公司治理变动 - 独立非执行董事梁兆康于股东周年大会结束时轮席退任 并未重选连任 [1] - 梁兆康退任后不再担任薪酬委员会主席及审核委员会 提名委员会成员 [1] - 余铭维获选为独立非执行董事 并获委任为审核委员会 提名委员会及薪酬委员会成员 自2025年8月29日起生效 [1]

公司信息 - 公司为优越集团控股有限公司，股份代号1841[1] 人员信息 - 执行董事为林剑云先生和施得安女士[4] - 独立非执行董事为方永光先生、余铭维先生和郭荣丰先生[4] 委员会信息 - 董事会设审核、薪酬、提名三个委员会[4] - 林剑云先生是提名委员会主席[5] - 施得安女士是审核委员会主席[5] - 余铭维先生是薪酬委员会主席[5] - 施得安女士是薪酬、提名委员会成员[5] - 余铭维先生是审核、提名委员会成员[5] - 郭荣丰先生是审核、薪酬、提名委员会成员[5]

会议决议 - 2025年8月29日股东周年大会决议案100%赞成通过[4] - 截至2025年3月31日财报获省览采纳[4] 人事变动 - 林剑云重选为执行董事，余铭维任独董[4] - 梁兆康轮席退任独董[7] 股份授权 - 董事可配发最多20%额外股份[4] - 董事可购回最多10%公司股份[4] - 配发授权加入购回股份总数扩大[5] 其他事项 - 董事会获授权厘定董事酬金[4] - 信永中和续聘为核数师[4] 股份数据 - 股东周年大会时已发行股份4亿股[5] - 余铭维持有58万股公司股份权益[7]

文件刊载 - 2024/25年年报等文件已在公司及港交所网站刊载[8][10] - 2024/25 ESG报告仅以电子形式登载于网站[6][10] 通讯通知 - 可通过香港结算提供电邮收取公司通讯通知，否则寄印刷本[3][8] - 可书面或电邮要求收取公司通讯印刷本，公司免费提供[4][9] 特殊说明 - 曾书面要求的股东附年报及通函印刷本，有效期一年[5][9] - 此函发非登记股东，已出售股份无需理会[11][12] - 有疑问工作日9:00 - 17:00致电香港股份过户登记处查询[7][10]

(Incorporated in the Cayman Islands with limited liability) （於開曼群島註冊成立之有限公司） (Stock Code 股份代號：1841) NOTIFICATION LETTER 通知信函 Dear Shareholder(s), 30 July 2025 The following document(s) of A.Plus Group Holdings Limited (the "Company") has/have been prepared in English and Chinese and is/are available on the websites of the Company at www.aplusgp.com and The Stock Exchange of Hong Kong Limited at www.hkexnews.hk (collectively the "Websites"):- 各位股東： If you have not provided us with an email address but now wo ...

股东周年大会信息 - 2025年8月29日下午2时30分在香港上环文咸东街35 - 45B号2楼举行[4] - 省览及采纳公司及其附属公司截至2025年3月31日止年度经审核综合财务报表等[4] 股份相关 - 董事一般授权配额外股份总数不得超已发行股本总面值（不含库存股份）的20%[7] - 公司购回股份总数不得超已发行股本总面值（不含库存股份）的10%[9] - 供股指董事按股东持股比例提呈发售股份[8] 人事相关 - 考虑重选林剑云先生为执行董事[4] - 考虑委任余铭维先生为独立非执行董事等[4] - 授权董事会厘定董事各自酬金[4] 审计相关 - 考虑续聘信永中和（香港）会计师事务所有限公司为独立核数师[4] 投票相关 - 股东周年大会决议案以投票方式表决，程序或行政事宜决议案主席决定可举手表决[11] - 股东可委派个人为受委代表参会投票，持股两股以上可委任多名代表[11] - 代表委任表格等文件须在大会或续会指定时间不少于48小时前交回公司香港股份过户登记分处[11] - 填妥交回代表委任表格后，股东仍可亲自参会投票，此时委任受委代表文据视为撤销[11] - 联名持有人仅排名首位者有权投票，排名依股东名册上排列次序[11] - 股东行使投票权不须亲自参会，可填交代表委任表格委任大会主席为受委代表[12] 其他 - 公司2025年8月26日至8月29日暂停股份过户登记，过户文件须在8月25日下午4时30分前送达[11] - 大会当日下午1时正悬挂或维持悬挂8号或以上台风信号或「黑色」暴雨警告，大会延期[12] - 股东对决议案等有疑问可函至公司总部、香港主要营业地点或电邮至ir@aplushk.com[12] - 公司执行董事为林剑云先生及方永光先生，独立非执行董事为施得安女士、梁兆康先生及郭荣丰先生[12]

