财务数据关键指标变化：收入和利润 - 公司2021年上半年收入约为2.428亿元人民币，较2020年同期的1.597亿元人民币增长8310万元人民币，增幅52.1%[44] - 收入从2020年上半年的约人民币159.7百万元增加人民币83.1百万元或52.1%至2021年上半年的约人民币242.8百万元[45] - 收入同比增长52.1%至人民币24.278亿元[121] - 公司2021年上半年毛利约为5170万元人民币，较2020年同期的4410万元人民币增长760万元人民币，增幅17.3%[44] - 毛利从2020年上半年的约人民币44.1百万元增加人民币7.6百万元或17.3%至2021年上半年的约人民币51.7百万元[45] - 毛利同比增长17.3%至人民币5.167亿元[121] - 经营利润同比增长216.1%至人民币1.8125亿元[121] - 期内溢利同比增长253.0%至人民币1.525亿元[121] - 公司2021年上半年净利润为15.305亿人民币[141] - 每股基本盈利为人民币3.8分，同比增长245.5%[126] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 毛利率从2020年上半年的约27.6%下降至2021年上半年的约21.3%[48][50] - 其他收入从2020年上半年的约人民币3.9百万元减少人民币2.1百万元或54.7%至2021年上半年的约人民币1.8百万元[48][50] - 销售及营销开支从2020年上半年的约人民币6.7百万元增加人民币4.0百万元或60.2%至2021年上半年的约人民币10.7百万元[57][59] - 公司所得税开支增加约人民币170万元或113.6%，从截至2020年6月30日止六个月的约人民币150万元增至截至2021年6月30日止六个月的约人民币310万元[66] - 公司整体实际税率从截至2020年6月30日止六个月的约25.4%降至截至2021年6月30日止六个月的约17.1%[66] - 截至2021年6月30日止六个月，员工薪酬及相关成本总额约为人民币1650万元[110] 业务线表现 - 公司核心产品为香薰蜡烛和香薰挥发液[28] - 公司产品销往超过20个国家和地区，包括法国、英国、荷兰、德国、加拿大及澳洲[28] - 2021年上半年客户订单金额和订单数量均有显著增长[28] - 公司拥有规模生产基和完善的供应链体系[33] - 公司拥有强大的技术研发团队和富有经验的设计团队[33] - 截至2021年6月30日，公司在中国共拥有92项专利，包括实用新型及外观设计专利[33] - 尽管面临市场竞争，公司通过自主可控的供应链成本控制和有效定价策略巩固了其行业领先地位[33] - 公司正在升级生产设备及生产工艺，并建立新的生产线以提高量化制造能力[35] 管理层讨论和指引 - 上市所得款项净额约为人民币8410万元，其中已动用人民币5237.2万元，未动用部分为人民币3176万元[85] - 计划用于增加蜡烛生产线及扩充家居香薰产能的款项为人民币3996.3万元，已全部于本期动用[85] - 计划用于欧洲设立两所区域销售办事处的款项为人民币1884.6万元，截至2021年6月30日尚未动用[85] - 计划用于加强研发能力的款项为人民币1034.8万元，本期已动用人民币45.4万元，剩余人民币989.4万元[85] - 计划用于升级信息系统及物流能力的款项为人民币706.7万元，本期已动用人民币404.7万元，剩余人民币302万元[85] - 计划用于一般营运资金的款项为人民币790.8万元，已全部于本期动用[85] 资产和负债变动 - 存货余额增加约人民币2320万元或42.2%，从2020年12月31日的约人民币5500万元增至2021年6月30日的约人民币7820万元[71] - 贸易应收款项余额（减值拨备前）增加约人民币2140万元或25.8%，从2020年12月31日的约人民币8290万元增至2021年6月30日的约人民币1.043亿元[71] - 预付款项、按金及其他应收款项余额增加约人民币450万元或28.3%，从2020年12月31日的约人民币1580万元增至2021年6月30日的约人民币2020万元[71] - 贸易应收款项减值拨备约为人民币300万元，根据预期信贷亏损百分比计算[71] - 物业、厂房及设备账面净值减少约人民币160万元，主要由于折旧费用所致[67] - 使用权资产账面净值减少约人民币230万元，主要由于摊销费用所致[67] - 租赁负债余额由2020年12月31日约人民币590万元减少约人民币220万元至2021年6月30日约人民币380万元[74] - 现金及现金等价物为人民币13.1889亿元，较2020年底增长19.1%[130] - 存货为人民币7.8235亿元，较2020年底增长42.2%[130] - 贸易应收款项为人民币10.1287亿元，较2020年底增长24.8%[130] - 金融资产按公允价值计入损益为人民币2749万元，较2020年底下降93.9%[130] - 公司总资产从2020年12月31日的3961.13亿人民币增长至2021年6月30日的4123.63亿人民币，增幅4.1%[136] - 公司总负债从2020年12月31日的703.69亿人民币略增至2021年6月30日的714.03亿人民币，增幅1.5%[136] - 