Lvji Technology Holdings Inc. 驢跡科技控股有限公司 （於開曼群島註冊成立的有限公司） 股份代號 : 1745 2024 年 報 2024 ANNUAL REPORT Annual Report 2024 年 公司資料 董事會 執行董事 報 Lvji Technology Holdings Inc. 驢跡科技控股有限公司 (Incorporated in the Cayman Islands with limited liability) Stock Code : 1745 錄 | 目 錄 | | | --- | --- | | 公司資料 | 2 | | 重點摘要 | 4 | | 主席報告 | 6 | | 管理層討論與分析 | 12 | | 董事及高級管理層履歷 | 28 | | 董事會報告 | 32 | | 企業管治報告 | 53 | | 獨立核數師報告 | 74 | | 綜合損益表 | 80 | | 綜合全面收益表 | 81 | | 綜合財務狀況表 | 82 | | 綜合權益變動表 | 83 | | 綜合現金流量表 | 84 | | 財務報表附註 | 86 | | 五年業績回顧 ...

整体财务数据关键指标变化 - 2024年收益约为人民币52520万元，较2023年的约人民币58540万元同比减少约10.3%[3][10] - 2024年盈利约为人民币8190万元，2023年盈利约为人民币14520万元[3][10] - 2024年毛利率约为31.4%，2023年约为38.1%[10] - 2024年毛利为人民币16492.7万元，较2023年的人民币22331.2万元同比减少26.1%[4] - 2024年除税前盈利为人民币12297.2万元，较2023年的人民币18138.7万元同比减少32.2%[4] - 2024年年内盈利为人民币8185.1万元，较2023年的人民币14516.7万元同比减少43.6%[4] - 2024年纯利率为15.6%，较2023年的24.8%减少9.2%[4] - 公司2024年收益总额为525,187千元，2023年为585,395千元[24] - 销售成本从2023年约3.621亿元减少约0.5%至2024年约3.603亿元[32] - 毛利从2023年约2.233亿元同比减少约26.1%至2024年约1.649亿元，毛利率从约38.1%降至约31.4%[33] - 其他收入及收益从2023年约860万元减少约61.6%至2024年约330万元[34] - 销售及分销开支从2023年约1530万元减少约10.5%至2024年约1370万元[35] - 行政开支从2023年约2460万元增加约4.0%至2024年约2560万元[36] - 其他开支从2023年约3万元增加至2024年约33万元[37] - 2024年所得税开支约为4110万元，2023年约为3620万元，主要因同期超额拨备减少[41] - 年内溢利由2023年约1.452亿元同比减至2024年约8190万元[42] - 截至2024年12月31日，现金及现金等价物约为2.195亿元，2023年约为1.251亿元，因融资流入增加而增加[44] - 截至2024年12月31日，流动负债净值约为210万元，2023年流动资产净值约为8690万元，流动比率约为1.0倍，2023年约为1.7倍，因银行借款增加而变化[44] - 截至2024年12月31日，借款约为9220万元，按固定利率3.45% - 4.00%计息，资产负债率约为9.1%，2023年无借款[44] - 自2023年12月31日至2024年12月31日，物业、厂房及设备减少约10万元或86.0%，因折旧所致[45] - 自2023年12月31日至2024年12月31日，无形资产增加约2.954亿元或43.6%，因开发在线电子导览数量增加，部分被摊销约1.139亿元抵销[45] - 2024年度集团雇员薪酬约为人民币1040万元，2023年约为人民币1540万元[49] - 2024年12月31日，集团已抵押银行存款人民币20万元，与2023年持平[52] - 2024年收益为人民币525,187千元，2023年为人民币585,395千元[53] - 2024年毛利为人民币164,927千元，2023年为人民币223,312千元[53] - 2024年除税前溢利为人民币122,972千元，2023年为人民币181,387千元[53] - 2024年年内溢利为人民币81,851千元，2023年为人民币145,167千元[53] - 2024年本公司拥有人应占每股盈利（基本及摊薄）为人民币4.99分，2023年为人民币9.20分[53] - 2024年年内全面收益总额为人民币82,390千元，2023年为人民币143,796千元[54] - 2024年资产总值减流动负债为人民币1,019,185千元，2023年为人民币918,244千元[55] - 2024年资产净值为人民币1,009,242千元，2023年为人民币915,215千元[55] - 2024年客户合约收益为525,187千元，2023年为585,395千元，同比下降约10.29%[78] - 2024年其他收入及收益净额为3,310千元，2023年为8,610千元，同比下降约61.56%[80] - 2024年财务成本为2,300千元，2023年为318千元，同比增长约623.27%[81] - 2024年除税前溢利相关分成242,961千元，2023年为289,447千元，同比下降约16.06%[82] - 2024年中国企业所得税即期所得税为49,990千元，2023年为56,307千元，同比下降约11.22%[87] - 2024年所得税开支总额为41,121千元，2023年为36,220千元，同比增长约13.53%[87] - 2024年每股基本盈利计算所用母公司普通权益持有人应占溢利为81,851千元，2023年为145,167千元；2024年所用年内已发行普通股加权平均数为1,641,542,480股，2023年为1,577,744,511股[90] - 2024年末版权及电脑软件账面净值总计973,345千元，2023年末为677,961千元；2024年添置409,309千元，摊销开支113,925千元[91] - 2024年贸易应收款项为47,226千元，减预期信贷亏损拨备4,885千元后为42,341千元；2023年贸易应收款项为57,698千元，减预期信贷亏损拨备3,075千元后为54,623千元[93] - 2024年末贸易应收款项0至3个月为53,989千元，3至6个月为579千元，6个月至1年为55千元；2023年末0至3个月为31,582千元，3至6个月为9,719千元，6个月至1年为1,040千元[94] - 2024年预付款项、按金及其他应收款项总计62,593千元，减预期信贷亏损拨备5,290千元后为57,303千元；2023年总计180,602千元，减预期信贷亏损拨备7,777千元后为172,825千元[95] - 2024年现金及现金等价物为219,537千元，2023年为125,117千元；2024年银行及手头现金为219,737千元，2023年为125,317千元[96] - 2024年末贸易应付款项总计14,339千元，其中0至3个月为13,938千元，3至12个月为6千元，1至2年为35千元，超过2年为360千元；2023年末总计1,530千元，其中0至3个月为837千元，3至12个月为29千元，1至2年为402千元，超过2年为262千元[100] - 2024年其他应付款项及应计费用总计47,760千元，其中其他应付款项为5,194千元，应付薪金及福利为1,500千元，其他应付税项为41,066千元；2023年总计31,114千元，其中其他应付款项为5,450千元，应付薪金及福利为1,878千元，其他应付税项为23,786千元[101] - 2024年末已发行及缴足股份数目为1,647,200,675股，对应人民币113,675千元，2023年末分别为1,612,100,675股和111,145千元[102] 在线电子导览业务数据关键指标变化 - 2024年在线电子导览覆盖数目从2023年的60147个增长至75943个[3][11] - 2024年覆盖的中国旅游景区数目从2023年的41435个增长至49734个[3][11] - 截至2024年12月31日，在线电子导览覆盖921个国内AAAAA级旅游景区、5321个国内AAAA级旅游景区、5867个国内AAA级旅游景区[13] - 2024年通过在线旅游平台销售在线电子导览收益约485.9百万元，占收益总额约92.5%[26] - 2024年通过在线旅游平台销售在线电子导览收益较2023年约579.2百万元减少约16.1%[26] - 2024年向旅游代理销售在线电子导览收益为38,325千元，2023年为0[24] - 2024年通过驴迹APP销售在线电子导览收益为260千元，2023年为379千元[24] - 旅游代理数量2019年为78家，2020年为85家，报告期间恢复销售在线电子导览并录得收益约3830万元[27] 销售定制内容业务数据关键指标变化 - 2024年销售定制内容收益为680千元，2023年为5,781千元[24] - 销售定制内容收益同比减少约88.2%，从2023年约580万元降至2024年约70万元[30] 公司业务创新与合作 - 公司对电子导览进行多维度创新，包括创意广播剧、趣味导览音频制作等内容[14] - 