疫情影响 - 2020年初新冠疫情爆发对全球经济产生重大影响，部分客户未能如期偿还应收款项，公司对该等应收款项计提减值亏损，影响2021年3月31日止年度财政表现[9] - 新冠疫苗接种计划已推出，但疫情控制状态仍不确定，来年充满挑战，公司将不时重新评估和重新设计战略以应对变化[9] - 公司将密切监察新冠疫情发展以制定应对政策[20] - 公司将密切监控疫情发展及其对融资租赁业务的影响，保持专注风险管理和合规事宜[21][22] - 预计下个财政年度，公司将调整业务策略，采取更审慎信贷风险评估，避免受疫情严重冲击行业的客户[21] - 公司定期组织员工活动加强团队精神和归属感，疫情期间限制活动和聚会[128] - 疫情期间公司成立应急小组，制定防控及报备制度，采取多项防控措施[129] - 公司捐赠150万港元支持受疫情严重影响的社区[152] 财务表现 - 截至2021年3月31日止年度，公司录得收入约3.379亿港元，毛利约9140万港元，亏损约2340万港元，上一年度同期分别为2.385亿港元、7990万港元及2080万港元[12] - 本年度金融服务业务毛利约4980万港元，上一年度同期约3650万港元，毛利上升约1150万港元[12] - 本年度行政费用上升约2860万港元，主要因2019年12月31日完成收购金融服务业务[12] - 本年度应收融资租赁款项、保证金客户应收账款及应收贷款及利息减值亏损拨备分别约为590万港元、1530万港元及1320万港元，上一年度同期总额约72.6万港元[12] - 截至2021年3月31日，公司总资产约10.677亿港元，净资产约9.24亿港元，上一年度同期分别为10.441亿港元及8.952亿港元[13][16] - 公司贸易业务本年度录得收入约2.506亿港元，亏损约610万港元，上一年度同期分别为1.613亿港元及290万港元[15][17] - 截至2021年3月31日止年度，食品贸易收入约1.332亿港元，上一年度同期约1.532亿港元；电子零件贸易收入约1.174亿港元，上一年度同期约810万港元[15][17] - 本年度应收账款减值亏损拨备上升约560万港元[12] - 出售持作买卖投资及其公允值变动亏损下降约3400万港元[12] - 本年度其他金融资产公允值变动收益约440万港元，上一年度同期亏损约58.8万港元[12] - 截至2021年3月31日，借贷及保理业务未偿还贷款组合金额约为8540万港元，应收保理款项约为5310万港元[19] - 2021年3月31日止年度，借贷及保理业务利息收入合计约1910万港元，溢利约250万港元，上年度同期分别约为1410万港元及970万港元[19] - 2021年3月31日止年度，公司对应收贷款及保理款项计提减值亏损约1340万港元[19] - 融资租赁业务于2021年3月31日持有未偿还金额约为1.203亿港元之组合[20] - 融资租赁组合于2021年3月31日止年度带来收入约1710万港元及溢利约350万港元，上年度同期分别约为2570万港元及1820万港元[20] - 2021年3月31日止年度，公司对融资租赁业务应收款项计提减值亏损约590万港元，导致该业务溢利减少[21] - 2021年3月31日止年度，金融服务业务为公司带来收入约5110万港元及溢利约74万港元，较上年度同期显著下降，因计提减值亏损约1530万港元[22] - 2021年3月31日止年度，公司完成八个配售及包销项目，贡献收入约3340万港元，3月成功推出私募股权基金[22] - 截至2021年3月31日，公司证券投资公允价值约1680万港元，本年度交易性投资公允价值变动收益约27.9万港元，去年同期亏损约3840万港元[24] - 2021年3月31日止年度，公司处置部分交易性投资亏损约580万港元，去年同期约110万港元[24] - 截至2021年3月31日，公司证券投资公允价值约为1680万港元，本年度持作买卖投资公允价值变动收益约为27.9万港元，上年度同期亏损约为3840万港元[26] - 截至2021年3月31日止年度，公司出售持作买卖投资录得亏损约为580万港元，上年度同期录得约110万港元[26] - 截至2021年3月31日，集团现金及银行结存约为2.468亿港元（2020年：1.834亿港元），总借贷约为1960万港元（2020年：3390万港元）[27][29] - 截至2021年3月31日，集团负债比率为2.12%（2020年：3.78%），流动比率为7.31（2020年：8.31）[27][29] - 董事会不建议派发截至2021年3月31日止年度的任何股息[29] - 截至2021年3月31日，公司已发行股份总数为41.206亿股，本年度内公司股本无变动[29] - 截至2021年3月31日，集团无资产抵押以获取融资及借贷[29] - 除买卖持作买卖的证券外，本年度内集团无重大资产收购及出售[32] - 截至2021年3月31日，集团持有香港证券投资市值约为1680万港元，本年度证券投资已变现亏损约为580万港元（2020年：约110万港元）[33][34] - 仁德资源控股有限公司持股2572.56万股，持股百分比为16.41%，收购成本为2030.9万港元，2021年3月31日公允价值为784.7万港元，公允价值变动亏损为208万港元[35] - 2021财年来自五大客户的收益约占总收益的64%，2020年为70%[36] - 2021年公司实缴盈餘为34,178千港元，累计亏损为229,973千港元；2020年实缴盈餘为34,178千港元，累计亏损为228,202千港元[189] - 集团于2021年3月31日之借款详情载于综合财务报表附注15、29及33[191] - 集团过去五个财政年度之业绩及资产负债摘要载于本年报第248页[193] 业务发展与策略 - 未来公司将积极识别和探讨投资及业务机会，加强及扩大资产和收入基础，提高业务运营和盈利能力[9] - 公司在接受新客户及检讨现有客户信贷风险时采取更审慎评估，并要求客户提供抵押品[20] - 公司正重新评估及重整金融服务业务策略，以应对金融市场变化，制定长远发展方针[21] - 公司将积极开拓其他投资及业务机会，审慎寻找投资机会，实现长期业绩稳定增长[23][25] - 融资租赁合同年期一般介乎一年至五年，规模一般介乎人民币1000万元至5000万元[20] 行业环境与监管 - 中国商业保理公司监管职责变更为中国银保监会，其发布了新监管要求[19] - 2020年深圳金融监管局开展融资租赁和商业保理公司清理整顿，公司已通过初步审查[19][20] - 2020年香港股票市场平均每日成交金额约1295亿港元，较去年同期上升48.5%，首次公开发售市场募集资金按年增加26.5%至3975亿港元[22] 公司治理 - 公司采纳符合企业管治守则规定的常规，并定期检讨以确保持续合规[40] - 董事会负责公司监控及领导工作，高级管理人员订立重大交易前须经董事会批准[40] - 董事会履行制定检讨企业管治政策、监察合规等多项职责[40] - 截至2021年3月31日止年度，公司为董事责任安排合适保险，该保险将每年检讨及续保，且该年度并无针对董事的申索[42][43] - 截至2021年3月31日止年度及报告日期，董事会由执行董事郑菊花（主席）、陈志远（行政总裁）和独立非执行董事万国梁、余伯仁、季志雄组成，成员间无任何关系[44][45][46] - 主席和行政总裁职位由不同人士担任，主席负责领导董事会，行政总裁负责公司及集团业务的日常管理及营运[47] - 公司已委任三名独立非执行董事，其中季志雄在财务方面有适当专业资格及相关经验[48][50] - 独立非执行董事余伯仁于2020年8月31日轮值告退并愿膺选连任，其自2011年4月加入公司，担任该职超九年[49][50] - 各独立非执行董事与公司订立为期3年的服务合约，可提前1个月书面通知终止[50] - 董事的委任、重选及罢免程序载于公司细则，公司设提名委员会协助董事会相关工作[51] - 获委任填补临时空缺或新加入董事会的董事留任至下次股东周年大会，届时可重选[51] - 每届股东周年大会上，三分之一董事（或最接近但不超三分之一）须轮值退任，可重选，每名董事至少每三年退任一次[52][53] - 