租赁负债从2020年12月31日的27.59亿人民币减少至2021年6月30日的37.78亿人民币[136] 现金流表现 - 经营活动中使用的现金净额为9350万人民币，较2020年同期的1.4415亿人民币有所改善[151] - 投资活动产生的现金净额为24.603亿人民币，相比2020年同期使用的34.458亿人民币大幅改善[151] - 融资活动使用的现金净额为2.291亿人民币，而2020年同期为产生的115.443亿人民币[156] - 期末现金及现金等价物为131.889亿人民币，相比期初的110.735亿人民币增长19.1%[156] - 现金及现金等价物主要包括上市所得款项净额未动用部分及截至2021年6月30日止六个月的业务经营现金流量[74] 公司治理与股权结构 - 执行董事茹黎明先生于2021年8月4日辞任[16] - 截至2021年6月30日，董事金建新通过环和有限公司持有225,800,000股股份，占公司股本55.75%[93] - 截至2021年6月30日，董事茹黎明通过德玛有限公司持有54,102,857股股份，占公司股本13.36%[93] - 董事金建新与茹黎明合计持有279,902,857股股份，占公司总股本69.11%[93] - 陈姜懿（金建新配偶）被认定持有225,800,000股股份，占公司股本55.75%[99][100] - 公司购股权计划允许授出最多40,000,000股股份[110] - 任何12个月内向单一参与者授出股份不得超过已发行股份的1%[110] - 向主要股东或独立董事授出超过0.1%股份或价值超500万港元的购股权需经股东批准[110] - 向董事或主要股东授出购股权需经独立非执行董事事先批准[110] 财务风险与资本管理 - 公司面临的主要财务风险包括信贷风险、流动资金风险及外汇风险[173] - 公司资本管理目标是为拥有人提供回报，为其他持份者提供利益，并维持理想资本架构以降低资本成本[175] - 公司以资本负债比率监控资本，该比率按净负债除以总资本计算[175] - 于2021年6月30日及2020年12月31日，公司均维持净现金状态[175] - 金融资产为与商业银行就人民币兑美元汇率订立的远期协议，用于对冲以美元计价的海外采购订单风险[74] 公允价值计量 - 公司为釐定金融工具公平值，已按会计准则规定将其金融工具分为三个等级[182] - 金融资产外币远期合约公允价值于2021年6月30日为274.9万元人民币，较2020年12月31日472.6万元人民币下降41.8%[185] - 商业银行发行理财产品公允价值于2021年6月30日列入第三层级，金额为4000万元人民币[185] - 所有金融工具在2021年上半年第一、二、三层级之间未发生转移[189] - 外币远期合约估值采用报告期末远期汇率确定[195] - 美元兑人民币固定利率交叉货币互换采用基于可观察收益率曲线的预期现金流现值法估值[195] - 估值技术包括类似工具市场报价、折现现金流分析等方法[195] - 2021年上半年估值技术与2020年同期保持一致未发生变动[195] - 金融资产公允价值计量中第二层级工具使用可观察市场数据作为主要输入参数[189] - 第三层级金融工具包含至少一项非基于可观察市场数据的重要输入参数[189] - 公允价值层级转移政策以报告期末为确认时点[189] 公司基本信息 - 公司股份于香港联合交易所有限公司主板上市，股份代号为1925[3] - 公司注册于开曼群岛，法定货币为港元(HK$)[3][9] - 公司2021年中期报告涵盖期间为截至2021年6月30日止六个月[10][14][23] - 公司于2020年1月16日完成上市[9] - 公司外部审计师为罗兵咸永道会计师事务所[16] - 公司中国总部及主要营业地点位于中国浙江省宁波市气象路827号[20][21] - 公司香港主要营业地点位于九龙尖沙咀梳士巴利道3号星光行6楼629A室[20] - 公司网站为http://www.kwungs.com[22] - 公司合规顾问为兴证国际融资有限公司[16] - 公司于开曼群岛注册成立为获豁免有限公司，注册地址为89 Nexus Way, Camana Bay, Grand Cayman, KY1-9009, Cayman Islands[163] - 公司主要从事家居香薰相关产品的设计及制造，并在海外及中国分销产品[163] - 公司中期简明综合财务报表以人民币千元（RMB'000）呈列[163] 其他财务数据 - 公司保留盈利从2021年1月1日的105.043亿人民币增长至2021年6月30日的120.321亿人民币，增幅14.6%[141] - 公司股本保持稳定，2021年6月30日仍为3590万人民币[141] - 未宣派截至2021年6月30日止六个月的中期股息[115] - 贸易及其他应付款项主要包括应付原材料供应商款项及应付雇员薪金，余额水平与2020年12月31日相若[74] 会计准则与员工信息 - 公司自2021年1月1日起采纳香港财务报告准则第9号、香港会计准则第39号等修订，但对截至2021年6月30日止六个月的经营业绩及财务状况未构成任何重大影响[167][168] - 公司中期所得税利用适用于预期全年盈利总额之税率累计[166] - 截至2021年6月30日，集团在中国、澳洲及香港共拥有475名员工[110]