引入国民级IP虚拟角色入驻景区，通过AR技术实现虚拟IP角色与用户即时交互[15] - 公司与多地文旅局、旅行社、景区合作，打造全域导览系统和“未来景区”项目[16] - 公司开发智慧景区管理服务系统，可进行客流监控、热力图分析等[16] - 报告期内，公司顺利交付多个重点项目的智慧景区数字化管理服务系统[16] - 公司研发SaaS系统“驴迹畅游宝”产品，助力景区数字化转型[17] - 公司将AI大模型技术及MR技术等搭配在线电子导览使用[18] - 报告期内，公司联合中国MR技术行业领军企业打造“虚空之境系列线下大空间沉浸式文旅MR产品”[18] - 公司认为“驴迹MR”的商业化运营将成为第二增长曲线[18] - 公司将持续优化导览产品，进行3D手绘地图升级，融合MR、AI技术[21] - 公司构建了景区数字内容生产流程与管理方法，开发了视觉数据生产管理平台+CG生产工具集成系统(BPL)[21] - 公司优化“驴迹一机游”，构建综合管理、运营、服务体系，为景区营销赋能[22] - 公司聚焦全域旅游示范区创建，构建“省市+区域+景区”三位一体的全域旅游大数据综合服务平台[22] 公司税务相关 - 位于中国的集团实体适用企业所得税税率为25%，符合高新技术企业标准可享15%优惠税率[85][86] - 向外国投资者宣派股息按10%税率征收预扣税，公司附属公司未来不大可能分派盈利，未确认递延税项[88] 公司股权与股息相关 - 广西驴迹、霍尔果斯元泰、广州驴迹数字化科技、清远驴迹旅游服务公司注册股本均为人民币100万元，本公司间接持有权益百分比2024年和2023年均为100%[59] - 驴迹（龙泉）控股有限公司注册股本为人民币2亿元，2023年本公司间接持有权益百分比为100%，2024年3月29日注销注册[59][61] - 公司2024年和2023年均无宣派及派发股息[89] - 公司未就报告期宣派及派付任何股息，董事建议不就报告期支付末期股息[117] 公司运营与管理相关 - 公司已采纳并应用企业管治守则，报告期内遵守强制披露要求及所有适用守则条文[107] - 公司已采纳标准守则，报告期内董事和雇员均遵守该守则[109] - 报告期内公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券行为，2024年12月31日无库存股份[110][111] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，认为年度财务业绩符合相关准则并已妥善披露[112][113] - 公司总部及中国主要营业地点自2025年3月7日起迁至中国广东省广州市天河区软件路11号602室[116] - 公司将于2025年6月20日至25日暂停办理股份过户登记手续[118] - 所有过户文件连同有关股票最迟须于2025年6月19日下午4时30分前送达公司香港股份过户登记分处[118] - 公司2025年股东周年大会将于2025年6月25日举行[121] 公司基本信息 - 公司于2018年11月7日在开曼群岛注册成立[122] - 公司股份上市日期为2020年1月17日[123] - 公司间接全资附属公司驴迹科技于2013年12月14日在中国成立[123] - 公司于2022年1月21日采纳股份奖励计划[124] - 公司于2019年12月20日采纳购股权计划[124] - 公司股份每股面值为0.01美元[124] - 截至公告日期，董事会包括三名执行董事和三名独立非执行董事[126] 公司资金使用情况 - 全球发售所得款项约为580.0百万港元，配售所得款项净额合共约为90.8百万港元[103] - 截至2024年12月31日，已使用全球发售所得款项约578.2百万港元，占比99.7%；已使用配售所得款项约75.

公司整体财务数据关键指标变化 - 公司收益由2023年同期约2.13亿元增加26.1%至2024年约2.685亿元[5][6][9] - 公司毛利由2023年同期约7890万元增加26.4%至2024年约9970万元，2024年毛利率约为37.1%，2023年同期约为37.0%[5][6][9] - 公司2024年期内盈利约5230万元，较2023年同期约5150万元增加1.6%[5][6][9] - 公司2024年除税前盈利8261.6万元，较2023年6385.8万元增加29.4%[6] - 公司2024年纯利率为19.5%，较2023年的24.2%下降4.7%[6] - 报告期内公司收益约为人民币268.5百万元，较同期增加约26.1%[10] - 报告期内公司盈利约为人民币52.3百万元，较同期约人民币51.5百万元提升约1.6%[10] - 报告期内公司收益总额由同期约人民币210.8百万元增加约27.2%至约人民币268.2百万元[13] - 毛利率从2023年6月30日的约37.0%增加至2024年6月30日的约37.1%[13] - 2024年上半年收益约2.685亿元，较2023年同期约2.13亿元增加约26.1%[21][23] - 2024年上半年销售成本约1.688亿元，2023年同期约1.341亿元[21] - 2024年上半年毛利约9967万元，2023年同期约7886万元[21] - 2024年上半年除税前盈利约8262万元，2023年同期约6386万元[21] - 2024年上半年期内盈利约5235万元，2023年同期约5152万元[21] - 销售成本从约1.341亿元增至约1.688亿元，增加约25.9%[29] - 毛利从约7890万元增至约9970万元，增加约26.4%，毛利率从约37.0%增至约37.1%[30] - 其他收入及收益净额从约360万元降至约70万元，减少约81.2%[31] - 销售及分销开支从约880万元降至约790万元，减少约10.2%[32] - 行政开支从约915万元降至约909万元，减少约0.6%[33] - 所得税开支从约1230万元增至约3030万元[34] - 贸易应收款项从约5460万元增至约6350万元，增加约890万元[36] - 预付款项、按金及其他应收款项从约1.728亿元降至约1.652亿元，减少约760万元[38] - 报告期内经营活动所得现金净额约为1.531亿元人民币，主要因除税前溢利8260万元人民币及多项调整所致[41] - 报告期内投资活动所用现金净额约为1.64亿元人民币，因无形资产添置1.642亿元人民币，部分被已收取利息20万元人民币抵销[41] - 报告期内融资活动所得现金净额约为4120万元人民币，源于银行借款所得款项3000万元人民币及发行股份1250万元人民币，部分被租赁负债付款120万元人民币抵销[41] - 自2023年12月31日至2024年6月30日，物业、厂房及设备减少约8.3万元人民币，降幅68.6%，主要因折旧所致[41] - 自2023年12月31日至2024年6月30日，无形资产增加约1.135亿元人民币，因开发在线电子导览数量增加，部分被摊销5070万元人民币抵销[41] - 2024年上半年收益为268,501千元，2023年同期为212,982千元，同比增长约26.1%[83] - 2024年上半年毛利为99,666千元，2023年同期为78,860千元，同比增长约26.4%[83] - 2024年上半年除税前溢利为82,616千元，2023年同期为63,858千元，同比增长约29.4%[83] - 2024年上半年期内溢利为52,346千元，2023年同期为51,515千元，同比增长约1.6%[83] - 2024年上半年基本及摊薄每股盈利为3.20分，2023年同期为3.35分，同比下降约4.5%[83] - 2024年6月30日无形资产为791,433千元，2023年12月31日为677,961千元，增长约16.7%[85] - 2024年6月30日贸易应收款项为63,496千元，2023年12月31日为54,623千元，增长约16.2%[85] - 2024年6月30日贸易应付款项为14,904千元，2023年12月31日为1,530千元，增长约874.1%[85] - 2024年上半年全面收益总额为52,213千元，2023年同期为51,719千元，同比增长约0.9%[84] - 2024年6月30日股本为113,675千元，2023年12月31日为111,145千元，增长约2.3%[85][86] - 2024年上半年除税前溢利为82,616千元，2023年同期为63,858千元[88] - 2024年上半年经营产生的现金为153,116千元，2023年同期为64,287千元[88] - 2024年上半年投资活动所用现金流量净额为 - 163,977千元，2023年同期为 - 80,384千元[88] - 2024年上半年融资活动所得现金流量净额为41,173千元，2023年同期为717千元[88] - 2024年上半年现金及现金等价物增加净额为30,312千元，2023年同期为 - 15,284千元[88] - 2024年上半年期末现金及现金等价物为155,296千元，2023年同期为305,324千元[88] - 2024年上半年客户合约收益为268,501千元，2023年同期为212,982千元[98][99] - 2024年上半年其他收入及收益净额为668千元，2023年同期为3,552千元[100] - 2024年上半年财务成本为221千元，2023年同期为181千元[101] - 2024年上半年分成费用为117,519千元，2023年同期为105,953千元[103] - 