拆除项目执行情况 - 公司2025年上半年完成10个拆除项目累计确认收益14,571千新元[8] - 截至2025年6月30日公司有7个进行中拆除项目累计确认收益29,614千新元[12] - 客户I工厂大厦拆除项目为进行中最大单笔项目累计确认收益15,051千新元[12] - 客户B商业建筑拆除项目为已完成第二大项目累计确认收益7,456千新元[8] - 公司完成项目包含3个工厂大厦3个商业建筑2个工业设备1个发电厂[7] - 进行中项目包含3个工厂大厦1个工业大厦1个商业建筑1个学校建筑1个住宅楼[9] 收入和利润（同比） - 2025年上半年公司收益为16.738百万新元，较2024年同期的13.989百万新元增长19.3%[16][18] - 公司总收益为1673.8万新元，同比增长19.65%[65] - 毛利从2024年上半年的3.4百万新元增至2025年同期的4.6百万新元，增长35.3%[23] - 毛利润为455.71万新元，同比增长33.87%[65] - 毛利率从2024年上半年的24.3%提升至2025年上半年的27.2%[23] - 公司拥有人应占亏损从2024年上半年的1.3百万新元收窄至2025年同期的0.7百万新元[29] - 2025年上半年公司净亏损646,272新元[68] - 公司拥有人应占亏损同比收窄51.6%，从1,334,036新元减至646,272新元[96] - 每股基本亏损改善53.8%，从0.13新分收窄至0.06新分[96] - 经营亏损为39.8万新元，同比改善68.0%[65] - 净亏损为64.63万新元，同比改善51.6%[65] - 每股亏损0.06新元，同比改善53.8%[65] 成本和费用（同比） - 销售及提供服务成本从2024年上半年的10.585百万新元增至2025年同期的12.181百万新元，增长15.1%[22] - 销售成本为1218.09万新元，同比增长15.08%[65] - 行政开支从2024年上半年的4.9百万新元增至2025年同期的5.2百万新元，增长6.1%[24] - 雇员福利开支增长12.8%至613.69万新元，其中工资薪金部分增长12%至590.02万新元[86] - 折旧费用增长11%至213.04万新元[85] - 租赁负债利息开支增长30.3%至16.11万新元[90] - 所得税开支为8.72万新元，去年同期为所得税抵免3.17万新元[94] 现金流状况 - 处置残废料所得款项从2024年上半年的9.931百万新元降至2025年同期的7.590百万新元，减少23.6%[18] - 经营活动产生的现金净额为785,289新元，相比2024年同期的负7,560,815新元有显著改善[69] - 投资活动所用现金净额为465,257新元，主要用于购置物业厂房设备403,057新元[69] - 融资活动所用现金净额为1,183,007新元，其中支付租赁本金部分1,021,949新元[69] - 净合约金额从2024年上半年的2.772百万新元大幅增至2025年同期的8.151百万新元，增长194%[18] 资产负债及权益变动 - 2025年6月30日现金及现金等价物为13.2百万新元，较2024年12月31日的14.1百万新元减少6.4%[31] - 现金及现金等价物从2024年12月31日的14,061,636新元减少至2025年6月30日的13,190,225新元，下降6.2%[66] - 现金及现金等价物减少6.2%至1319.02万新元[76] - 2025年6月30日公司拥有人应占权益总额为39.7百万新元，较2024年12月31日的40.4百万新元减少1.7%[31] - 总权益下降1.6%至3972.25万新元[76] - 公司保留溢利从2024年12月31日的17,002,720新元下降至2025年6月30日的16,356,448新元[66] - 总资产从2024年12月31日的56,267,277新元下降至2025年6月30日的56,029,461新元，减少237,816新元[66][67] - 物业、厂房及设备从2024年12月31日的12,397,091新元减少至2025年6月30日的11,883,696新元，下降4.1%[66] - 贸易及其他应付款项从2024年12月31日的3,243,108新元增加至2025年6月30日的3,704,875新元，增长14.2%[67] - 