收入和利润（同比环比） - 2020年公司净利润有所增长[22] - 公司2020年收入为人民币4.722亿元，同比下降5.8%，但利润增长46.6%至人民币4080万元[29][31] - 公司收入同比下降5.8%至人民币4.722亿元，较2019年的人民币5.011亿元减少人民币2900万元[44][46] - 经调整除税前溢利2020年为人民币48,574千元，2019年为人民币50,684千元[86] - 经调整年內溢利2020年为人民币41,268千元，2019年为人民币45,263千元[86] 成本和费用（同比环比） - 毛利同比下降19.1%至人民币1.081亿元，较2019年的人民币1.337亿元减少人民币2550万元[48][51] - 毛利率从2019年的26.7%下降至22.9%，主要受美元兑人民币贬值影响[49][51] - 行政开支同比下降27.8%至人民币5080万元，主要因2019年包含人民币1810万元上市相关非经常性开支[55][58] - 销售及营销开支同比激增106.5%至人民币1770万元，主要因线上渠道推广及线上陈列室建设投入[57][59] - 公司所得税开支从2019年约人民币4.8百万元增加约人民币2.5百万元或53.6%至2020年约人民币7.3百万元[77][81] 各条业务线表现 - 蜡烛产品销售额为人民币2.996亿元，占总销售额63.5%[29][31] - 家居香薰产品销售额为人民币8320万元，占总销售额17.6%[29][31] - 家居饰品销售额为人民币8940万元，占总销售额18.9%[29][31] - 自有品牌产品销售额增长56.7%至人民币1910万元，其中线下销售1370万元，线上销售540万元[35][38] - 自有品牌零售店数量增至27家，较2019年增加17家，门店销售额增长3.3倍[35][38] - 自有品牌线上销售额增长1.4倍[35][38] 各地区表现 - 产品主要销往20多个国家和地区，包括法国、英国、荷兰、德国、加拿大和澳大利亚[30][32] - 公司在中国运营24间零售店铺并计划开设更多店铺[121][123] - 公司计划在海外设立实体店以提升产品市场渗透率并扩大主要市场的客户基础[125] - 公司计划加强销售和营销工作以扩大欧洲以外市场的份额并把握潜在商机[125] 管理层讨论和指引 - 部分客户要求推迟产品发货[22] - 部分客户取消了采购订单[22] - 2020年下半年销售额达人民币3.125亿元，较上半年增长95.7%[30][32] - 收入下降主因COVID-19导致上半年现有客户取消部分采购订单[44][46] - COVID-19导致海外客户采购订单从上半年延后至第四季度，影响收入确认时间[100] - 公司计划加强研发能力以丰富产品种类并提高整体竞争力[125] - 公司计划升级信息系统和物流能力以提高运营效率[125] 其他收益和税务 - 其他收益净额改善，从2019年净损失人民币2310万元转为2020年净收益人民币10万元[62] - 政府补助增加，主要获得地方政府针对COVID-19的支援资金及海外投资奖励[50][52] - 租金收入贡献其他收益增长，部分物业出租予独立第三方[50][52] - 公司其他收益净额从2019年净亏损约人民币23.1百万元转为2020年净收益约人民币0.1百万元[64] - 公司利息收入从2019年约人民币0.1百万元增加约人民币0.8百万元或658.0%至2020年约人民币0.9百万元[67][69] - 公司2020年实际税率为15.2%，2019年为14.6%，与主要中国附属公司优惠税率一致[78][81] - 公司香港业务法定税率为16.5%，但2020年未计提香港利得税因使用先前税务亏损[72][74] - 公司中国主要附属公司享受15%优惠企业所得税率，因其获认证为高新技术企业[73] - 公司有资格就研发费用申请175%的税务抵扣，适用于2018年至2020年期间[73] - 开曼群岛和英属维尔京群岛注册实体免征所得税[68] 外汇和风险管理 - 外汇风险管理改善，通过优化远期合约期限与金额匹配降低汇兑损失[63] - 外汇风险管理改善使2020年汇兑净亏损减少[64] - 外币远期合约公允价值因人民币兑美元升值从2019年未变现负债转为2020年未变现资产[105][107] 资产和现金流 - 利息收入增加主要因2020年1月上市后银行结余增加[67][69] - 物业、厂房及设备账面净值减少约人民币2.8百万元[89] - 存货结余增加约人民币12.4百万元或29.0%，从2019年的人民币42.7百万元增至2020年的人民币55.0百万元[96] - 贸易应收款项（扣除减值准备前）增加约人民币17.0百万元或25.8%，从2019年的人民币65.9百万元增至2020年的人民币82.9百万元[97] - 贸易应收款项减值拨备约为人民币1.8百万元[98] - 贸易应收款项余额从2019年12月31日的人民币65.9百万元增加至2020年12月31日的人民币82.9百万元，增长人民币17.0百万元或25.8%[100] - 贸易应收款项减值拨备约为人民币1.8百万元[100] - 预付款项、按金及其他应收款项余额从2019年12月31日的人民币27.6百万元减少至2020年12月31日的人民币15.8百万元，下降人民币11.8百万元或42.9%[103][106] - 