每年退任董事为自上次当选后任期最长者，同日获委任则抽签决定，委任填补空缺或新加入的董事不计入轮值退任范围[52][53] - 新董事获全面正式且量身定制就职简介，全体董事参与持续专业发展活动[54][55][56] - 董事会采纳成员多元化政策，提名委员会负责审查和监督实施[57][58][60][61] - 独立非执行董事获大致符合市场惯例袍金，执行董事薪酬由主席与薪酬委员会商定[59][61] - 董事负责编制截至2021年3月31日年度综合财务报表并确保及时刊发[60][62] - 董事确认不知悉对公司持续经营能力构成重大怀疑的重大不确定因素[63] - 公司秘书负责确保董事会程序合规、活动高效，记录会议详情[64][66] - 公司秘书确保董事会了解法规和企业管治发展，组织讲座并提供参考资料[65][66] - 公司秘书负责集团遵守上市规则等义务，包括发布报告和传达信息[65][66] - 公司秘书就董事权益披露等责任提供意见，确保遵守上市规则[66] - 陈慧凤女士2017年2月获任公司秘书，符合上市规则资格要求[67] - 本年度举行1次独立会议、14次董事会会议及1次股东大会，各董事出席率均为100%[71][72] - 董事会成立审核、薪酬和提名3个委员会，多数成员为独立非执行董事[72][73] - 审核委员会由季志雄、万国梁和余伯仁组成，季志雄任主席[74] - 审核委员会职责包括审阅财务报表、检查内控和风险管理系统等[74] - 截至2021年3月31日，审核委员会举行5次会议，批准续聘核数师等事项[76][77] - 2021年6月审核委员会会议，审核集团风险管理和内控系统等并推荐给董事会[77] - 董事会常规会议通知至少提前14天送达董事，其他会议一般合理通知[68][70] - 议程及董事会文件会前寄给董事，董事可在常规会议议程加入事项[69] - 涉及主要股东或董事利益冲突重大事宜在正式董事会会议处理[70] - 所有董事会会议记录由秘书保管并供董事查阅[71] - 审核委员会推荐续聘刘欧阳会计师事务所有限公司为公司来年外部核数师[78] - 截至2021年3月31日，审核委员会成员季志雄、万国梁、余伯仁出席会议率均为100%（5/5）[79] - 薪酬委员会由余伯仁、万国梁、季志雄组成，职责包括审核董事及高管薪酬政策等[80][81] - 截至2021年3月31日，薪酬委员会举行两次会议，成员出席率均为100%（2/2）[82][83] - 提名委员会由万国梁、季志雄、余伯仁、郑菊花组成，职责包括审核董事及高管甄选标准等[83] - 截至2021年3月31日，提名委员会举行一次会议，成员出席率均为100%（1/1）[84][86] - 提名委员会提名程序包括评估独立董事独立性等[85][86] - 董事会采纳内幕消息政策，确保集团内幕消息按法规平等及时向公众发布[87][88] - 公司采纳上市规则附录10董事证券交易标准守则，董事全年遵守该守则[89] - 董事会负责集团风险管理和内部控制系统，认为系统有效且足够[89] - 集团2019年12月收购金融业务，收购后重建业务架构并加强内控[89] - 集团采用功能性自下而上的风险管理流程[90][91][94] - 内部审核功能可检讨风险管理和内控系统成效，解决重大内控缺陷[90][91][95] - 公司外部核数师为刘欧阳会计师事务所有限公司，过去三年无变动[91][92][95] - 审核委员会认为外聘核数师非审核服务不影响其审核工作独立性[91][92][96] - 截至2021年3月31日止年度审核服务酬金为970千港元[93] - 截至2021年3月31日止年度非审核服务（章程文件修订）酬金为50千港元[93] - 截至2021年3月31日止年度公司未修订公司细则[93][97] - 公司目前无预先厘定的派息率，董事会决定股息时会考虑财务业绩、业务状况、策略、资本需求等因素，且受百慕达和香港法律及公司章程限制[98] - 持有不少于十分之一附带股东大会投票权已缴足股本的股东有权要求董事会召开特别股东大会，会议须在请求递交后两个月内举行；若董事会21天内未召开，股东可自行召开[98] - 股东提名非公司董事参选董事，需在寄发选举董事股东大会通知翌日开始至大会日期前7天内，将书面通知交回公司指定地点，通知需附被提名人同意书[99][100] - 股东持有股东大会总投票权不少于二十分之一或不少于一百名股东，可提交书面请求在股东大会上动议决议案，费用自担[101] - 书面请求需载列决议案及不多于1000字陈述，由全体相关股东签署，可由多份文件组成[101] - 若请求须决议案通知，需在大会前不少于六周递交；其他请求则不少于一周，递交地点为公司香港主要营业地[101] 公司业务概况 - 公司于2003年4月9日在联交所主板上市，股份代号2322，主要从事贸易、借贷及保理、融资租赁及金融服务业务[114] - 报告期为2020年4月1日至2

财务收益与亏损情况 - 截至2020年9月30日止六个月，公司持续经营业务收益为186,478千港元，2019年同期为102,607千港元[4] - 2020年同期毛利为58,397千港元，2019年为22,918千港元[4] - 2020年来自持续经营业务之营运亏损为12,322千港元，2019年为7,227千港元[5] - 2020年本期亏损为13,673千港元，2019年为12,210千港元[5] - 2020年本期总全面收益为15,452千港元，2019年亏损为50,883千港元[5] - 2020年本公司普通股本持有人应占每股亏损为0.34港元，2019年为0.32港元[6] - 2020年4月1日至9月30日期间，公司全面亏损为14,026千港元，换算外币财务报表之汇兑差额为29,651千港元[9] - 2020年9月30日止六个月，商品销售收益为131,091千港元，2019年为81,453千港元[18][21] - 2020年9月30日止六个月，借贷、保理、融资租赁及保证金融资利息收入为22,430千港元，2019年为20,485千港元[19][21] - 2020年9月30日止六个月，融资租赁咨询费及手续费收入为2,417千港元，2019年为669千港元[18][21] - 2020年9月30日止六个月，资产管理费收入为31千港元，2019年为0千港元[19][21] - 2020年9月30日止六个月，买卖证券经纪佣金收入为2,592千港元，2019年为0千港元[18][21] - 2020年9月30日止六个月，包销及配售佣金收入为27,917千港元，2019年为0千港元[18][21] - 2020年9月30日止六个月，集团总收益为186,478千港元，2019年为102,607千港元[19][21] - 本期将期初合约负债中约52.7万港元咨询费收入确认为收益，2020年9月30日分配至现有合约下剩余履约责任的交易价格总额约39.9万港元[22] - 截至2020年9月30日止六个月分类收益为1.86478亿港元，分类业绩为446万港元，经营亏损870.3万港元，本期亏损1367.3万港元[24][25] - 截至2019年9月30日止六个月分类收益为1.0437亿港元，分类业绩为1551.8万港元，本期亏损1221万港元[26] - 2020年和2019年截至9月30日止六个月，来自主要客户的收益分别为84,605千港元和81,453千港元[30] - 2020年和2019年截至9月30日止六个月，来自中国地区的收益分别为145,512千港元和100,008千港元，来自香港地区的收益分别为40,966千港元和2,599千港元[31] - 2020年和2019年截至9月30日止六个月，来自持续经营业务的其他收入分别为4,119千港元和1,808千港元[32] - 2020年和2019年截至9月30日止六个月，来自持续经营业务的除税前亏损分别为相应扣除各项成本费用后的金额[33] - 2020年和2019年截至9月30日止六个月，融资成本分别为1,680千港元和398千港元[34] - 2020年和2019年截至9月30日止六个月，税项（收入）╱开支分别为 - 329千港元和4,559千港元[35] - 2020年和2019年截至9月30日止六个月，资本开支分别为970千港元[29] - 