租赁负债（非流动部分）从2024年12月31日的9,618,934新元减少至2025年6月30日的9,387,825新元[67] - 贸易应收款项总额增长1.7%，从4,349,959新元增至4,425,701新元[97] - 逾期91-120天贸易应收款项激增586.7%，从41,085新元增至282,126新元[98] - 预付款项大幅增长1132.3%，从151,626新元增至1,868,522新元[99] - 贸易应付款项增长39.8%，从1,874,765新元增至2,620,479新元[101] - 30天内贸易应付款项增长48.3%，从1,159,905新元增至1,720,629新元[101] - 履约保证总额减少3.6%，从3,864,071新元减至3,702,071新元[106] - 净现金状况改善至172.32万新元负值，较期初改善38%[76] - 公司抵押租赁土地及楼宇账面值约为4.0百万新元（2024年12月31日：4.2百万新元）[42] 牌照与资质 - 公司持有CR03拆除工种单一评级牌照允许无限制投标价值项目[7] - 公司由一般建造商二级牌照升级至一级牌照[7] 市场与项目机会 - 新加坡建设局预测2025年将授出470亿至530亿新元建筑合约[13] - 樟宜机场5号航站楼建设于2025年5月破土动工[13] 上市募资使用情况 - 上市所得款项净额约为77.5百万港元，发行250,000,000股普通股，每股0.5港元[44] - 未使用所得款项净额于2025年上半年初为10,988千港元，期间使用8,499千港元，期末剩余2,489千港元[45] - 挖掘机购置计划拟投入51,200千港元，期末未使用款项为2,489千港元[45] - 偿还银行借款拟投入13,500千港元，已全部使用[45] - 增聘员工拟投入9,100千港元，已全部使用[45] - 聘任顾问及系统检视拟投入2,200千港元，已使用668千港元[45] - 截至2025年6月30日，未使用所得款项净额约为2.5百万港元，预计2025年末前全数用于购置挖掘机[46] 股权结构与治理 - 董事会主席兼行政总裁Tan Chee Beng持有公司股份505,600,000股，股权比例为50.56%[50] - 主要股东TCB持股3.417亿股，占比34.17%[53] - K Luxe Holdings Limited持股1.639亿股，占比16.39%[53] - Lee女士通过控股及配偶权益合计持股5.056亿股，占比50.56%[53] - 购股权计划下可发行股份总数1亿股，占已发行股本10%[59] - 公司法定股本维持10,000,000,000股，发行股本保持1,000,000,000股[102] 其他运营数据 - 公司雇员人数为130名，较2024年12月31日减少1人[38] - 按公允价值计入损益的金融资产增长1.5%至19.07万新元，其中公允价值收益为2889新元[79][83] - 利息收入下降30%至11.67万新元[83]

股本与股份 - 截至2025年8月底，公司法定/注册股本总额1亿港元，股份100亿股，每股面值0.01港元[1] - 截至2025年8月底，已发行股份（不含库存）10亿股，库存股份0，总数10亿股[2] 购股计划 - 截至2025年8月底，购股计划结存股份期权0，本月相关新股、转让库存股等均为0[3] - 本月行使期权所得资金0港元[3] 股份变动 - 本月已发行股份（不含库存）和库存股份增减总额均为0普通股[5]

业绩表现 - 公司2025年中期收益达1673.8万新元 同比增长19.7% [1] - 净亏损64.6万新元 同比大幅收窄51.6% [1] - 每股基本亏损0.06分新元 [1]

业绩表现 - 公司收益为1673.80万新元 同比增长19.65% [1] - 公司拥有人应占期间亏损为64.63万新元 上年同期亏损133.40万新元 [1] - 基本每股亏损0.06分新元 [1]

财务表现 - 公司收益达1673.8万新元 同比增长19.7% [1] - 净亏损64.6万新元 同比收窄51.6% [1] - 每股基本亏损0.06分新元 [1]