现金及现金等价物余额从2019年12月31日的人民币67.8百万元增加至2020年12月31日的人民币110.7百万元，增长人民币42.9百万元或63.2%[110][115] - 贸易及其他应付款项余额从2019年12月31日的人民币46.8百万元增加至2020年12月31日的人民币58.3百万元，增长人民币11.5百万元或24.6%[112][116] - 租赁负债余额从2019年12月31日的人民币9.5百万元减少至2020年12月31日的人民币5.9百万元，下降人民币3.6百万元[114][117] - 上市所得款项净额未动用部分导致现金及现金等价物增加[110][115] 上市和募资 - 上市发行100,000,000股每股1.28港元及行使超额配股权发行5,042,000股每股1.28港元[190] - 上市净筹资额约人民币8410万元（含超额配股净筹约人民币580万元）[190] - 截至2020年末未使用募集资金净额人民币4033.7万元[191] - 蜡烛及家居香薰产能扩充计划投入人民币3996.3万元，已使用人民币3371万元[191] - 欧洲区域销售办事处计划投入人民币1884.6万元，尚未使用[191] - 研发能力加强计划投入人民币1034.8万元，已使用人民币45.4万元[191] - 信息系统及物流升级计划投入人民币706.7万元，已使用人民币172.3万元[191] 股息和分配 - 公司在2020年底派发了特别股息[22] - 公司于2020年12月23日派付每股0.06港元的特别股息[183] - 公司截至2020年12月31日止年度不派付任何股息[183][186] - 可分配储备金约人民币2.5亿元（截至2020年末）[197] 知识产权和研发 - 公司持有74项发明专利、实用新型及外观设计专利[37][39] 客户和销售集中度 - 五大客户销售额占比56%，最大客户占比13%[199] 公司治理和关键管理人员 - 执行董事金建新拥有超过20年蜡烛产品制造和销售经验[130] - 执行董事茹黎明自2004年加入公司担任宁波旷世副总经理[133] - 执行董事田东自2004年加入公司负责财务和资本运营监督[139] - 非执行董事邵平自2015年加入公司负责制定业务发展计划和策略[142] - 独立非执行董事黎振宇于2019年12月16日获任命负责向董事会提供独立建议[145] - 独立非执行董事黎振宇在会计、审计和财务管理领域拥有超过18年经验[146] - 非执行董事邵平55岁2015年6月加入公司负责业务发展计划及策略制定[147] - 独立非执行董事黎振宇44岁拥有超过18年会计审计及财务管理经验[149] - 黎振宇自2002年11月起成为澳洲注册会计师公会注册会计师[152] - 黎振宇自2010年起成为香港会计师公会资深会员[152] - 独立非执行董事杨和荣57岁拥有超过20年金融投资及管理经验[157] - 杨和荣自2007年11月起担任中哲控股集团董事长负责制定策略及监督运营[158] - 杨和荣自2018年8月起担任慕尚集团控股(股份代号:1817)非执行董事[161] - 独立非执行董事周凯48岁拥有超过10年金融发展与监管经验[162] - 周凯自2018年5月起担任宁波镇海农商银行独立非执行董事负责银行管治[162] - 周凯自2020年1月起于北京德恒(宁波)律师事务所担任律师提供企业管治法律意见[162] - 独立非执行董事周先生拥有超过10年金融发展及法规经验[164] - 公司首席财务官刘仲纬拥有超过15年会计及财务经验[170] - 财务总监李文庆拥有超过26年会计及财务职能经验[175] - 公司财务总监李文庆于2020年3月就任[175][176] 业务性质和报告 - 公司主要业务为投资控股[181][185] - 公司经审核综合财务报表涵盖第67至183页[183] - 管理层讨论与分析章节位于年报第9至24页[182][185] - 公司业务性质在2020年度无重大变动[181][185] 其他重要事项 - 2020年公司业绩略有下滑[22] - 慈善捐赠总额人民币100万元[198]

收入和利润（同比环比） - 公司2020年上半年收入下降，净利润下降[29] - 公司收入同比下降26.2%，从约2.163亿元人民币降至约1.597亿元人民币，减少约5660万元人民币[37][41] - 毛利同比下降17.8%，从约5360万元人民币降至约4410万元人民币，减少约950万元人民币[39][42] - 2020年上半年收入为人民币159,662千元，同比下降26.2%[142] - 2020年上半年毛利为人民币44,063千元，同比下降17.8%[142] - 2020年上半年经营溢利为人民币5,734千元，同比下降41.5%[142] - 2020年上半年净利润为人民币4,319千元，同比下降43.2%[142] - 期内溢利为43.57亿人民币[154] 成本和费用（同比环比） - 销售及营销费用同比增长125.8%，从约300万元人民币增至约670万元人民币，增加约370万元人民币，主要用于线上渠道推广[48] - 行政费用微增0.6%，从约2520万元人民币增至约2530万元人民币，增加约20万元人民币[46][50] - 