会议安排 - 股东周年大会于2025年8月29日下午2时30分举行[3] - 审议截至2025年3月31日止年度经审核综合财务报表等[4] - 代表委任表格须于不少于会议指定举行时间48小时前交回[7] 人事相关 - 考虑重选林剑云为执行董事[4] - 考虑委任余铭维为独立非执行董事等职[4] 授权与聘任 - 授权董事会厘定董事酬金[4] - 考虑续聘信永中和（香港）会计师事务所为独立核数师并厘定酬金[4] - 授予董事配发、发行及处理最多20%额外股份一般授权[4] - 授予董事购回最多10%公司股份一般授权[4] - 透过加入购回股份总数扩大配发给董事处理额外股份的一般授权[4]

本封面頁所用詞彙與本通函內所界定者具有相同涵義。 董事會函件載於本通函第4至12頁。本公司謹訂於二零二五年八月二十九日（星期五）下午二時三十分假座香 港上環文咸東街35-45B號2樓舉行股東週年大會，召開大會或其任何續會以批准本通函所述之事宜之通告載 於本通函21至26頁。本通函亦隨附股東於股東週年大會上適用之代表委任表格。 無論 閣下能否或是否有意出席股東週年大會，務請按照隨附之代表委任表格上印列之指示將表格填妥，並 盡快交回本公司之香港股份過戶登記分處聯合證券登記有限公司，地址為香港北角英皇道338號華懋交易廣 場2期33樓3301-04室，惟無論如何須於股東週年大會或其任何續會指定舉行時間不少於48小時前交回。填妥 及交回代表委任表格後， 閣下仍可依願親身出席股東週年大會或其任何續會並於會上投票。以本公司名義 登記的庫存股份（如有）於本公司股東大會上並無投票權。為免生疑，根據上市規則，待從中央結算系統撤回 及╱或透過中央結算系統轉讓的庫存股（如有）於本公司股東大會上並不具有任何投票權。 二零二五年七月三十日 此乃要件 請即處理 閣下如對本通函任何方面或應採取之行動有任何疑問，應諮詢 閣下之股票經紀或其他 ...

目錄 | 2 | 關於本集團 | | --- | --- | | 3 | 關於本報告 | | 7 | 主席的話 | | 8 | 環境 | | 8 | 排放物 | | 11 | 資源使用 | | 13 | 環境及天然資源 | | 14 | 氣候變化 | | 15 | 社會 | | 15 | 僱傭 | | 19 | 健康與安全 | | 20 | 發展及培訓 | | 20 | 勞工準則 | | 21 | 營運慣例 | | 21 | 供應鏈管理 | | 21 | 產品責任 | | 22 | 反貪污 | | 23 | 社區 | | 23 | 社區投資 | | 24 | 聯交所環境、社會及管治報告指引索引 | 2 優越集團控股有限公司 二零二四╱二五年環境、社會及管治報告 關於本集團 優越集團控股有限公司（「本公司」）及其附屬公司（統稱為「本集團」）於香港財經印刷行業擁有逾20年歷史。本集團主要�⾹� 從事提供有關財務報告、公佈、股東通函、發債通函、首次公開發售招股章程及基金文件之排版、設計、翻譯、印刷及付運服務 （「主要業務」）。本集團大部分客戶均為於香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）上市之公司。 憑藉本集團之上市地 ...