收入和利润表现 - 收益增长19.6%至1673.8万新元[3] - 公司总收益从2024年的13,989,129新元增长至2025年的16,738,006新元，同比增长19.7%[22] - 公司2025年上半年总收益为16.738百万新元，较2024年同期的13.989百万新元增长19.3%[56] - 毛利增长33.9%至455.7万新元[3] - 毛利润从340万新元增至460万新元，增幅35.3%，毛利率从24.3%提升至27.2%[61] - 经营亏损收窄68.0%至39.8万新元[3] - 除税前亏损收窄59.1%至55.9万新元[3] - 公司拥有人应占期间亏损收窄51.5%至64.6万新元[4] - 全面亏损总额收窄50.4%至66.1万新元[4] - 公司截至2025年6月30日止六个月净亏损为646,272新元，相比2024年同期的1,334,036新元亏损有所收窄[30] - 公司拥有人应占亏损从130万新元收窄至70万新元[67] - 每股基本及摊薄亏损为0.06新元[4] - 公司每股基本亏损为0.06新元，较2024年同期的0.13新元有所改善[30] 成本和费用变化 - 销售成本增长15.1%至1218.1万新元[3] - 销售及提供服务成本从1040万新元增至1220万新元，增幅15.1%，主要因分包商费用从200万新元大幅增至450万新元[59][60] - 行政开支增长5.6%至521.6万新元[3] - 行政开支从490万新元增至520万新元，增幅6.1%[62] - 雇员福利开支（含董事酬金）从2024年的6,136,918新元降至2025年的5,440,847新元，下降11.3%[24][25] - 工资、薪金及福利成本为5,900,158新元（2025年）和5,269,477新元（2024年）[25] - 折旧费用从2024年的2,130,363新元降至2025年的1,919,997新元，下降9.9%[24] - 融资成本保持稳定在20万新元[65] - 融资成本具体数额未在提供文档中明确披露[25] 业务线表现 - 拆除服务收益从2024年的12,830,654新元增至2025年的16,209,621新元，增长26.3%[22] - 其他收益从2024年的1,158,475新元下降至2025年的528,385新元，降幅54.4%[22] - 其他收益从20万新元减少至10万新元，降幅50%[64] - 净合约金额收入从2024年上半年的2.772百万新元大幅增至2025年同期的8.151百万新元[58] - 处置残废料所得款项从2024年上半年的9.931百万新元下降至2025年同期的7.590百万新元[58] - 土方堆放所得款项从2024年上半年的0.127百万新元增至2025年同期的0.469百万新元[58] - 其他收益从2024年上半年的1.159百万新元下降至2025年同期的0.528百万新元[58] - 公司收益主要来自拆除项目合约收益，包括净合约金额、残废料处置及土方堆放所得[56] 项目执行情况 - 公司2025年上半年完成十个拆除项目，包括工厂大厦、商业建筑及发电厂等[45] - 已完成项目中，客户B的商业建筑拆除项目确认收益最高，达7,456千新元[46] - 截至2025年6月30日，公司共有七个进行中的拆除项目，涵盖工厂、商业及住宅楼宇[48] - 截至2025年6月30日，公司进行中拆除项目累计确认收益达29.614百万新元[50] - 客户I的工厂大厦拆除项目累计确认收益最高，达15.051百万新元[50] - 客户H（政府及法定机构）有两个进行中项目，累计确认收益共9.104百万新元[50][53] 资产和负债变动 - 现金及现金等价物为13.19亿新元，较期初14.06亿新元减少6.2%[5] - 公司现金及现金等价物从2024年12月31日的14.06亿新元减少至2025年6月30日的13.19亿新元，减少约8710万新元[14] - 现金及现金等价物从2024年末的14,061,636新元降至2025年中的13,190,225新元，减少6.2%[34] - 现金及现金等价物从1410万新元减少至1320万新元[72] - 无抵押定期存款从2024年末的12,000,000新元减少至2025年中的11,200,000新元，减少6.7%[34] - 物业、厂房及设备资产为11.88亿新元，较期初12.40亿新元下降4.2%[5] - 使用权资产为10.18亿新元，较期初10.03亿新元增长1.5%[5] - 