2020年和2019年截至9月30日止六个月，折旧分别为2,117千港元和1,517千港元[29] - 2020年和2019年截至9月30日止六个月，应收账款减值拨回、应收贷款及利息减值亏损、应收融资租赁款减值亏损分别为(256)千港元、100千港元、233千港元[29] - 2020年股东应占亏损中来自持续经营业务每股基本及摊薄亏损0.34港仙，来自已终止经营业务亏损14,026千港元；2019年对应数据分别为0.32港仙和11,603千港元[40] - 截至2020年9月30日止六个月，公司持续经营业务收入约1.865亿港元，毛利约5840万港元，分别较2019年同期的约1.026亿港元及约2290万港元有所上升[69] - 截至2020年9月30日止六个月，公司亏损约1370万港元，较上年度同期的约1220万港元有所上升[69] - 截至2020年9月30日止六个月，贸易业务收入约1.311亿港元，亏损约80万港元，2019年同期收入约8150万港元，溢利约100万港元[70] - 截至2020年9月30日止六个月，食品贸易收入约8880万港元，2019年同期约8150万港元；电子零件贸易收入约4230万港元，2019年无此项收入[70] - 2020年9月30日，借贷及保理业务未偿还贷款组合约7710万港元，应收保款项约5270万港元；截至2020年9月30日止六个月利息收入约850万港元，亏损约420万港元，2019年同期分别约650万港元及溢利约350万港元[71] - 截至2020年9月30日止六个月，融资租赁业务收入约940万港元，溢利约650万港元，2019年同期分别约1460万港元及1110万港元；2020年9月30日未偿还本金约人民币1.268亿元（约1.446亿港元）[73] - 截至2020年9月30日止六个月，金融服务业务收入约3750万港元，溢利约300万港元；完成四个配售及包销项目，贡献约2740万港元收入[74] - 截至2019年9月30日止六个月，船舶租赁业务收入约180万港元，营运亏损约4.3万港元；2020年3月31日止年度停止该业务[75] - 2020年9月30日，证券投资公允价值约780万港元；截至2020年9月30日止六个月，持作买卖投资公允价值变动未变现亏损约880万港元，2019年同期约1730万港元；出售持作买卖投资已变现亏损约54万港元，2019年同期收益约400万港元[77] 资产与负债情况 - 截至2020年9月30日，非流动资产为262,586千港元，2020年3月31日为278,079千港元[7] - 截至2020年9月30日，流动资产为882,353千港元，2020年3月31日为766,026千港元[7] - 截至2020年9月30日，资产总值为1,144,939千港元，2020年3月31日为1,044,105千港元[7] - 截至2020年9月30日，权益总额为910,677千港元，2020年3月31日为895,225千港元[7] - 截至2020年9月30日，公司总负债为234,262千港元，较2020年3月31日的148,880千港元有所增加[8] - 2020年9月30日，流动负债为198,943千港元，较2020年3月31日的92,126千港元大幅增加[8] - 2020年9月30日，非流动负债为35,319千港元，较2020年3月31日的56,754千港元有所减少[8] - 2020年9月30日，流动净资产值为683,410千港元，较2020年3月31日的673,900千港元略有增加[8] - 2020年9月30日贸易、借贷及保理、融资租赁、金融服务分类资产分别为2.18561亿、1.26575亿、1.86165亿、3.03848亿港元[27] - 2020年9月30日财务状况表资产总值为11.44939亿港元，负债总值为2.34262亿港元[27] - 截至2019年9月30日，公司财务状况表资产总值为764,906千港元，负债总值为67,515千港元[28] - 2020年9月30日应收融资租赁款为148,405千港元，3月31日为175,878千港元[42] - 应收融资租赁款减值拨备2020年9月30日为941千港元，3月31日为900千港元[44] - 2020年9月30日应收账款总额为344,422千港元，3月31日为294,174千港元[45] - 2020年9月30日向保证金客户贷款抵押证券总市值为143,161,000港元，3月31日为471,436,000港元[45] - 2020年9月30日应收账款账面值为344,422千港元，3月31日为294,174千港元[47] - 2020年9月30日应收保理款项及利息账面值为52,301千港元，3月31日为26,762千港元[51] - 2020年9月30日应收贷款及利息账面值为73,505千港元，3月31日为72,951千港元[54] - 2020年9月30日现金及现金等值项目为238,639千港元，3月31日为183,430千港元[58] - 应收账款减值拨备2020年9月30日为40,182千港元，3月31日为60,416千港元[52] - 应收保理款项减值拨备2020年9月30日为522千港元，3月31日为270千港元[56] - 应收贷款及利息减值拨备2020年9月30日为12,863千港元，3月31日为1,285千港元[57] - 2020年9月30日应付账款总额为5.6312亿港元，较2020年3月31日的3.5223亿港元有所增加[62] - 2020年9月30日已收按金为1.6322亿港元，应计费用及其他应付款项为8.2311亿港元，总计9.8633亿港元，较2020年3月31日的2.7237亿港元大幅增加[63] - 2020年9月30日短期租赁的租赁承担为5.2万港元，较2020年3月31日的2.1万港元有所增加[67] - 2020年9月30日根据不可撤销经营租赁下未来最低应收租赁款项总额（不迟于1年）为34.2万港元，较2020年3月31日的98.1万港元有所减少[68] - 2020年9月30日，公司未经审核总资产约11.449亿港元，较2020年3月31日的约10.441亿港元有所上升；净资产约9.107亿港元，较2020年3月31日的约8.952亿港元有所上升[69] - 2020年9月30日，公司持有现金及银行结存约2.386亿港元，总借贷约2550万港元，负债比率为2.79%，流动比率为4.44[78] - 2020年3月31日，公司持有现金及银行结存约1.834亿港元，总借贷约3390万港元，负债比率为3.78%，流动比率为8.31[78] 现金流量情况 - 截至2020年9月30日止六个月，经营活动所得现金净额为34,540千港元，投资活动所得现金净额为769千港元，融资活动所用现金净额为9,184千港元[10] - 2020年4月1日至9月30日，现金及现金等值项目增加26,125千港元，期初为183,430千港元，期末为238,639千港元[10] - 2019年同期现金及现金等值项目增加42,282千港元，期初为140,293千港元，期末为148,968千港元[10] 业务经营情况 - 公司主营投资控股，集团主要从事贸易、借贷、保理及融资租赁，2019年12月31日完成收购扩展至金融服务，2020年3月31日止年度停止船舶租赁业务[11] - 公司经营分类包括贸易、借贷及保理、融资租赁、金融服务[23] - 分类溢利/（亏损）计算不分配非经常性且与经营表现无关的收入或开支[24] - 所有资产（部分除外）分配至经营分类，所有负债（部分除外）分配至经营分类[24] - 2020年9月30日未分配现金及银行结存为2.38639亿港元[27] - 2020年首三季度香港股票市场平均每日成交金额约1257亿港元，较去年同期的905亿港元上升39%[74] - 公司将采取审慎及平衡风险管理方法，定期审查和调整业务策略，应对当前经济形势[76] - 公司将积极识别及开拓其他投资及业务机会，审慎寻找投资机会，实现长期业绩稳定增长[76] 会计政策与准则 - 集团于2020年开始的财政年度应用新订及经修订准则，包括香港会计准则第1号及8号修订本等[12] - 2020年4月1日或之后发生的交易应用香港财务报告准则第3号（修订本），对集团财务状况及表现无影响[1

