在校人数相关 - 2022/2023学年在校人数为19,100人，较2021/2022学年的14,900人增长约28.2%[1] - 2022/2023学年银杏学院入读学生人数约19,100名，较2021/2022学年的14,900名增加28.2%[40] - 2022/2023学年本科在校人数17,141名，较2021/2022学年的13,114名增加30.7%；大专文凭课程在校人数2,007名，较2021/2022学年的1,831名增加9.6%[43] 财务关键指标整体变化 - 2022年收益为286,193千元，较2021年的226,737千元增长约26.2%[1][2] - 2022年毛利为162,235千元，较2021年的103,922千元增长约56.1%[1][2] - 2022年年内溢利为85,008千元，较2021年的38,683千元增长约119.8%[1][2] - 2022年每股盈利为0.17元，较2021年的0.08元增长约112.5%[1][2] - 2022年总资为1,408,891千元，较2021年的1,201,590千元增长约17.2%[3] - 2022年权益总额为636,670千元，较2021年的551,662千元增长约15.4%[3] - 2022年总负债为772,221千元，较2021年的649,928千元增长约18.8%[4] - 2022年非流动借款为257,622千元，较2021年的313,271千元减少约17.8%[4] - 2022年流动借款为142,908千元，较2021年的75,075千元增长约90.4%[4] - 2022年公司总收入286,193千元，较2021年的226,737千元增加26.2%[45] - 公司报告期收益约2.862亿元，较2021年的2.267亿元增加约26.2%，主要因学费和住宿费增加[51] - 报告期销售成本约1.24亿元，较2021年的1.228亿元增加约1.0%，已实施成本控制措施[52] - 报告期毛利约1.622亿元，较2021年的1.039亿元增加约56.1%；毛利率约为56.7%，较2021年的45.8%增加约23.8%[53] - 报告期溢利增加约119.8%至约8500万元，2021年为3870万元[60] - 2022年12月31日，公司现金及现金等价物约为1.999亿元，较2021年的1.563亿元增加约27.9%[61] - 2022年经营活动所得现金净额约为2.12亿元，2021年为1.194亿元；投资活动所用现金净额约为1.534亿元，2021年为7670万元；融资活动所用现金净额约为1970万元，2021年为3780万元[63] - 2022年12月31日，公司借款约为4.005亿元，2021年为3.884亿元[64] - 2022年12月31日，公司资产负债率为31.5%，2021年为42.1%，减少主要由于现金及现金等价物增加[66] - 2022年12月31日，公司流动负债净额约为2.779亿元，较2021年的1.528亿元增加约81.9%[67] 业务线数据关键指标变化 - 2022年高等教育收益284,768千元，酒店经营收益1,425千元，总计286,193千元；2021年高等教育收益225,844千元，酒店经营收益893千元，总计226,737千元[21][22] - 2022年高等教育分部经营溢利133,701千元，酒店经营亏损10,876千元，总计113,939千元；2021年高等教育分部经营溢利70,540千元，酒店经营亏损9,451千元，总计48,734千元[21][22] - 2022年学费246,922千元，住宿费19,507千元，配餐服务费6,633千元，其他13,131千元；2021年学费186,811千元，住宿费14,889千元，配餐服务费13,518千元，其他11,519千元[23] - 2022年学费收入246,922千元，较2021年的186,811千元增加32.2%；住宿费收入19,507千元，较2021年的14,889千元增加31.0%[45] - 2022年配餐服务费收入6,633千元，较2021年的13,518千元减少50.9%[45] 其他财务指标变化 - 2022年财务开支净额28,735千元，2021年为9,264千元[21][22] - 2022年除所得税前溢利85,204千元，2021年为39,470千元[21][22] - 2022年年内溢利85,008千元，2021年为38,683千元[21][22] - 2022年12月31日高等教育分部资产1,149,600千元，酒店经营217,995千元，总计1,408,891千元；2021年12月31日高等教育分部资产957,842千元，酒店经营201,665千元，总计1,201,590千元[21][22] - 2022年资本开支187,406千元，2021年为73,060千元[21][22] - 2022年折旧及摊销38,474千元，2021年为34,864千元[21][22] - 2022年与学费、住宿费及其他相关的合约负债为176,933千元，2021年为130,281千元[24] - 2022年其他收入为4,137千元，2021年为1,323千元，其中政府补贴2022年为3,094千元，2021年为10千元[25] - 2022年其他收益╱（亏损）－净额为4,676千元，2021年为 - 1,139千元[26] - 2022年所得税开支为196千元，2021年为787千元[26] - 2022年除所得税前溢利为85,204千元，2021年为39,470千元，适用税率25% [27] - 2022年未就亏损约24,473,000元确认递延所得税资产约6,118,000元，2021年对应数据分别为16,003,000元和4,005,000元[33] - 2022年本公司普通权益持有人应占每股基本及摊薄盈利为0.17元，2021年为0.08元[35] - 2022年用于计算每股基本盈利的本公司普通权益持有人应占溢利为85,008千元，2021年为38,683千元[35] - 2022年和2021年作为分母用于计算每股基本及摊薄盈利的普通股加权平均数均为500,000千股[35] - 2022年贸易应收款项为13,166千元，其他应收款项为3,786千元，总计16,952千元，较2021年的5,206千元有大幅增长[36] - 2022年应计费用及其他应付款项为178,441千元，较2021年的111,768千元有所增加[37] - 2022年收购物业、厂房及设备的资本承担为17,633千元，较2021年的142,401千元大幅减少[39] 毕业人数与课程数量变化 - 2022年约2,941名学生毕业，较2020/2021学年的2,629名增加11.9%[40] - 2022年12月31日，银杏学院提供30个本科学位课程，较2021年的27个有所增加[42] 项目建设相关 - 成都银杏学院扩建项目总建筑面积约4.1万平方米，建设完工且设施于2022/2023新学年投入使用[49] - 2022年12月31日，集团已订约但尚未拨备的资本承担约为人民币1760万元，2021年为人民币1.424亿元用于扩建银杏学院[70] 质押与借款相关 - 2022年12月31日，集团以已质押资产作抵押的银行借款包括人民币2000万元作退还保证金，在建工程人民币2.032亿元、土地使用权人民币360万元及学费与住宿费收费权质押确保取得银行借款人民币2.688亿元[74] 雇员数量变化 - 2022年12月31日，集团有830名雇员，2021年12月31日为881名雇员[75] 股东大会相关 - 公司将于2023年6月16日举行股东周年大会[76] - 为确定股东出席股东大会投票资格，2023年6月12日下午4时30分前交回股份过户文件，6月13日至16日暂停办理股份过户登记手续[79] 股息政策相关 - 公司2022年及2021年均未派付或宣派股息，2022年12月31日后亦无派付建议[35] - 2023年3月31日董事会会议决定不建议就2022年度派付股息，拟将溢利重新投放于建设南溪新校区及集团业务营运[78] 公司治理结构相关 - 董事会由4名执行董事及3名独立非执行董事组成[80] - 审核委员会由三名成员组成，主席为王志强先生[91] 管理层任职相关 - 2022年1月1日至2月3日及10月3日至12月31日期间，公司主席及行政总裁由方先生担任[82] 证券交易相关 - 报告期内，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司于联交所上市的证券[86] 重大事项相关 - 2022年12月31日后至公告日期，集团无影响重大事项需提请董事垂注[87] 公告与年报相关 - 本年度业绩公告刊载于联交所网站及公司网站[93] - 公司报告期的年报将寄发股东并上传网站[93] 人员信息相关 - 公告日期执行董事为方功宇、田涛、余媛、马晓明先生[93] - 公告日期独立非执行董事为蒋谦、袁军、王志强先生[93] 准则生效相关 - 多项新订或经修订准则于2022年1月1日生效，部分新订准则将于2023 - 2024年生效，公司已开始评估影响[13]

学生人数变化 - 2021/2022学年银杏学院约有14,900名学生就读，较2020/2021学年的约12,300名增加约2,600名，增幅21.1%[9][11] - 2021/2022学年有2,941名学生于2022年6月从银杏学院毕业，相比2020/2021学年增加11.9%[9] 收入数据变化 - 2022年上半年学费收入116,774千元，较2021年的92,586千元增加24,188千元，增幅26.1%[14] - 2022年上半年住宿费收入9,778千元，较2021年的6,983千元增加2,795千元，增幅40.0%[14] - 2022年上半年配餐服务费收入3,448千元，较2021年的4,646千元减少1,198千元，减幅25.8%[14] - 2022年上半年其他收入4,109千元，较2021年的4,413千元减少304千元，减幅6.9%[14] - 2022年上半年总收入134,109千元，较2021年的108,628千元增加25,481千元，增幅23.5%[14] - 报告期内公司收益约1.341亿元，较过往期间增加约0.255亿元或约23.5%[20] - 截至2022年6月30日止六个月，公司收益为134,109千元，较2021年同期的108,628千元增长23.46%[72] - 截至2022年6月30日止六个月，高等教育、酒店经营收益分别为133,323千元、786千元，总计134,109千元；2021年同期分别为108,215千元、413千元，总计108,628千元[125][128] - 截至2022年6月30日止六个月，学费、住宿费、配餐服务费、其他收益分别为116,774千元、9,778千元、3,448千元、4,109千元，总计134,109千元；2021年同期分别为92,586千元、6,983千元、4,646千元、4,413千元，总计108,628千元[130] 校区建设情况 - 2019年3月集团订立土地使用权出让合约，出让四川宜宾333,360平方米土地用于建设南溪新校区，2022年6月30日大部分已完成并投入服务[18] - 截至2022年6月30日止六个月，集团正在扩建成都银杏学院，总建筑面积约41,000平方米，预期2022年新学年投入使用[19] 公司未来发展策略 - 集团未来将增加市场渗透率、开展海外办学、吸引优质教师、发展培训课程[15] 成本、毛利及溢利数据变化 - 报告期内公司销售成本约0.545亿元，较过往期间减少约0.008亿元或约1.5%[21] - 报告期内公司毛利为0.796亿元，较过往期间增加约0.263亿元或约49.3%，毛利率约为59.4%，较过往期间增加约21.0%[23] - 报告期内公司溢利由过往期间的约0.228亿元增加约127.4%至约0.518亿元[30] - 截至2022年6月30日止六个月，公司毛利为79,642千元，较2021年同期的53,338千元增长49.31%[72] - 截至2022年6月30日止六个月，公司经营溢利为59,568千元，较2021年同期的28,308千元增长110.43%[72] - 截至2022年6月30日止六个月，公司期内溢利为51,780千元，较2021年同期的22,774千元增长127.36%[72] - 截至2022年6月30日止六个月，公司每股基本及摊薄盈利为0.10元，较2021年同期的0.05元增长100%[72] - 2022年上半年期内溢利及全面收益总额为51,780千元，2021年上半年为22,774千元，同比增长约127.36%[90][84] - 截至2022年6月30日止六个月，高等教育、酒店经营、未分配的分部经营溢利/（亏损）分别为66,042千元、(4,191)千元、(2,283)千元，总计59,568千元；2021年同期分别为38,412千元、(5,142)千元、(4,962)千元，总计28,308千元[125][128] - 