销售及营销开支由截至2019年6月30日止六个月的人民币3.0百万元增加人民币3.7百万元或125.8%至人民币6.7百万元[51] - 财务成本由截至2019年6月30日止六个月的人民币0.4百万元减少人民币0.2百万元或43.8%至人民币0.2百万元[58][62] - 所得税开支由截至2019年6月30日止六个月的人民币1.8百万元减少人民币0.4百万元或20.5%至人民币1.5百万元[60][63] - 整体实际税率由截至2019年6月30日止六个月的19.5%增加至25.4%[61][63] - 2020年上半年雇员薪酬及相关成本总额为人民币23.6百万元[130] 各条业务线表现 - 零售门店销售额同比增长9.9倍，门店数量增至19家[35][36] - 线上销售收入同比增长3.6倍[35][36] - 海外品牌销售占比从1.3%提升至1.7%[35][36] - 为应对疫情，公司建立了在线展厅，通过线上平台展示产品和进行销售[30] 各地区表现 - 产品销往超过20个国家和地区，包括法国、英国、荷兰、德国、加拿大和澳大利亚[27] - 所有非流动资产均位于中国[200] 管理层讨论和指引 - 收入下降主要因欧洲客户受疫情影响延迟或取消订单导致销量减少[38][41] - 客户取消部分采购订单[29] - 部分客户要求推迟产品发货[29] - 董事会决议不派发2020年中期股息[137][140] - 公司维持净现金状况于2020年6月30日及2019年12月31日[173] - 公司采用资本负债比率监控资本结构净负债除以总资本计算[173] - 风险管理政策自2019年12月31日后未发生变更[172][174] - 公司面临信贷风险流动性风险及外汇风险三类财务风险[171][174] - 管理层判断和估计方法与2019年度财务报表一致[196] - 会计估计影响资产和负债的报表金额[195] - 经营分部资源分配决策基于单一分部业绩评估[200] 上市及融资活动 - 公司于2020年1月16日在香港联交所主板上市，股份代号1925[9] - 上市所得款项净额（包括部分行使超额配股权）约为人民币8410万元[108] - 部分行使超额配股权获得净收益645.376万港元（约合人民币580万元）[108] - 公司上市及行使超额配股权共筹集资金净额约人民币8410万元，其中行使超额配股权部分为645.376万港元（约人民币580万元）[109] - 所得款项净额中已使用人民币2464.8万元，未使用金额为人民币5948.4万元[109] - 扩大蜡烛及家居香薰产能项目拨款人民币3996.3万元，已使用人民币1605.4万元，剩余人民币2390.9万元预计2022年底前完成[109] - 欧洲设立区域销售办公室拨款人民币1884.6万元，未使用且预计2022年底前完成[109] - 研发能力加强项目拨款人民币1034.8万元，未使用且预计2022年上半年完成[109] - 信息系统及物流升级拨款人民币706.7万元，已使用人民币68.6万元，剩余人民币638.1万元预计2022年底前完成[109] - 公司通过股份发售发行股份获得净收益1069.56亿人民币[154] 现金流量 - 经营所用现金为负1214.2万元，相比2019年同期的负307.8万元恶化294.5%[160] - 投资活动所用现金净额为负3445.8万元，较2019年同期的负1.38亿元改善75.1%[160][162] - 融资活动所得现金净额为1.15亿元，较2019年同期的1.19亿元下降3.4%[162] - 期末现金及现金等价物为1.38亿元，较期初6784.3万元增长104.3%[162] - 购买商业银行理财产品付款7769.3万元[160] - 出售商业银行理财产品所得款项4777.6万元[160] - 上市时发行股份所得款项1.19亿元[160] - 外汇汇率变动带来正影响384.4万元[162] - 购买物业、厂房及设备支出378.2万元[160] - 购买无形资产支出78.2万元[160] 其他财务数据 - 其他收入同比大幅增长340.8%，从约90万元人民币增至约390万元人民币，增加约300万元人民币，主要来自政府疫情补助[44][49] - 毛利率从24.8%上升至27.6%，主要受美元兑人民币升值影响[40][42] - 物业、厂房及设备账面净值在截至2020年6月30日止六个月减少约人民币1.3百万元[65][70] - 使用权资产账面净值在截至2020年6月30日止六个月减少约人民币2.9百万元[66][71] - 存货结余由2019年12月31日的人民币42.7百万元增加人民币6.8百万元或16.0%至2020年6月30日的人民币49.5百万元[67][72] - 贸易应收款项结余（减值拨备前）由2019年12月31日的人民币65.9百万元减少人民币3.5百万元或5.4%至2020年6月30日的人民币62.3百万元[68][73] - 贸易应收款项录得减值拨备约人民币1.3百万元[69][73] - 预付款项、按金及其他应收款项结余由2019年12月31日的人民币27.6百万元减少人民币4.0百万元或14.4%至2020年6月30日的人民币23.6百万元[77] - 现金及现金等价物余额从2019年12月31日的人民币6780万元大幅增加7040万元或103.8%至2020年6月30日的人民币1.383亿元[80][84] - 