业务发展与收购 - 公司成功收购潮商金融控股有限公司及其附属公司，进一步多元化至金融服务[9] - 公司自2019年7月22日起更名为香港潮商集团有限公司，以提供新的企业形象和业务发展方向[9] - 公司完成收购潮商金融后，扩展至提供证券经纪、配售、包销及资产管理服务[10] - 公司于2019年12月31日完成收购潮商金融控股有限公司，导致无形资产和商誉增加，并合并其业绩和资产[19] - 公司于2019年1月7日以250百万港元收购潮商金融100%股权，潮商金融持有香港证券及期货条例下的第1、2、4及9类受规管活动牌照[42] - 公司于2020年1月新收购了证券经纪及资产管理业务，并于2020年3月出售了船舶租赁业务[129] 财务表现 - 公司于2020年3月31日止年度录得收入约2.385亿港元，毛利约7990万港元，较上一年度分别增长约1.334亿港元和4190万港元[18] - 公司年度亏损收窄至约2080万港元，较上一年度亏损3600万港元有所改善[18] - 公司年度亏损减少主要由于金融服务业带来的毛利和行政费用增加，以及应收账款减值亏损下降[18] - 公司年度亏损减少还由于已终止经营业务亏损下降约540万港元，主要由于船舶租赁业务相关资产减值[18] - 公司年度亏损减少还由于出售附属公司录得收益约250万港元，而上一年度录得亏损约550万港元[19] - 公司年度亏损增加部分由于持作买卖投资公允值变动亏损约3840万港元，而上一年度录得收益约590万港元[19] - 公司截至2020年3月31日的现金及银行结存约为1.834亿港元，总借贷约为3390万港元，负债比率为3.78%，较上一年度的0.61%有所上升[33] - 公司完成收购潮商金融，并将其资产及负债合并至综合财务报表，负债比率上升主要由于发行债券及采用香港财务报告准则第16号确认租赁负债[38] 业务分部表现 - 公司从事融资租赁、保理及借贷业务，成为主要业务分部之一[10] - 公司贸易业务在截至2020年3月31日的年度录得约1.613亿港元收入，亏损约290万港元，较上年度同期的6770万港元收入和3340万港元亏损有显著改善，主要由于应收账款减值拨备减少约3010万港元[21][24] - 公司电子产品贸易业务在截至2020年3月31日的年度录得约810万港元收入，较上年度同期的23.4万港元有大幅增长[21][24] - 公司借贷及保理业务在截至2020年3月31日的年度录得约1410万港元利息收入和970万港元利润，较上年度同期的1020万港元利息收入和670万港元利润有所增长[23][25] - 公司融资租赁业务在截至2020年3月31日的年度录得约2570万港元收入和1820万港元利润，较上年度同期的2720万港元收入和1740万港元利润略有下降[26] - 公司金融服务业务在截至2020年3月31日的年度录得约3740万港元收入和2770万港元利润[26] - 公司船舶租赁业务在截至2020年3月31日的年度内录得收入约260万港元，运营亏损约81.4万港元，较上一年度的320万港元收入和620万港元亏损有所下降[30] 市场与竞争 - 香港股票市场在2020年首三个月的平均每日成交金额为1209亿港元，较去年同期的1011亿港元上升20%[28] - 公司在截至2020年3月31日的年度完成了六个配售及包销项目，贡献约3240万港元收入[28] - 公司在中国和香港的融资租赁及金融服务业务市场面临激烈竞争，竞争对手可能拥有更庞大的财务资源[47] - 公司70%的收入来自五大客户，若其中任一客户面临重大经济困难，将影响公司收益及应收账款的可收回性[47] 风险管理与COVID-19影响 - 公司认为COVID-19疫情未对财务报表造成重大不利影响，并对香港和中国经济复苏持乐观态度[12] - 公司将继续关注COVID-19疫情的发展，并评估其对财务状况和经营业绩的影响[12] - 公司将继续密切观察COVID-19疫情的发展及其对贸易业务的影响[22][24] - 公司将继续采取审慎的信贷风险管理策略，以确保借贷及保理业务的健康发展[23][25] - 公司设立了COVID-19紧急应变小组，并采取了多项预防措施，包括体温检查、佩戴口罩、健康申报等[188] - 公司增加了公共区域的清洁和消毒频率，并在接待处提供消毒地毯和酒精搓手液[188] - 公司安装了更多空气净化器以改善工作场所的空气质量[188] 企业管治与董事会 - 公司董事会负责集团的整体控制与领导，包括批准重大交易及政策事宜[57] - 公司定期检讨企业管治常规，确保遵守企业管治守则[57] - 公司董事每月获得业务及市场变化的更新，以确保履行其职责[59] - 公司已为董事安排了适当的责任保险，以应对因集团企业活动可能引发的法律行动，该保险将每年审查和续保[60][61] - 截至2020年3月31日，公司董事会由2名执行董事和3名独立非执行董事组成，他们来自不同行业和专业领域，具备广泛的商业和专业知识[62] - 公司董事会成员之间无任何财务、业务、家属或其他重大关系，董事会组成反映了多元但均衡的技能和经验[64][65] - 公司主席和行政总裁由不同人士担任，以确保独立性和更平衡的决策[66] - 公司已任命三名独立非执行董事，其中季志雄先生在财务方面具有适当的专业资格和相关经验[67][68] - 公司已设立提名委员会，协助董事会审查其组成、监督董事的任命和独立性，并在必要时物色合适的董事候选人[69][71] - 公司确保新委任董事获得全面、正式及切合需要的就职简介，以理解集团业务及运营，并了解上市规则及相关法规的责任和义务[73] - 公司提供持续简报及专业发展活动，确保董事持续更新上市规则及其他适用监管规定的最新发展信息[73] - 公司已采纳董事会成员多元化政策，考虑才能、技能、经验、独立性及知识等因素，以达致董事会成员多元化[74] - 独立非执行董事的薪酬大致符合市场惯例，执行董事的薪酬由董事会主席与薪酬委员会商议后根据市场趋势及个人表现确定[76] - 公司确认其编制集团综合财务报表的责任，并确保财务报表根据香港财务报告准则及上市规则编制[77] - 公司秘书负责确保董事会程序得到遵守，并确保董事会活动有效率及有效益地进行[79] - 公司秘书负责确保董事会充分了解与集团相关的法律、规管及企业管治发展，并在决策时纳入考虑[81] - 公司秘书直接负责确保集团遵守上市规则及公司收购、合并及股份购回守则的所有责任，包括及时编制和发布年度报告及中期报告[82] - 公司秘书陈慧凤女士于2017年2月获委任，自2011年6月加入公司，熟悉公司日常事务[84] - 董事会定期召开会议，常规会议通知至少提前14天发出，其他会议在合理时间内通知[85] - 董事会会议前，所有董事均会收到议程、董事会文件及完整信息，以便做出知情决策[86] - 2020年度内，董事会举行了24次会议，2次股东大会，以及1次独立非执行董事与主席的独立会议[90] - 所有董事在2020年度的董事会会议和股东大会中均全勤出席[91] - 董事会下设三个委员会：审核委员会、薪酬委员会和提名委员会，大多数成员为独立非执行董事[92] - 审核委员会由季志雄先生（主席）、万国樑先生和余伯仁先生组成，季志雄先生具备专业会计和财务管理知识[94] - 审核委员会在2020年度内举行了4次会议，主要职责包括审查财务报告、内部控制和风险管理系统的有效性[96] - 审核委员会在2020年度内审查了2019年3月31日止年度的审计服务计划，并批准了2019年3月31日止年度的经审计合并财务报表[97] - 公司审计委员会在截至2020年3月31日的年度内举行了四次会议，批准续聘核数师并审阅了2019年度的审计服务计划书[98] - 审计委员会成员在年度内的会议出席率为100%，所有成员均出席了全部四次会议[100] - 薪酬委员会在截至2020年3月31日的年度内举行了两次会议，讨论并检讨了所有董事及高级管理人员的薪酬待遇[103] - 薪酬委员会成员在年度内的会议出席率为100%，所有成员均出席了全部两次会议[104] - 提名委员会在截至2020年3月31日的年度内举行了一次会议，检讨了董事会的结构、规模和组成以及独立非执行董事的独立性[106] - 提名委员会在截至2020年3月31日的年度内举行了一次会议，以检讨董事会架构、规模及组成，以及独立非执行董事的独立性[107] - 