截至2022年6月30日止六个月，高等教育、酒店经营、未分配的除所得税前溢利/（亏损）分别为58,929千元、(4,412)千元、(2,348)千元，总计52,169千元；2021年同期分别为33,645千元、(5,422)千元、(5,186)千元，总计23,037千元[125][128] - 2022年上半年所得税开支为389千元，2021年同期为263千元；2022年期内溢利为51,780千元，2021年同期为22,774千元[125][128] - 截至2022年6月30日止六个月，雇员福利开支为43,547千元，2021年同期为38,835千元[136] - 截至2022年6月30日止六个月，财务开支净额为 - 7,399千元，2021年同期为 - 5,271千元[139] - 截至2022年6月30日止六个月，期内溢利的即期税项为389千元，2021年同期为263千元[140] - 截至2022年6月30日止六个月，公司普通股权益持有人应占每股基本及摊薄盈利为0.10元，2021年同期为0.05元，同比增长100%[150] - 用于计算每股基本盈利的公司普通股权益持有人应占溢利，2022年上半年为51,780千元，2021年同期为22,774千元，同比增长127.36%[150] 现金及负债相关数据变化 - 2022年6月30日，公司现金及现金等价物为0.901亿元，较2021年减少约0.662亿元[33] - 报告期内公司经营活动所用现金净额为0.538亿元，投资活动所用现金净额为0.725亿元，融资活动所得现金净额为0.578亿元[33] - 2022年6月30日，公司借款约为4.621亿元，较2021年12月31日增加[34] - 2022年6月30日，公司资产负债率为61.7%，较2021年12月31日的42.1%有所增加[35] - 2022年6月30日，公司流动负债净额为1.584亿元，较2021年12月31日的1.528亿元增加[35] - 2022年6月30日，公司已订约但尚未拨备的资本承担约为1.028亿元，较2021年12月31日的1.424亿元减少[39] - 2022年上半年经营活动所用现金净额为53,832千元，2021年上半年为72,286千元，同比减少约25.53%[94] - 2022年上半年投资活动所用现金净额为72,484千元，2021年上半年为22,367千元，同比增长约224.07%[94] - 2022年上半年融资活动所得现金净额为57,830千元，2021年上半年为23,264千元，同比增长约148.50%[94] - 2022年上半年现金及现金等价物减少净额为68,486千元，2021年上半年为71,389千元，同比减少约4.06%[94] - 截至2022年6月30日，期末现金及现金等价物为90,071千元，较2021年6月30日的80,392千元增长约12.04%[94] - 截至2022年6月30日，集团流动负债包括总金额人民币5,054,000元不需要未来现金流出的合约负债，除此外流动负债净额为人民币158,444,000元[114] - 截至2022年6月30日，借款（本金加利息）一年内为175,548千元，一年至两年为111,684千元，两年至五年为223,688千元，五年以上为23,554千元，总计534,474千元[116] - 截至2022年6月30日，应计费用及其他应付款项（不包括非金融负债）一年内为100,088千元，总计100,088千元[116] - 截至2022年6月30日，应付关联方款项一年内为5千元，总计5千元[116] - 截至2022年6月30日，租赁负债一年内为591千元，一年至两年为463千元，总计1,054千元[116] - 截至2022年6月30日，非衍生金融负债总计一年内为276,232千元，一年至两年为112,147千元，两年至五年为223,688千元，五年以上为23,554千元，总计635,621千元[116] - 截至2021年12月31日，借款（本金加利息）一年内为102,875千元，一年至两年为93,658千元，两年至五年为222,901千元，五年以上为47,894千元，总计467,328千元[116] - 截至2021年12月31日，非衍生金融负债总计一年内为206,625千元，一年至两年为94,240千元，两年至五年为223,048千元，五年以上为47,894千元，总计571,807千元[116] - 截至2022年6月30日，公司总资产为1,190,962千元，较2021年12月31日的1,201,590千元减少约0.88%[77] - 截至2022年6月30日，公司权益总额为603,442千元，较2021年12月31日的551,662千元增长约9.39%[77] - 截至2022年6月30日，公司总负债为587,520千元，较2021年12月31日的649,928千元减少约9.60%[77] - 于2022年6月30日，与学费、住宿费、其他相关的合约负债分别为1,121千元、1,430千元、2,503千元，总计5,054千元；于2021年12月31日分别为116,927千元、11,215千元、2,139千元，总计130,281千元[132] - 截至2022年6月30日止六个月，计入合约负债结余的已确认收益（学费、住宿费、其他）为126,592千元，2021年同期为99,206千元[134] - 截至2022年6月30日，未达成合约预期一年内确认金额（学费、住宿费、其他）为5,054千元，2021年12月31日为130,281千元[134] - 截至2022年6月30日，使用权资产为67,535千元，2021年12月31日为68,776千元[153] - 截至2022年6月30日，租赁负债中流动部分为567千元，非流动部分为362,929千元；2021年12月31日流动部分为661千元，非流动部分为655,1316千元[153] - 2022年6月30日，账面价值约3,686,000元的土地使用权已抵押，以取得银行借款294,400,000元[153] - 截至2022年6月30日止六个月，使用权资产折旧费用为1,162千元，2021年同期为1,383千元；利息开支及低价值资产租赁相关开支为21千元，2021年同期为29千元[154] - 报告期内租赁的现金付款总额约为385,000元[154] - 截至2022年6月30日，物业、厂房及设备期末账面价值为1,021,804千元，2022年1月1日为961,342千元[159] - 报告期内，公司将约845.6万元借款利息拨充资本，过往期间约为864.5万元[160] - 2022年6月30日，账面价值约1.96244亿元的在建工程已抵押，以取得银行借款2.944亿元，2021年12月31日在建工程账面价值约为1.91419亿元[160][173] - 2022年6月30日，电脑软件期末账面价值为141.8万元，2021年6月30日为133.5万元[164] - 2022年6月30日，贸易应收款项为40.5万元，2021年12月31日为24万元；其他应收款项为467万元，2021年12月31日为496.6万元[166] - 2022年6月30日，已逾期但未减值的贸易应收款项为40.5万元，2021年12月31日为24万元[166] - 2022年6月30日，购买物业、厂房及设备的预付款项为235.4万元，2021年12月31日为414.2万元；与学生相关的预付款项及其他开支为236.8万元，2021年12月31日为61万元[170] - 2022年6月30日，应计费用及其他应付款项为1.03476亿元，2021年12月31日

公司整体财务数据关键指标变化 - 2021年公司收益为226,737千元，2020年为176,901千元，2019年为165,661千元，2018年为156,605千元，2017年为139,020千元[10] - 2021年公司毛利为103,922千元，2020年为76,105千元，2019年为67,562千元，2018年为71,525千元，2017年为61,312千元[10] - 2021年公司年内溢利为38,683千元，2020年为16,928千元，2019年为32,078千元，2018年为24,908千元，2017年为41,196千元[10] - 2021年公司毛利率为45.8%，2020年为43.0%，2019年为40.8%，2018年为45.7%，2017年为44.1%[11] - 2021年公司纯利率为17.1%，2020年为9.6%，2019年为19.4%，2018年为15.9%，2017年为29.6%[11] - 2021年公司非流动资产为1,035,719千元，2020年为1,008,163千元，2019年为900,015千元，2018年为419,332千元，2017年为381,194千元[14] - 2021年公司流动比率为0.52，2020年为0.59，2019年为0.78，2018年为0.89，2017年为0.53[15] - 2021年公司资本负债比率为42.1%，2020年为47.9%，2019年为39.5%[15] - 2021年公司总收益同比增长28.2%至226700000元[19] - 2021年公司溢利同比增长128.5%至38700000元[19] - 集团收益从2020年约17690万元增加28.2%至2021年约22670万元，学费、住宿费、配餐服务费、其他收益分别增长23.7%、69.0%、72.9%、24.0%[31][41] - 销售成本从2020年10080万元增加21.8%至2021年12280万元[42] - 毛利从2020年约7610万元增加36.6%至2021年约10390万元，毛利率从约43.0%增长约2.8%至约45.8%[45] - 销售开支从2020年约280万元增加22.1%至2021年约340万元[46] - 行政开支从2020年约4970万元增加4.5%至2021年约5190万元[47] - 其他收入从2020年约230万元减少至2021年约130万元[48] - 其他亏损净额从2020年约320万元减少至2021年约110万元[49] - 财务收入从2020年约20万元增加42.2%至2021年约30万元[50] - 财务开支从2020年约530万元增加至2021年约960万元[52] - 除所得税前溢利从2020年约1770万元增加123.2%至2021年约3950万元[53] - 年内溢利从2020年约1690万元增加约128.5%至2021年约3870万元[55] - 2021年现金及现金等价物为1.563亿元，较2020年的1.525亿元增加约2.5%[56] - 2021年资产负债比率为42.1%，较2020年的47.9%有所减少[62] - 2021年流动负债净额为1.528亿元，较2020年的1.151亿元增加32.8%[63] - 2021年12月31日，集团已订约但尚未拨付的资本承担约为人民币1.424亿元，2020年12月31日有关南溪新校区的资本支出总额约为人民币1960万元[66] 银杏学院业务线数据关键指标变化 - 2020/2021学年约2629名学生从银杏学院毕业，初次就业率约为91%[20][27] - 2021/2022学年银杏学院入读学生人数增至约14900名，较2020/2021学年的约12300名增加21.1%[27] - 2021年毕业生初次就业率较2019/2020学年轻微减少2%[27] - 2021年12月31日，银杏学院设有8个学系，提供27个本科学位课程和27个大专文凭课程，较2020年分别增加2个和3个[29] - 2021年银杏学院提供2个新大专文凭课程，分别为大数据科技及应用以及旅游管理服务研究[29] - 2021年银杏技能培训学校开始业务运营[29] - 2021/2022学年本科课程在校人数为13114人，较2020/2021学年的10597人增加23.8%[29] - 2021/2022学年大专课程在校人数为1831人，较2020/2021学年的1727人增加6.0%[29] - 2021/2022学年在校总人数为14945人，较2020/2021学年的12324人增加21.3%[29] - 大专文凭课程在校人数从2020/2021学年的1727名增至2021/2022学年的1831名[31] - 在校人数从2020/2021学年约12300名增至2021/2022学年约14900名，同比增长21.1%[41] 公司运营相关事件 - 2020年初疫情爆发，食堂及学生宿舍2月暂停运营，7月恢复正常[41] - 疫情期间一次性退还住宿费约350万元，2020年上半年配餐服务收益减少[38] - 2019年3月订立土地出让合约，用于建设南溪新校区，2021年底大部分建设项目完成并投入服务[37] - 2021年位于宜宾市南溪区的新校区开始运营[21] 公司未来发展规划 - 集团未来将增加市场渗透率、开展海外办学、吸引优质教师、发展培训课程[36] 公司人员相关信息 - 方功宇先生58岁，2018年3月23日获委任为董事，6月7日调任为执行董事，2022年2月4日辞任行政总裁，继续担任执行董事兼主席[73] - 田涛先生46岁，2018年6月7日获委任为执行董事，负责银杏资产管理的整体管理以及集团的投资及融资[75] - 