贸易应收款项为4.43亿新元，较期初4.35亿新元增长1.7%[5] - 贸易应收款项净额从2024年末的3,910,128新元增至2025年中的4,123,152新元，增长5.4%[31] - 贸易应收款项预期信贷亏损拨备从2024年末的542,548新元降至2025年中的384,432新元，减少29.1%[31] - 账龄超过90天的贸易应收款项显著增加，从2024年末的41,085新元增至2025年中的282,126新元，增幅达587%[32] - 总负债为16.31亿新元，较期初15.88亿新元增长2.7%[6] - 租赁负债总额为11.47亿新元（非流动9.39亿+流动2.08亿）[6] - 公司租赁负债从2024年12月31日的1128.11万新元增加至2025年6月30日的1146.70万新元，增加约18.59万新元[14] - 贸易及其他应付款项为3.70亿新元，较期初3.24亿新元增长14.2%[6] - 贸易及其他应付款项从2024年末的3,243,108新元增至2025年中的3,704,875新元，增长14.2%[35] - 贸易应付账款从2024年末的1,874,765新元增至2025年中的2,620,479新元，大幅增长39.8%[35] 权益和资本管理 - 本公司拥有人应占权益为39.72亿新元，较期初40.38亿新元下降1.6%[5] - 公司总权益从2024年12月31日的40.38亿新元减少至2025年6月30日的39.72亿新元，减少约6610万新元[14] - 公司拥有人应占权益从4040万新元微降至3970万新元[72] - 保留溢利为16.36亿新元，较期初17.00亿新元减少3.8%[5] - 公司总资本从2024年12月31日的37.60亿新元增加至2025年6月30日的38.00亿新元，增加约3960万新元[14] - 公司资产净额（租赁负债减现金及现金等价物）为负值，从2024年12月31日的-278.05万新元改善至2025年6月30日的-172.32万新元[14] - 公司管理资本的目标包括通过调整股息、发行新股或出售资产来维持最佳的资本架构以减少资金成本[13] - 公司应占储备总额从2024年1月1日的21,689,838新元减少至2025年6月30日的21,623,843新元，主要受汇率折算差额影响[37] - 海外业务产生的汇兑差额导致储备减少62,699新元[37] - 注销附属公司后产生汇兑差额11,511新元[37] - 公司法定股本为10,000,000,000股，已发行及缴足股本为1,000,000,000股[36] 税务处理 - 所得税开支从2024年的抵免31,687新元转为2025年的支出87,239新元[28] - 即期新加坡所得税支出为18,222新元（2025年），2024年无此项支出[28] - 递延所得税从2024年抵免31,687新元转为2025年支出69,017新元[28] - 所得税开支从3.2万新元税收抵免转为8.7万新元税收支出[66] 金融资产和公允价值 - 公司持有的按公允价值计入损益的金融资产（要员保险合约）于2025年6月30日的公允价值为19.07万新元，较2024年12月31日的18.78万新元增加约2890新元[16][17] - 该要员保险合约被归类为第3级公允价值工具，其价值基于不可观察的输入数据（现金退保价值）厘定[16][19] - 该金融资产在2025年上半年于综合损益确认的公允价值收益为2889新元[17] 其他收益和开支 - 贸易应收款项预期信贷亏损拨回15.8万新元[3] - 其他收入保持稳定在20万新元，主要来自银行存款利息和政府补助[63] 现金流和资金状况 - 公司上市发行250,000,000股普通股，每股0.5港元，所得款项净额约为77.5百万港元[83] - 上市所得款项净额中51,200千港元拟用于购置挖掘机及配件，截至2025年上半年末未使用金额为2,489千港元[84] - 上市所得款项净额中13,500千港元拟用于偿还年利率约2.9%的银行借款[84] - 上市所得款项净额中9,100千港元拟用于增聘员工[84] - 上市所得款项净额中2,200千港元拟用于聘任专业顾问，截至2025年上半年已使用668千港元[84] - 上市所得款项净额中1,500千港元拟用于一般营运资金[84] - 截至2025年6月30日，未使用所得款项净额约为2.5百万港元，预计于2025年12月31日前全数用于购置挖掘机及配件[84] 