Miricor Enterprises Holdings Limited 卓珈控股集團有限公司 (Incorporated in the Cayman Islands with limited liability) （於開曼群島註冊成立之有限公司） （Stock Code 股份代號：1827） NOTIFICATION LETTER 通知信函 Dear Non-Registered Shareholders, Miricor Enterprises Holdings Limited (the "Company") The English and Chinese versions of the Company's Current Corporate Communications are available on the Company's website at www.miricor.com and the website of The Stock Exchange of Hong Kong Limited (the "Stock Exchange") at www.hkexnews.hk respective ...

NOTIFICATION LETTER 通知信函 Dear Registered Shareholders, Miricor Enterprises Holdings Limited (the "Company") – Notice of publication of (i) Annual Report 2025/26, and (ii) Circular in relation to proposals for general mandates to issue shares and to repurchase shares and re-election of the retiring directors and re-appointment of the auditor together with notice of annual general meeting and (iii) Form of proxy of the Company (collectively the "Current Corporate Communication") The English and Chinese versio ...

香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本通告之內容概不負責， 對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示概不就因本通告全部或任何部 分內容而產生或因倚賴該等內容而引致之任何損失承擔任何責任。 Miricor Enterprises Holdings Limited 卓珈控股集團有限公司 （於開曼群島註冊成立的有限公司） （股份代號：1827） 1 1. 省覽及考慮截至2026年3月31日止年度之經審核綜合財務報表及董事會報告及 獨立核數師報告。 2. 宣佈派發截至2026年3月31日止年度之末期股息每股10港仙。 3. (a) 重選下列本公司退任董事（「董事」）： (i) 重選黎珈而女士為執行董事； (ii) 重選林秉恩醫生為執行董事；及 (iii) 重選鄧崇堅先生為執行董事。 (b) 授權董事會（「董事會」）釐定董事薪酬。 4. 續聘安永會計師事務所為本公司來年的核數師，並授權董事會釐定核數師薪 酬。 股東週年大會通告 茲通告卓珈控股集團有限公司（「本公司」）謹訂於2026年9月18日（星期五）下午三時 正假座香港夏慤道18號海富中心1座2401-2室縱橫公共關係顧問集團辦事處舉行股 東週年 ...

（股份代號：1827） 於2026年9月18日舉行的股東週年大會的代表委任表格 本人╱吾等 （附註1） 地址為 為卓珈控股集團有限公司（「本公司」）股本中每股面值0.01港元普通股 股 茲委任大會主席或 （附註3） （附註2） 的登記持有人， Miricor Enterprises Holdings Limited 卓珈控股集團有限公司 （於開曼群島註冊成立的有限公司） | | | （附註10） 普通決議案 | （附註4） 贊成 | （附註4） 反對 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 1. | | 省覽及考慮截至2026年3月31日止年度之經審核綜合財務報表及董事會報 | | | | | | 告及獨立核數師報告 | | | | 2. | | 宣佈派發截至2026年3月31日止年度之末期股息每股10港仙 | | | | 3. | (a) | (i) 重選黎珈而女士為執行董事 | | | | | | (ii) 重選林秉恩醫生為執行董事 | | | | | | (iii) 重選鄧崇堅先生為執行董事 | | | | | (b) 授權董事會釐定董事薪酬 | | | | | 4. | ...

此乃要件 請即處理 閣下如對本通函任何方面或應採取之行動有任何疑問，應諮詢 閣下之股票經紀或其他註冊 證券交易商、銀行經理、律師、專業會計師或其他專業顧問。 閣下如已售出或轉讓名下所有卓珈控股集團有限公司之股份，應立即將本通函連同隨附之 代表委任表格交予買主或承讓人，或經手買賣之銀行、股票經紀或其他代理商，以便轉交買 主或承讓人。 香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本通函的內容概不負責，對其準 確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示，概不對因本通函全部或任何部份內容而產生 或因倚賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。 Miricor Enterprises Holdings Limited 卓珈控股集團有限公司 （於開曼群島註冊成立的有限公司） （股份代號：1827） 建議 授出發行股份 及購回股份之一般授權 及 重選退任董事及 續聘核數師 及 股東週年大會通告 卓珈控股集團有限公司謹訂於2026年9月18日（星期五）下午三時正假座香港夏慤道18號海富 中心1座2401-2室縱橫公共關係顧問集團辦事處舉行股東週年大會，召開大會之通告載於本 通函第16至20頁。無論 閣下擬否出席股東週年大會 ...