2024年上半年无形资产摊销为50,734千元，2023年同期为26,620千元[103] - 2024年上半年研发成本为2,119千元，2023年同期为1,003千元[103] - 2024年上半年所得税开支总额为30,270千元，2023年同期为12,343千元[104] - 截至2024年6月30日止六个月，公司拥有人应占年内溢利为52,346千元，2023年同期为51,515千元；计算每股基本盈利时所用的期内已发行普通股加权平均数为1,635,953,000股，2023年同期为1,536,310,000股[109] - 报告期内，集团收购无形资产的成本为164,206,000元，2023年同期为82,977,000元[111] - 截至2024年6月30日，0 - 3个月贸易应收款项为63,162千元，2023年12月31日为53,989千元；3 - 6个月为203千元，2023年12月31日为579千元；6个月至1年为131千元，2023年12月31日为55千元[113] - 截至2024年6月30日，预付供应商款项为6,772千元，2023年12月31日为14,080千元；合约成本为1,075千元，2023年12月31日为1,208千元等[114] - 截至2024年6月30日及2023年12月31日，计入预付款项、按金及其他应收款项指延迟结付超两年的债务人应收款项为7,777,000元，确认预期信贷亏损拨备7,777,000元[115] - 截至2024年6月30日，0 - 3个月贸易应付款项为14,204千元，2023年12月31日为837千元；3 - 12个月为42千元，2023年12月31日为29千元等[116] - 截至2024年6月30日，其他应付款项为4,281千元，2023年12月31日为5,450千元；应付薪金及福利为1,603千元，2023年12月31日为1,878千元；其他应付税项为32,443千元，2023年12月31日为23,786千元[117] - 截至2024年6月30日，自定制内容合约收取按金产生的合约负债为699千元，2023年12月31日为1,368千元；期初尚未偿还合约负债1,368,000元（2023年：2,650,000元）已在报告期间及同期内确认为收益[118] - 截至2024年6月30日，非流动银行贷款为0，2023年12月31日为8,000千元；流动循环贷款为10,000千元，2023年12月31日为0；流动银行贷款为12,000千元，2023年12月31日为0[120] - 2024年主要管理人员截至6月30日止六个月短期雇员福利为779千元人民币，养老金计划供款为171千元人民币，总计950千元人民币；2023年分别为700千元人民币、113千元人民币，总计813千元人民币[129] - 2024年6月30日，按摊销成本列账的金融资产中贸易应收款项为63,496千元人民币，按金及其他应收款项为153,748千元人民币等，总计375,278千元人民币；金融负债中贸易应付款项为14,904千元人民币，其他应付款项及应计费用为5,884千元人民币等，总计56,362千元人民币[130] - 2023年12月31日，按摊销成本列账的金融资产中贸易应收款项为54,623千元人民币，按金及其他应收款项为154,336千元人民币等，总计336,671千元人民币；金融负债中贸易应付款项为1,530千元人民币，其他应付款项及应计费用为7,328千元人民币等，总计15,539千元人民币[130] - 2024年6月30日应收关联方款项最高未清偿金额臧先生为2,456千元人民币，王先生为82千元人民币，总计2,538千元人民币[128] - 2023年12月31日应收关联方款项最高未清偿金额臧先生为2,314千元人民币，王先生为81千元人民币，总计2,395千元人民币[128] 在线电子导览业务线数据关键指标变化 - 公司2024年开发的在线电子导览数量为66229个，较2023年的50386个增加31.4%[7][9] - 公司销售在线电子导览收益约2.682亿元，较同期增加27.2%[9] - 截至2024年6月30日，公司已开发66,229个在线电子导览，覆盖787个国内AAAAA级、5,602个国内AAAA级、5,424个国内AAA级旅游景区[10] - 在线电子导览由2023年6月30日的50,386个增长至2024年6月30日的66,229个[13] - 在线电子导览所覆盖中国旅游景区由2023年6月30日的36,347个增长至2024年6月30日的44,519个[13] - 通过在线旅游平台销售在线电子导览收益2024年上半年约2.35亿元，较2023年同期约2.106亿元增加约11.6%，占报告期收益总额约87.5%[22][25] - 2024年上半年通过旅游代理销售在线电子导览录得收益约3300万元，2021 - 2023年因疫情暂停该业务[22][26] - 2024年上半年通过驴迹APP销售在线电子导览收益12.3万元，2023年同期16.4万元[22] - 通过驴迹APP销售在线电子导览的收益从约16.4万元降至约12.3万元，减少约25.0%[28] - 2024年上半年销售在线电子导览收益为268,180千元，2023年同期为210,759千元[99] 公司业务发展与战略布局 - 公司与多地文旅局、旅行社、景区深度合作，打造全域导览系统和“未来景区”项目，开发智慧景区管理服务系统并交付多个重点项目[16] - 公司研发SaaS系统“驴迹畅游宝”产品，提升景区数字化运营能力，助力景区数字化转型升级[16] - 公司将AI大模型技术及MR技术搭配在线电子导览使用，拥有核心自主数据采集等技术能力[17] - 报告期内，公司联合中国MR技术行业领军企业打造“虚空之境系列线下大空间沉浸式文旅MR产品”[17] - “驴迹MR”的商业化运营将成为公司的第二增长曲线，为股东创造长期价值[17] - 公司致力于打造文旅全产业链服务平台，持续优化导览产品，融合MR、AI技术，调整境外在线电子导览业务策略[19] - 公司应用AIGC技术制作景区MR数字视觉内容，构建景区数字

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年6月30日止六个月，公司收益约为2.685亿元，较同期的约2.13亿元增加约26.1%[1][2][4][5] - 同期，公司毛利约为9970万元，较同期的约7890万元增加约26.4%，毛利率为约37.1%，同期为约37.0%[1][4] - 报告期内，公司盈利约为5230万元，较同期的约5150万元增加约1.6%[1][4][5] - 除税前盈利约为8261.6万元，较同期的约6385.8万元增加约29.4%[2] - 纯利率为19.5%，较同期的24.2%下降4.7%[2] - 销售及分销开支约为790万元，较同期减少约10.2%；行政开支约为910万元，较同期减少约0.6%[4][5] - 公司收益总额由约2.108亿人民币增加约27.2%至约2.682亿人民币[7] - 公司毛利率从约37.0%增加至约37.1%[7] - 公司盈利净额约5230万人民币，较同期增加约1.6%[7] - 2024年报告期收益为268,501千元人民币，2023年同期为212,982千元人民币[15] - 2024年报告期销售成本为168,835千元人民币，2023年同期为134,122千元人民币[15] - 2024年报告期毛利为99,666千元人民币，2023年同期为78,860千元人民币[15] - 2024年报告期其他收入及收益净额为668千元人民币，2023年同期为3,552千元人民币[15] - 2024年报告期除税前盈利为82,616千元人民币，2023年同期为63,858千元人民币[15] - 2024年报告期所得税开支为30,270千元人民币，2023年同期为12,343千元人民币[15] - 2024年报告期内盈利为52,346千元人民币，2023年同期为51,515千元人民币[15] - 公司收益从约2.13亿元增加26.1%至约2.685亿元[16] - 销售成本从约1.341亿元增加25.9%至约1.688亿元[23] - 毛利从约7890万元增加26.4%至约9970万元，毛利率从约37.0%增至约37.1%[24] - 其他收入及收益净额从约360万元减少81.2%至约70万元[25] - 销售及分销开支从约880万元减少10.2%至约790万元[26] - 行政开支从约915万元减少0.6%至约909万元[27] - 所得税开支从约1230万元增加至约3030万元[28] - 报告期盈利约5230万元，同期约5150万元；报告期纯利率约19.5%，同期约24.2%[29] - 贸易应收款项从约5460万元增加约890万元至约6350万元[30] - 预付款项、按金及其他应收款项从约1.728亿元减少约760万元至约1.652亿元[31] - 截至2024年6月30日，现金及现金等价物约1.553亿元（2023年12月31日约1.251亿元），流动资产净值约4610万元（2023年12月31日约8690万元），权益总额约9.799亿元（2023年12月31日约9.152亿元），流动比率约1.2倍（2023年12月31日约1.7倍），资产负债比率约3.1%（2023年12月31日不适用）[32] - 物业、厂房及设备自2023年12月31日至2024年6月30日减少约8.3万元或68.6%[33] - 