公司采纳了内幕消息政策，确保根据相关法例及规则平等及适时地向公众发布内幕消息[108][109] - 公司采纳了上市规则附录10载列的董事进行证券交易的模型守则，并收到各董事的书面确认，确认其在本年度内一直遵守该守则[111] - 董事会通过审计委员会对集团的风险管理及内部监控系统进行了审查，涵盖财务、运营、合规及风险管理方面，认为系统有效且充足[111] - 集团采用自下而上的风险管理流程，包括风险识别、评估、估值及处理，并通过内部审计功能持续监控系统成效[111] - 公司外部审计师为刘欧阳会计师事务所有限公司，过去三年内无变动，审计委员会认为其提供的非审计服务不影响审计独立性[112][113] - 截至2020年3月31日，公司外部审计师提供的审计服务酬金为850,000港元，非审计服务酬金为90,000港元[114] - 公司在截至2020年3月31日的年度内未修订其公司章程文件[114] - 公司目前没有预定的股息派发率，董事会在决定股息时会考虑财务业绩、业务状况、策略及资本需求[114] - 股东持有不少于公司已缴足股本十分之一的投票权可要求召开股东特别大会[116] - 股东特别大会须在递交请求后两个月内举行[116] - 股东提名非公司董事人士参选董事需递交书面通知并附上被提名人的同意书[116] - 递交提名通知的期限为股东大会通知寄发翌日至股东大会前七天[117] - 股东持有不少于总投票权二十分之一或不少于一百名股东可提交请求书要求动议决议案[119] - 请求书需在股东大会前不少于六周或一周递交至公司主要营业地点[119] - 公司股份过户登记处将核实请求书签名及有效性[121] - 公司通过中期报告和年报与股东保持沟通[122] - 股东周年大会为股东提供与董事会交换意见的平台[123] - 所有股东通讯包括中期报告、年报、公告及新闻稿均可在公司网站查阅[124] 环境、社会与治理（ESG） - 公司ESG报告涵盖2019年4月1日至2020年3月31日的报告期，并按照香港联合交易所主板上市规则附录27的ESG报告指引编制[129] - 公司ESG工作小组由外部ESG顾问、香港主要部门的经理及中国区的总经理组成，并由香港的财务总监领导[131] - 公司通过不同渠道定期收集主要权益人的意见及关注议题，包括面谈会议、政府和监管机构的公告和通函、研讨会、工作坊和培训、电话、传真和电邮、商业贸易中收集意见以及社区新闻和活动[139] - 公司通过权益人参与过程识别出机会及挑战，并制定业务发展策略以提升企业社会责任[139] - 公司ESG工作小组负责制定ESG措施并安排活动以实现ESG目标，确保有足够的人力和财务资源满足战略计划，并确保措施和实践得到正确执行[142] - 公司ESG绩效和结果定期向董事会汇报，董事会评估是否需要修订和改进ESG目标和战略计划[142] - 公司ESG数据持续积累，并每年使用关键绩效指标（KPI）进行分析，以向权益人报告并评估可持续发展绩效[142] - 公司车辆在报告年度内消耗了19,800升燃料，比去年减少了22%[153] - 办公室电力消耗增加了34%，主要由于新业务扩展和应对COVID-19疫情的措施[154] - 公司船舶租赁业务在报告年度内未消耗任何燃料，也未产生任何温室气体排放[153] - 公司船舶已获得中国海事局颁发的安全管理证书和合规文件[148] - 公司船舶排放的污染物符合中国的排放标准，并获得了防止污染证书[149] - 公司未发现任何严重违反环境法律法规的情况[149] - 公司通过减少天然资源消耗的政策，鼓励员工为环境保护做出贡献[151] - 公司办公室电力消耗增加，部分原因是极端炎热的夏季天气[154] - 公司实施了多项节电措施，但由于业务扩展和疫情应对，电力消耗仍有所增加[154] - 公司船舶租赁业务在2020年3月处置前，全年租赁期间所有燃料由承租人负责[153] - 公司车辆燃油消耗量从25,600升减少至19,800升，同比下降22%[155][156] - 公司办公室用电量从77,000千瓦时增加至103,640千瓦时，同比增长34%[155][156] - 公司温室气体排放总量从239.1吨二氧化碳当量减少至126.7吨，同比下降47%[159][160] - 公司船舶租赁业务在2020年无燃油消耗，温室气体排放量为0吨，相比2019年的111吨二氧化碳当量显著减少[159][160] - 公司电力消耗产生的温室气体排放量从47.2吨增加至66.5吨，同比增长41%[158][160] - 公司氮氧化物排放量从16.51公斤减少至12.67公斤，同比下降23%[160] - 公司硫氧化物排放量从0.38公斤减少至0.29公斤，同比下降24%[160] - 公司悬浮粒子排放量从1.22公斤减少至0.93公斤，同比下降24%[160] - 公司员工平均能源消耗密度从1,294千瓦时/人增加至1,772千瓦时/人，同比增长37%[156] - 公司温室气体排放密度保持在2.1吨二氧化碳当量/人，与2019年持平[160] - 公司办公室产生的无害废物总量为2.5吨，较去年减少64%[169][170][171] - 公司中国办公室的用水量为108立方米，较去年减少10%[172][173][175] - 公司香港和中国员工总数分别为33人和24人，较去年分别增加16人和减少19人[181] - 公司实施了废物分类政策，将塑料瓶、金属罐和废纸分开进行回收[169][170] - 公司中国办公室的用水密度为1.85立方米/员工，较去年减少8.9%[175] - 公司香港办公室的废物密度为0.04吨/员工，较去年减少66.7%[171] - 公司定期组织社交活动，如每月生日聚会和烧烤野餐，以促进员工团队合作精神[181] - 公司为香港员工提供半天假期以庆祝圣诞节，并举办农历新年晚宴以感谢员工的贡献[181] - 公司严格遵守香港和中国的雇佣相关法律法规，包括《雇佣条例》、《最低工资条例》、《雇员补偿条例》等[183] - 公司未发现任何违反雇佣和劳工标准的重大违规行为[185] - 公司为员工提供安全和舒适的工作环境，并遵守《职业安全及健康条例》和《职业病防治法》[186] - 公司实施了符合ISM规则的安全管理系统，确保船舶在海上的安全运行[188] - 公司船舶符合中国和国际海上人命安全公约的安全标准，确保航行期间配备充足且经过培训的船员[190] - 报告年度内公司未发生任何重大工伤或事故[190] - 公司为金融业务新员工提供入职培训，涵盖集团背景、架构、行业规例及职业发展计划等[190] - 公司会计和管理员工参加了企业管治、公司条例更新及香港会计准则等持续专业培训课程[190] - 公司证券经纪及资产管理业务员工已接受证监会规定的持续专业培训[191] - 公司船舶租赁业务员工接受了STCW培训，涵盖船舶操作、设备检查及消防安全等内容[192] - 公司严格禁止雇佣童工和强制劳工，报告年度内未发生相关案例[193] - 公司制定了反贪腐政策，并建立了举报机制，确保董事和员工遵守道德及廉洁规定[195] - 公司严格遵守香港和中国的反洗钱法律法规，包括贩毒追讨得益条例及反洗钱法等[195] - 公司已制定并实施打击洗钱及恐怖分子资金筹集（AML/CTF）政策和程序，确保全面打击洗钱和反恐融资活动[196] - 公司在报告年度内未发现任何违反贿赂、勒索、诈骗及洗黑钱相关法例及法规的重大事件[197] - 公司在供应链管理中实施可持续措施，确保供应商的生产或运营符合当地相关法律及法规，特别是环境、童工及强制劳工、健康和安全问题[197] - 公司对贸易产品的质量有严格规定，并实施质量保证程序，确保产品符合规格和期望[197] - 公司在金融服务业中严格遵守香港放债人条例（MLO）及证券及期货条例，确保业务合规[199] - 公司承诺保护客户个人信息和隐私，并实施多项措施防止数据未经授权或意外访问、处理或泄漏[199]