余媛女士60岁，2018年6月7日获委任为执行董事，负责银杏学院的日常营运[76] - 马晓明先生38岁，2019年11月22日获委任为执行董事，负责集团战略及职业培训发展[79] - 蒋谦先生43岁，2018年12月12日获委任为独立非执行董事，负责监督董事会及向董事会提供独立意见[80] - 王志強36歲，2020年7月31日獲委任為獨立非執行董事[84] - 袁軍57歲，2018年12月12日獲委任為獨立非執行董事[86] - 馬毅博士42歲，2022年2月4日獲委任為行政總裁[91] - 蔣先生1999年7月獲得中國華東政法大學經濟法學士學位，2007年6月獲得美國西北大學法學碩士學位[84] - 王志強2010年獲得香港城市大學工商管理（會計）學士學位，自2014年起為香港會計師公會會員[85] - 袁先生1985年7月獲得中國陝西師範大學生物學學士學位，2000年7月獲得該校教育學碩士學位[89] - 2007年9月至2009年11月，蔣先生在Davis Polk & Wardwell LLP擔任律師[81] - 2010年1月至2011年11月，蔣先生在金杜律師事務所擔任法律顧問[81] - 2012年1月至2015年1月，蔣先生在Bank of New York Mellon擔任董事總經理[81] - 2015年2月至2016年12月，蔣先生在China Commodity Merchant Trading Group Limited擔任董事總經理[81] - 蒋谦先生于2021年4月23日辞任中国天弓控股有限公司独立非执行董事，方功宇先生自2022年2月4日起辞任行政总裁职务，继续担任执行董事兼主席职务[125] - 方功宇先生、田涛先生、余媛女士、马晓明先生为执行董事，蒋谦先生、王志强先生、袁军先生为独立非执行董事，方功宇先生、余媛女士及蒋谦先生将在应届股东周年大会上轮席退任并符合资格及愿意膺选连任[122] 公司股权及股东相关信息 - 截至2021年12月31日，方先生通过受控法团权益持有公司366,562,500股股份，占股73.3%[133] - 截至2021年12月31日，田先生通过受控法团权益持有公司8,437,500股股份，占股1.7%[133] - 计算股权百分比的基准是截至2021年12月31日已发行的500,000,000股股份[135] - 方先生持有Vast Universe 1股普通股，占股100%[136] - 截至2021年12月31日，公司已发行股份总数为5亿股[139] - Vast Universe持有3.665625亿股，占股73.3%[138] - 熊岚女士持有3.665625亿股，占股73.3%[138] - GreenTree Hospitality Group Ltd.持有4133.6万股，占股8.3%[138] - GreenTree Inns Hotel Management Group, Inc.持有4133.6万股，占股8.3%[138] - 徐曙光先生持有4133.6万股，占股8.3%[138] 公司购股权计划相关信息 - 2018年12月12日，股东批准及有条件采纳购股权计划[144] - 截至2021年12月31日，并无尚未行使的购股权[144] - 根据购股权计划可能授出的购股权获行使后可供发行的股份数目为5000万股，占年报日期已发行股份总数的10%[148] - 每名参与者获授权益上限为行使购股权后有权认购股份数加12个月内已获授购股权对应股份总数不超已发行股份1%，超上限须股东批准[149] - 向特定人士授出购股权，若12个月内行使后发行股份合共超已发行股份0.1%且总值超500万港元，董事会进一步授出须股东批准[150] - 购股权计划自上市日期起计十年有效，之后不得授出其他购股权，但先前授出的仍可按规定行使[153] - 合资格参与者可在授出购股期权要约起21日内接纳，接纳时应付代价1.00港元[155] - 行使价不得低于购股期权要约日期股份收市价、前五个交易日平均收市价及股份面值三者中的较高者[156] - 购股期权计划自2019年1月18日起计十年有效，可由公司或董事会提早终止[157] - 本年度内未向董事或其联系人授出收购公司股份或债权证获利的权利，公司及附属公司也未就此订立安排[159] 公司关连交易及合约安排相关信息 - 集团与关连人士在日常业务中订立多项持续协议及安排，构成持续关连交易[160] - 因中国法律限制外资拥有权，集团通过合约安排行使对并表联属实体的控制权并获取经济利益[161] - 2020年6月23日发布、7月23日生效的负面清单将中国高等教育列入“受限制”目录，国内合作方代表应占中外合办学校董事会等成员总数不少于一半[164] - 中外合办学校总投资的外资部分应低于50%[165] - 公司认为合约安排涉及多项风险，如政府裁定协议不符法规、《外国投资法草案》带来变动等[169] - 合约安排效果可能不及直接所有权，集团行使购股权收购权益或受限且会产生巨额成本[170] - 合约安排可能受税务机关审查限制，需缴纳额外税款[171] - 根据中国法律，合约安排若干条款可能无法强制执行[172] - 集团依赖外商独资企业股息向股东派付股息，其派付能力受限会影响集团[172] - 集团采取措施确保实施合约安排，重大问题提交董事会，董事会至少每年审阅一次[175] - 集团将在年报中披露履行及遵守合约安排的整体情况[175] - 公司必要时将委聘外部法律顾问或专业顾问协助处理合约安排事宜[175] - 公司委任三名独立非执行董事以平衡董事人数促进整体利益[176] - 合约安排中经济利益从中国营运学校及学校举办人流向集团[178] - 外商独资企业拥有向各并表联属实体提供服务的独家权利[183] - 独家技术服务及管理咨询协议规定外商独资企业向中国营运学校及银杏资产管理提供技术服务[184] - 外商独资企业同意向中国营运学校及银杏资产管理提供独家管理咨询服务[185] - 业务合作协议规定并表联属实体须向提供服务的外商独资企业付款[183] - 合约安排涉及支付服务费、提供服务、收购权益等多项内容[180] - 公司将披露董事会有关董事利益冲突事项的决定[176] - 各董事知悉需为公司利益及符合最佳利益行事[176] - 公司章程细则规定董事处理利益冲突的决策机制[176] - 方先生、田先生及银杏资产管理授予外商独资企业或其指定买方购买中国营运学校举办人权益或银杏资产管理股权的独家权利，购买价为中国法律法规允许的最低价[187] - 若中国法律法规允许，外商独资企业须尽快行使购买权，购买的举办人

学生数据关键指标变化 - 2020/2021学年银杏学院约有12300名学生就读，较2019/2020学年的约11100名增加10.8%或约1200名[8][10] - 2020/2021学年有2832名学生于2021年6月从银杏学院毕业，相比2019/2020学年增加5.6%[8] 各业务线收入关键指标变化 - 2021年上半年学费收入为92586千元，较2020年的76517千元增加16069千元，增幅21.0%[13] - 2021年上半年住宿费收入为6983千元，较2020年的3519千元增加3464千元，增幅98.4%[13] - 2021年上半年配餐服务费收入为4646千元，较2020年的412千元增加4234千元，增幅1027.7%[13] - 2021年上半年其他收入为4413千元，较2020年的991千元增加3422千元，增幅345.3%[13] - 2021年上半年总收入为108628千元，较2020年的81439千元增加27189千元，增幅33.4%[13] - 公司收益从2020年6月30日止六个月约8140万元增加33.4%至2021年同期约1.086亿元，学费收益因入学学生增加而增加，配餐服务费及住宿费收益分别增加1027.7%及98.4%[18] - 截至2021年6月30日止六个月，学费收益为92,586千元，住宿费为6,983千元，配餐服务费为4,646千元，其他收益为4,413千元，总收益达108,628千元；2020年同期学费76,517千元，住宿费3,519千元，配餐服务费412千元，其他收益991千元，总收益81,439千元[99] 公司业务布局 - 公司经营银杏学院及银杏培训学校，银杏学院设有八个学系，提供27个本科学位课程及27个大专文凭课程，银杏培训学校于2021年6月30日开始运营[10] - 公司正在建设宜宾南溪新校区，部分一期工程已在2020年逐步投入运营，剩余阶段预计2021年下半年落成[15] 公司未来发展策略 - 公司未来将增加市场渗透度、开展海外办学、吸引优质教师、发展培训课程[14] 财务成本及利润关键指标变化 - 销售成本从2020年6月30日止六个月的4030万元增加37.3%至2021年同期的5530万元，因从疫情复苏导致学活动及食堂购入开支增加[19] - 毛利从2020年6月30日止六个月约4120万元增加至2021年同期约5330万元，毛利率从约50.5%减少1.4%至约49.1%，因配餐服务收益增加[20] - 销售开支从2020年6月30日止六个月约80万元增加至2021年同期约170万元，因银杏培训学校开始运营[21] - 行政开支从2020年6月30日止六个月约2130万元增加至2021年同期约2310万元，因筹备南溪新校区运营导致成本增加[22] - 其他收入从2020年6月30日止六个月约130万元减少至2021年同期约50万元，因银杏学院其他杂项收入减少[24] - 2021年6月30日止六个月净亏损约70万元，2020年同期为净收益约130万元，因不利汇率所致[25] - 除所得税前溢利从2020年6月30日止六个月约2100万元增加9.9%至2021年同期约2300万元[28] - 2021年上半年公司收益108,628千元，销售成本55,290千元，毛利53,338千元，经营溢利28,308千元，期内溢利22,774千元，基本及摊薄每股盈利0.05元人民币[67] - 2021年上半年公司经营活动所用现金净额为72,286千元，投资活动所用现金净额为22,367千元，融资活动所得现金净额为23,264千元，现金及现金等价物减少净额为71,389千元[78] - 2021年上半年公司已收利息98千元，已付所得税82千元[78] - 2021年上半年公司与物业、厂房及设备相关的政府补助所得款项为0，购买土地使用权支出785千元，购买物业、厂房及设备支出21,318千元，购买无形资产支出265千元，出售物业、厂房及设备所得款项1千元[78] - 2021年上半年公司偿还银行借款0，第三方借款所得款项49,460千元，偿还第三方借款12,756千元，已付利息12,955千元，使用权资产（不包括土地使用权）的租赁付款485千元[78] - 2020年1月1日至2020年6月30日，公司期内溢利及全面收益总额为20,783千元[74] - 2021年1月1日至2021年6月30日，公司期内溢利及全面收益总额为22,774千元[75] - 截至2021年6月30日止六个月，经营溢利扣除的员工福利开支为38,835千元，折旧及摊销为16,449千元，办公费为5,284千元等；2020年同期员工福利开支32,383千元，折旧及摊销13,383千元，办公费3,747千元等[106] - 截至2021年6月30日止六个月财务开支净额为 - 5271千元，2020年同期为 - 745千元；资本化利率为7.1%，2020年同期为7.3%[109] - 截至2021年6月30日止六个月即期税项中的期内溢利即期税项为263千元，2020年同期为178千元[111] - 截至2021年6月30日止六个月本公司普通权益持有人应佔每股基本及摊薄盈利为0.05元，2020年同期为0.04元；用于计算的盈利分别为22774千元和20783千元；普通股加权平均数均为500000千股[122] 资产负债关键指标变化 - 2021年6月30日现金及现金等价物为8040万元，较2020年12月31日的1.525亿元减少47.3%[33] - 2021年6月30日借款约为4.351亿元，较2020年12月31日的3.984亿元增加[34] - 2021年6月30日公司资产负债率为66.2%，2020年12月31日为47.9%[35] - 2021年6月30日公司流动负债净额为人民币1.14亿元，2020年12月31日为人民币1.151亿元[35] - 2021年6月30日公司已订约但尚未拨备的资本承担约为人民币1250万元，2020年12月31日已订约但尚未产生的资本支出总额为人民币1960万元[39] - 2021年6月30日人民币2040万元已抵押作可退还保证金以取得独立第三方贷款，已抵押人民币1.85亿元的在建工程、人民币380万元的土地使用权及对学费及住宿费之权利以取得人民币3.2亿元银行借款[42] - 2021年6月30日公司总资产1,109,085千元，较2020年12月31日的1,170,869千元有所下降；权益总额535,753千元，较2020年12月31日的512,979千元有所上升；总负债573,332千元，较2020年12月31日的657,890千元有所下降[69] - 