公司治理和股东结构 - 公司董事会由4名执行董事及3名独立非执行董事组成[86] - 董事会成员包括4名执行董事和3名独立非执行董事[103] - 董事Tan Beng先生直接及被视为拥有公司股份权益总计505,600,000股，占公司总股份的50.56%[88] - TCB Investment Holdings Limited持有公司341,700,000股股份，占公司总股份的34.17%[88][90] - K Luxe Holdings Limited持有公司163,900,000股股份，占公司总股份的16.39%[90] - Lee Peck Kim女士通过K Luxe及配偶权益被视为拥有公司股份权益总计505,600,000股，占公司总股份的50.56%[88][90] - 公司董事及最高行政人员未持有任何相联法团的股份或债权证权益[89] - 除已披露股东外，无其他人士持有公司股份或相关股份须披露的权益或淡仓[91] - 公司未订立任何使董事可通过收购股份或债权证获益的安排[92] - 董事及其关联人未持有与集团业务构成竞争的任何权益[93] - 公司或其附属公司在2025年上半年未购买、出售或赎回任何上市证券[94] - 购股权计划下可供发行的股份总数为100,000,000股，占公司已发行股本的10%[96] - 截至2025年上半年末，购股权计划下未授出、行使、注销或失效任何购股权[96] - 全体董事确认在2025年上半年遵守了上市规则标准守则的规定[97] - 审计委员会由三名独立非执行董事组成，梁又稳担任主席[99] - 截至2025年6月30日止六个月的中期财务业绩未经审核但已获审计委员会审阅批准[100] 承诺和或有事项 - 公司于2025年6月30日无任何资本承担[39] - 公司工程履约保证为3,402,071新元，较2024年12月31日的3,559,071新元有所减少[40] - 公司外籍工人雇佣履约保证为300,000新元，较2024年12月31日的305,000新元略有下降[40] - 公司抵押租赁土地及楼宇的账面值为4.0百万新元（2024年12月31日：4.2百万新元）[81] 会计政策和准则 - 公司未采纳任何已颁布但尚未生效的新订及经修订国际财务报告会计准则，并正在评估其潜在影响[12] 股息政策 - 公司期内及中期结束后均未派付任何股息[38] 人力资源 - 公司雇员总数为130名，较2024年12月31日减少1人[77] 市场展望 - 新加坡建设局预测2025年将授出470亿至530亿新元建筑合约[52]

公司财务安排 - 公司将于2025年8月29日举行董事会会议 [1] - 会议将审议批准截至2025年6月30日止6个月未经审核简明综合业绩及其发布 [1] - 会议将考虑宣派中期股息（如有）并处理其他事项（如有） [1]

会议安排 - 公司将于2025年8月29日举行董事会会议[3] - 会议将审议及批准截至2025年6月30日止六个月度业绩及发布[3] - 会议将考虑宣派中期股息（如有）[3] 人员构成 - 截至公告日期，董事会有4名执行董事和3名独立非执行董事[4]

FF301 公司名稱: BENG SOON MACHINERY HOLDINGS LIMITED（於開曼群島註冊成立的有限公司） 呈交日期: 2025年8月4日 I. 法定/註冊股本變動 | 1. 股份分類 | 普通股 | 股份類別 | 不適用 | | 於香港聯交所上市 (註1) | | 是 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 證券代號 (如上市) | 01987 | 說明 | | | | | | | | | | 法定/註冊股份數目 | | | 面值 | | 法定/註冊股本 | | | 上月底結存 | | | 10,000,000,000 | HKD | | 0.01 HKD | | 100,000,000 | | 增加 / 減少 (-) | | | | | | HKD | | | | 本月底結存 | | | 10,000,000,000 | HKD | | 0.01 HKD | | 100,000,000 | 本月底法定/註冊股本總額： HKD 100,000,000 第 1 頁 共 10 頁 v 1.1.1 股份發行人 ...