公司名称变更 - 公司名称于2019年7月22日由「Noble Century Investment Holdings Limited」更改为「Hong Kong ChaoShang Group Limited」[11] 准则应用与生效 - 公司于2019年4月1日开始的财政年度首次应用多项新订及经修订准则[12] - 香港财务报告准则第16号取代多项租赁准则，对公司作为出租人的租赁无财务影响[13] - 公司采用经修订追溯采纳法于2019年4月1日采纳香港财务报告准则第16号[13] - 香港财务报告准则第16号的租赁定义仅应用于2019年4月1日或之后订立或修改的合约[14] - 香港财务报告准则第3号（修订本）等准则将于2020年1月1日或之后开始的年度期间生效，香港财务报告准则第17号等准则将于2021年1月1日或之后开始的年度期间生效[25] 租赁相关财务数据变化 - 公司选择在计量2019年4月1日存续的使用权资产经营租赁时，不计入初步直接成本[15] - 公司对所有租赁采用单一方法确认及计量使用权资产与租赁负债，有两项选择性豁免[15] - 2019年4月1日的租赁负债按剩余租赁付款的现值确认[15] - 使用权资产增加9,851千港元[17] - 预付款项减少313千港元，资产总额增加9,538千港元[18] - 租赁负债增加9,538千港元，其中流动3,522千港元、非流动6,016千港元[18] - 2019年4月1日加权平均递增借款利率为5.13%，金额为10,045千港元[19] - 2019年4月1日贴现经营租赁承担为9,386千港元，取决于指数或比率的可变租赁付款额为465千港元[19] - 2019年4月1日预付款项为9,851千港元，其中扣除313千港元，租赁负债为9,538千港元[19] - 2019年4月1日使用权资产（物业）为9,851千港元，9月30日为8,004千港元，折旧开支为1,847千港元[22] - 2019年4月1日租赁负债为9,538千港元，9月30日为7,803千港元，利息开支为238千港元，付款为1,973千港元[22] - 截至2019年9月30日止六个月，公司就短期租赁确认租金开支27,000港元[22] - 2019年9月30日短期租赁不迟于1年的租赁承担为3.6万港元，2019年3月31日为378.1万港元；迟于1年但不迟于5年的2019年3月31日为627.8万港元，2019年9月30日为0 [68] - 不迟于1年的金额在2019年9月30日为33万港元，2019年3月31日为105.3万港元[69] 整体财务数据关键指标变化 - 截至2019年9月30日止六个月，公司收益为104,370千港元，2018年同期为35,871千港元[5] - 2019年同期销售成本为81,249千港元，2018年同期为19,644千港元[5] - 2019年同期毛利为23,121千港元，2018年同期为16,227千港元[5] - 2019年本期亏损为12,210千港元，2018年同期为6,220千港元[6] - 2019年期间总全面亏损为50,883千港元，2018年同期为72,772千港元[6] - 2019年每股基本及摊薄亏损为0.32港仙，2018年同期为0.09港仙[6] - 截至2019年9月30日，非流动资产为192,691千港元，3月31日为214,125千港元[7] - 截至2019年9月30日，流动资产为572,215千港元，3月31日为592,349千港元[7] - 截至2019年9月30日，资产总值为764,906千港元，3月31日为806,474千港元[7] - 截至2019年9月30日，权益总额为697,391千港元，3月31日为748,298千港元[7] - 2019年9月30日总负债为67,515千港元，较2019年3月31日的58,176千港元增长16.05%[8] - 2019年9月30日权益及负债总额为764,906千港元，较2019年3月31日的806,474千港元下降5.15%[8] - 2019年9月30日流动资产净值为519,251千港元，较2019年3月31日的537,196千港元下降3.34%[8] - 截至2019年9月30日止六个月全面收入本期亏损为12,210千港元，2018年同期亏损为6,220千港元[9] - 截至2019年9月30日止六个月经营活动所得现金净额为32,817千港元，2018年同期为 - 81,571千港元[10] - 截至2019年9月30日止六个月投资活动所得现金净额为5,754千港元，2018年同期为99,558千港元[10] - 截至2019年9月30日止六个月融资活动所得现金净额为3,711千港元，2018年同期为 - 2,561千港元[10] - 2019年现金及现金等值项目增加42,282千港元，2018年增加15,426千港元[10] - 2019年期末现金及现金等值项目为148,968千港元，2018年为128,876千港元[10] - 截至2019年9月30日止六个月，公司总收益为104,370千港元，较2018年同期的35,871千港元增长190.96%[28][30] - 截至2019年9月30日止六个月，公司经营溢利为4,391千港元，而2018年同期经营亏损为15,667千港元[28][30] - 截至2019年9月30日止六个月，公司除税前亏损为7,651千港元，较2018年同期的2,574千港元扩大197.24%[28][30] - 截至2019年9月30日止六个月，公司本期亏损为12,210千港元，较2018年同期的6,220千港元扩大96.30%[28][30] - 2019年9月30日，公司资产负债表资产总值为764,906千港元，较2018年同期的811,764千港元下降5.77%[31][32] - 2019年9月30日，公司资产负债表负债总值为67,515千港元，较2018年同期的47,742千港元增长41.42%[31][32] - 截至2019年9月30日止六个月，其他收入为1,825千港元，2018年同期为4,422千港元[35] - 截至2019年9月30日止六个月，销售成本及行政费用总额为100,052千港元，2018年同期为37,186千港元[36] - 截至2019年9月30日止六个月，融资成本为398千港元，2018年同期为0千港元[37] - 截至2019年9月30日止六个月，税项为4,559千港元，2018年同期为3,646千港元[38] - 截至2019年9月30日止六个月，股东应占亏损为11,603千港元，2018年同期为3,150千港元；每股基本亏损为0.32港仙，2018年同期为0.09港仙[41] - 2019年9月30日现金及现金等价物为1.48968亿港元，2019年3月31日为1.40293亿港元；其中港元分别为537.7万港元和993.8万港元，美元分别为120.1万港元和124万港元，欧元均为4万港元，人民币分别为1.42386亿港元和1.29111亿港元[57] - 2019年9月30日已收按金为1680.3万港元，2019年3月31日为1477.1万港元；应计费用及其他应付款项分别为2033.6万港元和2076.6万港元[59] - 截至2019年9月30日止六个月公司收入约1.044亿港元，毛利约2310万港元，上一年同期分别约为3590万港元及1620万港元；本期除税前亏损约770万港元，上一年同期约为260万港元[71] - 2019年9月30日，集团未经审核总资产约7.649亿港元（2019年3月31日：约8.065亿港元），净资产约6.974亿港元（2019年3月31日：约7.483亿港元）[71] - 2019年9月30日，公司持有现金及银行结存约1.49亿港元（2019年3月31日：约1.403亿港元），总借贷约1820万港元（2019年3月31日：约460万港元），负债比率为2.61%（2019年3月31日：0.61%），流动比率为10.80（2019年3月31日：10.74）[78] 各业务线数据关键指标变化 - 截至2019年9月30日止六个月，来自客户合约之收益（商品销售及融资租赁咨询费收入）为82,122千港元，2018年同期为18,177千港元[26] - 截至2019年9月30日止六个月，其他来源之收益（船舶租赁收入及借贷、保理及融资租赁利息收入）为22,248千港元，2018年同期为17,694千港元[26] - 截至2019年9月30日止六个月，贸易分类收益为81,453千港元，较2018年同期的17,473千港元增长366.17%[28][30] - 