截至2021年6月30日，与学费相关的合约负债为1,274千元，与住宿费相关的为1,930千元，其他为2,498千元，总计5,702千元；2020年12月31日，对应数据分别为92,291千元、8,920千元、1,091千元，总计102,302千元[102] - 截至2021年6月30日止六个月，就年初计入合约负债结余确认的学费收益91,600千元、住宿费6,983千元、其他623千元，总计99,206千元；2020年同期学费76,468千元、住宿费3,519千元、其他147千元，总计80,134千元[104] - 2021年6月30日借款（本金加利息）总计50345.4万元，其中一年内9288.7万元[94] - 2021年6月30日应计开支及其他应付款项（不包括非金融负债）总计11406.9万元，均在一年内[94] - 2021年6月30日应付关联方款项总计5万元，均在一年内[94] - 2021年6月30日租赁负债总计61826.5万元，其中一年内73.7万元[94] - 2020年12月31日借款（本金加利息）总计49826.6万元，其中一年内6214.6万元[94] - 2020年12月31日应计开支及其他应付款项（不包括非金融负债）总计13353.5万元，均在一年内[94] - 2021年6月30日使用权资产为69039千元，2020年12月31日为69684千元；租赁负债2021年6月30日为737千元，2020年12月31日为1271千元[125] - 2021年6月30日账面价值约3786000元的土地使用权已抵押，以取得银行借款320000000元，2020年12月31日该土地使用权账面价值约3836000元[125] - 截至2021年6月30日止六个月使用权资产折旧为1383千元，2020年同期为1122千元；利息开支等相关开支为29千元，2020年同期为42千元[126] - 期内租赁现金付款总额约为610000元[126] - 2021年1月1日物业、厂房及设备成本总计10.79068亿元，累计折旧1.55661亿元，账面净值9.23407亿元[132] - 截至2021年6月30日止六个月物业、厂房及设备添置2905.3万元，折旧费用1485.4万元，期末账面净值9.37606亿元[132] - 2021年6月30日物业、厂房及设备成本总计11.08117亿元，累计折旧1.70511亿元，账面净值9.37606亿元[132] - 截至2021年6月30日止六个月，集团将约864.5万元借款利息拨充资本，2020年同期约为1277.6万元[133] - 2021年6月30日，账面价值约1.84923亿元的在建工程已抵押，取得银行借款3.2亿元[133] - 2020年1月1日电脑软件成本557.9万元，累计折旧416.6万元，账面净值141.3万元[135] - 截至2020年6月30日止六个月电脑软件添置15.1万元，摊销费用20.7万元，期末账面净值135.7万元[135] - 2020年6月30日电脑软件成本573万元，累计摊销437.3万元，账面净值135.7万元[135] - 2021年1月1日电脑软件成本586.5万元，累计折旧458.3万元，账面净值128.2万元[137] - 截至2021年6月30日止六个月电脑软件添置26.5万元，摊销费用21.2万元，期末账面净值133.5万元[137] - 截至2021年6月30日贸易应收款项中应收学生款项为1000元，较2020年12月31日的91000元大幅减少；应收其他方款项为175176000元，较2020年12月31日的55146000元增加[139] - 截至2021年6月30日已逾期但未减值的贸易应收款项为176000元，较2020年12月31日的146000元增加[139] - 截至2021年6月30日购买物业、厂房及设备的预付款项为14700000元，较2020年12月31日的13790000元增加；与学生相关的预付款项及其他开支为899000元，较2020年12月31日的1363000元减少[141] - 截至2021年6月30日购买物业、厂房及设备的应付款项为85474000元，较2020年12月31日的100902000元减少；已收学生杂费为9392000元，较2020年12月31日的16871000元减少[141] - 截至2021年6月30日借款总额为435078000元，较2020年12月31日的398374000元增加[145] - 截至2021年6月30日银行借款加权平均实际利率为5.68%，较2020年12月31日的6.96%下降；来自第三方的贷款加权平均实际利率为9.45%，较2020年12月31日的9.23%上升[148] - 截至2021年6月30日一年内到期借款为77142000元，较2020年12月31日的33523000元增加[150] - 截至2021年6月30日收购物业、厂房及设备的承担为12528000元，较2020年12月31日的19570000元减少[152] - 截至2021年6月30日不可撤销经营租赁未来最低租赁付款总额1 - 年内为10000元，与202

财务数据关键指标变化 - 2020年毛利率为43.0%，2019年为40.8%，2018年为45.7%，2017年为44.1%，2016年为46.7%[9] - 2020年纯利率为9.6%，2019年为19.4%，2018年为15.9%，2017年为29.6%，2016年为29.8%[9] - 2020年收益为176,901千元，2019年为165,661千元，2018年为156,605千元，2017年为139,020千元，2016年为133,974千元[11] - 2020年毛利为76,105千元，2019年为67,562千元，2018年为71,525千元，2017年为61,312千元，2016年为62,577千元[11] - 2020年年内溢利为16,928千元，2019年为32,078千元，2018年为24,908千元，2017年为41,196千元，2016年为39,894千元[11] - 2020年每股基本盈利为0.03元，2019年为0.06元，2018年为0.07元，2017年为0.11元，2016年为0.11元[11] - 2020年流动比率为0.59，2019年为0.78，2018年为0.89，2017年为0.53，2016年为0.41[13] - 2020年资本负债比率为47.9%，2019年为39.5%[13] - 2020年总收益同比增长6.8%至17690万元，溢利同比减少47.2%至1690万元[19] - 2020年学费收入为150,976千元，较2019年增加17,519千元，增幅13.1%[38] - 2020年住宿费收入为8,812千元，较2019年减少2,061千元，减幅19.0%[38] - 2020年配餐服务费收入为7,820千元，较2019年减少6,479千元，减幅45.3%[38] - 2020年其他收入为9,293千元，较2019年增加2,261千元，增幅32.2%[38] - 2020年集团总收入为176,901千元，较2019年增加11,240千元，增幅6.8%[38] - 公司收益从2019年的约1.657亿元增加6.8%至2020年的约1.769亿元，主要因学费收益上升，在校人数从约11100名增至约12300名；住宿费及配餐服务费分别减少19.0%及45.3%[49] - 销售成本从2019年的9810万元增加2.7%至2020年的1.008亿元，主要因教师及员工数目增加、物业等折旧增加及添置设备增加，部分被食堂购买量及学生活动费用减少抵销[50] - 毛利从2019年的约6760万元增加12.6%至2020年的约7610万元，毛利率从约40.8%增加约2.2个百分点至约43.0%，因新生学费范围增加及配餐服务费收益减少[53] - 销售开支从2019年的约170万元增加62.7%至2020年的约280万元，因招生活动增加[54] - 行政开支从2019年的约4080万元增加21.8%至2020年的约4970万元，因办公费等增加及折旧减少[55] - 其他收入从2019年的约70万元增加至2020年的约230万元，因银杏学院杂项收入增加[56] - 净亏损从2019年的净收益约790万元减少至2020年的约320万元，因出售土地使用权一次性收益及美元兑人民币贬值汇兑亏损增加[57] - 财务收入从2019年的约40万元减少44.4%至2020年的约20万元，因银行利息收入减少[58] - 财务开支从2019年的约110万元增加至2020年的约530万元，因合资格资产资本化利息开支减少及借款增加[60] - 年内溢利从2019年的约3210万元减少47.2%至2020年的约1690万元[64] - 2020年经营活动所得现金净额为7860万元，2019年为4610万元；投资活动所用现金净额为9600万元，2019年为3.822亿元；融资活动所用现金净额为5400万元，2019年所得现金净额为4.473亿元[67] - 2020年末借款为3.984亿元，2019年为4.237亿元；其中有抵押银行借款2020年为3.2亿元，2019年为3.9亿元；来自第三方有抵押借款2020年为7840万元，2019年为3370万元[70] - 2020年末借款到期情况：1年内到期3350万元，2019年为8820万元；1 - 2年到期6770万元，2019年为1540万元；2 - 5年到期1.908亿元，2019年为1.536亿元；5年后到期1.064亿元，2019年为1.664亿元[70] - 2020年末资产负债比率为47.9%，2019年末为39.5%，增加主要由于有抵押银行及其他借款增加[71] - 2020年末流动负债净额为1.151亿元，2019年末为6850万元；考虑合约负债后，2020年营运资金净额亏损1280万元，2019年盈余1650万元[72] - 2020年末已订约但尚未拨备的资本承担约为1960万元，主要与南溪新校区资本开支有关，2019年末已订约但尚未产生的资本支出总额为4040万元[75] - 截至2020年12月31日，公司可供分派予股东的储备约为人民币4.354亿元[133] - 截至2019年及2020年12月31日止年度，公司并无单一客户占收益超过5%[136] - 2020年对公司五大供应商采购额占总采购额的5.5%（2019年：6.4%），最大供应商占总采购额的2.1%（2019年：2.9%）[136] 各条业务线数据关键指标变化 - 2020/2021学年新注册学生人数达4030名，同比增长约24%，学生总数达12324名，同比增长约11%[22] - 新生学费范围从12000 - 15000元增加到15000 - 18000元，增加了3000元[22] - 2020/2021学年本科科学位课程在校人数10597名，较上一学年增长12.5%；大专文凭课程在校人数1727名，较上一学年增长3.6%[30] - 2020年6月约2683名学生毕业，较2018/2019学年增加7.4%[31] - 2020年12月31日，银杏学院设有8个学系，提供25个本科学位课程和24个大专文凭课程，新增2个大专文凭课程[33] - 大专文凭课程在校人数从2019/2020学年的1667名增加至2020/2021学年的1727名[36] 公司业务发展与战略 - 2020年银杏学院成功转设为普通民办高等教育机构，无需支付额外解雇费用[20] - 公司在宜宾市南溪区建立新校区，一所教育酒店、培训楼、食堂及部分宿舍已投入使用[21] - 公司目标是成为中国酒店相关职业培训供应商的主要参与者之一[24] - 公司将探索为学生、毕业生、酒店及全国其他大学提供线上教育平台的可能性[25] - 公司为四川省高等教育服务供应商，致力于培养具备现代服务业实用技能的人才[31] - 2019年3月集团订立土地使用权出让合约，出让土地面积333,360平方米用于建设南溪新校区[45] - 2020年上半年集团完成银杏学院转设为普通民办高等教育机构[44] - 2020年2月起食堂及学生宿舍暂停运营，2020/2021学年重新开放[47] - 集团一次性退还住宿费约人民币350万元[47] 公司治理与人员信息 - 方功宇先生57岁，2018年3月23日获委任为董事，6月7日调任为执行董事，兼任集团主席兼行政总裁[82] - 方先生于2007年11月成立银杏金阁餐饮，自成立以来担任董事会主席兼董事[83] - 田先生45岁，2018年6月7日获委任为执行董事，负责银杏资产管理整体管理及集团投资融资[84] - 余女士59岁，2018年6月7日获委任为执行董事，负责银杏学院日常营运[85] - 马先生37岁，2019年11月22日获委任为执行董事，负责集团战略及职业培训发展[88] - 蒋先生42岁，2018年12月12日获委任为独立非执行董事，负责监督董事会及提供独立意见[89] - 蒋先生1999年7月从中国华东政法大学取得经济法学士学位，2007年6月从美国西北大学取得法学硕士学位[91] - 蒋先生2000年2月在中国获得法律专业资格证书，2008年7月在美国纽约州获认可为律师及顾问并获发执业牌照[91] - 王先生35岁，2020年7月31日获委任为独立非执行董事，负责监督董事会及提供独立意见[94] - 截至2020年12月31日止年度及年报日期，在职执行董事有方功宇、田涛、余媛、马晓明；独立非执行董事有蒋谦、王志强（2020年7月31日获委任）、袁军，庄文鸿于2020年7月31日辞任[140] - 根据组织章程细则，王志强任期至股东周年大会，届时可膺选连任[140] - 马晓明、田涛及余媛将在应届股东周年大会上轮值退任，符合资格且愿意膺选连任[142] - 庄文鸿先生自2020年7月31日起辞任独立非执行董事，王志強先生同日获委任[145] - 执行董事与公司订立服务合约，任期三年，可提前三个月书面通知终止；独立非执行董事获委任任期三年[146] 公司股权与权益信息 - 方先生受控法团权益股份数为366,562,500，占股73.3%[151] - 田先生受控法团权益股份数为8,437,500，占股1.7%[152] - 方先生为Vast Universe实益拥有人，持有1股普通股，占股100%[154] - Vast Universe实益拥有人股份数为366,562,500，占股73.3%[160] - 熊嵐女士配偶权益股份数为366,562,500，占股73.3%[160] - GreenTree Hospitality Group Ltd.