贸易及其他应付款项余额从2019年12月31日的人民币4680万元减少1000万元或21.4%至2020年6月30日的人民币3680万元[81][85] - 预付款项、按金及其他应收款项余额从2019年12月31日的人民币2760万元减少400万元或14.4%至2020年6月30日的人民币2360万元[82] - 租赁负债余额从2019年12月31日的人民币950万元减少220万元至2020年6月30日的人民币730万元[90][93] - 公司使用人民币3000万元向中国商业银行认购金融工具[80][84] - 按公允值计入损益之金融负债余额在2020年6月30日与2019年12月31日保持相似水平[88][92] - 金融资产按公允值计入损益代表与商业银行安排的短期低风险金融工具[78][83] - 金融负债按公允值计入损益代表外汇远期合约的公允值，用于对冲美元计值采购订单的汇率风险[87][91] - 公司总资产从2019年12月31日的2745.45亿人民币增长至2020年6月30日的3718.64亿人民币，增长35.5%[148][151] - 现金及现金等价物从2019年12月31日的678.43亿人民币大幅增加至2020年6月30日的1382.57亿人民币，增长103.8%[148] - 存货从2019年12月31日的426.71亿人民币增加至2020年6月30日的495.14亿人民币，增长16.0%[148] - 贸易应收款项从2019年12月31日的649.2亿人民币减少至2020年6月30日的610.16亿人民币，下降6.0%[148] - 股份溢价从2019年12月31日的1636.81亿人民币增加至2020年6月30日的2702.78亿人民币，增长65.1%[148][154] - 保留盈利从2019年12月31日的689.57亿人民币增长至2020年6月30日的733.14亿人民币，增长6.3%[148][154] - 贸易应付款项及其他应付款项从2019年12月31日的468.15亿人民币减少至2020年6月30日的368.15亿人民币，下降21.4%[151] - 总负债从2019年12月31日的758.25亿人民币减少至2020年6月30日的617.98亿人民币，下降18.5%[151] 公司治理与股权结构 - 公司注册于开曼群岛，中国总办事处及主要营业地点位于浙江省宁波市[24] - 公司外部审计师为罗兵咸永道会计师事务所（PricewaterhouseCoopers）[22] - 公司合规顾问为兴证国际融资有限公司（China Industrial Securities International Capital Limited）[22] - 截至2020年6月30日，董事金建新直接及通过璟和有限公司持有股份221,322,000股，占总股本54.64%[114] - 董事茹黎明通过德玛有限公司持有股份54,102,857股，占总股本13.36%[114] - 兴证（香港）金融控股有限公司通过子公司持有公司股份20,530,000股，占总股本5.07%[121][122] - 购股权计划下可授予的未行使股份期权上限为40,000,000股[128][131] - 任何12个月内向合格参与者发行的股份上限为授予日已发行股份的1%[128][131] - 向大股东或独立非执行董事授予购股权超过已发行股份0.1%或总值超过5,000,000港元需股东批准[129][132] 员工与运营 - 公司员工总数为510人，截至2020年6月30日六个月内员工薪酬及相关成本总额约人民币2360万元[126] - 公司截至2020年6月30日拥有510名雇员[130] - 公司是一家领先的家居装饰品原始设计制造商和供应商，主要产品包括蜡烛、家居香氛和家居饰品[27] - 公司经营分部被确定为单一分部从事蜡制品、金属产品、玻璃产品及香薰产品的设计、制造及加工[200] 会计与估值政策 - 新采纳的香港财务报告准则未对2020年上半年经营业绩产生重大影响[169] - 金融工具公允价值计量在2020年上半年各层级间无转移[184][185] - 公允价值层级划分基于市场数据可观察性分三个等级[187][188][189][190] - 公司采用类似工具的市场报价或交易商报价进行金融工具估值[192] - 美元兑人民币固定交叉货币利率掉期使用基于可观察收益率曲线的预期未来现金流现值法估值[192] - 外币远期合约采用报告期末远期汇率进行估值[192] - 公司使用折现现金流量分析等其他估值技术[192] - 截至2020年6月30日止六个月估值技术无变动[192] - 商业银行发行的理财产品公允价值为人民币3000万元列入第一层级计量[177][179][180] - 外币远期合约公允价值为人民币1440.4万元列入第二层级计量[180] - 截至2020年6月30日金融负债总额中外币远期合约为人民币1447.2万元[181]