截至2019年9月30日止六个月，借贷及保理分类业绩为3,990千港元，较2018年同期的2,217千港元增长79.97%[28][30] - 截至2019年9月30日止六个月，融资租赁分类业绩为10,375千港元，较2018年同期的7,755千港元增长33.78%[28][30] - 截至2019年9月30日止六个月，贸易业务中客户甲、乙、丙收益分别为33,319千港元、26,979千港元、21,155千港元；2018年客户丁收益为15,271千港元[33] - 截至2019年9月30日止六个月，来自中国外部客户收益为101,771千港元，2018年同期为34,278千港元；来自香港外部客户收益为2,599千港元，2018年同期为1,593千港元[34] - 2019年9月30日，中国非流动资产为181,473千港元，3月31日为210,265千港元；香港非流动资产为11,218千港元，3月31日为3,860千港元[34] - 船舶租赁业务在截至2019年9月30日止六个月贡献收入约180万港元、亏损约4.3万港元，上一年同期收入约150万港元、亏损约83.8万港元[72] - 贸易业务在截至2019年9月30日止六个月收入约8150万港元、溢利约100万港元，2018年同期分别约为1750万港元及亏损约1310万港元[73] - 借贷及保理业务在截至2019年9月30日止六个月利息收入合计约650万港元、溢利约400万港元，上一年同期分别约为430万港元及约220万港元[74] - 2019年9月30日，借贷及保理业务在香港及中国的贷款组合未偿还本金合共约7060万港元，未偿还应收保理款项约1650万港元[74] - 融资租赁业务在2019年9月30日持有未偿还本金约为人民币1.796亿元（相当于约1.976亿港元）的组合[75] - 融资租赁业务在截至2019年9月30日止六个月带来收入约1460万港元、溢利约1040万港元，上一年同期分别约为1260万港元及780万港元[75] 应收款项相关数据变化 - 2019年9月30日，应收融资租赁款即期部分为112,858千港元，非即期部分为87,061千港元；3月31日即期部分为113,013千港元，非即期部分为109,798千港元[42] - 2019年9月30日，应收融资租赁款减值拨备为729千港元，3月31日为534千港元[42][44] - 应收融资租赁款实际年利率约为10%至23%（2019年3月31日：10%至23%）[44] - 2019年9月30日，两笔应收融资租赁款项共约162.7万元人民币（约179万港元）逾期，3月31日无逾期[45] - 2019年9月30日应收账款未审核值为20.837亿港元，减值拨备5803.2万港元，账面值1.50338亿港元；3月31日审核值分别为21.6639亿港元、6199万港元、1.54649亿港元[46] - 2019年9月30日0 - 30日应收账款未审核值为713.4万港元，3月31日审核值为4959.3万港元[4

财务业绩 - 截至2019年3月31日止年度，公司整体收入约为1.082亿港元，亏损约3600万港元[7][9] - 本年度贸易业务营业额大幅减少至约6770万港元[7][9] - 截至2019年3月31日止年度公司收入约1.082亿港元，毛利约3790万港元，上一年度同期分别为约4.633亿港元及3060万港元；本年度亏损收窄至约3600万港元，上一年度同期为约5460万港元[12] - 2019年3月31日，公司资产总值及资产净值额分别约为8.065亿港元（2018年：10.079亿港元）及7.483亿港元（2018年：8.692亿港元）[12] - 船舶租赁业务2019年带来收入约320万港元，亏损约620万港元，上年度收入约320万港元，亏损约220万港元，本年度亏损增加因确认减值亏损约520万港元[14][17] - 贸易业务2019年录得收入约6770万港元，亏损约3340万港元，上年度分别约4.275亿港元及1910万港元，亏损大幅增加因应收账款减值拨备增加约2090万港元[16][18] - 食品贸易业务2019年录得收入约6740万港元，上年度同期约2.532亿港元，公司将短期小经济规模经营并密切关注市场[19][21] - 电子产品贸易业务2019年录得收入约23.4万港元，上年度约5570万港元，因贸易壁垒未来将面临困难，2018年9月24日出售附属公司75%股权获约3110万元人民币现金[20][21] - 本年度亏损减少主要因毛利增加约730万港元、行政费用下降约530万港元、持作买卖投资公允值变动收益约590万港元等[12] - 本年度应收账款、按金等减值亏损上升净额约1140万港元，船舶租赁业务相关物业等减值亏损约520万港元，出售附属公司亏损约550万港元[12] - 公司财务状况改变主要因应用香港财务报告准则第9号致金融资产减值亏损确认及汇率恶化[12] - 截至2019年3月31日止年度，甲醇贸易无收入，上年度同期约1.186亿港元，业务已暂停[22][24] - 2019年3月31日，香港贷款组合本金约3000万港元，中国贷款尚余本金约4850万元人民币（约5680万港元），中国未偿还应收保理款约700万元人民币（约820万港元），本年度利息收入约1020万港元，上年度同期约1100万港元[23][25] - 融资租赁业务2019年3月31日尚余本金约1.879亿元人民币（约2.198亿港元），本年度带来收入约2720万港元、溢利约1870万港元，上年度同期分别约2160万港元及1090万港元[26] - 2019年3月31日，证券投资公允价值约7060万港元，本年度持作买卖投资公允价值变动未实现收益约590万港元，上年度同期亏损约1690万港元，本年度出售投资已实现收益约420万港元，上年度同期约350万港元[28][30] - 2019年3月31日，公司现金及银行结存约1.403亿港元（2018年：1.728亿港元），总借贷约460万港元（2018年：540万港元），负债比率0.61%（2018年：0.62%），流动比率10.74（2018年：5.24）[31] - 截至2019年3月31日，公司已发行股份总数为3,680,600,000股，本年度股本无变动[32] - 董事会不建议派发截至2019年3月31日止年度的任何股息[32] - 2018年7月20日，集团出售Empower King 100%股权及转让约1140万港元股东贷款，8月31日完成交易，亏损约69.1万港元[34] - 2018年9月24日，集团出售前海九龙福75%股权，9月27日完成交易，亏损约480万港元[34] - 2019年1月7日，公司拟2.5亿港元收购潮商金融控股有限公司及其附属公司100%股权，已获股东批准但未完成[34] - 截至2019年3月31日，集团账面价值约1400万港元的船舶用作其他应付款项的抵押[32] - 本年度集团进一步投资约2110万港元于香港证券投资，截至3月31日市值7060万港元[35][36] - 本年度集团证券投资录得未变现公允值收益约590万港元，2018年亏损约1690万港元[35][36] - 公司持有盟亭集团控股有限公司3000万股，持股百分比0.59%，收购成本12660千港元，2019年3月31日公允价值5820千港元，占集团净资产百分比0.78%，本年度公允价值变动未实现收益1080千港元[39] - 公司持有永耀集团控股有限公司2700万股，持股百分比1.50%，收购成本8855千港元，2019年3月31日公允价值31590千港元，占集团净资产百分比4.22%，本年度公允价值变动未实现收益2700千港元[39] - 公司持有全运教育集团有限公司2569.2万股，持股百分比4.92%，收购成本15077千港元，2019年3月31日公允价值17214千港元，占集团净资产百分比2.30%，本年度公允价值变动未实现收益4215千港元[39] - 截至2019年3月31日止年度，来自五大客户的收益约占总收益的69%（2018年：90%）[40] - 2019年公司实缴盈余34,178千港元，累计亏损144,312千港元；2018年实缴盈余34,178千港元，累计亏损84,837千港元[191] 业务发展与战略 - 借贷及保理业务及融资租赁业务持续为公司贡献可持续及稳定增长的收入来源[7][9] - 