实益拥有人股份数为41,336,000，占股8.3%[160] - GreenTree Inns Hotel Management Group, Inc.受控法团权益股份数为41,336,000，占股8.3%[160] - 徐曙光先生受控法团权益股份数为41,336,000，占股8.3%[160] - 截至2020年12月31日，公司无其他须披露权益或淡仓[164] - 截至2020年12月31日，公司无存续股权挂钩协议[165] - 截至2020年12月31日，公司无尚未行使的购股权，且该年度无购股权获行使、注销或失效[166] 购股权计划相关 - 购股权计划下可能发行的股份数目上限为5000万股，占上市日期已发行股份总数的10%[170] - 若向合资格参与者授出购股权使其有权认购股份数超该日已发行股份的1%，须经股东大会批准[171] - 向特定人士授出购股权，每份须经独立非执行董事批准[172] - 若向特定人士授出购股权致发行股份合共超已发行股份的0.1%且总值超500万港元，须经股东大会批准[172] - 购股权计划自上市日期起十年内有效，之后不得授出其他购股权[175] - 除董事会另行规定外，已授出购股权行使前无最短持有期限[176] - 2018年12月12日，股东批准及有条件采纳购股权计划，于上市日期生效[166] - 合资格参与者可在授出购股权要约起计21日内接纳，接纳时应付代价1.00港元[177] - 购股权计划自2019年1月18日起计十年有效，可由公司于股东大会上或董事会提早终止[179] 公司合规与风险 - 截至2020年12月31日止年度，公司未曾亦并非任何重大法律、仲裁或行政诉讼的一方，且不知悉针对公司或董事可能造成重大不利影响的未决或构成威胁的诉讼[115] - 截至2020年12月31日止年度及年报日期，集团在所有重大方面均遵守开曼群岛、中国及香港相关法律法规[116] - 中国提供高等教育列入“受限制”目录，国内合作方代表应占中外合办学校董事会等成员总数不少于一半[184] - 中外合办学校总投资的外 资部分应低于50%[187] - 公司认为合约安排涉及多项风险，如政府裁定协议不合规、《外国投资法草案》影响等[190] - 控制并表联属实体时，合约安排效果可能不及直接所有权[191] - 并表联属实体实益拥有人可能与公司有利益冲突，影响业务及财务状况[191] - 公司行使选择权收购并表联属实体权益可能受限且成本巨大[191] - 若方先生、田先生或并表联属实体无法履行合约责任，公司可能失去业务控制权和收入来源[193] - 合约安排可能受税务机关审查，需缴纳额外税款，影响经营业绩[193] - 公司采取措施确保合约安排有效运营和遵守

学生人数变化 - 2019/2020学年银杏学院约有11100名学生就读，较2018/2019学年的约10200名增加8.3%或约900名[8][9] - 2019/2020学年有2683名学生于2020年6月从银杏学院毕业，相比2018/2019学年增加7.4%[8] 收入数据变化 - 2020年学费收入76517千元，较2019年的71120千元增加7.6%[13] - 2020年住宿费收入3519千元，较2019年减少1885千元，降幅34.9%[13] - 2020年配餐服务费收入412千元，较2019年减少5351千元，降幅92.9%[13] - 2020年其他收入991千元，较2019年的1937千元减少48.8%[13] - 2020年总收入81439千元，较2019年的84224千元减少3.3%[13] - 公司收益从2019年6月30日止六个月约8420万元减少3.3%至2020年同期约8140万元，配餐服务费和住宿费分别减少92.9%和34.9%，学费收益因入学学生增加而增加[18] - 截至2020年和2019年6月30日止六个月，公司收益分别为81,439千元和84,224千元，其中学费分别为76,517千元和71,120千元，住宿费分别为3,519千元和5,404千元，配餐服务费分别为412千元和5,763千元，其他分别为991千元和1,937千元[121] - 截至2020年和2019年6月30日止六个月，就结转合约负债确认的收益分别为80,134千元和75,837千元，其中学费分别为76,468千元和70,438千元，住宿费分别为3,519千元和5,399千元，其他分别为147千元和0千元[124] 业务合作与校区建设 - 截至2020年6月30日，集团成功申请终止与成都信息工程大学的合作并将银杏学院转设为普通民办高等教育机构[16] - 自2019年起集团建设的宜宾市南溪新校区一期预计2020年下半年逐步投入运营[17] - 截至2020年6月30日，建设南溪新校区已动用1.16亿元；招募优秀教师及员工已动用9500万元，未动用4100万元；一般业务运营及营运资金已动用6800万元；总计已动用1.323亿元，未动用4100万元[73] 公司未来发展策略 - 集团未来将增加市场渗透度、开展海外办学、吸引优质教师及发展培训课程[14] 财务指标半年对比 - 销售成本从2019年6月30日止六个月的4280万元减少5.9%至2020年同期的4030万元，因疫情致学生活动和食堂购入开支减少[19] - 毛利从2019年6月30日止六个月约4140万元减至2020年同期约4120万元，毛利率从49.2%增至50.5%，因配餐服务收益减少[22] - 销售开支从2019年6月30日止六个月约100万元减至2020年同期约80万元[23] - 行政开支从2019年6月30日止六个月约1860万元增至2020年同期约2130万元，因业务扩张和新校区运营成本增加[24] - 其他收入从2019年6月30日止六个月约70万元增至2020年同期约130万元，因银杏学院其他杂项收入增加[25] - 其他收益净额从2019年6月30日止六个月约100万元增至2020年同期约130万元，因港元及美元兑人民币汇率有利[26] - 除所得税前溢利从2019年6月30日止六个月约2310万元减少9.4%至2020年同期约2100万元[30] - 经调整纯利从2019年6月30日止六个月约2720万元减少23.5%至2020年同期约2080万元[34] 资产负债相关数据 - 2020年6月30日公司现金及现金等价物为1.369亿元，较2019年12月31日的2.275亿元减少39.8%[38] - 2020年6月30日集团借款为4.255亿人民币，2019年12月31日为4.237亿人民币[39] - 2020年6月30日集团资产负债比率为56.2%，2019年12月31日为39.5%[40] - 2020年6月30日集团流动负债净额为2510万人民币，2019年12月31日为6850万人民币[40] - 2020年6月30日集团已订约但尚未拨备的资本承担约为1690万人民币，2019年12月31日为4040万人民币[44] - 2020年6月30日1600万人民币已抵押作可退还保证金，1.25亿人民币在建工程、390万人民币土地使用权及学费住宿费权利已抵押[47] - 2020年6月30日非流动资产953,305千元，流动资产144,140千元，总资产1,097,445千元；2019年12月31日非流动资产900,015千元，流动资产238,899千元，总资产1,138,914千元[87] - 2020年6月30日权益总额516,834千元，负债总额580,611千元；2019年12月31日权益总额496,051千元，负债总额642,863千元[87] - 2020年6月30日存货175千元；2019年12月31日存货为0[87] - 2020年6月30日贸易及其他应收款项4,247千元，预付款项2,849千元；2019年12月31日贸易及其他应收款项4,840千元，预付款项6,541千元[87] - 2020年6月30日借款（本金加利息）等非衍生金融负债总计66.9531亿元[111] - 2019年12月31日借款（本金加利息）等非衍生金融负债总计66.6288亿元[111] - 2020年6月30日和2019年12月31日，与学费相关的合约负债分别为436千元和77,024千元，与住宿费相关的合约负债分别为678千元和7,663千元，其他分别为776千元和381千元[124] - 2020年6月30日使用权资产（土地使用权及楼宇）为71,173千元，2019年12月31日为70,177千元[141] - 2020年6月30日租赁负债（流动及非流动）为1,875千元，2019年12月31日无相关数据[141] - 2019年6月30日和2019年12月31日抵押土地使用权账面价值分别约为3,886,000元和3,936,000元，取得银行借款320,000,000元[141] - 2020年6月30日，账面价值约1.25亿元的在建工程已抵押，以取得3.2亿元银行借款，2019年12月31日约为1.18801亿元[148] - 2020年6月30日，电脑软件无形资产期末账面价值为135.7万元，年初为141.3万元[150] - 2020年6月30日，贸易及其他应收款项为424.7万元，2019年12月31日为484万元[152] - 2020年6月30日及2019年12月31日，已逾期但未减值的贸易应收款项分别为4.4万元及144.5万元[152] - 2020年6月30日，预付款项为284.9万元，2019年12月31日为654.1万元[155] - 2020年6月30日，应付费用及其他应付款项为1258.35万元，2019年12月31日为1336.59万元[156] - 2020年6月30日，物业、厂房及设备期末账面价值为86328.5万元，年初为81858.2万元[147] - 2020年6月30日，购买物业、厂房及设备的应付款项为10216万元，2019年12月31日为10134.7万元[156] - 2020年6月30日借款总额为425,508千元，2019年12月31日为423,666千元[160] - 2020年6月30日银行借款加权平均实际利率为6.90%，2019年12月31日为6.33%；来自第三方贷款加权平均实际利率2020年6月30日为12.66%，2019年12月31日为12.68%[162] - 2020年6月30日一年内到期借款为39,890千元，一年至两年为50,519千元，两年至五年为198,699千元，五年后为136,400千元；2019年12月31日对应分别为88,232千元、15,434千元、153,600千元、166,400千元[164] - 2020年6月30日收购物业、厂房及设备的承担为16,889千元，2019年12月31日为40,403千元[167] - 2020年6月30日不可撤销经营租赁1年内未来最低租赁付款总额为5千元，2019年12月31日为10千元[169] 股权结构相关 - 2020年6月30日方功宇先生于公司股份好仓股份数目为3.665625亿股，所占股权约73.3%[52] - 2020年6月30日田涛先生于公司股份好仓股份数目为843.75万股，所占股权约1.7%[52] - 2020年6月30日方先生于相联法团Vast Universe股份好仓股份数目为1股普通股，所占股权100%[54] - 截至2020年6月30日，Vast Universe持有366,562,500股，占股73.3%；熊嵐女士持有366,562,500股，占股73.3%；GreenTree Hospitality Group Ltd.持有41,336,000股，占股8.3%；GreenTree Inns Hotel Management Group, Inc.