收入和利润（同比环比） - 公司收益为9780万港元，同比下降21.8%[6] - 公司总收益从去年125.1百万港元下降至97.8百万港元，同比减少21.8%[20] - 公司收益同比下降21.8%至9784.5万港元（2024年：1.2507亿港元）[199] - 毛利为4270万港元，同比下降26.0%[6] - 毛利同比减少26.0%，从57.8百万港元降至42.7百万港元[22] - 毛利率下降至43.7%（2024年：46.2%）[199] - 除税后亏损为160万港元，去年同期为溢利860万港元[6] - 公司由税后溢利8.6百万港元转为税后亏损1.6百万港元[31] - 年度由盈转亏，公司拥有人应占亏损159.4万港元（2024年：溢利861.3万港元）[199] - 每股基本亏损0.40港仙（2024年：盈利2.15港仙）[199] 成本和费用（同比环比） - 服务成本同比下降18.1%，由67.3百万港元降至55.1百万港元[21] - 员工成本占服务成本39.5%，翻译成本占29.1%，印刷成本占15.2%[21] - 员工总数从76人减少至72人，员工成本从53.3百万港元降至44.7百万港元[36] - 行政开支下降9.2%，主要因折旧开支从3.3百万港元大幅减少至0.6百万港元[27] 各条业务线表现 - 业绩公布及财务报告分部收益为5260万港元，同比下降17.5%[15] - 公司公布及股东通函分部收益为3280万港元，同比下降23.8%[16] - 发债通函及首次公开发售招股章程分部收益为750万港元，同比下降20.5%[17] - 基金文件分部收益为110万港元，同比下降21.9%[18] - 其他服务分部收益同比减少47.5%，从7.5百万港元降至3.9百万港元[19] - 业绩公布及财务报告收益占总收益53.7%[15] - 公司公布及股东通函收益占总收益33.5%[16] - 发债通函及首次公开发售招股章程收益占总收益7.6%[17] 管理层讨论和指引 - 公司不提议就截至2025年3月31日止年度派付任何末期股息[66] - 截至2025年3月31日止年度未派付末期股息[50] - 公司主要业务为在香港提供财经印刷服务[63] - 公司无面临重大信贷风险[44] - 利率风险轻微因银行结余为唯一计息资产[45] - 外汇风险不重大因业务仅在香港以港元进行[48] - 公司未识别出任何重大风险[149] - 公司未识别出重大监控不足[153] - 公司风险管理和内部监控系统被评估为有效且充足[156] - 报告期内未发现重大监控失误或弱项[156] - 公司董事会确认财务报告符合会计准则及监管规定[159] - 公司可供分派予股东的总储备约为67,700,000港元，较去年69,300,000港元有所减少[69] 财务健康状况 - 现金及现金等价物从78.3百万港元降至74.6百万港元[32] - 银行结余减少4.7%至7457.5万港元（2024年：7828.5万港元）[200] - 流动资产总额下降6.1%至1.161亿港元（2024年：1.237亿港元）[200] - 流动负债大幅减少34.0%至2179.3万港元（2024年：3301.8万港元）[200] - 贸易及其他应付款项下降24.9%至1864.6万港元（2024年：2481.9万港元）[200] - 使用权资产减少75.0%至150.8万港元（2024年：603.3万港元）[200] - 租赁负债总额下降64.3%至159.0万港元（2024年：613.9万港元）[200] - 资本负债比率从5.6%改善至1.5%，主要因租赁负债减少[32] - 公司合约资产及贸易与其他应收款项未偿还结余无重大信贷风险[43] - 流动资金风险甚低因大部分金融资产及负债一年内到期[46] 公司治理和董事会结构 - 执行董事林剑云拥有香港财经印刷行业逾30年经验[52] - 执行董事方永光为香港会计师公会会员拥有管理及业务发展逾30年经验[53] - 独立非执行董事施得安拥有会计审计财务及合规领域逾29年经验[54] - 高级管理层李文健拥有香港销售及市场推广行业逾33年经验[59] - 执行董事林剑云先生通过控股公司持有116,580,000股，占已发行股本29.1%[81] - 执行董事方永光先生通过控股公司持有116,580,000股，占已发行股本29.1%[81] - 独立非执行董事余铭维先生实益持有580,000股，占已发行股本0.1%[81] - 董事会由5名成员组成包括1名女性成员[110] - 独立非执行董事占比达董事会成员至少三分之一[114] - 董事会主席林剑云负责企业策略及销售市场推广事务[108] - 行政总裁方永光负责集团业务营运管理[108] - 独立非执行董事任期三年并可经一个月书面通知终止[116] - 