1,530千元大幅增加[81] - 2024年6月30日银行借款为30,000千元，2023年12月31日无银行借款[81] - 2024年6月30日金融资产总计375,278千元，较2023年12月31日的336,671千元增加；金融负债总计56,362千元，较2023年12月31日的15,539千元增加[81] 在线电子导览业务线数据关键指标变化 - 来自销售在线电子导览的收益总额约为2.682亿元，较同期增加约27.2%[4] - 截至2024年6月30日，公司已开发在线电子导览共66229个，2023年6月30日为50386个[3][4][5] - 在线电子导览覆盖787个国内AAAAA级旅游景区，5602个国内AAAA级旅游景区，5424个国内AAA级旅游景区[5] - 公司在线电子导览从50386个增长至66229个[7] - 公司在线电子导览覆盖中国旅游景区从36347个增长至44519个[7] - 截至2024年6月30日，公司在线电子导览覆盖787个AAAAA级旅游景区，5602个AAAA级旅游景区，5424个AAA级旅游景区[9] - 通过在线旅游平台销售在线电子导览收益从约2.106亿元增加11.6%至约2.35亿元，占报告期收益总额约87.5%[16][19] - 通过旅游代理销售在线电子导览恢复，报告期收益约3300万元[20] - 通过驴迹APP销售在线电子导览收益从约16.4万元减少25.0%至约12.3万元[21] - 按香港财务报告准则第15号，销售在线电子导览2024年上半年收益为268,180千元，2023年同期为210,759千元[53] 公司业务发展与创新举措 - 公司持续迭代“数景通”产品，与移动互联网平台内容创造者合作提升产品知名度和用户转化率[6] - 公司引入国民级IP虚拟角色入驻景区，通过AR技术实现虚拟IP角色与用户即时交互[10] - 公司打造全域导览系统，为消费者提供全方位出行保障[11] - 公司携手互联网平台打造“未来景区”项目，满足消费者个性化服务需求[11] - 公司研发SaaS系统“驴迹畅游宝”产品，助力景区数字化转型升级[11] - 公司将AI大模型技术及MR技术搭配在线电子导览使用，提供全面MR解决能力[12] - 公司联合中国MR技术行业领军企业打造“虚空之境系列线下大空间沉浸式文旅MR产品”[12] - 公司持续优化导览产品，融合MR、AI技术，丰富导览内容[14] 公司税务相关情况 - 中国内地企业所得税率一般为25%，符合高新技术企业标准可享受15%优惠税率，广西驴迹符合小型微利企业标准有相应税收优惠，霍尔果斯元泰自运营首年起五年获豁免缴纳企业所得税[58] 公司履约责任与结算情况 - 履约责任方面，在线电子导览销售给终端用户激活时完成，旅游代理转让使用权时确认，定制内容客户检查接纳时完成[50][51][52] - 在线旅游平台与公司对账结算信贷期一般为45天，定制内容付款通常在接纳后30天内到期[50][52] - 集团给予在线旅游平台信贷期一般为45天，给予其他客户信贷期一般为30天；贸易应付款项一般按30天期限结算；集团签署定制内容合约时通常收取50%按金[63][68][70] 公司股份相关情况 - 截至2024年6月30日，已根据股份奖励计划向六名获选雇员授出72450675股股份[36] - 2024年2月29日，11名认购人认购75,100,000股，认购价为每股0.45港元，截至6月30日，35,100,000股已缴足[72] 公司收购与资产情况 - 公司与广州资产管理就收购黄腾峡系列贷款债权，公司出资不低于实际成交价70%，广州资产管理出资不超30%且不高于1.11亿人民币，现公司有意不再进行收购并重新磋商方案[83] - 报告期内集团收购及出售资产为零，同期也为零[61] - 报告期内集团收购无形资产成本为164,206,000元，同期为82,977,000元[62] 公司财务报表相关情况 - 报告期内中期简明综合财务报表根据香港会计准则第34号编制，以人民币呈列[45] - 采用新订及经修订香港财务报告准则对集团业绩及财务状况无重大影响[46] - 财务报表于2024年8月27日经董事会批准及授权发布[84] 公司上市与所得款项使用情况 - 公司于2018年11月7日在开曼群岛注册成立，2020年1月17日在联交所主板上市[44] - 上市所得款项净额约5.8亿港元，三次配售筹集所得款项净额合共约1.567亿港元[85] - 报告期内，公司使用全球发售所得款项约130万港元，使用配售所得款项约7550万港元[85] 公司股息与股份交易情况 - 报告期及同期公司均未宣派及派付股息[59] - 报告期内，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券，2024年6月30日无库存股份[87] - 董事会决定不向股东支付报告期内中期股息[90] 公司治理相关情况 - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，认为集团中期财务业绩符合相关准则并已妥善披露[88] - 2024年7月9日公司宣布有意调整收购事项协议，暂不寻求批准及召开临时股东大会[89] - 于本公告日期，董事会

财务数据关键指标变化 - 2023年盈利约1.452亿元，2022年约3750万元[15] - 2023年收益为5.85395亿元，2022年为3.44328亿元，同比变动70.0%[17] - 2023年毛利为2.23312亿元，2022年为1.36792亿元，同比变动63.2%[17] - 2023年除税前盈利为1.81387亿元，2022年为4710.2万元，同比变动285.8%[17] - 2023年年内盈利为1.45167亿元，2022年为3753.7万元，同比变动286.7%[17] - 2023年纯利率为24.8%，2022年为10.9%，同比变动13.9%[17] - 不计股权激励开支，2023年经调整年内盈利为1.45167亿元，2022年为8937.5万元，同比变动62.4%[17] - 不计股权激励开支，2023年经调整纯利率为24.8%，2022年为26.0%，同比变动 - 1.2%[17] - 截至2023年及2022年12月31日止年度的股权激励开支分别为无及5180万元[17] - 报告期内盈利约1.452亿元，同期盈利约3750万元，实现大幅增加[27][29] - 报告期内收益总额由同期约3.443亿元大幅增长约70.0%至约5.854亿元[29] - 毛利率从2022年12月31日的约39.7%小幅减少至2023年12月31日的约38.1%[29] - 公司2023年收益约为人民币585.4百万元，较2022年的约人民币344.3百万元同比增长约70.0%[49] - 2023年销售成本为人民币362,083千元，2022年为人民币207,536千元[41] - 2023年毛利为人民币223,312千元，2022年为人民币136,792千元[41] - 2023年除税前溢利为人民币181,387千元，2022年为人民币47,012千元[41] - 2023年年内溢利为人民币145,167千元，2022年为人民币37,537千元[41] - 2023年年内全面收益总额为人民币143,796千元，2022年为人民币66,769千元[41] - 销售成本从2022年的2.075亿元增长约74.5%至2023年的3.621亿元，增长主因是在线旅游平台分成增长[75] - 毛利从2022年的约1.368亿元同比增加约63.2%至2023年的约2.233亿元，毛利率从2022年的约39.7%降至2023年的38.1%，主因是无形资产权摊销成本增加[76] - 其他收入及收益从2022年的1380万元减少约37.8%至2023年的860万元，减少主因是汇兑收益及政府补贴减少[77] - 销售及分销开支从2022年的2080万元减少约26.4%至2023年的1530万元，减少主因是减少线下旅游景区推广服务及线上营销费用[78] - 行政开支从2022年的2990万元减少约17.9%至2023年的2460万元，减少主因是管理部门薪酬减少[79] - 其他开支从2022年的70万元减少至2023年的3万元[80] - 2023年通过在线旅游平台销售在线电子导览收益占比约98.9%，收益从2022年约3.395亿元增长约70.6%至约5.792亿元[93] - 2023年销售定制内容收益同比增长约21.9%，从2022年470万元增长至580万元[97] - 2023年在线旅游平台分成成本2.89447亿元，占收益49.4%；2022年为1.69099亿元，占49.1%[99] - 2023年无形资产摊销成本6859.6万元，占收益11.7%；2022年为3508.8万元，占10.2%[99] - 2023年税项及开支成本18.1万元，占收益0.0%；2022年为49.8万元，占0.2%[99] - 