财务表现：收入和利润 - 公司2024财年收益大幅增加410万新元或13.9%，从2023财年的2940万新元增至3350万新元[7] - 公司2024财年收益达33.5百万新元，较2023财年29.4百万新元增长4.1百万新元（增幅13.9%）[34] - 公司总收益从2023财年的29.352百万新元增至2024财年的33.483百万新元，增长14.1%[35] - 毛利从2023财年的9.2百万新元增至2024财年的10.6百万新元，增长15.2%，毛利率从31.5%提升至31.8%[37] - 公司拥有人应占溢利从2023财年的2.5万新元大幅增至2024财年的30万新元[42] - 2024年收益为3348.3万新元，较2023年的2935.2万新元增长14.1%[198] - 2024年毛利为1063.2万新元，较2023年的924.0万新元增长15.1%[198] - 2024年经营溢利为108.4万新元，较2023年的57.7万新元增长87.8%[198] - 2024年除所得税前溢利为77.9万新元，较2023年的32.5万新元增长139.8%[198] - 2024年每股基本及摊薄盈利为0.03新元，2023年为0.00新元[198] 财务表现：成本和费用 - 销售及服务成本从2023财年的20.1百万新元增至2024财年的22.9百万新元，增长13.9%[36] - 行政开支从2023财年的9.4百万新元增至2024财年的9.8百万新元，增长4.3%[38] - 其他收入从2023财年的0.5百万新元降至2024财年的0.3百万新元，下降40.0%[39] - 公司2024财年环境合规成本分别为280万新元、80万新元和100万新元[69] 业务运营：项目表现 - 公司2024财年在新加坡取得24个拆除项目并完成15个项目[8] - 公司2024财年项目包括住宅楼宇到工厂楼宇遍布新加坡[8] - 公司2024财年取得24个拆除项目并完成15个项目，未完成项目预期总收益约37.0百万新元[31] 市场环境：新加坡经济与建筑需求 - 新加坡2023年经济增长1.1%，2024年大幅增长4.4%[9] - 新加坡建设局估计2025年总建筑需求名义值将介于470亿新元至530亿新元[9] - 2024年新加坡建筑需求初步数字高达442亿新元[9] - 公营部门将投资公屋计划及基础设施项目推动建筑需求[9] - 私营部门在住宅开发、商业重建及工业综合体推动下蓬勃发展[9] - 新加坡2024年经济增长4.4%，2025年GDP增长预期区间为1.0%至3.0%[32] - 新加坡建设局预测2025年总建筑需求达470-530亿新元，较2024年442亿新元显著增长[32] - 新加坡公营部门2025年建筑需求预计贡献280-320亿新元，私营部门需求预计190-210亿新元[32] 公司背景与历史 - 公司拥有超过30年拆除行业运营历史[7][8][13] 董事及管理层背景 - Tang女士于2023年11月获得SCAL Academy管理建筑物和构筑物拆卸课程证书[16] - Alvin Tan先生于2017年10月获得澳洲纽卡斯尔大学工程（机械）荣誉学士学位[17] - Alvin Tan先生于2023年9月获得SCAL Academy管理建筑物和构筑物拆卸课程证书[18] - 张锦辉先生于2018年4月6日获委任为董事并于2018年6月25日调任为非执行董事[19] - 颜建峰先生于2022年3月15日获委任为董事负责集团资产管理及业务发展[20] - Wee先生于2019年10月15日获委任为独立非执行董事担任审计委员会、薪酬委员会及提名委员会成员[21] - 梁又稳先生自2014年1月起担任东彦投资发展集团执行董事[22] - 梁又稳先生于2022年7月获得英国牛津布鲁克斯大学荣誉法学学士学位[24] - 梁又稳先生于1994年4月取得澳大利亚新英格兰大学会计硕士学位[24] - 