持有41,336,000股，占股8.3%；徐曙光先生持有41,336,000股，占股8.3%[57] 重大事项相关 - 截至2020年6月30日止六个月，附属公司及联营公司无重大投资、收购及出售事项[42] - 截至2020年6月30日止六个月，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司在联交所上市证券的行为[60] 公司治理相关 - 董事会由4名执行董事及3名独立非执行董事组成，公司主席兼行政总裁由方功宇先生担任，偏离企业管治守则第A.2.1段[61] - 自2019年1月18日起，董事进行证券交易适用上市规则附录十所载标准守则，截至2020年6月30日止六个月，全体董事严格遵守规定标准[62] - 购股计划于2019年1月18日生效，截至2020年6月30日无发行在外购股，该期间内无购股获行使、注销或失效[63] - 2020年8月28日董事会决议不就截至2019年6月30日止六个月派付中期股息[64] - 庄文鸿先生自2020年7月31日起辞任独立非执行董事及审核委员会主席，王志强先生同日获委任为独立非执行董事及审核委员会主席[74] 上市及资金相关 - 公司上市发行125,000,000股新股份，所得款项净额约15780万港元（相当于约人民币13640万元）[72] 公众持股量相关 - 截至2020年6月30日止六个月，公司维持上市规则规定的足够公众持股量[77] 财务数据半年对比（详细） - 2020年上半年收益84,224千元，销售成本42,795千元，毛利41,429千元，期内溢利22,977千元，每股盈利0.05元；2019年同期收益81,439千元，销售成本40,273千元，毛利41,166千元，期内溢利20,783千元，每股盈利0.04元[83] - 2020年上半年经营活动所用现金净额(47,232)千元，投资活动所用现金净额(31,190)千元，融资活动所用现金净额(12,227)千元，现金及现金等价物减少净额(90,649)千元，期末现金及现金等价物136,869千元；2019年同期经营活动所用现金净额(43,302)千元，投资活动所用现金净额(111,258)千元，融资活动所得现金净额148,997千元，现金及现金等价物减少净额(5,563)千元，期末现金及现金等价物109,251千元[93] - 2020年上半年已收利息93千元，已付所得税(149)千元；2019年同期已收利息133千元，已付所得税(812)千元[93] - 2020年上半年与土地使用权相关的政府补助所得款项为0，与物业、厂房及设备相关的政府补助所得款项25,000千元，购买土地使用权为0，购买无形资产(151)千元，出售物业、厂房及设备所得款项11千元，购买物业、厂房及设备(56,050)千元；2019年同期与土地使用权相关的政府补助所得款项149,513千元，与物业、厂房及设备相关的政府补助所得款项为0，购买土地使用权(178,425)千元，购买无形资产(551)千元，出售物业、厂房及设备

公司整体财务数据关键指标变化 - 2019年公司收益为165,661千元人民币，2018年为156,605千元人民币[10] - 2019年公司毛利为67,562千元人民币，毛利率为40.8%；2018年毛利为71,525千元人民币，毛利率为45.7%[10][11] - 2019年公司年内溢利为32,078千元人民币，经调整纯利为30,889千元人民币，纯利率为19.4%，经调整纯利率为18.6%；2018年年内溢利为24,908千元人民币，经调整纯利为44,244千元人民币，纯利率为15.9%，经调整纯利率为28.3%[10][11] - 2019年公司每股基本盈利为0.06元人民币，2018年为0.07元人民币[10] - 2019年公司非流动资产为900,015千元人民币，流动资产为238,899千元人民币，流动负债为307,429千元人民币，流动负债净额为68,530千元人民币[15] - 2019年公司总资產减流动负债为831,485千元人民币，资本及储备为496,051千元人民币[15] - 2019年公司物业、厂房及设备为818,582千元人民币，现金及现金等价物为227,518千元人民币，合约负债为85,068千元人民币[15] - 2019年公司即期借款为88,232千元人民币，非即期借款为335,434千元人民币[15] - 2019年公司流动比率为0.78，资本负债比率为39.5%；2018年流动比率为0.89[15] - 2019年上市相关开支约为4800千元人民币，出售土地使用权的收益为6000千元人民币；2018年上市相关开支为19300千元人民币，无出售土地使用权的收益[12] - 截至2019年12月31日止年度总收益增长5.8%至人民币16570万元，年内溢利增加28.8%至人民币3210万元，年内经调整纯利减少30.2%至人民币3090万元[18] - 公司收益从2018年约1.566亿元增加5.8%至2019年约1.657亿元，主要因在校人数从约10200名增至约11100名[41] - 销售成本从2018年的8510万元增加15.3%至2019年的9810万元，因教师员工增加和物业设备折旧增加[43] - 毛利从2018年约7150万元减少5.5%至2019年约6760万元，毛利率从约45.7%减少约4.9个百分点至约40.8%[44] - 销售开支从2018年约190万元减少11.4%至2019年约170万元[45] - 行政开支从2018年约4340万元减少5.9%至2019年约4080万元，因上市开支减少[46] - 其他收入从2018年约90万元减少25.8%至2019年约70万元[47] - 净收益从2018年约50万元增加至2019年约790万元，因出售土地使用权收益[48] - 财务收入从2018年约90万元减少54.0%至2019年约40万元，因关联方贷款利息和银行利息收入减少[51] - 财务开支从2018年约390万元减少至2019年约110万元，因合资格资产资本化利息开支增加[52] - 除所得税前溢利从2018年约2570万元增加28.0%至2019年约3290万元[53] - 2019年和2018年所得税开支均约为人民币0.8百万元[54] - 2019年年内溢利约为人民币32.1百万元，较2018年的约人民币24.9百万元增加28.8%[56] - 2019年经调整纯利约为人民币30.9百万元，较2018年的约人民币44.2百万元减少30.2%[61] - 2019年12月31日，公司现金及现金等价物为人民币227.5百万元，较2018年12月31日的人民币114.8百万元增加约98.2%[63] - 2019年经营活动所得现金净额为人民币47.6百万元，2018年为人民币1.3百万元；2019年投资活动所用现金净额为人民币382.2百万元，2018年为人民币49.4百万元；2019年融资活动所得现金净额为人民币447.3百万元，2018年融资活动所用现金净额为人民币87.0百万元[66] - 2019年12月31日，公司借款为人民币423.7百万元，2018年为人民币104.6百万元[67] - 2019年12月31日，公司借款中人民币88.2百万元将一年内到期，人民币15.4百万元将一至两年内到期，人民币153.6百万元将两至五年内到期，人民币166.4百万元将五年后到期[67] - 2019年12月31日，公司资产负债比率为39.5%[68] - 2019年12月31日，公司流动负债净额为人民币68.5百万元，2018年为人民币15.2百万元[68] - 考虑合约负债后，2019年营运资金净额盈余为人民币16.5百万元，2018年为人民币62.3百万元[68] - 2019年12月31日，集团已订约但尚未拨备的资本承担约为4040万元人民币，2018年12月31日已订约但尚未产生的资本支出总额为6.403亿元人民币[72] - 2019年12月31日，集团并无重大或然负债[74] - 2019年12月31日，公司可供分派予股东的储备约为人民币4.476亿元[125] - 截至2018年及2019年12月31日止年度各年，公司并无任何单一客户占收益超过5%[127] - 公司对五大供应商作出的采购额占总采购额的6.4%（2018年：6.1%），最大供应商占总采购额的2.9%（2018年：2.9%）[127] 银杏学院业务线数据关键指标变化 - 2019年12月31日约有11000名学生入读银杏学院，按年增长8.3%[19] - 2018/2019学年银杏学院毕业生初次就业率为92.2%[19][26] - 2019/2020学年银杏学院在校人数约为11100人，2018/2019学年约为10200人[26] - 2019年6月约2500名学生从银杏学院毕业[26] - 银杏学院设有8个学系，提供25个本科学位课程及22个大专文凭课程，2019年12月31日银杏培训学校尚未开始业务运营[27] - 2019/2020学年本科学位课程在校人数9421人，较上一学年增长17.4%；大专文凭课程在校人数1667人，较上一学年减少24.5%[28] - 2019年学费收入13345.7万元，增长6.8%；住宿费收入1087.3万元，增长9.6%；配餐服务费收入1429.9万元，增长8.6%；其他收入703.2万元，减少17.6%[32] 公司上市及运营相关信息 - 公司股份于2019年1月18日在联交所主板成功上市[20] - 公司正申请终止与成都信息工程大学的合作，并将银杏学院转设为普通民办高等教育机构[20] - 公司于2018年3月23日在开曼群岛注册成立，2019年1月18日在联交所主板上市[102] - 公司注册办事处位于开曼群岛，营运总部位于中国四川省，香港主要营业地点为香港北角电气道148号31楼[103] - 公司为投资控股公司，集团营运主要通过附属公司及并表联属实体在中国进行[104] - 集团截至2019年12月31日止年度的业务讨论及分析载于年报第7至15页[105] - 集团截至2019年12月31日止年度的业绩及财务状况载于年报第74至135页的合并财务报表[106] - 董事会不建议就截至2019年12月31日止年度派付末期股息[107] - 公司应届股东周年大会将于2020年6月19日举行[108] - 公司按每股1.44港元发行1.25亿股新股份，所得款项净额约为1.578亿港元（相当于人民币1.364亿元）[122] - 截至2019年12月31日，建设南溪新校区预算1.16亿元已全部动用，招聘高素质教师及员工预算1360万元已动用610万元，一般业务营运及经营资金预算680万元已动用480万元，总计预算1.364亿元已动用1.269亿元，余下结余950万元[123] - 为确定股东出席股东大会并于会上投票的资格，公司将于2020年6月16日至6月19日暂停办理股份过户登记手续，交回股份过户文件以作登记的最后时限为2020年6月15日下午4时30分[111] 公司人员变动及持股情况 - 方功宇先生56岁，2018年3月23日获委任为董事，6月7日获调任为执行董事[79] - 田涛先生44岁，2018年6月7日获委任为执行董事[80] - 余媛女士58岁，2018年6月7日获委任为执行董事[80] - 马晓明先生36岁，2019年11月22日获委任为执行董事[83] - 蒋谦先生41岁，2018年12月12日获委任为独立非执行董事[84] - 刘丹女士于2019年11月22日辞任执行董事[131] - 马晓明先生于2019年11月22日获委任为执行董事，任期至股东大会为止，届时符合资格膺选连任[131] - 方功宇先生、余媛女士及蒋谦先生将在应届股东大会上轮值退任，并符合资格及愿意膺选连任[134] - 刘丹女士于2019年11月22日辞任执行董事，马晓明先生同日获委任为执行董事[137] - 各执行董事与公司订立三年服务合约，可提前三个月书面通知终止[138] - 各独立非执行董事获委任三年，公司无与应届股东周年大会膺选连任董事订立不可一年内免付赔偿终止的合约[139] - 2019年12月31日，方先生通过受控法团权益持有公司366,562,500股股份，占比73.3%；田先生持有8,437,500股，占比1.7%[144] - 2019年12月31日，方先生作为实益拥有人持有相联法团Vast Universe 1股普通股，占比100%[146] - 2019年12月31日，Vast Universe和熊岚女士分别持有公司366,562,500股股份，占比73.3%；GreenTree Hospitality Group Ltd.等持有41,336,000股，占比8.3%[151] - 除已披露情况，2019年12月31日无其他人士或实体有须披露的股份权益或淡仓[153] 公司购股计划相关信息 - 截至2019年12月31日，公司除购股计划外无其他股权挂钩协议[154] - 2018年12月12日股东批准购股计划，截至2019年12月31日无授出、行使、注销或失效的购股[155] - 购股计划目的是激励和挽留合资格参与者，提升其表现效率[156] - 根据购股计划行使未行使购股权后可发行股份上限为5000万股，占上市日期已发行股份总数的10%，占本年报日期已发行股份总数的10%[160] - 若向合资格参与者授出购股权行使后，其有权认购股份数加12个月内已获授购股股权对应股份总数超该日已发行股份1%，则不得授出，超上限须经股东大会批准[161] - 向主要股东或独立非执行董事等授出购股股权，若12个月内行使对应股份合共超已发行股份0.1%且总值超500万港元，董事会进一步授出须经股东大会批准[162] - 购股计划自上市日期起十年有效，之后不得授出新购股股权，但先前授出的仍可按规定行使[164] - 合资格参与者可在授出购股要约起21日内接纳，接纳时应付代价1.00港元[165] - 行使价由董事会厘定，不得低于购股要约日期收市价、前五个交易日平均收市价及股份面值中的较高者[166] - 购股计划自2019年1月18日起十年有效，可由公司在股东大会或董事会提早终止[167] - 截至2019年12月31日，未向董事或其联系人授出通过收购公司股份或债权证获利的权利，公司及附属公司未就此订立安排[168] 公司业务相关协议及风险 - 集团与关连人士在日常业务中订立多项持续协议及安排，构成持续关连交易[171] - 因中国法律对外资在民办教育行业所有权的限制，集团通过合约安排经营民办教育业务[172] - 2019年6月30日发布、7月30日生效的负面清单将中国高等教育列入“受限制”目录，国内合作方代表应占中外合办学校董事会等成员总数不少于一半[173] - 中外合办学校总投资的外资产权部分应低于50%[175] - 公司认为合约安排涉及多项风险，如协议不符合法规面临处罚、《外国投资法草案》带来变动等[177] - 集团采取措施确保合约安排有效运营及遵守，包括问题提交董事会、每年审查、年报披露、必要时聘请顾问等[183] 公司治理相关规定 - 组织章程细则规定董事遇重大利益冲突需申报、放弃投票且不计入法定人数[185] - 各董事知悉须为公司利益及最佳利益行事的受信责任[185] - 公司委任三名独立非执行董事以平衡董事人数[185] - 公司将按上市规则披露董事会对董事利益冲突事项的决定[185] 公司股权及业务服务相关安排 -