2023年内容定制成本385.9万元，占收益0.7%；2022年为285.1万元，占0.8%[99] - 2023年销售成本合计3.62083亿元，占收益61.8%；2022年为2.07536亿元，占60.3%[99] - 2023年所得税开支约为人民币3620万元，2022年约为人民币950万元[115] - 2023年经营活动所得现金流量净额为255,228千元，投资活动所用现金流量净额为(517,968)千元，融资活动所得现金流量净额为67,227千元，现金及现金等价物减少净值为(195,513)千元[134] - 2023年无形资产增加约305.8百万元或82.1%，主要因覆盖旅游景区数量及开发在线电子导览数量增加[137] - 年内盈利从2022年的3750万元增至2023年的1.452亿元，经调整年内盈利从2022年的8940万元同比增加62.4%至2023年的1.452亿元，经调整纯利率从26.0%降至24.8%[155] - 截至2023年12月31日，现金及现金等价物为1.251亿元（2022年：3.204亿元），流动资产净值为8690万元（2022年：3.269亿元），权益总额为9.152亿元（2022年：7.019亿元），流动比率为1.7倍（2022年：5.2倍）[156] - 2023年投资活动所用现金净额约为5.18亿元，主要因无形资产添置约3.743亿元[157] - 2023年融资活动所得现金净额约为6720万元，主要因根据一般授权发行股份[158] - 物业、厂房及设备减少约50万元或79.8%，主要因折旧约50万元[159] - 截至2023年12月31日，贸易及其他应付款项约为3260万元，较2022年12月31日的约2510万元减少约29.9%[161] - 报告期内，集团雇员薪酬达1540万元（2022年：7550万元）[164] - 2023年12月31日，集团已抵押银行存款20万元人民币，2022年为50万元人民币[176] 在线电子导览业务数据关键指标变化 - 截至2023年12月31日，已开发中国及海外旅游景区共60147个在线电子导览，覆盖285个国内AAAAA级、2688个国内AAAA级、2580个国内AAA级旅游景区[27] - 在线电子导览覆盖数目从2022年的46,917个增长至2023年的60,147个[50][52][57] - 在线电子导览覆盖的中国旅游景区数目从2022年的33,660个增长至2023年的41,435个[50][52][57] - 截至2023年12月31日，在线电子导览覆盖285个国内AAAAA级旅游景区，2,688个国内AAAA级旅游景区，2,580个国内AAA级旅游景区[58] - 2023年通过在线旅游平台销售在线电子导览收益为579,235千元，2022年为339,498千元；通过驴迹APP销售在线电子导览2023年为379千元，2022年为86千元；销售定制内容2023年为5,781千元，2022年为4,744千元；2023年收益总额为585,395千元，2022年为344,328千元[69] 公司业务发展与战略规划 - 公司研发SaaS系统“驴迹畅游宝”产品，助力景区数字化转型升级[35] - 报告期内联合中国MR技术行业领军企业打造“虚空之境系列线下大空间沉浸式文旅MR产品”[36] - “驴迹MR”商业化运营将成为公司第二增长曲线[36] - 公司与移动互联网平台内容创作者合作，推出驴迹甄选版旅游电子导览精选套装[28] - 公司对电子导览进行多维度创新，优化原有景区导览内容[32] - 线上电子地图导览业务有望助力公司主营业务营收实现10亿港元突破[59] - 公司与多地文旅局、旅行社、景区合作，打造全域导览系统、“未来景区”项目和智慧景区管理服务系统[60] - 公司将聚焦核心战略，保持在线电子导览市场领先地位，降本增效，打造文旅全产业链服务平台[64] - 公司将优化“驴迹一机游”，聚焦全域旅游示范区创建，升级SaaS业务，构建一站式智慧旅游生态平台[66] 公司治理与合规 - 截至年报日期，公司全部已发行股本至少25%由公众人士持有[8] - 董事会成员需包括至少三名独立非执行董事，占董事会成员人数至少三分之一，且至少一名具备专业资格或财务知识[87] - 公司已采纳适用企业管治守则原则，报告期内遵守所有强制披露要求及守则条文[105][106] - 执行董事与公司订立服务合约，初步任期三年，可提前三个月书面通知终止[118] - 独立非执行董事与公司签订委任函，任期三年，可提前一个月书面通知终止[118] - 全体董事须至少每三年轮值退任一次[119] - 致同将于股东周年大会退任并合资格且愿意重选连任[122] - 2022年8月5日安永辞任核数师，同日致同获委任，2023年6月21日致同获股东重新委任[123] - 公司已采纳标准守则作为董事证券交易行为守则，报告期内董事和雇员均遵守守则[111] 公司股份与激励计划 - 2023年1月1日及12月31日，可根据购股权计划之上限分别授出1.4103亿股[168] - 购股权计划将于2019年12月20日起计十年内有效，购股权归属日期不应少于接纳之日起计12个月[170] - 公司于2022年1月21日采纳股份奖励计划，董事会可挑选雇员无偿授出奖励股份[152] - 获选雇员根据股份奖励计划最多可获授股份数目不超12个月内已发行股份总数的1%[173] - 截至2023年12月31日，未向特定人员授出奖励股份，特定人员包括获授超出1%个人限额、超出公司12个月内已发行股份0.1%奖励的相关人员[174] - 年报日期时，股份奖励计划剩余年期约为七年零九个月[175] - 12个月内，因购股权计划授出购股权获行使而发行及将发行股份总数，不得超已发行股份的1%[194] - 一旦授出奖励股份使董事会已授出股份总数超已发行股份总数的5%，则不得进一步授出奖励股份[199] 公司基本信息与历史 - 公司成立于2013年，专注景区导览和全域导览两大核心策略[108] - 公司于2018年11月7日在开曼群岛注册成立，全球发售按每股2.12港元发行3.527亿股股份，筹得所得款项净额约5.8亿港元[190] - 上市日期时，公司股本为1410.3万美元，分为14.103亿股每股面值0.01美元的普通股[190] 公司业务预测与估值相关 - 境内市场目标资产2024年销量以2023年为依据按10%增长率预测，2025 - 2028年按3%增长率预测，销售单价每年按1.93%增长率预测[125] - 境外（含港澳台）市场目标资产2024年及2025年销量以2023年为依据分别按30%及20%增长率预测，2026 - 2028年在线电子导览销量增长率为3%，销售单价每年按1.93%增长率预测[126] - 营运成本占比为17.71%，固定资产折旧费用占比为0.70%，摊销费用占比为0.98%，均为截至估值日期过去3年的平均比率[128] - 税率为15.00%/25.00%，版权的税后折现率为17%（税前折现率：25.27%）[128] - 参考预测未来5 - 10年经济预期增长率为3%[114] - 与在线电子导览相关收入的收款期估计为一个月，占比8.33%[114] 公司其他事项 - 2023年12月25日，公司与广州资产管理订立协议，广州资产管理以370.5百万元收购黄腾峡系列贷款债权，公司出资不低于实际成交价款的70%，广州资产管理出资不超过实际成交价款的30%且不高于111.0百万元[139] - 2023年公司无附属公司、联营公司及合营企业的重大投资、重大收购或出售事项[141] - 薪酬委员会于2024年3月27日检讨购股权计划及股份奖励计划[143] - 报告期内，集团主要业务性质无重大变更[191] - 公司未就报告期宣派及派付任何股息，董事建议不就报告期支付末期股息[192] - 公司管理层对60147个在线电子导览版权进行减值测试，截至2023年12月31日不做减值[102] - 截至2023年12月31日，公司有54名全职雇员（2022年：85名）[163]