无形资产自2023年12月31日至2024年6月30日增加约1.135亿元，部分被摊销约5070万元抵销[33] - 截至2024年6月30日止六个月，销售成本为268,501千元，毛利为99,666千元，除税前溢利为82,616千元，期内溢利为52,346千元[40] - 2024年上半年每股盈利为3.20分，2023年同期为3.35分[40] - 截至2024年6月30日，非流动资产为943,576千元，流动资产为238,546千元，流动负债为192,415千元，流动资产净值为46,131千元[42] - 截至2024年6月30日，资产总值减流动负债为989,707千元，非流动负债为9,769千元，资产净值为979,938千元[42] - 截至2024年6月30日，股本为113,675千元，储备为866,263千元，权益总额为979,938千元[42] - 2024年上半年客户合约总收益为268,501千元，2023年同期为212,982千元，其中通过在线旅游平台销售在线电子导览收益2024年为235,038千元，2023年为210,595千元[52] - 2024年上半年其他收入及收益净额为668千元，2023年同期为3,552千元，其中利息收入2024年为229千元，2023年为2,593千元[54] - 2024年上半年财务成本为221千元，2023年同期为181千元，其中租赁负债的融资费用2024年为114千元，2023年为181千元[55] - 2024年上半年除税前溢利为4,539千元，2023年同期为3,931千元，其中分成2024年为117,519千元，2023年为105,953千元[56] - 2024年上半年所得税开支总额为30,270千元，2023年同期为12,343千元，其中即期所得税2024年为31,871千元，2023年为14,241千元[57] - 2024年上半年母公司普通权益持有人应占溢利为52,346千元，2023年同期为51,515千元；2024年所用期内已发行普通股加权平均数为1,635,953,000股，2023年同期为1,536,310,000股[60] - 2024年6月30日贸易应收款项为63,496千元，2023年12月31日为54,623千元[63] - 2024年6月30日预付款项、按金及其他应收款项为165,216千元，2023年12月31日为172,825千元[65] - 2024年6月30日贸易应付款项为38,327千元，2023年12月31日为31,114千元[67] - 2024年6月30日合约负债为699千元，2023年12月31日为1,368千元[70] - 2024年6月30日已发行及缴足股份数为1,647,200,675股，金额为113,675千元，较2023年12月31日的1,612,100,675股和111,145千元有所增加[72] - 2024年6月30日应收关联方款项为2,538千元，较2023年12月31日的2,395千元增加；应付关联方款项为1,373千元，较2023年12月31日的1,364千元增加[78] - 2024年上半年主要管理人员短期雇员福利为779千元，养老金计划供款为171千元，总计950千元，高于2023年的813千元[80] - 2024年6月30日贸易应收款项为63,496千元，较2023年12月31日的54,623千元增加[81] - 2024年6月30日现金及现金等价物为155,296千元，较2023年12月31日的125,117千元增加[81] - 2024年6月30日贸易应付款项为14,904千元，较2023年12月31日的1,530千元大幅增加[81] - 2024年6月30日银行借款为30,000千元，2023年12月31日无银行借款[81] - 2024年6月30日金融资产总计375,278千元，较2023年12月31日的336,671千元增加；金融负债总计56,362千元，较2023年12月31日的15,539千元增加[81] 在线电子导览业务线数据关键指标变化 - 来自销售在线电子导览的收益总额约为2.682亿元，较同期增加约27.2%[4] - 截至2024年6月30日，公司已开发在线电子导览共66229个，2023年6月30日为50386个[3][4][5] - 在线电子导览覆盖787个国内AAAAA级旅游景区，5602个国内AAAA级旅游景区，5424个国内AAA级旅游景区[5] - 公司在线电子导览从50386个增长至66229个[7] - 公司在线电子导览覆盖中国旅游景区从36347个增长至44519个[7] - 截至2024年6月30日，公司在线电子导览覆盖787个AAAAA级旅游景区，5602个AAAA级旅游景区，5424个AAA级旅游景区[9] - 通过在线旅游平台销售在线电子导览收益从约2.106亿元增加11.6%至约2.35亿元，占报告期收益总额约87.5%[16][19] - 通过旅游代理销售在线电子导览恢复，报告期收益约3300万元[20] - 通过驴迹APP销售在线电子导览收益从约16.4万元减少25.0%至约12.3万元[21] - 按香港财务报告准则第15号，销售在线电子导览2024年上半年收益为268,180千元，2023年同期为210,759千元[53] 公司业务发展与创新举措 - 公司持续迭代“数景通”产品，与移动互联网平台内容创造者合作提升产品知名度和用户转化率[6] - 公司引入国民级IP虚拟角色入驻景区，通过AR技术实现虚拟IP角色与用户即时交互[10] - 公司打造全域导览系统，为消费者提供全方位出行保障[11] - 公司携手互联网平台打造“未来景区”项目，满足消费者个性化服务需求[11] - 公司研发SaaS系统“驴迹畅游宝”产品，助力景区数字化转型升级[11] - 公司将AI大模型技术及MR技术搭配在线电子导览使用，提供全面MR解决能力[12] - 公司联合中国MR技术行业领军企业打造“虚空之境系列线下大空间沉浸式文旅MR产品”[12] - 公司持续优化导览产品，融合MR、AI技术，丰富导览内容[14] 公司税务相关情况 - 中国内地企业所得税率一般为25%，符合高新技术企业标准可享受15%优惠税率，广西驴迹符合小型微利企业标准有相应税收优惠，霍尔果斯元泰自运营首年起五年获豁免缴纳企业所得税[58] 公司履约责任与结算情况 - 履约责任方面，在线电子导览销售给终端用户激活时完成，旅游代理转让使用权时确认，定制内容客户检查接纳时完成[50][51][52] - 在线旅游平台与公司对账结算信贷期一般为45天，定制内容付款通常在接纳后30天内到期[50][52] - 集团给予在线旅游平台信贷期一般为45天，给予其他客户信贷期一般为30天；贸易应付款项一般按30天期限结算；集团签署定制内容合约时通常收取50%按金[63][68][70] 公司股份相关情况 - 截至2024年6月30日，已根据股份奖励计划向六名获选雇员授出72450675股股份[36] - 2024年2月29日，11名认购人认购75,100,000股，认购价为每股0.45港元，截至6月30日，35,100,000股已缴足[72] 公司收购与资产情况 - 公司与广州资产管理就收购黄腾峡系列贷款债权，公司出资不低于实际成交价70%，广州资产管理出资不超30%且不高于1.11亿人民币，现公司有意不再进行收购并重新磋商方案[83] - 报告期内集团收购及出售资产为零，同期也为零[61] - 报告期内集团收购无形资产成本为164,206,000元，同期为82,977,000元[62] 公司财务报表相关情况 - 报告期内中期简明综合财务报表根据香港会计准则第34号编制，以人民币呈列[45] - 采用新订及经修订香港财务报告准则对集团业绩及财务状况无重大影响[46] - 财务报表于2024年8月27日经董事会批准及授权发布[84] 公司上市与所得款项使用情况 - 公司于2018年11月7日在开曼群岛注册成立，2020年1月17日在联交所主板上市[44] - 上市所得款项净额约5.8亿港元，三次配售筹集所得款项净额合共约1.567亿港元[85] - 报告期内，公司使用全球发售所得款项约130万港元，使用配售所得款项约7550万港元[85] 公司股息与股份交易情况 - 报告期及同期公司均未宣派及派付股息[59] - 报告期内，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券，2024年6月30日无库存股份[87] - 董事会决定不向股东支付报告期内中期股息[90] 公司治理相关情况 - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，认为集团中期财务业绩符合相关准则并已妥善披露[88] - 2024年7月9日公司宣布有意调整收购事项协议，暂不寻求批准及召开临时股东大会[89] - 于本公告日期，董事会