财务表现：收入与利润 - 2026财政年度收入为3.624亿港元，同比下降10.1%[15] - 2026财政年度净利润约为1120万港元，上年为1060万港元[19] - 公司实现年度溢利与上年基本持平[19] - 2026财年公司收益为3.624亿港元，较2025财年的4.032亿港元同比下降10.1%[33] - 2026财年公司净利润约为1120万港元，较2025财年的1060万港元保持基本稳定[35] - 2026财年公司股东应占纯利约为1120万港元，与2025财年的1060万港元基本持平[37] - 2026财年总收入约为3.624亿港元，较2025财年的4.032亿港元下降4080万港元或10.1%[48][51] - 公司拥有人应占溢利在FY2026为1120万港元（FY2025：1060万港元）[74][82] - 公司报告期内综合利润率轻微改善[37] - 合并利润率在收入承压背景下实现小幅上涨[19] 业务线表现 - 2026财年疗程服务收入约为3.224亿港元，占总收入89.0%，较2025财年的3.503亿港元下降2790万港元或8.0%[51][52] - 2026财年护肤产品收入约为3995万港元，占总收入11.0%，较2025财年的5280万港元下降1285万港元或24.3%[51] - 医学美容业务作为核心收益支柱与利润引擎，展现出相对稳定性[38][41] - 护肤产品零售业务收益出现阶段性调整[48][49] - 护肤产品销售收入在FY2026为4000万港元，占总收入11.0%，较FY2025的5280万港元（占总收入13.1%）下降1280万港元或24.2%[55][60] 成本与费用 - 员工成本在FY2026为1.304亿港元，较FY2025的1.416亿港元下降1120万港元或7.9%[58][63] - 物业租金及相关开支和使用权资产折旧在FY2026为4930万港元，较FY2025的5420万港元下降490万港元或9.0%[59][64] - 物业、厂房及设备折旧在FY2026为2740万港元，较FY2025的3500万港元下降760万港元或21.7%[65][66] - 其他开支净额在FY2026为9410万港元，较FY2025的1.00062亿港元下降600万港元或6.0%[68][71] - 财务成本在FY2026为410万港元，较FY2025的540万港元下降130万港元[69][72] - 2026财年员工成本（含董事薪酬）约为1.304亿港元，较2025财年的约1.416亿港元下降约7.9%[92][96] - 公司通过优化营销和租金开支、重塑供应链以控制成本并保护利润率[46] 运营举措与成效 - 公司优化了实体网络布局，有效降低了集团的运营边际成本[21] - 公司深化了与供应商的战略对接，通过优化集中采购与供应链整合，从源头锁定成本与利润空间[21] - 公司营销策略转向聚焦核心客群价值挖掘，全面提升了营销投入产出比[21] - 公司未陷入价格战，而是推行精细化管治举措应对市场变化[16] - 公司运营模式为轻资产、高弹性模式[19] - 公司认为其整体营运架构已更有利以抵御市场压力，并占据有利战略地位[44][45] 财务状况（资产、债务、现金流） - 公司资产负债表更趋健康，现金流保持充裕[27] - 截至2026年3月31日，现金及现金等价物为1.903亿港元（2025年：1.823亿港元）[76][84] - 截至2026年3月31日，公司已全额偿还计息银行借款（2025年：590万港元）[78][85] - 截至2026年3月31日，为信贷额度抵押的定期存款为6790万港元（2025年：6580万港元）[80][87] 市场环境与公司应对 - 消费市场呈现追求高性价比、重质效、求精准的理性消费新常态[14] - 全球宏观经济环境复杂多变，本地消费市场复苏动能放缓[14] - 本地监管环境变革将提高行业准入门槛与合规标准，公司认为这将对其产生正面影响[24] - 公司对香港医美行业监管环境变革持审慎乐观态度，预计将加速淘汰不合规经营者[98][100] 未来战略与指引 - 公司未来将系统性地引进具备高合规、高技术壁垒的先进设备与技术[25] - 