财务表现 - 二零二三年收益约人民币585.4百万元，同比增长约70.0%[2] - 二零二三年盈利约人民币145.2百万元，同比增长286.7%[3] - 二零二三年经调整年内盈利约人民币145.2百万元，同比增长62.4%[4] - 二零二三年毛利为人民币223,312千元，同比增长63.2%[6] - 二零二三年纯利率为24.8%，同比增长13.9%[6] - 公司毛利从2022年的约1.37亿人民币增长约63.2%至2023年的约2.23亿人民币，毛利率从39.7%降至38.1%主要由于无形资产摊销成本增加[38] - 2023年所得税开支约为人民币36.2百万元，2022年约为人民币9.5百万元，主要原因是税前利润增加[48] - 年内盈利由2022年的盈利人民币37.5百万元同比增加至2023年的盈利人民币145.2百万元[49] - 截至2023年12月31日，公司的现金及现金等价物约为人民币125.1百万元，流动比率为约1.7倍[51] - 公司全年员工薪酬达到人民币15.4百万元，包括工资、薪金和养老金计划供款[60] - 中国企业所得税即期所得税为56,307千元，较上年增长412.3%；过往年度超额撥備为20,087千元，较上年增长1220.7%[101] - 除税前溢利为181,387千元，按25%税率计算的税额为45,347千元，未确认税项虧損为22,359千元[102] - 每股基本盈利按本公司擁有人應佔年內溢利及已发行普通股加权平均数计算，为145,167千元[105] 业务发展 - 在线电子导览覆盖数目由46,917个增长至60,147个[5] - 覆盖的中国旅游景区增至41,435个，同比增加7,775个[6] - 公司持续投入研发资源，加大对旅游景区的覆盖，提升在线电子导览及定制内容的制作能力[14] - 公司致力于打造文旅全产业链服务平台，持续优化导览产品，丰富导览内容，融合MR、AI技术，提升消费者互动体验[24] - 公司将繼續聚焦在線電子導覽的市場領先地位，降本增效，抓住復甦的商機，帶領在線電子導覽行業發展，打造文旅全產業鏈服務平台[22] - 公司在AI、API、APP等领域有深入研发和应用[163] - 公司采用SaaS模式进行软件许可和交付[165] 销售及成本 - 在线旅游平台销售在线电子导览收入从2022年的约3.39亿人民币增长约70.6%至2023年的约5.79亿人民币[27] - 通过在线旅游平台销售在线电子导览产生的收入占2023年总收入的约98.9%[30] - 驴迹APP销售在线电子导览功能包括天气信息、实时中英翻译、分享到社交媒体等[31] - 销售定制内容服务主要集中在智慧旅游及全域旅游系统化产品，包括地方城乡的所有旅游景区一览表、手绘地图导航等[34] - 销售成本主要包括在线旅游平台分成、无形资产摊销、税项及开支以及内容定制成本，2023年销售成本增长约74.5%[37] - 除税前溢利中，物业、厂房及设备折旧为478千元，较上年减少58.5%；研发成本为1,914千元，较上年减少55.2%[95] 公司治理及股东事项 - 公司已成立工会，提供员工丰富的文体活动和集体福利活动，未遭遇重大劳资纠纷[64] - 公司与十一名认购人签订了认购协议，同意配发和发行75,100,000股认购股份，认购价为每股0.45港元[138] - 上市公司全球发售所得款项约为580.0百万港元，配售所得款项合共约为156.7百万港元[139] - 公司决定重新分配部分所得款项用于开发在线电子导览业务和营运资金等方面[140] - 公司将配售所得款项的预期时间表延长至2024年12月31日[141] - 公司截至2023年12月31日，已使用全球发售所得款项约574.7百万港元和配售所得款项约47.9百万港元[142]

股份奖励计划可供授出股份数目变化 - 2022年1月1日根据股份奖励计划可供授出的股份奖励数目为73182500股[2] - 2022年12月31日根据股份奖励计划可供授出的股份奖励数目为731825股[2] 股份奖励计划可供发行股份占比情况 - 根据股份奖励计划可供发行的公司股份总数为731825股，约占2022年度报告日期公司已发行股份数目的0.05%[3]

股份发行与认购 - 2020年10月28日，公司向三名承配人发行及配发5335万股缴足普通股，占扩大后已发行股本约3.64%，认购价每股0.90港元，配售所得款项总额约4800万港元，净额约4790万港元[3] - 2023年6月15日，张欢女士及齐韶斌先生分别认购38,000,000股本公司普通股，认购价为每股1.00港元；6月30日，2,357,011股普通股已缴足[68] - 2023年6月30日已发行及缴足股份数为1538457686股，金额为10586.8万元；2022年为1463650000股，金额为10064.8万元[56] - 2023年6月30日根据一般授权发行股份数为2357011股，金额为16.9万元[56] 财务数据关键指标变化 - 2023年上半年收益2.12982亿元，2022年同期为1.46742亿元；期内溢利5151.5万元，2022年同期为2650.8万元；本公司拥有人应占每股盈利3.35分，2022年同期为1.81分[9] - 2023年上半年全面收益总额5171.9万元，2022年同期为4346.5万元[11] - 截至2023年6月30日，非流动资产4.339亿元，2022年12月31日为3.80254亿元；流动资产4.21907亿元，2022年12月31日为4.03896亿元[13] - 截至2023年6月30日，流动负债9631.2万元，2022年12月31日为7694.7万元；资产净值7.55714亿元，2022年12月31日为7.01852亿元[13] - 截至2023年6月30日，储备账户包括综合储备6.49846亿元，2022年6月30日为5.26062亿元[14] - 2023年上半年经营活动所得现金净额6652.6万元，2022年同期为6380.1万元[16] - 2023年上半年投资活动所用现金流量净额8038.4万元，2022年同期为8033.8万元[16] - 2023年上半年贸易应收款项增加2209.7万元，2022年同期减少547.9万元[16] - 2023年上半年无形资产摊销2769.2万元，2022年同期为1474万元[16] - 2023年上半年政府补助32.1万元，2022年同期为45万元[29] - 2023年上半年特许经营收入15万元，2022年同期为87.3万元[29] - 2023年上半年利息收入259.3万元，2022年同期为116.1万元[29] - 2023年上半年汇兑收益24万元，2022年同期亏损343.8万元[29] - 2023年上半年分成收入10595.3万元，2022年同期为7249.4万元[44] - 2023年上半年无形资产摊销2662万元，2022年同期为1474万元[44] - 2023年上半年工资、薪金及奖金348.4万元，2022年同期为1190万元[44] - 2023年上半年主要管理人员短期雇员福利为700千元，养老金计划供款为113千元，总计813千元；2022年同期分别为657千元、20千元，总计677千元[90] - 2023年6月30日，贸易应收款项账面价值为50573千元，2022年12月31日为28910千元[92] - 2023年6月30日，按金及其他应收款项账面价值为5442千元，2022年12月31日为30302千元[92] - 2023年6月30日，应收认购人款项账面价值为66936千元，2022年12月31日无此项[92] - 2023年6月30日，现金及现金等价物账面价值为305324千元，2022年12月31日为320404千元[92] - 2023年6月30日，贸易应付款项账面价值为1718千元，2022年12月31日为5306千元[92] - 2023年6月30日，其他应付款项及应计费用账面价值为4901千元，2022年12月31日为7389千元[92] - 2023年6月30日，应付关联方款项账面价值为15166千元，2022年12月31日为1045千元[92] - 公司收益由同期的人民币146.7百万元增加约45.1%至人民币213.0百万元[76] - 期内盈利为5150万元，较同期的2650万元增加94.3%[109][118][120] - 收益总额约为2.13亿元，较同期增加45.1%，其中在线电子导览收益约2.108亿元，较同期增加45.3%[110] - 销售及分销开支约为880万元，较同期减少19.4%；行政开支约为960万元，较同期减少33.6%[111] - 2023年上半年收益为2.12982亿元，较2022年的1.46742亿元同比增长45.1%[118] - 毛利由同期的5770万元增加约36.6%至7890万元，毛利率为37.0%，同期为39.3%[119] - 除税前盈利为6385.8万元，较2022年的3350万元增长90.6%[118] - 纯利率为24.20%，较2022年的18.1%增加6.1个百分点[118] - 公司收益总额由2022年同期约人民币1.45亿元增加约45.3%至报告期约人民币2.108亿元[124] - 公司毛利率从2022年6月30日约39.3%减至2023年6月30日约37%[124] - 报告期内公司盈利净额约人民币5150万元，较同期约人民币2650万元增加约94.3%[124] - 2023年上半年公司收益为人民币2.12982亿元，销售成本为人民币1.34122亿元；2022年同期收益为人民币1.46742亿元，销售成本为人民币0.89011亿元[135] - 2023年上半年公司毛利为人民币7886万元，2022年同期为人民币5773.1万元[135] - 