收入和利润（同比环比） - 2019年收入为人民币5.011亿元，较2018年的人民币4.447亿元增长12.7%[22] - 2019年毛利为人民币1.337亿元，较2018年的人民币1.07亿元增长24.9%[23] - 2019年毛利率为26.7%，较2018年的24.1%增长2.6个百分点[23] - 收入同比增长12.7%至501.131百万元人民币[146] - 毛利同比增长24.9%至133.679百万元人民币[146] - 年内溢利同比下降63.9%至27.810百万元人民币[146] - 每股基本及摊薄盈利从25.7分下降至9.3分人民币[146] - 2018年公司年内溢利为77,010千元人民币[157] - 公司经调整除税前溢利2019年为5068.4万元人民币，2018年为5149.5万元人民币[33] - 公司经调整年内溢利2019年为4526.3万元人民币，2018年为4533.5万元人民币[33] 成本和费用（同比环比） - 行政开支增至人民币7030万元，较2018年增长47.2%，主要因上市相关开支增加[25] - 销售及营销开支增至人民币860万元，较2018年增长24.1%[26] - 其他收益降至人民币190万元，较2018年减少67.3%，主因物业出售后无租金收入[24] - 远期合约公允价值亏损增至人民币2760万元，较2018年增长60.2%[27] - 财务成本增至人民币50万元，较2018年增长219.3%，主因短期银行贷款增加[27] - 行政开支同比增长47.2%至70.311百万元人民币[146] - 公司员工薪酬及相关成本总额约为人民币5420万元[84] 业务线表现 - 公司作为家居装饰品设计生产龙头企业已成功经营二十多年[18] - 公司技术中心专注于产品品类、成份、香味及外观的研发设计[18] - 公司主要从事家居香薰相关产品的设计制造及分销业务[162] - 收入主要来自出口销售货品[132] - 直接向消费者销售占比仅0.3%[20] - 公司立体化拓展网上销售渠道以加快培育新营利点[17] - 公司引进高端产品开发与高级营销人才以提升经营效益[17] 地区表现 - 公司在中国运营12间零售店铺，计划拓展海外业务对客户销售渠道（如澳洲）[42] - 公司员工总数505名，分布在中国、澳洲及香港[84] - 公司加快提升中国市场销售规模与品牌渠道影响力[17] - 公司推进自建境外营销公司并整合境外经销商和连锁零售商的合作模式[17] - 计划通过海外实体店提升市场渗透率、扩展生产设施、加强研发能力、优化信息系统与物流、强化销售营销[43] 管理层讨论和指引 - 公司2019年实现可持续性收入及盈利增长[17] - 公司面临人民币汇率频繁波动及生产成本大幅上升的挑战[17] - 公司2020年将坚持品质至上并加快渠道拓展和营销变革[18] - 公司严格执行财务预算节约开支成本计划[17] - COVID-19对生产活动有暂时性影响，2020年3月中旬产能恢复正常，部分欧洲客户要求短暂延迟装运[41] - 部分采购订单因COVID-19取消，但董事认为对财务表现的影响暂时且不重大[41] 客户和供应商集中度 - 前五大客户销售额占总收入55.7%，最大客户占比16.2%[20] - 公司五大客户占年度总销售额约55.7%，其中最大客户占约16.2%[73] - 公司五大供应商采购额占年度采购总额少于30%[74] 税务相关 - 公司所得税开支从2018年约1180万元人民币减少700万元人民币或59.5%至2019年约480万元人民币[29] - 公司整体实际税率从2018年13.2%上升至2019年14.6%[30] - 宁海旷世享受15%优惠企业所得税税率[29] 资产和负债变动 - 物业、厂房及设备账面净值2019年增加约1690万元人民币[34] - 使用权资产账面净值2019年增加约350万元人民币[34] - 存货结余从2018年约3930万元人民币增加340万元人民币或8.7%至2019年约4270万元人民币[35] - 贸易应收款项结余从2018年约6480万元人民币增加110万元人民币或1.7%至2019年约6590万元人民币[36] - 预付款项、按金及其他应收款项结余从2018年约16470万元人民币减少13720万元人民币或83.3%至2019年约2760万元人民币[36] - 现金及现金等价物从2018年12月31日约人民币49.0百万元下降至正常水平，主要因偿还股东临时资金[37] - 贸易及其他应付款项减少约人民币175.3百万元（降幅78.9%），从222.2百万元降至46.8百万元，主要因向关联方结清163.7百万元[37] - 按公平值计入损益之金融负债增加约人民币11.4百万元（增幅371.6%），从3.1百万元增至14.5百万元，主因美元兑人民币升值[37] - 租赁负债增加约人民币4.1百万元（增幅75.9%），从5.4百万元增至9.5百万元，主因新增生产厂房租赁[38] - 现金及现金等价物同比下降26.7%至67.843百万元人民币[148] - 贸易应付款项及其他应付款项同比下降78.9%至46.815百万元人民币[150] - 流动资产总值同比下降44.0%至203.000百万元人民币[148] - 非流动资产总值同比增长48.3%至71.545百万元人民币[148] - 权益总值同比增长16.3%至198.720百万元人民币[148] - 公司2018年12月31日总权益为170,901千元人民币[157] 现金流活动 - 2019年经营所得现金净额为21,468千元人民币[161] - 2019年投资活动所用现金净额为156,709千元人民币[161] - 2019年融资活动所得现金净额为109,841千元人民币[161] - 