财务数据关键指标变化 - 2023年盈利约1.452亿元，2022年约3750万元[15] - 2023年收益为5.85395亿元，2022年为3.44328亿元，同比变动70.0%[17] - 2023年毛利为2.23312亿元，2022年为1.36792亿元，同比变动63.2%[17] - 2023年除税前盈利为1.81387亿元，2022年为4710.2万元，同比变动285.8%[17] - 2023年年内盈利为1.45167亿元，2022年为3753.7万元，同比变动286.7%[17] - 2023年纯利率为24.8%，2022年为10.9%，同比变动13.9%[17] - 不计股权激励开支，2023年经调整年内盈利为1.45167亿元，2022年为8937.5万元，同比变动62.4%[17] - 不计股权激励开支，2023年经调整纯利率为24.8%，2022年为26.0%，同比变动 - 1.2%[17] - 截至2023年及2022年12月31日止年度的股权激励开支分别为无及5180万元[17] - 报告期内盈利约1.452亿元，同期盈利约3750万元，实现大幅增加[27][29] - 报告期内收益总额由同期约3.443亿元大幅增长约70.0%至约5.854亿元[29] - 毛利率从2022年12月31日的约39.7%小幅减少至2023年12月31日的约38.1%[29] - 公司2023年收益约为人民币585.4百万元，较2022年的约人民币344.3百万元同比增长约70.0%[49] - 2023年销售成本为人民币362,083千元，2022年为人民币207,536千元[41] - 2023年毛利为人民币223,312千元，2022年为人民币136,792千元[41] - 2023年除税前溢利为人民币181,387千元，2022年为人民币47,012千元[41] - 2023年年内溢利为人民币145,167千元，2022年为人民币37,537千元[41] - 2023年年内全面收益总额为人民币143,796千元，2022年为人民币66,769千元[41] - 销售成本从2022年的2.075亿元增长约74.5%至2023年的3.621亿元，增长主因是在线旅游平台分成增长[75] - 毛利从2022年的约1.368亿元同比增加约63.2%至2023年的约2.233亿元，毛利率从2022年的约39.7%降至2023年的38.1%，主因是无形资产权摊销成本增加[76] - 其他收入及收益从2022年的1380万元减少约37.8%至2023年的860万元，减少主因是汇兑收益及政府补贴减少[77] - 销售及分销开支从2022年的2080万元减少约26.4%至2023年的1530万元，减少主因是减少线下旅游景区推广服务及线上营销费用[78] - 行政开支从2022年的2990万元减少约17.9%至2023年的2460万元，减少主因是管理部门薪酬减少[79] - 其他开支从2022年的70万元减少至2023年的3万元[80] - 2023年通过在线旅游平台销售在线电子导览收益占比约98.9%，收益从2022年约3.395亿元增长约70.6%至约5.792亿元[93] - 2023年销售定制内容收益同比增长约21.9%，从2022年470万元增长至580万元[97] - 2023年在线旅游平台分成成本2.89447亿元，占收益49.4%；2022年为1.69099亿元，占49.1%[99] - 2023年无形资产摊销成本6859.6万元，占收益11.7%；2022年为3508.8万元，占10.2%[99] - 2023年税项及开支成本18.1万元，占收益0.0%；2022年为49.8万元，占0.2%[99] - 2023年内容定制成本385.9万元，占收益0.7%；2022年为285.1万元，占0.8%[99] - 2023年销售成本合计3.62083亿元，占收益61.8%；2022年为2.07536亿元，占60.3%[99] - 2023年所得税开支约为人民币3620万元，2022年约为人民币950万元[115] - 2023年经营活动所得现金流量净额为255,228千元，投资活动所用现金流量净额为(517,968)千元，融资活动所得现金流量净额为67,227千元，现金及现金等价物减少净值为(195,513)千元[134] - 2023年无形资产增加约305.8百万元或82.1%，主要因覆盖旅游景区数量及开发在线电子导览数量增加[137] - 年内盈利从2022年的3750万元增至2023年的1.452亿元，经调整年内盈利从2022年的8940万元同比增加62.4%至2023年的1.452亿元，经调整纯利率从26.0%降至24.8%[155] - 截至2023年12月31日，现金及现金等价物为1.251亿元（2022年：3.204亿元），流动资产净值为8690万元（2022年：3.269亿元），权益总额为9.152亿元（2022年：7.019亿元），流动比率为1.7倍（2022年：5.2倍）[156] - 2023年投资活动所用现金净额约为5.18亿元，主要因无形资产添置约3.743亿元[157] - 2023年融资活动所得现金净额约为6720万元，主要因根据一般授权发行股份[158] - 物业、厂房及设备减少约50万元或79.8%，主要因折旧约50万元[159] - 截至2023年12月31日，贸易及其他应付款项约为3260万元，较2022年12月31日的约2510万元减少约29.9%[161] - 报告期内，集团雇员薪酬达1540万元（2022年：7550万元）[164] - 2023年12月31日，集团已抵押银行存款20万元人民币，2022年为50万元人民币[176] 在线电子导览业务数据关键指标变化 - 截至2023年12月31日，已开发中国及海外旅游景区共60147个在线电子导览，覆盖285个国内AAAAA级、2688个国内AAAA级、2580个国内AAA级旅游景区[27] - 在线电子导览覆盖数目从2022年的46,917个增长至2023年的60,147个[50][52][57] - 在线电子导览覆盖的中国旅游景区数目从2022年的33,660个增长至2023年的41,435个[50][52][57] - 截至2023年12月31日，在线电子导览覆盖285个国内AAAAA级旅游景区，2,688个国内AAAA级旅游景区，2,580个国内AAA级旅游景区[58] - 2023年通过在线旅游平台销售在线电子导览收益为579,235千元，2022年为339,498千元；通过驴迹APP销售在线电子导览2023年为379千元，2022年为86千元；销售定制内容2023年为5,781千元，2022年为4,744千元；2023年收益总额为585,395千元，2022年为344,328千元[69] 公司业务发展与战略规划 - 公司研发SaaS系统“驴迹畅游宝”产品，助力景区数字化转型升级[35] - 报告期内联合中国MR技术行业领军企业打造“虚空之境系列线下大空间沉浸式文旅MR产品”[36] - “驴迹MR”商业化运营将成为公司第二增长曲线[36] - 公司与移动互联网平台内容创作者合作，推出驴迹甄选版旅游电子导览精选套装[28] - 公司对电子导览进行多维度创新，优化原有景区导览内容[32] - 线上电子地图导览业务有望助力公司主营业务营收实现10亿港元突破[59] - 公司与多地文旅局、旅行社、景区合作，打造全域导览系统、“未来景区”项目和智慧景区管理服务系统[60] - 公司将聚焦核心战略，保持在线电子导览市场领先地位，降本增效，打造文旅全产业链服务平台[64] - 公司将优化“驴迹一机游”，聚焦全域旅游示范区创建，升级SaaS业务，构建一站式智慧旅游生态平台[66] 公司治理与合规 - 截至年报日期，公司全部已发行股本至少25%由公众人士持有[8] - 董事会成员需包括至少三名独立非执行董事，占董事会成员人数至少三分之一，且至少一名具备专业资格或财务知识[87] - 公司已采纳适用企业管治守则原则，报告期内遵守所有强制披露要求及守则条文[105][106] - 执行董事与公司订立服务合约，初步任期三年，可提前三个月书面通知终止[118] - 独立非执行董事与公司签订委任函，任期三年，可提前一个月书面通知终止[118] - 全体董事须至少每三年轮值退任一次[119] - 致同将于股东周年大会退任并合资格且愿意重选连任[122] - 2022年8月5日安永辞任核数师，同日致同获委任，2023年6月21日致同获股东重新委任[123] - 公司已采纳标准守则作为董事证券交易行为守则，报告期内董事和雇员均遵守守则[111] 公司股份与激励计划 - 2023年1月1日及12月31日，可根据购股权计划之上限分别授出1.4103亿股[168] - 购股权计划将于2019年12月20日起计十年内有效，购股权归属日期不应少于接纳之日起计12个月[170] - 公司于2022年1月21日采纳股份奖励计划，董事会可挑选雇员无偿授出奖励股份[152] - 获选雇员根据股份奖励计划最多可获授股份数目不超12个月内已发行股份总数的1%[173] - 截至2023年12月31日，未向特定人员授出奖励股份，特定人员包括获授超出1%个人限额、超出公司12个月内已发行股份0.1%奖励的相关人员[174] - 年报日期时，股份奖励计划剩余年期约为七年零九个月[175] - 12个月内，因购股权计划授出购股权获行使而发行及将发行股份总数，不得超已发行股份的1%[194] - 一旦授出奖励股份使董事会已授出股份总数超已发行股份总数的5%，则不得进一步授出奖励股份[199] 公司基本信息与历史 - 公司成立于2013年，专注景区导览和全域导览两大核心策略[108] - 公司于2018年11月7日在开曼群岛注册成立，全球发售按每股2.12港元发行3.527亿股股份，筹得所得款项净额约5.8亿港元[190] - 上市日期时，公司股本为1410.3万美元，分为14.103亿股每股面值0.01美元的普通股[190] 公司业务预测与估值相关 - 境内市场目标资产2024年销量以2023年为依据按10%增长率预测，2025 - 2028年按3%增长率预测，销售单价每年按1.93%增长率预测[125] - 