2023年上半年公司除税前盈利为人民币6385.8万元，2022年同期为人民币3350万元[135] - 2023年上半年公司期内盈利为人民币5151.5万元，2022年同期为人民币2650.8万元[135] - 报告期内毛利约为人民币7890万元，较同期增加36.6%；2023年上半年毛利率约为37.0%，同期约为39.3% [141] - 报告期内收益较同期增加约45.1%至约人民币2.13亿元 [142] - 报告期内销售及分销开支较同期大幅减少约19.4%，行政开支较同期减少约33.6% [142] - 报告期内盈利约为人民币5150万元，较同期约人民币2650万元大幅提升约94.3% [142] - 通过在线旅游平台销售在线电子导览收益由1.45亿元增加约45.2%至2.106亿元，占报告期收益总额约98.9%[155] - 通过驴迹APP销售在线电子导览收益由2.8万元增加约485.7%至16.4万元[156] - 销售定制内容收益由170万元增加约31.2%至220万元[159] - 销售成本由8900万元增加约50.7%至1.341亿元[160] - 其他收入及收益净额从150万元增加约140.2%至360万元[161] - 销售及分销开支从1090万元减少约19.4%至880万元[164] - 报告期盈利约5150万元，同期盈利2650万元，报告期纯利率为24.2%，同期为18.1%[165] - 预付款项、按金及其他应收款项从5170万元增加约1140万元至6310万元[166] - 截至2023年6月30日，现金及现金等价物为约3.053亿元，流动资产净值为约3.256亿元，权益总额为约7.557亿元，流动比率为约4.4倍[168] - 公司毛利从同期的人民币5770万元增加约36.6%至报告期的人民币7890万元，毛利率从约39.3%降至37.0%[179] - 行政开支从同期的人民币1440万元减少约33.6%至报告期的人民币960万元[183] - 所得税开支从同期的约人民币700万元增加至报告期的约人民币1230万元[184] - 贸易应收款项从同期的人民币2890万元增加约人民币2170万元至报告期的人民币5060万元[185] - 报告期经营活动所得现金净额约为人民币6650万元，投资活动所用现金流量净额为人民币8038.4万元，融资活动所用现金流量净额为人民币142.6万元[187] - 物业、厂房及设备自2022年12月31日至2023年6月30日减少约人民币29.1万元或48.6%[191] 在线电子导览业务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日，公司已开发在线电子导览共50,386个，2022年6月30日为39,172个[77] - 2023年开发在线电子导览50,386个，较2022年的39,172个增加11,214个[108] - 截至2023年6月30日，公司在线电子导览覆盖297个AAAAA级、2734个AAAA级、2622个AAA级旅游景区[127] - 截至2023年6月30日，已开发中国及海外旅游景区共50386个在线电子导览 [142] - 在线电子导览覆盖297个国内AAAAA级旅游景区，2734个国内AAAA级旅游景区，2622个国内AAA级旅游景区 [142] - 在线电子导览由2022年12月31日的46917个增长至2023年6月30日的50386个 [144] - 在线电子导览所覆盖中国旅游景区由2022年12月31日的33660个增长至2023年6月30日的36347个 [144] 企业所得税政策 - 广西驴迹2023年符合小型微利企业标准，年度应课税收入不超100万元部分按25%扣减比率计算应课税收入，按20%税率缴纳企业所得税；超100万元但不超300万元部分按50%扣减比率计算应课税收入，按20%税率缴纳企业所得税[46] 财务报表相关 - 财务报表于2023年8月23日经董事会批准及授权发布[80] 关联方款项 - 截至2023年6月30日，应收关联方款项最高未清偿金额为2401千元，2022年12月31日为2374千元[89] 报告期后事项 - 报告期期末后无重大事项[94] 公司业务发展与战略 - 公司是旅游在线电子导览行业市场领导者，正依托超四万张景区导览电子地图构建新感官体验[122] - 公司持续迭代“数景通”产品，向文旅局推广并在景区落地，更新电商运营功能[123] - 公司研发SaaS系统“驴迹畅游宝”产品助力景区数字化转型升级[130] - 公司联合企业打造“虚空之境系列线下大空间沉浸式文旅MR产品”[133] - 报告期内顺利交付了多个重点项目的智慧景区数字化管理服务系统 [147] - 公司将继续聚焦核心战略，保持在线电子导览市场领先地位，降本增效 [148] 公司人员与股份奖励 - 截至2023年6月30日，公司有全职雇员64名，较2022年12月31日的85名减少[196] - 截至2023年6月30日，已根据股份奖励计划向六名获选雇员授出72450675股股份[196] 股东权益 - 截至2023年6月30日，Lu Jia Technology直接持有407489400股股份，臧先生被视为拥有权益[200] 重大投资与资本资产计划 - 报告期及直至中报日期，公司并无有关重大投资及资本资产的计划[195]

公司整体财务数据关键指标变化 - 公司报告期收益由同期的1.46742亿元增加45.1%至2.12982亿元[2][3][4][10][13] - 公司报告期毛利由同期的5773.1万元增加36.6%至7886万元，毛利率从39.3%降至37%[2][3][5][13] - 公司报告期除税前盈利由3350万元增加90.6%至6385.8万元[3] - 公司报告期盈利由2650.8万元增加94.3%至5151.5万元，纯利率从18.1%提升至24.2% [2][3][6][10][13] - 公司报告期销售及分销开支约为880万元，较同期减少19.4%；行政开支约为960万元，较同期减少33.6%[7][10] - 公司收益由2022年同期的146742千元增加约45.1%至2023年报告期的212982千元[27][28] - 公司2023年销售成本为134122千元，2022年为89011千元[27] - 公司2023年毛利为78860千元，2022年为57731千元[27] - 公司2023年除税前盈利为63858千元，2022年为33500千元[27] - 公司2023年期内盈利为51515千元，2022年为26508千元[27] - 销售成本从8900万元增加50.7%至1.341亿元，因在线旅游平台分成和无形资产摊销增加[38] - 毛利从5770万元增加36.6%至7890万元，毛利率从39.3%降至37.0%，因无形资产摊销成本增加[40] - 其他收入及收益净额从150万元增加140.2%至360万元，因外币汇兑收益及利息收入增加[41] - 销售及分销开支从1090万元减少19.4%至880万元，因减少线下旅游推广和员工薪金福利开支[42] - 行政开支从1440万元减少33.6%至960万元，因减少管理人员薪金及福利开支[43] - 所得税开支从700万元增至1230万元，因应课税收入增加[44] - 贸易应收款项从2890万元增加2170万元至5060万元，因公司收益增加[46] - 无形资产自2022年12月31日至2023年6月30日增加5530万元，因开发在线电子导览数量增加[52] - 截至2023年6月30日全职雇员64名，较2022年12月31日的85名减少[55] - 2023年上半年收益2.12982亿元，2022年同期为1.46742亿元；毛利7886万元，2022年同期为5773.1万元；期内溢利5151.5万元，2022年同期为2650.8万元[62] - 2023年上半年本公司拥有人应占每股盈利基本及摊薄为3.35分，2022年同期为1.81分[62] - 2023年上半年期内全面收益总额5171.9万元，2022年同期为4346.5万元[63] - 截至2023年6月30日，非流动资产4.339亿元，2022年12月31日为3.80254亿元；流动资产4.21907亿元，2022年12月31日为4.03896亿元[64] - 截至2023年6月30日，流动负债9631.2万元，2022年12月31日为7694.7万元；资产净值7.55714亿元，2022年12月31日为7.01852亿元[64] - 2023年上半年客户合约收益为2.12982亿元，2022年同期为1.46742亿元[76] - 2023年上半年其他收入及收益净额为355.2万元，2022年同期为147.9万元[77] - 2023年上半年财务成本为18.1万元，2022年同期为2.6万元[78] - 2023年上半年除税前溢利为393.1万元，2022年同期为1301.9万元[79] - 