公司未来将持续升级数字化运营体系，以优化全渠道转化效能与运营效益[32] - 公司未来将凭借充裕的现金储备与品牌优势，审慎捕捉市场机遇[32] - 公司未来战略包括引进高合规、高技术壁垒的先进设备与技术[100] - 公司未来战略包括推动数字化运营体系升级，以精准识别客户需求[100] 公司治理与董事会 - 公司已采纳并遵守香港联交所《上市规则》附录C1所载的《企业管治守则》的所有适用条文[137] - 公司存在一项对《企业管治守则》条文C.2.1的偏离，即董事会主席与首席执行官由同一人（赖嘉怡女士）担任[138] - 公司截至2026年3月31日止年度遵守了当时生效的《企业管治守则》[137] - 董事会认为由同一人兼任主席和CEO符合集团最佳利益，有利于更有效的管理和规划[138] - 高标准的公司治理为集团管理业务风险、提高透明度和问责制提供了框架[136] - 董事会完全致力于实现符合所有持份者最佳利益的最高公司治理标准[136] - 董事会由7名成员组成，包括4名执行董事和3名独立非执行董事[144][147] - 独立非执行董事占董事会人数的42%，超过上市规则要求的三分之一[148] - 公司主席与行政总裁由黎珈而女士一人兼任，偏离了企业管治守则C.2.1条[141][151][154] - 公司已采纳上市规则附录C3的董事证券交易标准守则，全体董事确认于2026财年已遵守[143][146] - 董事会已建立机制，允许董事在获得批准后寻求独立专业意见，费用由公司承担[148][149][152] - 黎珈而女士除担任主席兼行政总裁外，还兼任薪酬委员会成员及提名委员会主席[155] - 董事会将编制中期及年度报告等主要公司事务授权予管理层执行[156] - 董事会每年对独立董事获取专业意见的机制进行检讨，以确保其成效[150][153] - 提名委员会进行年度评估后，认为董事会当前的架构、规模及组成能发挥平衡及独立的监察职能[145][147] - 截至2026年3月31日止年度，公司举行了4次定期董事会会议[157][161] - 审计委员会在年度内举行了2次会议，薪酬委员会举行了2次会议，提名委员会举行了2次会议[162] - 执行董事黎珈而女士在报告期内出席了全部4次董事会会议、2次薪酬委员会会议、2次提名委员会会议及1次股东周年大会[162] - 执行董事何子亮先生与林秉恩医生均出席了全部4次董事会会议及1次股东周年大会[162] - 独立非执行董事郑毓和先生出席了全部4次董事会会议、2次审计委员会会议、2次薪酬委员会会议、2次提名委员会会议及1次股东周年大会[162] - 独立非执行董事郑辅国先生出席了3次董事会会议（共4次）、1次审计委员会会议（共2次）、1次提名委员会会议（共2次）及1次股东周年大会[162] - 邓崇坚先生于2025年12月30日获委任为执行董事，并于截至2026年3月31日止年度出席了1次董事会会议[162][165][167] - 董事会会议议程及文件通常在拟定会议日期前至少3天发送给董事[158][161] - 根据公司章程，不少于三分之一的董事须在每届股东周年大会上轮值退任，且每位董事至少每三年退任一次[164][167] - 报告期内，多数董事参与了第1类（阅读材料）和/或第2类（出席培训课程/会议等）持续专业发展培训[170] - 审计委员会在截至2026年3月31日止年度举行了2次会议[175] - 薪酬委员会在截至2026年3月31日止年度举行了2次会议，所有成员均出席[181] - 提名委员会在截至2026年3月31日止年度举行了2次会议，所有成员均出席[188] - 审计委员会审查了截至2025年3月31日止年度的经审核财务报表[178] - 审计委员会审查了截至2025年9月30日止六个月的中期业绩[178] - 薪酬委员会审查了董事及高级管理层的薪酬待遇与表现花红，包括若干董事的薪酬增幅[181] - 薪酬委员会就年内新委任董事的薪酬向董事会提供了建议[181] - 提名委员会就任命唐崇健先生为执行董事向董事会作出了推荐[188] - 董事薪酬详情载于截至2026年3月31日止年度的财务报表附注8[182] - 审计委员会各成员的会议出席情况载于报告第31页[176] - 