2019年1月7日，公司订立买卖协议收购目标集团全部股权，目标集团主要从事证券经纪、资产管理及投资顾问服务[8][10] - 收购事项将使公司在金融服务界进一步多元化发展业务，获取目标集团专业专长、客户基础及业务联系[8][10] - 未来公司将积极寻求及探讨其他投资及业务机会，扩大资产及收益基础[9][10] - 公司将审慎寻找投资机会，提高及改善业务营运及盈利能力[9][10] - 预计船舶租赁业务未来保持稳定，董事会将密切监察其运营效率和效益[15][17] - 公司将密切观察中国电子产品市场复苏情况，合适时恢复电子产品贸易业务[22][24] - 借贷业务扩展至保理服务并稳步发展，将积极开拓优质客户，采用审慎信贷风险管理策略[23][25] - 董事会认为中国融资租赁市场潜力大，预期公司融资租赁业务未来几年快速增长[26] - 董事会将密切监控股市，把握投资组合变现收益机会[28][30] - 公司将积极寻找其他投资及业务机会，审慎评估以加强长期发展及业绩[29][30] 企业管治 - 公司截至2019年3月31日一直遵守企业管治守则所有条文[44] - 董事会负责集团监控及领导，授予行政总裁及高级管理人员管理日常事务权力，重大交易需董事会批准[44] - 截至报告日期，董事会由2名执行董事及3名独立非执行董事组成[49][51] - 主席及行政总裁职位由不同人士担任，以确保独立性及更持平的判断和决定[54][55] - 行政总裁负责公司及集团业务日常管理及营运，包括领导监督管理、监控部门表现、执行策略政策等[55] - 公司按企业管治守则为董事责任安排合适保险，每年检讨及续保，2019年无针对董事的申索[48][50] - 独立非执行董事任期1年，任一方提前1个月书面通知可终止[56] - 公司收到独立非执行董事按上市规则要求的年度独立性书面确认[56] - 公司定期检讨企业管治常规，确保持续符合企业管治守则规定[44] - 董事会履行制定检讨政策、监察培训、检查合规等企业管治职责[44][46] - 公司设立提名委员会协助董事会审查组成、监察董事委任及独立性等[57][60] - 每届股东大会三分之一董事轮值退任，可重选，董事至少每三年退任一次[58][60] - 公司委任三名独立非执行董事，服务合约为期1年[59] - 新董事获全面就职简介，公司有持续简报和专业发展安排[61] - 董事会采纳成员多元化政策，委任以用人唯才为原则[61][62] - 独立非执行董事获符合市场惯例袍金，执行董事薪酬经商议厘定[63][64] - 董事负责编制集团综合财务报表并确保及时刊发[65] - 公司秘书负责确保董事会程序合规及活动有效开展[66] - 公司秘书确保董事会了解法规发展并组织研讨会[67] - 公司秘书负责集团遵守上市规则等义务及信息披露[67] - 公司秘书于2017年2月委任陈慧凤女士担任，其2011年6月加入集团，熟悉日常事务且符合上市规则资格等要求[70] - 董事会会议一年至少定期举行四次，约每季一次，常规会议通告至少提前14天送达董事[71][72] - 本年度举行1次独立会议、26次董事会会议及1次股东大会[74] - 郑菊花等6位董事股东大会议出席率均为100%，郑菊花、陈志远等5位董事董事会会议出席率均为100%，郑菊花等4位董事独立会议出席率为100%[74][75] - 董事会成立审核、薪酬、提名三个委员会，各委员会多数成员为独立非执行董事[76][77] - 公司秘书向董事提供证券权益披露等责任意见，确保遵守上市规则标准及披露规定[68][69] - 议程及董事会文件等通常在会议前寄给董事，董事可在常规会议议程加入事项，必要时可独立接触高级管理人员[73] - 涉及主要股东或董事利益冲突重大事宜将在正式董事会会议处理，公司细则规定相关程序须在董事会会议批准[73] - 所有董事会会议记录由秘书保管，供董事查阅[74] - 董事委员会有特定书面职权范围，获充足资源履职，可合理要求下征独立专业意见，费用公司承担[76][77] - 审核委员会由季志雄、万国梁、余伯仁组成，主席为季志雄[78] - 截至2019年3月31日止年度，审核委员会举行5次会议，各成员出席率均为100%[80][82][83] - 审核委员会建议董事会在公司应届股东周年大会上续聘刘欧阳会计师事务所有限公司为来年外部核数师[81][82] - 薪酬委员会由余伯仁、万国梁、季志雄组成，主席为余伯仁[84] - 截至2019年3月31日止年度，薪酬委员会举行3次会议[85] - 薪酬委员会批准修改其职权范围，讨论并检讨所有董事及高级管理人员薪酬待遇[85] - 审核委员会工作包括复核公司报告合规性、检讨集团制度有效性及会计原则等[79][81] - 薪酬委员会工作包括检讨董事及高管薪酬政策、审批薪酬待遇、评估执行董事表现等[84][85] - 审核委员会职责包括审阅财务报表、检讨公司制度、监察外聘核数师等[78] - 薪酬委员会职责包括审批董事及高管薪酬政策和待遇、制订薪酬程序等[84] - 提名委员会由公司主席及独立非执行董事组成，主要职责包括检讨甄选标准及程序、物色人选、检讨多元化政策及评估候选人等[86] - 截至2019年3月31日止年度，提名委员会举行两次会议，检讨董事会结构、规模、组成及独立董事独立性[88][89] 风险管理与内部控制 - 公司采纳内幕消息政策，确保集团内幕消息按法规平等及时向公众发布[90][91] - 公司采纳《董事进行证券交易的标准守则》，全体董事确认年度内遵守该守则[92] - 董事会负责集团风险管理及内部控制系统，年内经专业机构审核，系统被视为有效充足[92] - 集团采用功能性自下而上的风险管理流程，包括风险识别、评估、估值及处理[92] - 内部审核功能通过审核分配检讨系统成效，就监控不足提供建议解决内控缺陷[92] - 审核委员会获知外聘核数师非审核服务性质及收费，认为不影响审核工作独立性[93][94] 股东权益与沟通 - 持有公司不少于十分之一附带股东大会投票权已缴足股本的股东可要求召开特别股东大会，会议须在请求递交后两个月内举行[96] - 若董事会在请求递交后21天内未召开特别股东大会，合资格股东可自行召开[96] - 股东提名非公司董事人士参选董事的通知递交期限从寄发选举董事股东大会通知翌日开始，不迟于大会日期前7天结束[97][98] - 持有股东大会总投票权不少于二十分之一或不少于一百名股东可提交请求书在股东大会上动议决议案[99] - 请求书须载列决议案，附不多于1000字陈述，由全体相关股东签署[99] - 如属须决议案通知的请求，请求书须在大会前不少于六周递交；如属其他请求，须不少于一周递交[99] - 公司通过中期和年报与股东沟通，股东周年大会为股东与董事会交流平台，相关决议资料会在大会前至少21个整天寄送全体股东[100] - 所有股东通讯可在公司网站查阅，网站还展示最新业务发展和核心策略[100] ESG相关 - ESG报告涵盖2018年4月1日至2019年3月31日，按港交所主板上市规则附录27的ESG报告指引编制[103] - 公司通过四个业务分类在香港及中国经营业务，包括船舶租赁、贸易、借贷及保理和融资租赁业务[103] - ESG策略为给权益人创造长期价值，报告由ESG工作小组编制，小组由外部顾问、部门经理和财务总监等组成[103] - 董事会制定ESG目标和方向，监督ESG发展，与财务总监合作委托ESG职责给工作小组[103] - 公司通过多种渠道与主要权益人定期沟通，识别机会和挑战，制定业务发展策略[106][107] - 进行重要性评估，绘制相关性和重要性矩阵，识别重大ESG问题及相关风险[109] - ESG工作小组制定ESG措施和安排活动，确保举措和实践正确执行[109] - 持续积累ESG数据，每年分析评估可持续发展表现[109] - 贸易、借贷、保理及融资租赁业务占集团本财年总收入约97%[116][119] - 报告期内汽车产生16.5公斤氮氧化物、0.4公斤硫氧化物、1.2公斤悬浮粒子及69.4吨二氧化碳当量温室气体排放，氮氧化物和悬浮粒子废气排放量增加约25%，硫氧化物增加23%，二氧化碳当量温室气体排放量增加约23%[120][123] - 报告期内中国办公室用电量大幅减少40%以上，集团用电产生的温室气体排放总量减少31%至47吨二氧化碳当量[121][