2023年上半年所得税开支为1234.3万元，2022年同期为699.2万元[79] - 2023年上半年每股基本盈利为0.00335元，2022年同期为0.00181元[87] - 报告期内集团收购资产成本为0，同期为67.5万元[88] - 报告期内集团出售资产为0，同期为1.6万元[88] - 报告期内集团收购无形资产成本为8297.7万元，同期为7887.8万元[89] - 2023年6月30日贸易应收款项为50,573千元，2022年12月31日为28,910千元[92] - 2023年6月30日预付款项、按金及其他应收款项为63,109千元，2022年12月31日为51,708千元[93] - 2023年6月30日贸易应付款项为1,718千元，2022年12月31日为5,306千元[96] - 2023年6月30日其他应付款项及应计费用为16,526千元，2022年12月31日为19,770千元[97] - 2023年6月30日合约负债为1,962千元，2022年12月31日为2,650千元，公司通常签合约时收取50%按金[98] - 2023年6月30日已发行但未缴足股份数为73,642,989股，金额为5,277千元；已发行及缴足股份数为1,538,457,686股，金额为105,868千元[100] - 2023年6月30日应收关联方款项为2,401千元，2022年12月31日为2,374千元；应付关联方款项为15,166千元，2022年12月31日为1,045千元[104] - 截至2023年6月30日止六个月主要管理人员薪酬为813千元，2022年同期为677千元[105] - 2023年6月30日金融资产账面价值为431,176千元，2022年12月31日为382,490千元；金融负债账面价值为27,972千元，2022年12月31日为21,172千元[105] 在线电子导览业务数据关键指标变化 - 公司截至2023年6月30日已开发在线电子导览50386个，较2022年6月30日的39172个增加11214个[3][8][10] - 公司报告期来自销售在线电子导览的收益总额约为2.108亿元，较同期增加45.3%[4][13] - 在线电子导览数量从2022年12月31日的46,917个增长至2023年6月30日的50,386个[14] - 在线电子导览覆盖的中国旅游景区数量从2022年12月31日的33,660个增长至2023年6月30日的36,347个[14] - 截至2023年6月30日，在线电子导览覆盖297个AAAAA级旅游景区、2,734个AAAA级旅游景区、2,622个AAA级旅游景区[16] - 通过在线旅游平台销售在线电子导览收益由2022年同期的145020千元增加约45.2%至2023年报告期的210595千元[28][32] - 通过驴迹APP销售在线电子导览收益由2022年同期的28千元增加约485.7%至2023年报告期的164千元[28][33] - 通过在线旅游平台销售在线电子导览占2023年报告期收益总额约98.9%[31] 公司业务发展与创新 - 公司持续迭代“数景通”产品，向文旅局推广并在景区落地实施，更新电商运营功能[11] - 公司与移动互联网平台内容创造者合作，推出驴迹甄选版旅游电子导览精选套装[12] - 引入国民级IP虚拟角色入驻景区，有望使线上电子地图导览业务市场容量倍数级增长，帮助公司主营业务营收突破十亿港币[18] - 公司与多地文旅局、旅行社、景區合作，打造全域导览系统和“未来景区”项目，开发智慧景区管理服务系统并交付多个重点项目[19] - 研发SaaS系统“驴迹畅游宝”产品，提升景区数字化运营能力，助力景区数字化转型升级[20] - 公司将人工智能大模型技术及混合现实技术（MR）搭配在线电子导览使用，拥有“驴迹MR”相关功能和技术能力[21] - 联合中国混合现实技术（MR）行业领军企业打造“虚空之境系列线下大空间沉浸式文旅MR产品”[21] - “驴迹MR”的商业化运营将成为公司的第二增长曲线，为股东创造长期价值[22] - 公司将持续优化导览产品，应用新技术，升级业务体系，构建智慧旅游生态平台[25][26] 公司销售定制内容业务数据关键指标变化 - 销售定制内容收益从2022年的1694千元增长至2023年的2223千元[28] - 销售定制内容收益从170万元增加31.2%至220万元，因旅游景区数字化升级需求复苏[37] 公司上市及财务报告相关信息 - 公司于2018年11月7日在开曼群岛注册成立，2020年1月17日在联交所主板上市，为投资控股公司，附属公司主要从事中国在线电子导览业务[65] - 报告期内中期简明综合财务报表按香港会计准则第34号编制，以人民币呈列，数值调至最接近千位[66] - 集团主要为中国内地在线电子导览提供商，无呈报经营分部、地区分部及主要客户相关资料[70][71][72][73] - 采用截至2023年1月1日生效的修订香港财务报告准则对集团业绩及财务状况无重大影响[68][69] - 财务报表于2023年8月23日经董事会批准及授权发布[110] - 上市所得款项净额约为5.8亿港元，报告期内已动用约9570万港元（相当于约人民币8820万元）[111] - 报告期为截至2023年6月30日止6个月[124] - 上市日期为2020年1月17日[123] 公司股息与企业管治相关信息 - 董事会已议决不向股东派付报告期内的中期股息（同期：无）[119] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，主席为顾剑璐女士[116] - 公司已采纳并应用企业管治守则，报告期内已遵守守则条文[112] - 公司已采纳标准守则，报告期内董事和雇员均已遵守[113][114] - 报告期内，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[115] - 公司中期简明综合财务业绩未经独立核数师审核，但审核委员会认为符合相关准则并已妥善披露[117]

公司业绩 - 公司收入由2021年的约人民币381.7百万元同比减少约9.8%至2022年的约人民币344.3百万元[4] - 2022年盈利约人民币37.5百万元，2021年为虧損约人民币549.6百万元[5] - 公司收入2022年为344,328千元，同比下降9.8%；毛利为136,792千元，同比增长17.1%；除税前盈利为47,102千元，2021年为虧損541,944千元[7] - 公司在疫情控制后迅速抓住旅游复苏机会，实现盈利人民币37.5百万元，扭亏为盈[10] - 年内盈利由2021年的亏损549.6百万元增加至2022年的盈利37.5百万元，经调整后盈利增长约588.5%至89.4百万元[59] 公司产品与服务 - 公司为中国在线电子导览行业的市场领导者，提供具有专有内容的在线电子导览，包括旅游景区的手绘地图和景点介绍[8] - 公司持续提升电子导览用户体验，截至报告期末，已开发46,917个在线电子导览[15] - 公司持续优化原有景区导览内容，包括创意广播剧、视频剪辑、动画等多维度内容[19] - 公司打造全域导览系统，提供全方位的出行保障，实现智慧出游、便捷出游[21] 公司市场与发展 - 2022年疫情防控政策收紧，导致文旅消费受到影响，但随着疫情逐步受控，旅游市场流动性逐步恢复，对公司业务带来积极影响[9] - 公司加大覆盖中国旅游景区数量，覆盖了297个AAAAA级旅游景区、2,734个AAAA级旅游景区、2,516个AAA级旅游景区[18] - 公司与全国多地文旅局建立深度合作，助力旅游市场的复苏与发展[17] 公司财务状况 - 公司的销售成本由2021年的人民币264.9百万元减少约21.7%至2022年的人民币207.5百万元，主要是由于无形资产摊销成本的减少[44] - 公司的毛利从2021年的约人民币116.8百万元同比增加约17.1%至2022年的约人民币136.8百万元，毛利率从30.6%增加至39.7%[45] - 公司的其他收入及收益从2021年的人民币20.4百万元减少约32.1%至2022年的人民币13.8百万元，主要是由于银行利息收入及政府补贴的减少[46] 公司治理与人事 - 公司董事及高级管理层履历详见年报相关章节[186] - 公司董事服务合同期限为三年，根据各自条款可终止[187] - 公司非执行董事委任期限为三年，委任可根据委任书条款和条件终止[188]