执行董事服务合约为期三年可自动续约一年[115] - 公司已完全遵守企业管治守则所有条文[104] - 公司已采纳反欺诈反贪污政策及举报政策[109] - 公司已采纳上市规则附录C3的标准守则，全体董事确认在2024财年遵守该准则[144] - 公司对可能持有未公开内幕消息的雇员及附属公司董事或雇员的证券交易采纳相同标准守则[145] - 公司董事会主席与独立非执行董事每年至少举行1次会议，且执行董事不在场[142] - 截至2024年3月31日止年度，董事会举行4次会议，多数董事出席率为100%[136] - 新委任董事郭荣丰先生参加A、B类培训[117] - 所有董事均完成A类（研讨会/会议/论坛）和B类（阅读报刊刊物）培训[117] 委员会运作情况 - 审核委员会已完成年度经审核综合财务报表审阅[99] - 审计委员会由3名独立非执行董事组成[121] - 截至2024年3月31日年度审计委员会举行4次会议[123] - 审计委员会成员施得安女士和梁兆康先生4次会议全勤出席[123] - 审计委员会成员余铭维先生和郭荣丰先生各出席2次会议[123] - 薪酬委员会包含3名独立非执行董事和1名执行董事[125] - 薪酬委员会在2025年3月31日年度举行1次会议[127] - 薪酬委员会成员梁兆康、余铭维、施得安、林剑云均全勤出席1次会议[127] - 提名委员会由1名执行董事和3名独立非执行董事组成，共4名成员[131] - 截至2024年3月31日止年度，提名委员会举行1次会议，成员出席率为100%[133] 股东结构和股权信息 - Brilliant Ray持有公司股份116,580,000股，占已发行股本29.1%[83][88] - 朗峰控股持有公司股份116,580,000股，占已发行股本29.1%[83][88] - 林文耀通过受控法团持有公司股份24,000,000股，占已发行股本6.0%[83] - 朗式投资及关联方（新工投资/联合集团/李氏家族）各持有公司股份20,770,000股，各占已发行股本5.2%[83][88] - 购股权计划可发行股份上限为40,000,000股，相当于已发行股本10%[86] - 截至报告期末未授出任何购股权[86] - 无董事或最高行政人员持有股本衍生工具权益[82] - 公司维持足够公众持股量至少25%[98] - 公司将于2025年8月26日至29日暂停股份过户登记以确定股东周年大会投票权[67] - 股东特别大会需由持股不少于十分之一股本股东要求召开[163] - 股东周年大会表决采用投票表决方式[163] 审计和核数师信息 - 核数师信永中和（香港）连续三年未变更[100] - 核数师审核服务费用为700,000港元[148] - 核数师确认财务报表符合香港财务报告准则[173] - 核数师对贵集团保持独立性[174] - 公司核数师声明载于报告第41至47页[160] - 审计师对销售增长率及毛利率假设进行质疑[184] - 审计师对贴现率计算基准进行审阅[184] - 审计师执行销售增长率变动的敏感性分析[184] - 审计师测试过往违约资料的准确性[187] - 审计师评估管理层应用预期信贷亏损模式的恰当性[187] - 审计师抽样检查客户期后结算及债务人信誉[187] 关联交易和供应商客户集中度 - 无重大关联交易或持续关连交易需披露[87][89][91] - 五大客户合计贡献总收益8.2%（2024年：8.8%），最大客户占比2.1%（2024年：2.6%）[90] - 五大供应商合计占总服务成本28.9%（2024年：28.1%），最大供应商占比10.1%（2024年：10.7%）[90] 资产和减值评估 - 商誉金额为11,423,000港元[183] - 截至2025年3月31日止年度未确认商誉减值亏损[183] - 收益确认涉及重大管理层判断和估计[181] - 商誉减值评估需对未来现金流/贴现率/增长率作出估计[183] - 贸易应收款项账面值约为22,386,000港元[186] - 合约资产账面值约为14,665,000港元[186] - 贸易应收款项预期信贷亏损拨备为6,523,000港元[186] - 合约资产未确认预期信贷亏损[186] 其他重要事项 - 公司机器及设备变动详情载于财务报表附注17[71] - 公司股本及购股权计划变动详情载于财务报表附注25及26[72] - 董事薪酬变动详情载于本报告综合财务报表附注13[80] - 宪章文件在2025年3月31日前年度无变动[165] - 公司投资者关系可通过电邮ir@aplushk.com联系[162] - 公司员工性别比例为男性59.7%及女性40.3%[169] - 高级管理层薪酬在500,001至1,000,000港元区间有1人[147] - 高级管理层薪酬在1,000,001至1,500,000港元区间有2人[147]