境外（含港澳台）市场目标资产2024年及2025年销量以2023年为依据分别按30%及20%增长率预测，2026 - 2028年在线电子导览销量增长率为3%，销售单价每年按1.93%增长率预测[126] - 营运成本占比为17.71%，固定资产折旧费用占比为0.70%，摊销费用占比为0.98%，均为截至估值日期过去3年的平均比率[128] - 税率为15.00%/25.00%，版权的税后折现率为17%（税前折现率：25.27%）[128] - 参考预测未来5 - 10年经济预期增长率为3%[114] - 与在线电子导览相关收入的收款期估计为一个月，占比8.33%[114] 公司其他事项 - 2023年12月25日，公司与广州资产管理订立协议，广州资产管理以370.5百万元收购黄腾峡系列贷款债权，公司出资不低于实际成交价款的70%，广州资产管理出资不超过实际成交价款的30%且不高于111.0百万元[139] - 2023年公司无附属公司、联营公司及合营企业的重大投资、重大收购或出售事项[141] - 薪酬委员会于2024年3月27日检讨购股权计划及股份奖励计划[143] - 报告期内，集团主要业务性质无重大变更[191] - 公司未就报告期宣派及派付任何股息，董事建议不就报告期支付末期股息[192] - 公司管理层对60147个在线电子导览版权进行减值测试，截至2023年12月31日不做减值[102] - 截至2023年12月31日，公司有54名全职雇员（2022年：85名）[163]

财务表现 - 二零二三年收益约人民币585.4百万元，同比增长约70.0%[2] - 二零二三年盈利约人民币145.2百万元，同比增长286.7%[3] - 二零二三年经调整年内盈利约人民币145.2百万元，同比增长62.4%[4] - 二零二三年毛利为人民币223,312千元，同比增长63.2%[6] - 二零二三年纯利率为24.8%，同比增长13.9%[6] - 公司毛利从2022年的约1.37亿人民币增长约63.2%至2023年的约2.23亿人民币，毛利率从39.7%降至38.1%主要由于无形资产摊销成本增加[38] - 2023年所得税开支约为人民币36.2百万元，2022年约为人民币9.5百万元，主要原因是税前利润增加[48] - 年内盈利由2022年的盈利人民币37.5百万元同比增加至2023年的盈利人民币145.2百万元[49] - 截至2023年12月31日，公司的现金及现金等价物约为人民币125.1百万元，流动比率为约1.7倍[51] - 公司全年员工薪酬达到人民币15.4百万元，包括工资、薪金和养老金计划供款[60] - 中国企业所得税即期所得税为56,307千元，较上年增长412.3%；过往年度超额撥備为20,087千元，较上年增长1220.7%[101] - 除税前溢利为181,387千元，按25%税率计算的税额为45,347千元，未确认税项虧損为22,359千元[102] - 每股基本盈利按本公司擁有人應佔年內溢利及已发行普通股加权平均数计算，为145,167千元[105] 业务发展 - 在线电子导览覆盖数目由46,917个增长至60,147个[5] - 覆盖的中国旅游景区增至41,435个，同比增加7,775个[6] - 公司持续投入研发资源，加大对旅游景区的覆盖，提升在线电子导览及定制内容的制作能力[14] - 公司致力于打造文旅全产业链服务平台，持续优化导览产品，丰富导览内容，融合MR、AI技术，提升消费者互动体验[24] - 公司将繼續聚焦在線電子導覽的市場領先地位，降本增效，抓住復甦的商機，帶領在線電子導覽行業發展，打造文旅全產業鏈服務平台[22] - 公司在AI、API、APP等领域有深入研发和应用[163] - 公司采用SaaS模式进行软件许可和交付[165] 销售及成本 - 在线旅游平台销售在线电子导览收入从2022年的约3.39亿人民币增长约70.6%至2023年的约5.79亿人民币[27] - 通过在线旅游平台销售在线电子导览产生的收入占2023年总收入的约98.9%[30] - 驴迹APP销售在线电子导览功能包括天气信息、实时中英翻译、分享到社交媒体等[31] - 销售定制内容服务主要集中在智慧旅游及全域旅游系统化产品，包括地方城乡的所有旅游景区一览表、手绘地图导航等[34] - 销售成本主要包括在线旅游平台分成、无形资产摊销、税项及开支以及内容定制成本，2023年销售成本增长约74.5%[37] - 除税前溢利中，物业、厂房及设备折旧为478千元，较上年减少58.5%；研发成本为1,914千元，较上年减少55.2%[95] 公司治理及股东事项 - 公司已成立工会，提供员工丰富的文体活动和集体福利活动，未遭遇重大劳资纠纷[64] - 公司与十一名认购人签订了认购协议，同意配发和发行75,100,000股认购股份，认购价为每股0.45港元[138] - 上市公司全球发售所得款项约为580.0百万港元，配售所得款项合共约为156.7百万港元[139] - 公司决定重新分配部分所得款项用于开发在线电子导览业务和营运资金等方面[140] - 公司将配售所得款项的预期时间表延长至2024年12月31日[141] - 公司截至2023年12月31日，已使用全球发售所得款项约574.7百万港元和配售所得款项约47.9百万港元[142]

股份奖励计划可供授出股份数目变化 - 2022年1月1日根据股份奖励计划可供授出的股份奖励数目为73182500股[2] - 2022年12月31日根据股份奖励计划可供授出的股份奖励数目为731825股[2] 股份奖励计划可供发行股份占比情况 - 根据股份奖励计划可供发行的公司股份总数为731825股，约占2022年度报告日期公司已发行股份数目的0.05%[3]

股份发行与认购 - 2020年10月28日，公司向三名承配人发行及配发5335万股缴足普通股，占扩大后已发行股本约3.64%，认购价每股0.90港元，配售所得款项总额约4800万港元，净额约4790万港元[3] - 2023年6月15日，张欢女士及齐韶斌先生分别认购38,000,000股本公司普通股，认购价为每股1.00港元；6月30日，2,357,011股普通股已缴足[68] - 2023年6月30日已发行及缴足股份数为1538457686股，金额为10586.8万元；2022年为1463650000股，金额为10064.8万元[56] - 2023年6月30日根据一般授权发行股份数为2357011股，金额为16.9万元[56] 财务数据关键指标变化 - 2023年上半年收益2.12982亿元，2022年同期为1.46742亿元；期内溢利5151.5万元，2022年同期为2650.8万元；本公司拥有人应占每股盈利3.35分，2022年同期为1.81分[9] - 2023年上半年全面收益总额5171.9万元，2022年同期为4346.5万元[11] - 截至2023年6月30日，非流动资产4.339亿元，2022年12月31日为3.80254亿元；流动资产4.21907亿元，2022年12月31日为4.03896亿元[13] - 截至2023年6月30日，流动负债9631.2万元，2022年12月31日为7694.7万元；资产净值7.55714亿元，2022年12月31日为7.01852亿元[13] - 截至2023年6月30日，储备账户包括综合储备6.49846亿元，2022年6月30日为5.26062亿元[14] - 2023年上半年经营活动所得现金净额6652.6万元，2022年同期为6380.1万元[16] - 2023年上半年投资活动所用现金流量净额8038.4万元，2022年同期为8033.8万元[16] - 2023年上半年贸易应收款项增加2209.7万元，2022年同期减少547.9万元[16] - 2023年上半年无形资产摊销2769.2万元，2022年同期为1474万元[16] - 2023年上半年政府补助32.1万元，2022年同期为45万元[29] - 2023年上半年特许经营收入15万元，2022年同期为87.3万元[29] - 2023年上半年利息收入259.3万元，2022年同期为116.1万元[29] - 2023年上半年汇兑收益24万元，2022年同期亏损343.8万元[29] - 2023年上半年分成收入10595.3万元，2022年同期为7249.4万元[44] - 2023年上半年无形资产摊销2662万元，2022年同期为1474万元[44] - 2023年上半年工资、薪金及奖金348.4万元，2022年同期为1190万元[44] - 2023年上半年主要管理人员短期雇员福利为700千元，养老金计划供款为113千元，总计813千元；2022年同期分别为657千元、20千元，总计677千元[90] - 2023年6月30日，贸易应收款项账面价值为50573千元，2022年12月31日为28910千元[92] - 2023年6月30日，按金及其他应收款项账面价值为5442千元，2022年12月31日为30302千元[92] - 2023年6月30日，应收认购人款项账面价值为66936千元，2022年12月31日无此项[92] - 2023年6月30日，现金及现金等价物账面价值为305324千元，2022年12月31日为320404千元[92] - 2023年6月30日，贸易应付款项账面价值为1718千元，2022年12月31日为5306千元[92] - 2023年6月30日，其他应付款项及应计费用账面价值为4901千元，2022年12月31日为7389千元[92] - 