公司整体财务数据关键指标变化 - 公司2022年收益约为人民币34430万元，较2021年的约人民币38170万元同比减少约9.8%[2][6][8][11] - 2022年盈利约人民币3750万元，2021年亏损约人民币54960万元[3][6][8][12] - 2022年经调整年内盈利（按非公认可会计原则计量）约为人民币8940万元，2021年为约人民币1300万元[4][6] - 2022年毛利约为人民币13679.2万元，较2021年的约人民币11682.5万元同比增长17.1%[6] - 2022年除税前盈利约为人民币4701.2万元，2021年亏损约人民币54194.4万元，同比变动108.7%[6] - 2022年纯利率为10.9%，2021年为 - 144.0%，同比变动154.9%[6] - 2022年销售及分销开支较同期大幅减少约71.8%，不含股权激励开支的行政开支较同期减少约27.2%[8] - 2022年毛利率从约30.6%增至约39.7%[11] - 公司2022年收益总额为3.44328亿元，2021年为3.81712亿元[25] - 2022年销售成本为2.07536亿元，占收益60.3%，2021年为2.64887亿元，占收益69.4%，较2021年减少约21.7%[38] - 2022年在线旅游平台分成1.69099亿元，占收益49.1%，2021年为1.6995亿元，占收益44.5%[38] - 2022年无形资产摊销3508.8万元，占收益10.2%，2021年为9000.7万元，占收益23.6%[38] - 2022年税项及开支49.8万元，占收益0.2%，2021年为25万元，占收益0.1%[38] - 2022年内容定制成本285.1万元，占收益0.8%，2021年为468万元，占收益1.2%[38] - 公司毛利从2021年的约1.168亿元同比增加约17.1%至2022年的约1.368亿元，毛利率从2021年的约30.6%增加至2022年的39.7%[39] - 其他收入及收益从2021年的2040万元减少约32.1%至2022年的1380万元[40] - 销售及分销开支从2021年的7370万元减少约71.8%至2022年的2080万元[41] - 行政开支从2021年的4140万元减少约27.2%至2022年的3010万元[42] - 其他开支从2021年的5.639亿元减少至2022年的70万元[43] - 公司2022年所得税开支约为950万元，2021年约为770万元[49] - 年内盈利由2021年亏损5.496亿元同比增加至2022年盈利3750万元，经调整年内盈利由2021年的1300万元同比增加约588.5%至2022年的8940万元，经调整纯利率由3.4%上升至26.0%[50] - 截至2022年12月31日，现金及现金等价物约为3.204亿元（2021年：3.597亿元），流动资产净值约为3.269亿元（2021年：4.118亿元），权益总额约为7.019亿元（2021年：5.832亿元）[52] - 截至2022年12月31日，流动比率约为5.2倍（2021年：6.1倍）[52] - 物业、厂房及设备减少约150万元或71.7%，主要因抵销折旧约120万元所致[54] - 无形资产增加约2.042亿元或121.5%，因2022年覆盖旅游景区数量及开发在线电子导览数量增加[55] - 2022年度收益为3.44328亿元（2021年：3.81712亿元），年内溢利为3753.7万元（2021年：亏损5.49617亿元）[68] - 2022年度全面收益总额为6676.9万元（2021年：亏损5.57172亿元）[69] - 2022年非流动资产总值为380,254千元，2021年为173,078千元[70] - 2022年流动资产总值为403,896千元，2021年为491,993千元[70] - 2022年流动负债总额为76,947千元，2021年为80,236千元[70] - 2022年流动资产净值为326,949千元，2021年为411,757千元[70] - 2022年资产总值减流动负债为707,203千元，2021年为584,835千元[70] - 2022年非流动负债总额为5,351千元，2021年为1,590千元[71] - 2022年资产净值为701,852千元，2021年为583,245千元[71] - 2022年股本为105,699千元，2021年为100,648千元[71] - 2022年储备为596,153千元，2021年为482,597千元[71] - 2022年客户合约收益为344,328千元，2021年为381,712千元，其中通过在线旅游平台销售在线电子导览2022年为339,498千元，2021年为339,900千元[95] - 2022年其他收入及收益为13,845千元，2021年为20,401千元，其中政府补助2022年为2,641千元，2021年为6,039千元[96] - 2022年其他开支为682千元，2021年为563,906千元，2021年有无形资产减值亏损562,598千元[97] - 2022年财务成本中租赁负债的融资费用为177千元，2021年为181千元[97] - 2022年除税前溢利相关分成169,099千元，2021年为169,950千元；无形资产摊销2022年为35,088千元，2021年为90,007千元[97] - 2022年中国企业所得税即期所得税为10,990千元，2021年为9,198千元；所得税开支总额2022年为9,475千元，2021年为7,673千元[103] - 2022年除税前溢利47,012千元，2021年除税前亏损541,944千元；2022年所得税开支9,475千元，2021年为7,673千元[104] - 2022年及2021年均无宣派及派付股息[105] - 2022年母公司普通权益持有人应占溢利37,537千元，2021年亏损549,617千元；2022年已发行普通股加权平均数为1,466,230,435股，2021年为1,463,650,000股[107] - 2022年末无形资产账面价值372,209千元，2021年末为168,039千元；2022年添置239,258千元，摊销开支35,088千元[108] - 2021年若干版权减值损失562,598千元，账面价值撇减至77,292千元[110] - 2022年贸易应收款项29,469千元，2021年为48,255千元；扣除预期信贷亏损拨备后，2022年为28,910千元，2021年为47,895千元[112] - 2022年末贸易应收款项预期信贷亏损拨备559千元，2021年末为360千元；2022年减值199千元，2021年为289千元[113] - 2022年预期信贷亏损率为1.80%至8.58%，2021年为0.16%至14.31%[114] - 2022年预付款项、按金及其他应收款项51,708千元，2021年为49,129千元[115] - 2021年非上市投资中结构性按金为2.0104亿人民币，重庆成渝百景文化产业股权投资基金合伙企业为1.5亿人民币，总计3.5104亿人民币；2022年为0 [118] - 2022年现金及现金等价物为3.20404亿人民币，2021年为3.59665亿人民币；2022年短期银行存款年利率在1.5% - 2.10%之间，期限20日[121] - 报告期末，公司以人民币计值的现金及银行结余为16.7662亿人民币，2021年为28.8659亿人民币[123] - 2022年贸易应付款项为530.6万人民币，2021年为1031.2万人民币，一般按30天期限结算[125] - 2022年其他应付款项及应计费用总计1977万人民币，2021年为2245.6万人民币[127] - 2022年合约负债为265万人民币，2021年为296万人民币，公司通常签署合约时收取50%按金[128] - 2022年初尚未偿还合约负债296万港元（2021年：271.2万港元）在报告期确认为收益[130] - 2022年公司法定股本为每股面值0.01美元的普通股100亿股，已发行及缴足股份从年初14.6365亿股增至年末15.36100675亿股[132] - 2022年12月19日公司按认购价每股0.8港元配发及发行7245.0675万股普通股，所得款项净值约5796.054万港元（相当于人民币5183.8万元）[132] - 2022年12月19日授出股份72,450,675股，公允值按每股0.8港元计算，共58百万港元，相当于约人民币52百万元，集团确认股份奖励计划开支58百万港元，相当于约人民币52百万元[137] - 2022年末应收关联方臧先生款项2,293千元、王先生81千元，共计2,374千元；应付关联方樊先生款项1,045千元，2021年为3,405千元；2022年应收未清偿关联方最高金额臧先生为2,293千元、王先生为81千元，共计2,374千元，2021年为80千元[140] - 2022年主要管理人员短期雇员福利697千元、养老金计划供款195千元、以权益结算的股份奖励计划开支17,279千元，共计18,171千元，2021年为670千元[141] 在线电子导览业务数据关键指标变化 - 在线电子导览覆盖数目从2021年的35315个增长至2022年的46917个，覆盖的中国旅游景区数目从22502个增长至33660个[5][6] - 