梁基伟先生于2019年10月15日获委任为独立非执行董事及审计委员会、薪酬委员会、提名委员会成员[24] 财务数据：资产与负债 - 现金及现金等价物从2023年12月31日的15.1百万新元降至2024年12月31日的14.1百万新元[45] - 资产负债比率从2023年12月31日的22.7%上升至2024年12月31日的27.9%[46] - 租赁负债从2023财年的9.1百万新元增至2024财年的11.3百万新元[49] - 公司总权益从2023年12月31日的40.1百万新元增至2024年12月31日的40.4百万新元[49] - 2024年现金及现金等价物为1406.2万新元，较2023年的1511.0万新元减少6.9%[199] - 2024年总资产为5626.7万新元，较2023年的5330.1万新元增长5.6%[199] - 2024年总负债为1588.4万新元，较2023年的1320.6万新元增长20.3%[200] - 2024年租赁负债为1128.1万新元，较2023年的909.5万新元增长24.0%[200] - 2024年贸易应收款项为435.0万新元，较2023年的424.9万新元增长2.4%[199] 公司治理：董事会结构 - 董事会由5名执行董事和3名独立非执行董事组成[118][124] - 公司主席与行政总裁由同一人担任（Tan Chee Beng先生）[117][123] - 全体董事2024财年均遵守证券交易标准守则[119] - 董事会负责监督公司长期策略及高级管理层任命[120] - 董事可获取独立专业意见且费用由公司承担[121] - 董事会由3名独立非执行董事组成，占董事会人数的三分之一[126] - 独立非执行董事均确认其独立性，公司未发现任何影响独立判断的情况[126] - 非执行董事/独立非执行董事任期为3年，可续任[127] - 2024财年举行1次股东大会和4次董事会会议，所有董事全勤出席[132] - 董事会会议每年至少举行4次，需提前14天通知，文件提前3天发送[132] - 所有董事均参与持续专业发展，通过研讨会或阅读材料更新知识技能[131] 公司治理：委员会运作 - 审计委员会由3名独立非执行董事组成，2024财年举行2次会议且成员全勤出席[136][139] - 提名委员会由1名执行董事和2名独立非执行董事组成[140] - 审计委员会负责监察财务报告完整性、风险管理和内部控制系统[138] - 公司设有机制供员工秘密举报财务报告或内部控制方面的不当行为[138] - 提名委员会在2024财政年度举行1次会议，所有3名成员均出席1次[144] - 薪酬委员会由5名成员组成，在2024财政年度举行1次会议，所有成员均出席1次[159] - 提名委员会负责评估独立非执行董事的独立性[142][146] - 提名委员会负责制定董事所需技能、观点及经验的清单[142] - 薪酬委员会负责评估执行董事表现并批准其服务合约条款[157] - 提名委员会负责物色合资格担任董事会成员的人士[142] - 薪酬委员会负责审阅和批准管理层的薪酬建议[157] - 公司提名政策载列了提名候选人的主要甄选标准、程序及原则[145] 风险管理与内部控制 - 公司风险管理系统包含三个层面：业务部门风险识别、内部审计监督、董事会决策审批[165] - 董事会确认2024财年风险管理及内部控制体系有效且充足[165][166] - 内部审计部门2024年已审查会计惯例和重大控制问题[165] - 审计委员会审查范围涵盖收益与收款、采购与付款、项目管理等运营周期[166] - 公司采纳上市规则标准守则规范董事证券交易行为[167] 客户与供应商关系 - 公司五大客户中大部分业务关系超过三年最长20年[62] - 公司向废料买家销售关系大部分至少七年最长19年[62] - 公司五大供应商大部分合作至少五年[63] - 最大供应商采购占比34.7%，前五大供应商合计占比55.0%[81] - 