2023年6月30日，应付关联方款项账面价值为15166千元，2022年12月31日为1045千元[92] - 公司收益由同期的人民币146.7百万元增加约45.1%至人民币213.0百万元[76] - 期内盈利为5150万元，较同期的2650万元增加94.3%[109][118][120] - 收益总额约为2.13亿元，较同期增加45.1%，其中在线电子导览收益约2.108亿元，较同期增加45.3%[110] - 销售及分销开支约为880万元，较同期减少19.4%；行政开支约为960万元，较同期减少33.6%[111] - 2023年上半年收益为2.12982亿元，较2022年的1.46742亿元同比增长45.1%[118] - 毛利由同期的5770万元增加约36.6%至7890万元，毛利率为37.0%，同期为39.3%[119] - 除税前盈利为6385.8万元，较2022年的3350万元增长90.6%[118] - 纯利率为24.20%，较2022年的18.1%增加6.1个百分点[118] - 公司收益总额由2022年同期约人民币1.45亿元增加约45.3%至报告期约人民币2.108亿元[124] - 公司毛利率从2022年6月30日约39.3%减至2023年6月30日约37%[124] - 报告期内公司盈利净额约人民币5150万元，较同期约人民币2650万元增加约94.3%[124] - 2023年上半年公司收益为人民币2.12982亿元，销售成本为人民币1.34122亿元；2022年同期收益为人民币1.46742亿元，销售成本为人民币0.89011亿元[135] - 2023年上半年公司毛利为人民币7886万元，2022年同期为人民币5773.1万元[135] - 2023年上半年公司除税前盈利为人民币6385.8万元，2022年同期为人民币3350万元[135] - 2023年上半年公司期内盈利为人民币5151.5万元，2022年同期为人民币2650.8万元[135] - 报告期内毛利约为人民币7890万元，较同期增加36.6%；2023年上半年毛利率约为37.0%，同期约为39.3% [141] - 报告期内收益较同期增加约45.1%至约人民币2.13亿元 [142] - 报告期内销售及分销开支较同期大幅减少约19.4%，行政开支较同期减少约33.6% [142] - 报告期内盈利约为人民币5150万元，较同期约人民币2650万元大幅提升约94.3% [142] - 通过在线旅游平台销售在线电子导览收益由1.45亿元增加约45.2%至2.106亿元，占报告期收益总额约98.9%[155] - 通过驴迹APP销售在线电子导览收益由2.8万元增加约485.7%至16.4万元[156] - 销售定制内容收益由170万元增加约31.2%至220万元[159] - 销售成本由8900万元增加约50.7%至1.341亿元[160] - 其他收入及收益净额从150万元增加约140.2%至360万元[161] - 销售及分销开支从1090万元减少约19.4%至880万元[164] - 报告期盈利约5150万元，同期盈利2650万元，报告期纯利率为24.2%，同期为18.1%[165] - 预付款项、按金及其他应收款项从5170万元增加约1140万元至6310万元[166] - 截至2023年6月30日，现金及现金等价物为约3.053亿元，流动资产净值为约3.256亿元，权益总额为约7.557亿元，流动比率为约4.4倍[168] - 公司毛利从同期的人民币5770万元增加约36.6%至报告期的人民币7890万元，毛利率从约39.3%降至37.0%[179] - 行政开支从同期的人民币1440万元减少约33.6%至报告期的人民币960万元[183] - 所得税开支从同期的约人民币700万元增加至报告期的约人民币1230万元[184] - 贸易应收款项从同期的人民币2890万元增加约人民币2170万元至报告期的人民币5060万元[185] - 报告期经营活动所得现金净额约为人民币6650万元，投资活动所用现金流量净额为人民币8038.4万元，融资活动所用现金流量净额为人民币142.6万元[187] - 物业、厂房及设备自2022年12月31日至2023年6月30日减少约人民币29.1万元或48.6%[191] 在线电子导览业务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日，公司已开发在线电子导览共50,386个，2022年6月30日为39,172个[77] - 2023年开发在线电子导览50,386个，较2022年的39,172个增加11,214个[108] - 截至2023年6月30日，公司在线电子导览覆盖297个AAAAA级、2734个AAAA级、2622个AAA级旅游景区[127] - 截至2023年6月30日，已开发中国及海外旅游景区共50386个在线电子导览 [142] - 在线电子导览覆盖297个国内AAAAA级旅游景区，2734个国内AAAA级旅游景区，2622个国内AAA级旅游景区 [142] - 在线电子导览由2022年12月31日的46917个增长至2023年6月30日的50386个 [144] - 在线电子导览所覆盖中国旅游景区由2022年12月31日的33660个增长至2023年6月30日的36347个 [144] 企业所得税政策 - 广西驴迹2023年符合小型微利企业标准，年度应课税收入不超100万元部分按25%扣减比率计算应课税收入，按20%税率缴纳企业所得税；超100万元但不超300万元部分按50%扣减比率计算应课税收入，按20%税率缴纳企业所得税[46] 财务报表相关 - 财务报表于2023年8月23日经董事会批准及授权发布[80] 关联方款项 - 截至2023年6月30日，应收关联方款项最高未清偿金额为2401千元，2022年12月31日为2374千元[89] 报告期后事项 - 报告期期末后无重大事项[94] 公司业务发展与战略 - 公司是旅游在线电子导览行业市场领导者，正依托超四万张景区导览电子地图构建新感官体验[122] - 公司持续迭代“数景通”产品，向文旅局推广并在景区落地，更新电商运营功能[123] - 公司研发SaaS系统“驴迹畅游宝”产品助力景区数字化转型升级[130] - 公司联合企业打造“虚空之境系列线下大空间沉浸式文旅MR产品”[133] - 报告期内顺利交付了多个重点项目的智慧景区数字化管理服务系统 [147] - 公司将继续聚焦核心战略，保持在线电子导览市场领先地位，降本增效 [148] 公司人员与股份奖励 - 截至2023年6月30日，公司有全职雇员64名，较2022年12月31日的85名减少[196] - 截至2023年6月30日，已根据股份奖励计划向六名获选雇员授出72450675股股份[196] 股东权益 - 截至2023年6月30日，Lu Jia Technology直接持有407489400股股份，臧先生被视为拥有权益[200] 重大投资与资本资产计划 - 报告期及直至中报日期，公司并无有关重大投资及资本资产的计划[195]

公司整体财务数据关键指标变化 - 公司报告期收益由同期的1.46742亿元增加45.1%至2.12982亿元[2][3][4][10][13] - 公司报告期毛利由同期的5773.1万元增加36.6%至7886万元，毛利率从39.3%降至37%[2][3][5][13] - 公司报告期除税前盈利由3350万元增加90.6%至6385.8万元[3] - 公司报告期盈利由2650.8万元增加94.3%至5151.5万元，纯利率从18.1%提升至24.2% [2][3][6][10][13] - 公司报告期销售及分销开支约为880万元，较同期减少19.4%；行政开支约为960万元，较同期减少33.6%[7][10] - 公司收益由2022年同期的146742千元增加约45.1%至2023年报告期的212982千元[27][28] - 公司2023年销售成本为134122千元，2022年为89011千元[27] - 公司2023年毛利为78860千元，2022年为57731千元[27] - 公司2023年除税前盈利为63858千元，2022年为33500千元[27] - 公司2023年期内盈利为51515千元，2022年为26508千元[27] - 销售成本从8900万元增加50.7%至1.341亿元，因在线旅游平台分成和无形资产摊销增加[38] - 毛利从5770万元增加36.6%至7890万元，毛利率从39.3%降至37.0%，因无形资产摊销成本增加[40] - 其他收入及收益净额从150万元增加140.2%至360万元，因外币汇兑收益及利息收入增加[41] - 销售及分销开支从1090万元减少19.4%至880万元，因减少线下旅游推广和员工薪金福利开支[42] - 行政开支从1440万元减少33.6%至960万元，因减少管理人员薪金及福利开支[43] - 所得税开支从700万元增至1230万元，因应课税收入增加[44] - 贸易应收款项从2890万元增加2170万元至5060万元，因公司收益增加[46] - 无形资产自2022年12月31日至2023年6月30日增加5530万元，因开发在线电子导览数量增加[52] - 截至2023年6月30日全职雇员64名，较2022年12月31日的85名减少[55] - 2023年上半年收益2.12982亿元，2022年同期为1.46742亿元；毛利7886万元，2022年同期为5773.1万元；期内溢利5151.5万元，2022年同期为2650.8万元[62] - 