在线电子导览数量从2021年12月31日的35,315个增长至2022年12月31日的46,917个[13] - 在线电子导览覆盖的中国旅游景区数量从2021年12月31日的22,502个增长至2022年12月31日的33,660个[13] - 截至2022年12月31日，在线电子导览覆盖297个AAAAA级旅游景区、2,734个AAAA级旅游景区、2,516个AAA级旅游景区[15] - 通过在线旅游平台销售在线电子导览2022年收益约3.395亿元，占2022年收益总额约98.6%，较2021年的3.399亿元减少约0.1%[28] - 向旅游代理销售在线电子导览2022年末无收益，2021年收益为2880万元[30] - 驴迹APP注册用户数量由2021年的2196319个增加至2022年的2236027个，通过该APP销售在线电子导览收益由2021年的200万元降至2022年的100万元[32] 销售定制内容业务数据关键指标变化 - 2022年销售定制内容的收益同比减少约63.0%，录得收益约人民币470万元（2021年：人民币1280万元）[10] - 销售定制内容收益由2021年的1280万元降至2022年的470万元，同比减少约63%[36] 公司业务发展与创新 - “驴迹XR”完成贵州省西江千户苗寨、广西省桂林旅游学院、河南省洛宁县全域旅游等XR升级项目交付[20] - 公司结合创新销售模式，加大在线电子导览线下市场布局和拓展力度，与多家知名旅游集团等磋商开发创新销售及营销策略[21] - 公司开发智慧景区管理服务系统，报告期内顺利交付多个重点项目的该系统[18] - 公司研发SaaS系统“驴迹畅游宝”产品，助力景区数字化转型升级[19] - 公司与全国多地文旅局建立深度合作，打造全域导览系统[17] - 公司携手高德打造“未来景区”项目，满足消费者个性化服务需求[17] - 公司对电子导览进行多维度工艺创新，升级文案、视听模块等内容[16] 市场销售预测 - 境内市场目标资产2023及2024年销量以2022年为依据按20%增长率预测，2025 - 2027年按3%增长率预测，销售单价以2023年实际平均单价为基数每年按1.93%增长率预测

公司整体财务数据关键指标变化 - 公司收益由2021年同期的1.751亿元减少16.2%至1.467亿元[48][49][51] - 公司毛利由2021年同期的4880万元大幅增加18.3%至5770万元，毛利率从27.9%提升至39.3%[48][49][51] - 公司期内盈利为2650万元，较2021年同期的88万元大幅增加2912.3%[48][49][51] - 公司纯利率从2021年同期的0.5%提升17.6个百分点至18.1%[48] - 不计无形资产减值损失，公司经调整期内盈利为2650万元，较2021年的969.6万元增加173.4%，经调整纯利率从5.5%提升12.6个百分点至18.1%[48] - 报告期内公司收益较同期减少16.2%至人民币14670万元[57] - 报告期内公司盈利人民币2650万元，较同期人民币90万元有大幅提升[57] - 公司收益由2021年同期的1.75137亿人民币减少约16.2%至2022年报告期的1.46742亿人民币[64][66] - 销售成本由2021年同期的1.26318亿人民币减少约29.5%至2022年的8901.1万人民币[64][77] - 公司2022年毛利为5773.1万人民币，2021年为4881.9万人民币[64] - 公司2022年除税前盈利为3350万人民币，2021年为185万人民币[64] - 公司2022年期内盈利为2650.8万人民币，2021年为88万人民币[64] - 公司本公司拥有人2022年应占期内盈利为2650.8万人民币，2021年为88万人民币[64] - 毛利从同期约4880万元增加约18.3%至报告期约5770万元，毛利率从约27.9%增至39.3%[79] - 其他收入及收益净额从同期730万元减少约79.7%至报告期150万元[80] - 报告期盈利约2650万元，纯利率为18.1%，同期盈利90万元，纯利率为0.5%[85] - 2022年上半年收益为14.6742亿元人民币，2021年同期为17.5137亿元人民币[170] - 2022年上半年毛利为5.7731亿元人民币，2021年同期为4.8819亿元人民币[170] - 2022年上半年除税前盈利为3.35亿元人民币，2021年同期为1850万元人民币[170] - 2022年上半年期内盈利为2.6508亿元人民币，2021年同期为880万元人民币[170] - 2022年上半年本公司普通权益持有人应占每股盈利为1.81分，2021年同期为0.06分[170] - 2022年上半年全面收益总额为4.3465亿元人民币，2021年同期亏损2425万元人民币[171] - 截至2022年6月30日，非流动资产总值为26.3251亿元人民币，2021年12月31日为17.3078亿元人民币[174] - 截至2022年6月30日，资产净值为62.671亿元人民币，2021年12月31日为58.3245亿元人民币[174] - 截至2022年6月30日，公司权益总额为626,710千元，较2022年1月1日的583,245千元增加43,465千元[175] - 2022年上半年公司盈利26,508千元，其他全面收益16,957千元，全面收益总额43,465千元[175] - 2022年经营活动所得现金流量净额为63,801千元，2021年为 - 38,941千元[179] - 2022年投资活动所用现金流量净额为 - 80,338千元，2021年为 - 88,623千元[179] - 2022年融资活动所用现金流量净额为 - 1,419千元，2021年为 - 1,391千元[180] - 2022年现金及现金等价物减少净额为 - 17,956千元，2021年为 - 128,955千元[180] - 2022年期初现金及现金等价物为359,665千元，期末为358,666千元；2021年期初为516,385千元，期末为389,516千元[180] - 2022年上半年客户合约收益为146,742千元，2021年同期为175,137千元[192][193] - 2022年上半年其他收入及收益净额为1,479千元，2021年同期为7,285千元[196] - 2022年上半年除税前盈利已扣除╱（计入）各项成本共13,019千元，2021年同期为13,362千元[197] - 2022年上半年其他开支为365千元，2021年同期为8,817千元[198] - 2022年上半年财务成本中租赁负债的利息为26千元，2021年同期为134千元[199] - 2022年上半年所得税开支为6,992千元，2021年同期为970千元[200] - 2022年上半年政府补助为450千元，2021年同期为1,264千元[196][197] - 2022年上半年利息收入为1,161千元，2021年同期为4,224千元[196] 公司费用相关数据关键指标变化 - 公司销售及分销开支约为1090万元，较2021年同期减少62.0%[52] - 公司行政开支约为1440万元，较2021年同期减少13.4%[52] - 报告期内销售及分销开支较同期大幅减少62%，行政开支较同期减少13.4%[57] - 销售及分销开支从同期2860万元大幅减少约62.0%至报告期1090万元[81] - 行政开支从同期1670万元减少约13.4%至报告期1440万元[82] 在线电子导览业务数据关键指标变化 - 公司销售在线电子导览收益约为1.45亿元，较2021年同期减少14.8%[51] - 截至2022年6月30日，公司开发的在线电子导览数量增至39172个，较2021年同期增加8708个[48][52] - 截至2022年6月30日，公司已开发中国及海外旅游景区共39172个在线电子导览，其中覆盖297个国内AAAAA级旅游景区，2674个国内AAAA级旅游景区，2205个国内AAA级旅游景区[57] - 通过在线旅游平台销售在线电子导览收益由2021年同期的1.70137亿人民币减少约14.8%至2022年的1.4502亿人民币，占报告期收益总额约98.8%[64][69][71] - 2022年报告期公司未有向旅游代理销售在线电子导览的交易，2021年同期收益为57.7万人民币[64][73] - 通过驴迹APP销售在线电子导览收益由2021年同期的9.3万人民币减少约69.9%至2022年的2.8万人民币[64][74] - 2022年上半年通过在线旅游平台销售在线电子导览收益为145,020千元，2021年同期为170,137千元[192] 销售定制内容业务数据关键指标变化 - 报告期内公司销售定制内容的收益同比减少约60.9%，录得收益约人民币170万元（同期：人民币430万元）[59] - 