2019年末现金及现金等价物为67,843千元人民币[161] - 2018年公司支付附属公司股息105,000千元人民币[157] 上市和融资活动 - 全球发售100,000,000股普通股，发售价1.28港元，上市净筹资约人民币126.1百万元[39] - 超额配股权部分行使，发行5,042,000股（占初始发售股份5.04%），额外净筹资约人民币5.8百万元[39] - 公司股份于2020年1月16日在联交所主板上市[70] - 公司股份于2020年1月16日在联交所上市[163] - 2018年公司发行普通股获得股份溢价163,681千元人民币[157] 公司治理和董事会结构 - 非执行董事邵平先生54岁，于2015年6月加入集团担任宁波旷世董事，负责制定业务发展计划及策略[52] - 独立非执行董事黎振宇先生43岁，拥有逾18年会计、审核及财务管理经验，于2019年12月16日获委任[54] - 独立非执行董事杨和荣先生56岁，拥有逾20年金融、投资及管理经验，于2019年12月16日获委任[56][57] - 独立非执行董事周凯先生47岁，拥有逾10年金融发展及法规范畴经验，于2019年12月16日获委任[60] - 周凯先生于2020年1月起在北京德恒（宁波）律师事务所担任律师，提供企业管治及金融活动法律意见[61] - 首席财务官及公司秘书刘仲纬先生37岁，拥有逾15年会计及财务经验，负责监督集团投资、合规及财务事务[62] - 刘仲纬先生于2015年8月至2019年3月担任大森控股集团（股份代号：1580）首席财务官及公司秘书[63] - 刘仲纬先生于2004年11月毕业于香港科技大学获工商管理（会计）学士学位，2008年1月成为香港会计师公会会员[63] - 黎振宇先生自2019年10月起担任泰林科建控股（股份代号：6193）独立非执行董事[55] - 杨和荣先生自2018年8月起出任慕尚集团控股（股份代号：1817）非执行董事[57] - 公司董事会由7名董事组成，包括3名执行董事、1名非执行董事和3名独立非执行董事[96] - 公司未区分主席与首席执行官职务，由金建新先生同时担任两个职位[99] - 非执行董事邵平先生年薪为人民币80,000元[102] - 独立非执行董事黎振宇先生年薪为180,000港元[102] - 独立非执行董事杨和荣先生与周凯先生年薪均为人民币80,000元[102] 委员会和管治结构 - 审计委员会由黎振宇先生担任主席，成员均为独立非执行董事[113] - 薪酬委员会由周凯先生担任主席，多数成员为独立非执行董事[115] - 审计委员会于2019年12月16日成立，2019年度未举行会议[113] - 薪酬委员会于2019年12月16日成立，2019年度未举行会议[115] - 审计委员会负责监督财务报告制度及风险管理系统的有效性[106] - 审计委员会每季度审查银行账户活动报告及重大交易以监测异常行为[111] - 薪酬委员会负责制定董事及高级管理层薪酬政策与结构[114] - 提名委員會於2019年12月16日成立但當年度未舉行會議[117] - 董事會確認2019年度風險管理及內部監控系統經第三方審閱屬充足有效[126] - 公司2019年度未設立內部審核職能並由獨立第三方執行審閱[126] - 公司已采纳上市规则附录十四的企业管治守则原则[95] - 董事证券交易行为遵守上市规则附录十的标准守则[101] 股息和股东相关 - 公司未就2019年度派付任何股息[67] - 公司可供分派储备约为人民币1.637亿元[71] - 董事會保留股息派發絕對酌情權且無法律約束承諾[122] - 股息政策考虑因素包括现金流量及未来业务前景等六项要素[120] - 股東需持有至少10%股本方可請求召開股東特別大會[124] - 因行使购股权配发的股份不附带投票权直至完成持有人登记[87] - 向关联方授出购股权需独立非执行董事事先批准，且存在0.1%已发行股份或500万港元的限制[86] - 购股权计划最高可发行股份数量为4000万股[85] 审计和合规 - 公司2019年度综合财务报表由罗兵咸永道会计师事务所审计[92] - 核數師羅兵咸永道會計師事務所2019年度審計服務費用為人民幣1150千元[123] - 核數師2019年度未提供非審計服務費用為人民幣0千元[118][123] - 审计对销售交易执行抽样测试包括检查销售发票及船运文件[132] - 审计对资产负债表日前后销售交易进行截止测试[132] - 审计对选定客户应收账款余额执行函证确认[132] - 审计未发现其他信息存在重大错误陈述[135] - 董事负责根据香港财务报告准则编制综合财务报表[136] - 审计目标为对财务报表整体是否不存在重大错误陈述取得合理保证[138] - 审计过程中识别和评估因欺诈或错误导致重大错误陈述的风险[139] - 综合财务报表已按香港财务报告准则妥为编制并获无保留审计意见[127] 关联方交易 - 控股股东金建新先生通过租赁合约向集团提供物业作为办公室、生产设施、仓库及陈列室[88] 其他重要事项 - 公司慈善捐献总额为人民币40万元[72] - 2019年度董事会举行1次会议，所有董事均全勤出席[96][97] - 公司已发行股份总数中公众持股量至少占25%[90] - 报告期后重大事项详情载于综合财务报表附注35[91] - 2019年度公司章程文件无重大变动[125]