最大客户收益占比21.6%，前五大客户合计占比62.5%[81] - 最大残废料买家销售占比54.2%，前五大合计占比88.4%[81] 业务风险 - 公司业务依赖价格易波动的残废料销售[61] - 公司拆除项目属非经常性质存在获取新项目风险[61] - 公司无长期协议保障客户或残废料买家持续性[61] 资本与股份结构 - 公司已发行股本总额1000万港元，分为10亿股每股面值0.01港元[77] - 可供分派储备约1710万新元[79] - 公司购股权计划允许发行股份总数上限为已发行股份总数的10%[98] - 任何合资格人士在12个月内通过购股权计划可获发行股份不超过已发行股份的1%[99] - 截至2024年12月31日，公司无已授出、行使或尚未行使的购股权[101] - 2024财政年度公司未购买、出售或赎回任何上市证券[106] - 公司2024财年未发行任何债权证[107] - 公司已维持至少25%的公众持股量符合上市规则[109] - 公司股份过户登记将于2025年5月26日至30日暂停办理[112] 审计与核数师 - 长青（香港）会计师事务所自2021年12月13日起接替罗兵咸永道担任公司核数师[114] - 2024年向外部审计师支付法定审计服务费用为136,428港元[161] - 外部核数师责任详见第48至53页独立核数师报告[162] - 独立核数师对2024年12月31日综合财务报表出具无保留意见[179] - 关键审计事项涉及拆除服务项目的收益确认，包含可变对价估计[182][183] - 拆除服务可变对价包括第三方残废料处置款项和土方处置所得款项[184] - 收益确认基于实际工程成本占项目总预算成本的比例进行衡量[186] - 管理層需对残废料处置数量、土方处置数量及预期价格作出重大判断[184] - 审计程序包括测试实际合约成本及评估总预算成本估计有效性[185][187] - 审计通过比较前期项目可变对价估计与实际销售价格评估合理性[187] - 审计进行实地视察以了解工程进度并重新计算已确认收益[187] - 董事负责根据国际财务报告准则编制综合财务报表并确保内部监控[192] 公司上市与资金使用 - 公司上市所得款项净额约为7750万港元[72] - 未使用所得款项净额于2024年12月31日为1170万港元[73] - 所得款项用于购置挖掘机及配件已使用639.1万港元，占拟定金额51.2百万港元的12.5%[73] - 专业顾问服务已使用153.2万港元，占拟定金额220万港元的69.6%[73] 股东与股权结构 - Tan Chee Beng先生持有公司股份505,600,000股，占股权比例50.56%[92] - TCB Investment Holdings Limited持有公司股份341,700,000股，占股权比例34.17%[93][94] - K Luxe Holdings Limited持有公司股份163,900,000股，占股权比例16.39%[94] - Lee Peck Kim女士通过K Luxe持有公司股份163,900,000股，占股权比例16.39%[94] 其他公司信息 - 公司拥有131名雇员且全部位于新加坡[62] - 公司未就2024财年派付末期股息[66] - 公司2024财年无任何须予披露的关联交易[108] - 公司秘书黄智威先生自2021年4月23日起任职[168] - 2025年1月1日起将审阅执行董事及高级管理层薪酬方案[160] - 公司将于2025年5月30日举行股东周年大会[177] - 执行董事服务合约为期三年，自上市日期起生效[83] - 向YYD EDUCATION CENTRE LIMITED捐赠总额1万新元[74] - 公司已采纳董事会成员多元化政策，考虑因素包括性别、年龄、文化背景、专业经验等[154] - 股东特别大会需由持有至少十分之一股本的股东书面要求召开[170]