销售定制内容收益由2021年同期的430万人民币减少约60.9%至2022年的169.4万人民币[64][76] - 2022年上半年销售定制内容收益为1,694千元，2021年同期为4,330千元[192][193] 公司资产相关数据关键指标变化 - 贸易应收款项从同期4790万元减少约590万元至报告期4200万元[88] - 预付款项、按金及其他应收款项从同期4910万元减少约620万元至报告期4300万元[89] - 截至2022年6月30日，现金及现金等价物为约35870万元，流动资产净值为约36420万元，权益总额为约62670万元，流动比率约5.0倍[90] - 报告期经营活动所得现金净额约为6380万元，投资活动所用现金净额约为8030万元，融资活动所用现金净额约为140万元[92] - 2021年12月31日至2022年6月30日，物业、厂房及设备减少约20.9万元或9.9%，主要因折旧抵销约53.5万元[96] - 2021年12月31日至2022年6月30日，其他无形资产增加约6410万元，部分被摊销的1470万元抵销[96] - 2022年6月30日，集团无重大或有负债，2021年12月31日也无[99] - 2022年6月30日，集团有已抵押存款20万元，与2021年12月31日持平[100] 公司人员及股权相关数据 - 截至2022年6月30日，集团全职雇员102名，2021年12月31日为217名[101] - 截至2022年6月30日，集团无根据购股权计划授出或同意授出的购股权[101] - 截至2022年6月30日，集团无根据股份奖励计划授出或同意授出的股份[101] - 2022年6月30日，集团于联营公司拥有2700万元权益[105] - 截至2022年6月30日，已发行股份为1,463,650,000股[112][128] - 臧先生作为实益拥有人持有2,366,000股公司股份，持股约0.16%[110] - 臧先生通过受控法团权益等持有552,996,500股公司股份，持股约37.78%[110] - 臧先生持有相联法团Lu Jia Technology 50,000股股份，持股100%[113] - Lu Jia Technology作为实益拥有人持有405,243,400股公司股份，持股约27.69%[115] - Lu Jia Technology通过有关公司权益的协议持有150,119,100股公司股份，持股约10.25%[115] - Invest Profit作为实益拥有人持有61,444,900股公司股份，持股约4.20%[116] - Invest Profit通过有关公司权益的协议持有493,917,600股公司股份，持股约33.74%[116] - 樊先生通过受控法团权益等持有555,362,500股公司股份，持股约37.94%[116] - Qifu Honglian BVI作为实益拥有人持有47,401,200股公司股份，持股约3.24%[116] - 广州市捷铭投资管理有限公司持有555,362,500股，占股37.94%[118] - 王冰持有555,362,500股，占股37.94%[118] - Yongtai BVI持有87,684,600股，占股5.99%[118] - BOCIFP持有84,615,300股，占股5.78%[118] - 林芳荔持有555,362,500股，占股37.94%[118] - 叶华持有555,362,500股，占股37.94%[118] - Mithaq Capital SPC持有295,194,000股，占股20.17%[120] - 中央汇金投资有限责任公司持有中国银行已发行普通股本总额约64.02%[125] - Mithaq Capital SPC由Mithaq Capital拥有46.92%[127] 公司购股及股份奖励计划相关 - 购股权承授人接纳要约时需支付1.00港元[135] - 根据购股计划可认购股份总数为1.4103亿股，占报告日期已发行股份总数9.64%[136][141] - 12个月内因购股计划授出购股权行使而发行股份总数不得超已发行股份1%[136] - 购股计划有效期为2019年12月20日起10年，2022年6月30日剩余期限约7.5年[140][141] - 公司于2022年1月21日采纳股份奖励计划[142] - 股份奖励计划授出股份总数超已发行股份总数5%时，不得进一步授出[147] - 获选雇员根据股份奖励计划12个月内最多可获授股份数不得超已发行股份总数1%[148] - 股份奖励计划将于2022年1月21日起10周年当日或董事会提前终止日期结束[150] - 截至2022年6月30日，公司未根据购股计划授予或同意授予购股[141] - 截至2022年6月30日，公司未根据股份奖励计划授出或同意授出股份[150] 公司上市所得款项及配售新股所得款项使用情况 - 上市所得款项净额约为580.0百万港元，报告期内已动用约364.2百万港元（相当于约人民币322.7百万元）[162] - 升级现有产品内容拟使用58.0百万港元，占比10%，报告期内已动用3.8百万港元，2022年6月30日已动用20.3百万港元，剩余37.7百万港元，预计2022年12月31日用完[163] - 开发在线电子导览业务的旅游景区拟使用174.0百万港元，占

其他无形资产减值损失情况 - 公司截至2021年12月31日止年度就其他无形资产，尤其是在线电子导览的版权，录得减值损失人民币56260万元，占该年度亏损净额的97.7%[9] 版权减值详细数据 - 截至2021年12月31日，已减值版权数量为30024个，年末减值前账面净值为人民币63989万元，使用价值为人民币7729.2万元，年内减值损失为人民币56259.8万元，年末减值后账面价值为人民币7729.2万元[10] - 截至2021年12月31日，境内市场已减值版权数量为15070个，年末减值前账面净值为人民币25816.8万元，使用价值为人民币7002.6万元，年内减值损失为人民币18814.2万元，年末减值后账面价值为人民币7002.6万元[10] - 截至2021年12月31日，境外市场（含港澳台）已减值版权数量为14954个，年末减值前账面净值为人民币38172.2万元，使用价值为人民币726.6万元，年内减值损失为人民币37445.6万元，年末减值后账面价值为人民币726.6万元[10] - 截至2021年12月31日，未减值版权数量为4922个，年末减值前账面净值为人民币9065.4万元，使用价值为人民币32441.1万元，年末减值后账面价值为人民币9065.4万元[10] - 截至2021年12月31日，境内市场未减值版权数量为4821个，年末减值前账面净值为人民币8850.4万元，使用价值为人民币32075.9万元，年末减值后账面价值为人民币8850.4万元[10] - 截至2021年12月31日，境外市场（含港澳台）未减值版权数量为101个，年末减值前账面净值为人民币215万元，使用价值为人民币365.2万元，年末减值后账面价值为人民币215万元[10] - 截至2021年12月31日，版权总额数量为34946个，年末减值前账面净值为人民币73054.4万元，使用价值为人民币40170.3万元，年内减值损失为人民币56259.8万元，年末减值后账面价值为人民币16794.6万元[10] - 截至2021年12月31日，境内市场版权总额数量为19891个，年末减值前账面净值为人民币34667.2万元，使用价值为人民币39078.5万元，年内减值损失为人民币18814.2万元，年末减值后账面价值为人民币15853万元[10] - 截至2021年12月31日，境外市场（含港澳台）版权总额数量为15055个，年末减值前账面净值为人民币38387.2万元，使用价值为人民币1091.8万元，年内减值损失为人民币37445.6万元，年末减值后账面价值为人民币941.6万元[10] 版权估值参数 - 版权采用的税后折现率为17%，税前折现率为25.36%[13] 成本及相关比率 - 成本中销售成本和营运成本占比为17.2%，参考相应版权的摊销费用过去3年的平均比率[15] - 固定资产折旧费用占比为0.81%，为截至估值日期过去三年的平均比率[15] - 使用权限资产摊销费用占比为0.43%，为截至估值日期过去三年的平均比率[15] 税率及其他参数 - 税率为15.00%/25.00%[15] - 版权剩余摊销可使用年期为0.1至10年[15] - 营运资金占比为8.33%，与在线电子导览相关的收益的收款期估计为一个月[15] - 未来5至10年增长率为2.5%，预测5年后预期经济增长率[15] 成本费用占比变化 - 2021年12月31日营运成本为17.2%，2020年12月31日为14.7%[18] - 2021年12月31日固定资产折旧费用为0.81%，2020年12月31日为0.67%[18]