银杏学院学生数据 - 2019年6月30日，约10200名学生入读银杏学院[6] - 2018/2019学年，2497名学生于2019年6月从银杏学院毕业，毕业生初次就业率约为92.2%[6] - 银杏学院在校人数从2017/2018学年约9600名增至2018/2019学年约10200名，增幅为6.3%或约600名[7] 银杏学院课程设置 - 银杏学院设有8个学系，提供25个本科学位课程及22个大专文凭课程[7] 银杏培训学校业务情况 - 2019年6月30日，银杏培训学校尚未开始业务运营[7] 各项收入数据变化 - 2019年学费收入71120千元，较2018年的67463千元增加3657千元，增幅5.4%[12] - 2019年住宿费收入5404千元，较2018年的4700千元增加704千元，增幅15.0%[12] - 2019年配餐服务费收入5763千元，较2018年的5900千元减少137千元，减幅2.3%[12] - 2019年其他收入1937千元，较2018年的4275千元减少2338千元，减幅54.7%[12] - 2019年总收入84224千元，较2018年的82338千元增加1886千元，增幅2.3%[12] - 2019年上半年学费收益71,120千元，住宿费收益5,404千元，配餐服务费收益5,763千元，其他收益1,937千元，总计84,224千元[122] - 2018年上半年学费收益67,463千元，住宿费收益4,700千元，配餐服务费收益5,900千元，其他收益4,275千元，总计82,338千元[122] - 2019年上半年学费71,120千元、住宿费5,404千元、其他（研究项目及培训课程）1,863千元为随时间确认，配餐服务费5,763千元为某一时间点确认，租赁收入74千元，总计84,224千元[124] - 2018年上半年学费67,463千元、住宿费4,700千元、其他（研究项目及培训课程）4,236千元为随时间确认，配餐服务费5,900千元为某一时间点确认，租赁收入39千元，总计82,338千元[124] 公司收益及成本相关数据变化 - 公司收益从2018年上半年约8230万元增至2019年上半年约8420万元，增幅2.3%[17] - 销售成本从2018年上半年4020万元增至2019年上半年4280万元，增幅6.5%[18] - 毛利从2018年上半年约4210万元减至2019年上半年约4140万元，毛利率从51.2%降至49.2%[20] - 销售开支从2018年上半年约120万元减至2019年上半年约100万元[21] - 行政开支从2018年上半年约2010万元减至2019年上半年约1860万元[22] - 其他收入从2018年上半年约4.4万元增至2019年上半年约70万元[23] - 净收益从2018年上半年约70万元增至2019年上半年约100万元[24] - 财务收入从2018年上半年约50万元减至2019年上半年约10万元[25] - 财务开支从2018年上半年200万元减至2019年上半年约60万元[26] - 期内溢利从2018年上半年约1970万元增至2019年上半年约2300万元，增幅16.8%[30] - 截至2019年6月30日止六个月，公司收益为84,224千元，较2018年同期的82,338千元增长2.29%[68] - 2019年上半年毛利为41,429千元，2018年同期为42,137千元，同比下降1.68%[68] - 2019年上半年经营溢利为23,580千元，较2018年同期的21,579千元增长9.27%[68] - 2019年上半年期内溢利为22,977千元，较2018年同期的19,678千元增长16.77%[68] 集团财务状况数据 - 2019年6月30日集团借款为1.155亿人民币，2018年12月31日为1.046亿人民币[32] - 2019年6月30日集团资产负债率为1.3%[35] - 2019年6月30日集团流动负债净额为1520万人民币，与2018年12月31日持平[35] - 2019年6月30日集团已订约但尚未拨备的资本承担约为5.667亿人民币，2018年12月31日为6.403亿人民币[36] - 2019年6月30日700万人民币已抵押作为可退还质押按金以取得第三方贷款[39] - 截至2019年6月30日，公司总资产为639,776千元，较2018年12月31日的547,539千元增长16.85%[72] - 2019年6月30日，公司权益总额为486,950千元，较2018年12月31日的325,610千元增长49.55%[72] - 2019年6月30日，公司总负债为152,826千元，较2018年12月31日的221,929千元下降31.13%[72] - 截至2019年6月30日，公司非流动负债借款为26,508千元，较2018年12月31日的78,500千元下降66.23%[72] - 2019年上半年公司通过股份发售发行股份，扣除相关开支后增加权益138,363千元[88] 集团员工数据 - 2019年6月30日集团有752名雇员，2018年12月31日为693名[40] 南溪新校区建设相关 - 集团以约1.55亿人民币收购土地使用权，订立2.1亿人民币建设合同用于南溪新校区一期建设[42] - 2019年上半年，集团以1.55亿元收购约333,360平方米土地使用权，签订2.1亿元南溪新校区一期建设合同[53] - 截至2019年6月30日，建设南溪新校区已动用6030万元，余额5570万元；招募教师及员工已动用160万元，余额1200万元；一般业务运营及营运资金已动用270万元，余额410万元[63] - 为支持南溪新校区建设，宜宾市南溪区教育和体育局授予公司约1.49513亿元补贴[150] - 集团将投资约6亿元用于建设南溪新校区[194] 公司股权结构 - 2019年6月30日方功宇先生于公司股份好仓股份数目为3.665625亿股，所占股权约73.3%[45] - 2019年6月30日田涛先生于公司股份好仓股份数目为843.75万股，所占股权约1.7%[45] - 2019年6月30日方功宇先生于相联法团Vast Universe股份好仓股份数目为1股普通股，所占股权100%[47] - 截至2019年6月30日，Vast Universe和熊嵐女士持股366,562,500股，占比73.3%；GreenTree Hospitality Group Ltd.等持股41,336,000股，占比8.3%[49] 公司证券交易及股息情况 - 2019年1月18日至6月30日，公司或附属公司无购买、出售或赎回上市证券行为[54] - 2019年8月30日董事会决定不支付上半年中期股息[59] - 公司在2019年和2018年6月30日止六个月未派付或宣派股息，2019年6月30日后也无派付建议[148] 公司股份发售情况 - 公司按每股1.44港元发行1.25亿股，所得款项净额约1.578亿港元（约1.364亿元）[63] 公司公众持股量情况 - 自上市至2019年6月30日，公司维持足够公众持股量[65] 公司每股盈利情况 - 2019年上半年基本及摊薄每股盈利均为0.05元，与2018年同期持平[68] - 2019年和2018年截至6月30日止六个月公司普通权益持有人应占每股基本及摊薄盈利均为0.05元[143] - 用于计算2019年每股基本盈利的公司普通权益持有人应占溢利为22,977千元，2018年为19,678千元[147] - 2019年作为分母用于计算每股基本及摊薄盈利的普通股加权平均数为488,260千股，2018年为375,000千股[147] 公司现金流量情况 - 截至2019年6月30日止六个月，经营活动所用现金净额为43,302千元，2018年同期为80,558千元[92] - 截至2019年6月30日止六个月，投资活动所用现金净额为111,258千元，2018年同期所得现金净额为6,778千元[92] - 截至2019年6月30日止六个月，融资活动所得现金净额为148,997千元，2018年同期为90,243千元[92] - 截至2019年6月30日止六个月，现金及现金等价物减少净额为5,563千元，2018年同期增加净额为16,463千元[92] 公司租赁相关数据 - 2019年1月1日确认的使用权资产为38,734千元[104] - 2019年6月30日，集团不可撤销经营租赁承担约为25,000元，其中约10,000元与短期租赁有关，15,000元与低价值租赁有关[104] - 2019年6月30日不可撤销经营租赁1年内未来最低租赁付款总额为20千元，2018年12月31日为142千元[197] - 2019年6月30日不可撤销经营租赁1年以上及5年以内未来最低租赁付款总额为5千元，2018年12月31日为10千元[197] - 2019年6月30日不可撤销经营租赁未来最低租赁付款总额总计为25千元，2018年12月31日为152千元[197] 公司基本信息 - 公司于2018年3月23日在开曼群岛注册成立，股份自2019年1月18日起在香港联交所主板上市[94] - 公司为投资控股公司，连同附属公司及并表联属实体主要于中国从事提供民办高等教育服务[94] - 公司最终控股股东为方功宇先生，自集团公司注册成立或成立以来一直控制该等公司[94] 会计准则相关 - 多项新订或经修订准则于2019年1月1日起生效，对集团无重大财务影响[99][100] - 香港财务报告准则第17号保险合约将于2021年1月1日生效，香港财务报告准则第10号及投资者与其联营公司或合营企业之生效时间待厘定[107] 公司负债到期情况 - 2019年6月30日，借款（本金加利息）一年内到期96,318千元、一年至两年到期19,850千元、两年至三年到期9,600千元，总计125,768千元；应计开支及其他应付款项（不包括非金融负债）一年内到期27,639千元，总计27,639千元；两者总计153,407千元[113] - 2018年12月31日，借款（本金加利息）及应计开支及其他应付款项（不包括非金融负债）一年内到期31,295千元、一年至两年到期79,266千元，总计110,561千元；应计开支及其他应付款项（不包括非金融负债）一年内到期32,142千元，总计32,142千元；两者总计142,703千元[113] 公司客户收益占比情况 - 截至2019年及2018年6月30日止六个月，无个别客户占公司收益的10%以上[125] 公司风险管理情况 - 公司业务面临市场风险、信贷风险及流动性风险，自年末以来风险管理政策无变动[108][109] 财务资料编制情况 - 编制中期财务资料需管理层作出判断、估算及假设，2019年应用的重大判断与2018年年度合并财务报表一致[117] 公司合约负债情况 - 2019年6月30日与学费相关的合约负债为4,441千元，2018年12月31日为70,673千元；与住宿费相关的合约负债2019年6月30日为1,465千元，2018年12月31日为6,861千元[126] - 截至2019年6月30日止六个月，年初计入合约负债结余的已确认收益（学费、住宿费）为75,837千元，2018年同期为71,327千元[129] 公司开支及税费情况 - 截至2019年6月30日止六个月员工福利开支为29,823千元，2018年同期为22,452千元；折旧及摊销2019年为9,833千元，2018年为9,297千元等[131] - 集团按银杏学院7%的学费向成都信息工程大学支付联合办学支援费[131] - 截至2019年6月30日止六个月财务开支净额为(440)千元，2018年同期为(1,505)千元；资本化利率2019年为7.63%，2018年为6.18%[133] - 截至2019年6月30日止六个月即期税项为163千元，2018年同期为1,427千元[135] - 中国企业所得税税率为25%，银杏学院获豁免缴纳提供正规