2023年上半年本公司拥有人应占每股盈利基本及摊薄为3.35分，2022年同期为1.81分[62] - 2023年上半年期内全面收益总额5171.9万元，2022年同期为4346.5万元[63] - 截至2023年6月30日，非流动资产4.339亿元，2022年12月31日为3.80254亿元；流动资产4.21907亿元，2022年12月31日为4.03896亿元[64] - 截至2023年6月30日，流动负债9631.2万元，2022年12月31日为7694.7万元；资产净值7.55714亿元，2022年12月31日为7.01852亿元[64] - 2023年上半年客户合约收益为2.12982亿元，2022年同期为1.46742亿元[76] - 2023年上半年其他收入及收益净额为355.2万元，2022年同期为147.9万元[77] - 2023年上半年财务成本为18.1万元，2022年同期为2.6万元[78] - 2023年上半年除税前溢利为393.1万元，2022年同期为1301.9万元[79] - 2023年上半年所得税开支为1234.3万元，2022年同期为699.2万元[79] - 2023年上半年每股基本盈利为0.00335元，2022年同期为0.00181元[87] - 报告期内集团收购资产成本为0，同期为67.5万元[88] - 报告期内集团出售资产为0，同期为1.6万元[88] - 报告期内集团收购无形资产成本为8297.7万元，同期为7887.8万元[89] - 2023年6月30日贸易应收款项为50,573千元，2022年12月31日为28,910千元[92] - 2023年6月30日预付款项、按金及其他应收款项为63,109千元，2022年12月31日为51,708千元[93] - 2023年6月30日贸易应付款项为1,718千元，2022年12月31日为5,306千元[96] - 2023年6月30日其他应付款项及应计费用为16,526千元，2022年12月31日为19,770千元[97] - 2023年6月30日合约负债为1,962千元，2022年12月31日为2,650千元，公司通常签合约时收取50%按金[98] - 2023年6月30日已发行但未缴足股份数为73,642,989股，金额为5,277千元；已发行及缴足股份数为1,538,457,686股，金额为105,868千元[100] - 2023年6月30日应收关联方款项为2,401千元，2022年12月31日为2,374千元；应付关联方款项为15,166千元，2022年12月31日为1,045千元[104] - 截至2023年6月30日止六个月主要管理人员薪酬为813千元，2022年同期为677千元[105] - 2023年6月30日金融资产账面价值为431,176千元，2022年12月31日为382,490千元；金融负债账面价值为27,972千元，2022年12月31日为21,172千元[105] 在线电子导览业务数据关键指标变化 - 公司截至2023年6月30日已开发在线电子导览50386个，较2022年6月30日的39172个增加11214个[3][8][10] - 公司报告期来自销售在线电子导览的收益总额约为2.108亿元，较同期增加45.3%[4][13] - 在线电子导览数量从2022年12月31日的46,917个增长至2023年6月30日的50,386个[14] - 在线电子导览覆盖的中国旅游景区数量从2022年12月31日的33,660个增长至2023年6月30日的36,347个[14] - 截至2023年6月30日，在线电子导览覆盖297个AAAAA级旅游景区、2,734个AAAA级旅游景区、2,622个AAA级旅游景区[16] - 通过在线旅游平台销售在线电子导览收益由2022年同期的145020千元增加约45.2%至2023年报告期的210595千元[28][32] - 通过驴迹APP销售在线电子导览收益由2022年同期的28千元增加约485.7%至2023年报告期的164千元[28][33] - 通过在线旅游平台销售在线电子导览占2023年报告期收益总额约98.9%[31] 公司业务发展与创新 - 公司持续迭代“数景通”产品，向文旅局推广并在景区落地实施，更新电商运营功能[11] - 公司与移动互联网平台内容创造者合作，推出驴迹甄选版旅游电子导览精选套装[12] - 引入国民级IP虚拟角色入驻景区，有望使线上电子地图导览业务市场容量倍数级增长，帮助公司主营业务营收突破十亿港币[18] - 公司与多地文旅局、旅行社、景區合作，打造全域导览系统和“未来景区”项目，开发智慧景区管理服务系统并交付多个重点项目[19] - 研发SaaS系统“驴迹畅游宝”产品，提升景区数字化运营能力，助力景区数字化转型升级[20] - 公司将人工智能大模型技术及混合现实技术（MR）搭配在线电子导览使用，拥有“驴迹MR”相关功能和技术能力[21] - 联合中国混合现实技术（MR）行业领军企业打造“虚空之境系列线下大空间沉浸式文旅MR产品”[21] - “驴迹MR”的商业化运营将成为公司的第二增长曲线，为股东创造长期价值[22] - 公司将持续优化导览产品，应用新技术，升级业务体系，构建智慧旅游生态平台[25][26] 公司销售定制内容业务数据关键指标变化 - 销售定制内容收益从2022年的1694千元增长至2023年的2223千元[28] - 销售定制内容收益从170万元增加31.2%至220万元，因旅游景区数字化升级需求复苏[37] 公司上市及财务报告相关信息 - 公司于2018年11月7日在开曼群岛注册成立，2020年1月17日在联交所主板上市，为投资控股公司，附属公司主要从事中国在线电子导览业务[65] - 报告期内中期简明综合财务报表按香港会计准则第34号编制，以人民币呈列，数值调至最接近千位[66] - 集团主要为中国内地在线电子导览提供商，无呈报经营分部、地区分部及主要客户相关资料[70][71][72][73] - 采用截至2023年1月1日生效的修订香港财务报告准则对集团业绩及财务状况无重大影响[68][69] - 财务报表于2023年8月23日经董事会批准及授权发布[110] - 上市所得款项净额约为5.8亿港元，报告期内已动用约9570万港元（相当于约人民币8820万元）[111] - 报告期为截至2023年6月30日止6个月[124] - 上市日期为2020年1月17日[123] 公司股息与企业管治相关信息 - 董事会已议决不向股东派付报告期内的中期股息（同期：无）[119] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，主席为顾剑璐女士[116] - 公司已采纳并应用企业管治守则，报告期内已遵守守则条文[112] - 公司已采纳标准守则，报告期内董事和雇员均已遵守[113][114] - 报告期内，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[115] - 公司中期简明综合财务业绩未经独立核数师审核，但审核委员会认为符合相关准则并已妥善披露[117]

公司业绩 - 公司收入由2021年的约人民币381.7百万元同比减少约9.8%至2022年的约人民币344.3百万元[4] - 2022年盈利约人民币37.5百万元，2021年为虧損约人民币549.6百万元[5] - 公司收入2022年为344,328千元，同比下降9.8%；毛利为136,792千元，同比增长17.1%；除税前盈利为47,102千元，2021年为虧損541,944千元[7] - 公司在疫情控制后迅速抓住旅游复苏机会，实现盈利人民币37.5百万元，扭亏为盈[10] - 年内盈利由2021年的亏损549.6百万元增加至2022年的盈利37.5百万元，经调整后盈利增长约588.5%至89.4百万元[59] 公司产品与服务 - 公司为中国在线电子导览行业的市场领导者，提供具有专有内容的在线电子导览，包括旅游景区的手绘地图和景点介绍[8] - 公司持续提升电子导览用户体验，截至报告期末，已开发46,917个在线电子导览[15] - 公司持续优化原有景区导览内容，包括创意广播剧、视频剪辑、动画等多维度内容[19] - 公司打造全域导览系统，提供全方位的出行保障，实现智慧出游、便捷出游[21] 公司市场与发展 - 2022年疫情防控政策收紧，导致文旅消费受到影响，但随着疫情逐步受控，旅游市场流动性逐步恢复，对公司业务带来积极影响[9] - 公司加大覆盖中国旅游景区数量，覆盖了297个AAAAA级旅游景区、2,734个AAAA级旅游景区、2,516个AAA级旅游景区[18] - 公司与全国多地文旅局建立深度合作，助力旅游市场的复苏与发展[17] 公司财务状况 - 公司的销售成本由2021年的人民币264.9百万元减少约21.7%至2022年的人民币207.5百万元，主要是由于无形资产摊销成本的减少[44] - 公司的毛利从2021年的约人民币116.8百万元同比增加约17.1%至2022年的约人民币136.8百万元，毛利率从30.6%增加至39.7%[45] - 公司的其他收入及收益从2021年的人民币20.4百万元减少约32.1%至2022年的人民币13.8百万元，主要是由于银行利息收入及政府补贴的减少[46] 公司治理与人事 - 公司董事及高级管理层履历详见年报相关章节[186] - 公司董事服务合同期限为三年，根据各自条款可终止[187] - 公司非执行董事委任期限为三年，委任可根据委任书条款和条件终止[188]