提名委员会在截至2026年3月31日年度内举行了两次会议[190] - 董事须至少每三年轮值退任或膺选连任一次[191][194] - 提名委员会负责每年至少一次检讨董事会的架构、规模及组成[191][194] - 提名委员会已就委任邓崇坚先生为执行董事提供建议[190] - 公司甄选董事候选人时会考虑性别、年龄、文化及教育背景、专业经验、技能、知识及服务任期等一系列多元化因素[193][195] 董事及管理层背景 - 首席财务官邓崇坚先生于2022年1月加入公司，并于2025年12月30日被任命为执行董事[107] - 执行董事林秉恩医生于2020年7月加入公司，拥有34年（1978年至2012年）公共卫生官员经验[112] - 林秉恩医生在担任卫生署署长期间（2003年至2012年）负责香港SARS及猪流感的防控工作[112] - 林秉恩医生于2012年至2017年期间担任中国国家中医药管理局的国际合作首席顾问[116] - 林秉恩医生于2012年获香港特别行政区政府颁授银紫荆星章[116] - 何先生曾于2006年至2016年（十年）任职于纽顿医学美容集团有限公司[105] - 邓崇坚先生在加入公司前，曾于2008年8月至2022年1月（超过13年）担任中信国际资产管理有限公司执行董事[108] - 邓崇坚先生拥有超过二十年的企业财务、私募股权及企业管理专业经验[108] - 林秉恩医生于2009/2010届担任世界卫生组织西太平洋区域委员会会议主席[116] - 独立非执行董事郑辅国年龄77岁，于2016年12月19日获委任[120][121] - 独立非执行董事郑毓和年龄65岁，于2016年12月19日获委任，拥有超过30年会计、金融及企业顾问服务经验[122][123] - 独立非执行董事李伟君年龄54岁，于2016年12月19日获委任，自2018年11月起担任晶苑国际集团有限公司首席财务官[124][125] - 郑辅国曾担任胜狮货柜企业有限公司独立非执行董事，任期自2012年11月1日至2024年6月26日[120][121] - 郑毓和自2024年9月30日起辞任莱蒙国际集团有限公司独立非执行董事[122][123] - 郑毓和自2025年4月22日起辞任中粮包装控股有限公司独立非执行董事[122][123] - 郑毓和自2025年8月28日起退任资本策略地产有限公司独立非执行董事[122][123] - 李伟君自2015年起担任香港-东盟经济合作基金会董事、执行委员会成员及荣誉司库[126] - 李伟君自2020年起担任香港上市公司商会一般委员会成员[126] 公司使命与目标 - 公司核心目标是成为非手术医学美容及健康美容服务与护肤品销售的知名企业[139] - 公司致力于为股东创造价值，并对其员工、消费者、股东、社会及环境负责[139] - 公司使命是引领行业发展并树立行业标杆[139] - 公司旨在通过定制化医美服务、护肤品及健康补充品，成为提升女性自我的“女性挚爱品牌”动力源[139] - 公司核心目标是成为提供非手术性医学美容及生活美容服务的知名企业，为股东创造价值[142] 运营与员工 - 公司经营5间疗程中心和4间零售店[48] - 截至2026年3月31日，公司员工总数增至248名，较2025年的239名增加9名[92][96] - 截至2026年3月31日，公司员工总数为248人，其中女性约223人，男性25人，女性与男性比例约为8.92:1[197] - 董事会成员包括6名男性董事和1名女性董事[197] - 公司招聘员工时会考虑性别、年龄、文化及教育背景、资格、种族、专业经验、技能、知识及服务任期等多种因素[198] 财务风险与投资 - 公司主要业务在香港，交易以港元计价，2026及2025财年未因汇率波动对流动资金产生重大影响[89][93] - 公司在2026及2025财年未进行任何对冲交易或远期合约安排[89][93] - 公司无重大利率风险，且未订立利率掉期交易[90][94] - 2026财年公司未持有重大投资，也无重大收购或出售附属公司、联营及合营企业[91][95] - 董事会未授权其他重大投资或增加资本资产的计划[91][95] 股息政策 - 公司股息政策规定，股息可从公司利润或股份溢价账中支付，但不得超过董事建议的金额[199]