公司整体财务数据关键指标变化 - 2018年公司总收益增长12.6%至人民币156.6百万元，年内溢利减少39.5%至人民币24.9百万元，年内经调整纯利增加7.4%至人民币44.2百万元[13] - 2018年公司毛利率为45.7%，纯利率为15.9%，经调整纯利率为28.3%[7] - 2018年公司非流动资产为人民币419,332千元，流动资产为人民币128,207千元，流动负债为人民币143,429千元[10] - 2018年公司流动比率为0.89[10] - 2017年公司总收益为人民币139,020千元，年内溢利为人民币41,196千元，经调整纯利为人民币41,196千元[7] - 2017年公司毛利率为44.1%，纯利率为29.6%，经调整纯利率为29.6%[7] - 2017年公司非流动资产为人民币381,194千元，流动资产为人民币90,452千元，流动负债为人民币170,944千元[10] - 2017年公司流动比率为0.53[10] - 2016年公司总收益为人民币133,974千元，年内溢利为人民币39,894千元，经调整纯利为人民币39,894千元[7] - 2016年公司毛利率为46.7%，纯利率为29.8%，经调整纯利率为29.8%[7] - 2018年公司总收益为156605千元人民币，较2017年的139020千元人民币增加12.6%[24] - 公司收益从2017年约1.39亿元增加12.6%至2018年约1.566亿元，主要因在校人数从9553人增至10236人及配餐服务收益增加[30] - 销售成本从2017年的7770万元增加9.5%至2018年的8510万元，因雇员福利开支和物业、厂房及设备折旧增加[31] - 毛利从2017年约6130万元增加16.7%至2018年约7150万元，毛利率从44.1%增至45.7%[33] - 销售开支从2017年约160万元增加18.8%至2018年约190万元，因招生开支增加[34] - 行政开支从2017年约2230万元增加94.8%至2018年约4340万元，主要因上市开支约1930万元[35] - 其他收入从2017年约70万元增加31.8%至2018年约90万元[36] - 净收益从2017年约14044元增至2018年约50万元，因出售联营公司权益收益[37] - 财务收入从2017年约80万元增加17.8%至2018年约90万元，因关联方贷款利息和银行利息收入增加[38] - 财务开支从2017年的零增至2018年约390万元，因银行借款利息开支增加[39] - 经调整纯利从2017年约4120万元增加7.4%至2018年约4420万元[45] - 2018年12月31日，集团现金及现金等价物为1.148亿元，较2017年12月31日的7600万元增加约51.1%[48] - 2018年经营活动所得现金净额为130万元，2017年为6260万元；2018年投资活动所用现金净额为4940万元，2017年为3890万元；2018年融资活动所得现金净额为8700万元，2017年所用现金净额为1430万元[48] - 2018年12月31日，集团借款为1.046亿元（2017年无），其中有抵押银行借款9850万元（2017年无），来自第三方的无抵押借款610万元（2017年无）[48] - 2018年12月31日，集团借款中2610万元将在一年内到期，7850万元将在一至两年内到期；银行融资总额为7亿元，未动用任何金额；报告日期前已偿还所有银行借款[48] - 2018年12月31日，集团流动负债净额为1520万元，2017年12月31日为8050万元[50] - 2018年12月31日，集团已订约但尚未拨备的资本承担约为6.403亿元，主要与投资南溪新校区有关，2017年12月31日已订约但尚未产生的资本支出总额为2.5万元[52] - 2018年12月31日，集团无重大或然负债[54] - 2018年12月31日，集团无质押任何资产[55] - 2018年12月31日，公司可供分派予股东的储备约为人民币31710万元[102] - 截至2017年及2018年12月31日止年度，集团并无单一客户占收益超5%[103] - 2018年集团对五大供应商采购额占总采购额的6.1%，2017年为5.4%[103] - 2018年最大供应商占集团总采购额的2.9%，2017年为2.4%[103] 银杏学院业务数据关键指标变化 - 2018年12月31日，银杏学院共有10236名学生就读，较上一年增长7.1%[14][20] - 2017/2018学年，银杏学院毕业生初次就业率为98.6%，远高于2014 - 2017年中国高等教育整体平均水平（77.7% - 78.4%）[14][20] - 2018/2019学年，银杏学院本科课程在校人数8027人，较2017/2018学年的6680人增加20.2%；大专文凭课程在校人数2209人，较2017/2018学年的2873人减少23.1%[22] 公司业务线收入数据关键指标变化 - 2018年学费收入为124976千元人民币，较2017年的115127千元人民币增加8.6%[24] - 2018年住宿费收入为9924千元人民币，较2017年的9119千元人民币增加8.8%[24] - 2018年配餐服务费收入为13167千元人民币，较2017年的11555千元人民币增加14.0%[24] - 2018年其他收入为8538千元人民币，较2017年的3219千元人民币增加165.2%[24] 公司发展规划与合作 - 2019年3月，公司订立土地使用权出让合同，出让位于四川省宜宾市、占地面积为333360平方米的土地用于建设新校区[15] - 公司与香港理工大学酒店及旅游业管理学院订立顾问协议，该学院将为建设教学酒店提供顾问服务[15] 公司人员变动与任职信息 - 余媛女士57岁，2018年6月7日获委任为执行董事，负责银杏学院日常营运[62] - 刘丹女士50岁，2018年6月7日获委任为执行董事，负责监督银杏学院酒店管理部、职业发展及国际交流的营运[63] - 蒋谦先生40岁，2018年12月12日获委任为独立非执行董事，负责监督董事会及提供独立意见[68] - 庄文鸿先生40岁，2018年12月12日获委任为独立非执行董事，负责监督董事会及提供独立意见[72] - 袁军先生54岁，2018年12月12日获委任为独立非执行董事，负责监督董事会及提供独立意见[74] - 余媛女士1983年7月取得中国云南大学物理学学士学位[63] - 刘丹女士1992年7月取得中国天津市红桥区职工大学汉语言文学文凭，2006年12月成为AH & LA Educational Institution注册高级培训师[67] - 蒋谦先生1999年7月从中国华东政法大学取得经济法学士学位，2007年6月从美国西北大学取得法学硕士学位[70] - 庄文鸿先生2000年11月自香港科技大学取得工商管理（会计学）学士学位，2018年10月自香港城市大学取得工商管理硕士学位[74] - 袁军先生2003年7月至2010年6月在中央教育科学研究所教育研究中心及培训中心担任副主任[74] - 袁先生于2017年7月加入中国教育集团控股有限公司，负责战略规划等工作[76] - 尹智熙先生于2018年4月23日获委任为集团财务总监，6月7日获委任为公司联席公司秘书[77][78] 公司上市与股份相关信息 - 公司于2018年3月23日在开曼群岛注册成立，2019年1月18日在联交所主板上市[81] - 公司不建议就截至2018年12月31日止年度派付末期股息[86] - 公司2019年股东周年大会将于2019年6月21日举行，6月18日至21日暂停办理股份过户登记手续，交回股份过户文件以作登记的最后时限为6月17日下午4时30分[87][89] - 公司按每股1.44港元发行125,000,000股新股份，所得款项净额约为157.8百万港元（相当于人民币136.4百万元）[98] - 截至年报日期，公司已动用所得款项净额约人民币0.3百万元用于建设南溪新校区、约人民币0.1百万元用于招聘高素质教师及员工，及约人民币0.2百万元用于一般业务营运[98] 公司合规与法律相关情况 - 截至2018年12月31日止年度，公司未曾涉及重大法律诉讼[92] - 截至2018年12月31日止年度及直至年报日期，集团在所有重大方面均遵守开曼群岛、中国及香港相关法律法规[93] 公司股权结构信息 - 方先生于公司股份的好仓股份数目为366562500股，所占股权约73.3%[118] - 田先生于公司股份的好仓股份数目为8437500股，所占股权约1.7%[118] - 方先生于相联法团Vast Universe股份的好仓股份数目为1股普通股，所占股权100%[121] - 田先生于相联法团HFYX股份的好仓股份数目为1股普通股，所占股权100%[121] - Vast Universe持有366,562,500股股份，占股权约73.3%；熊岚女士持有366,562,500股股份，占股权约73.3%；GreenTree Hospitality Group Ltd.持有41,336,000股股份，占股权约8.3%；GreenTree Inns Hotel持有41,336,000股股份，占股权约8.3%；徐曙光先生持有41,336,000股股份，占股权约8.3%[122] 公司购股计划相关信息 - 2018年12月12日，股东批准及有条件采纳购股计划，于上市日期生效，截至报告日期无授出购股[128] - 根据购股计划授出未行使购股获行使后可发行股份上限为50,000,000股，占上市日期已发行股份总数10%，截至年报日期占比相同[132] - 若向合资格人士授出购股获行使后，其有权认购股份数加12个月内已获授股份总数超当日已发行股份1%，不得授出购股，超上限须经股东批准[133] - 向公司主要股东或独立非执行董事等授出购股，若12个月内发行股份合共超已发行股份0.1%且总值超5百万港元，董事会进一步授出须经股东批准[135] - 购股计划自上市日期起十年内有效，之后不得授出其他购股，但先前授出购股仍可按规定行使[136] - 除董事会另行规定，已授出购股行使前无最短持有期限[137] - 合资格参与者可在授出购股要约起21日内接纳，接纳时应付代价1.00港元[137] - 行使价由董事会厘定，不得低于购股要约日期收市价、前五个交易日平均收市价及股份面值中的较高者[138] - 截至2018年12月31日，公司无订立或存续除购股计划外的股权挂钩协议[127] - 购股期权计划自2019年1月18日起十年内有效，可由公司在股东大会或董事会提早终止[140] - 截至2018年12月31日止年度内，未向董事或其联系人授出收购公司股份或债权证获利的权利，公司或附属公司未订立相关安排[141] 公司关联交易与合约安排相关信息 - 集团与关联人士在日常业务中订立多项持续协议及安排，构成持续关连交易[142] - 集团通过合约安排经营中国民办教育业务，无法直接拥有并表联属实体权益或股权[143] - 《外商投资准入特别管理措施（2018年版）》规定，国内合作方代表应占中外合作办学机构董事会等成员总数不少于一半[145] - 《关于鼓励和引导民间资金进入教育领域促进代办教育健康发展的实施意见》规定，中外合作办学总投资外资部分应低于50%[146] - 若中国政府裁定合约安排不符合法律，集团可能面临严重处罚和重大不利影响[149] - 《外国投资法》拟对中国外商投资法律体制带来重大变动，或对集团业务造成重大影响[149] - 合约安排效果可能不及直接拥有权，集团并表联属实体实益拥有人或与集团有利益冲突[150] - 集团行使选择权收购并表联属实体权益或股权可能受限，且会产生巨额成本[150] - 公司已委任三名独立非执行董事以平衡持有权益的董事及独立董事的人数[153] - 公司组织章程细则规定如有重大利益冲突，相关董事须申报利益性质、放弃投票且不计入法定人数[153] - 公司各董事知悉须为公司利益及符合公司最佳利益行事的受信责任[153] - 公司将根据上市规则披露董事会有关董事业务竞争及利益冲突事项的决定[153] - 公司董事会至少每年一次审阅履行及遵守合约安排的整体情况[153] - 公司将在年报中披露履行及遵守合约安排的整体情况[153] - 业务合作协议规定外商独资企业向并表联属实体提供服务，后者相应付款[161] - 独家技术服务及管理咨询协议规定外商独资企业向中国运营学校及银杏资产管理提供技术和管理咨询服务[162][163] - 独家购买权协议规定外商独资企业有购买中国运营学校举办者权益或银杏资产管理股权的独家权利[165] - 公司对