公司财务状况 - 公司2023年截至十二月三十一日止十二个月的收入为510,718千元，较二零二二年同期增长56.6%[4] - 公司2023年截至十二月三十一日止十二个月的净利润为794千元，较二零二二年同期增长[4] - 公司2023年截至十二月三十一日止十二个月的每股基本及摊薄盈利为0.54人民币分，较二零二二年同期下降[5] - 公司非流动资产总额为972.04亿元，较2022年同期的500.11亿元增长约94.3%[6] - 公司流动资产总额为107.92亿元，较2022年同期的69.01亿元增长约56.4%[6] - 公司流动负债总额为29.20亿元，较2022年同期的24.02亿元增长约21.5%[6] - 公司股本及储备总额为415.68亿元，较2022年同期的445.97亿元减少约6.8%[7] - 公司本公司所有者权益为9.15亿元，较2022年同期的0.74亿元增长约1135.1%[7] 业务表现 - 公司主要从事提供网络培训及教育服务以及金融服务[13] - 金融服务业务收入为人民币510,718千元，占总收入的100%[22] - 教育諮詢服务收入为人民币315,848千元，较去年增长221.7%[22] - 現場培訓服務收入为人民币14,128千元，较去年下降12.9%[22] - 公司2023年教育咨询和网络证券买卖业务收入为510,718千元，较2022年增长约61.5%[25] - 公司2023年金融服务业务收入为315,848千元，较2022年增长约49.6%[25] 财务报表 - 公司截至2023年12月31日止12个月，经营业务收入为23,212千元，较2022年的54,757千元下降了57.6%[10] - 公司截至2023年12月31日止12个月，營運所得現金为-2,096千元，较2022年的-11,215千元有所改善[10] - 公司截至2023年12月31日止12个月，投资业务所用现金净额为-11,837千元，较2022年的-9,621千元有所增加[10] - 公司截至2023年12月31日止12个月，现金及现金等值物减少淨额为-26,413千元，较2022年的-19,627千元有所增加[11]

财务数据对比 - 2023年公司收入为510,718千元人民币，2022年为325,620千元人民币[1][2] - 2023年毛利为110,920千元人民币，2022年为152,198千元人民币[1][2] - 2023年除税前亏损28,597千元人民币，2022年溢利21,362千元人民币[1][2] - 2023年期内亏损27,803千元人民币，2022年溢利10,884千元人民币[1][2] - 2023年每股基本亏损0.54人民币分，2022年盈利0.20人民币分[1][3] - 2023年非流动资产为347,481千元人民币，2022年为305,383千元人民币[4] - 2023年流动负债为108,991千元人民币，2022年为76,938千元人民币[4] - 2023年全年收入为5.10718亿人民币，2022年为3.2562亿人民币，同比增长56.84%[15] - 2023年全年除税前亏损2859.7万人民币，2022年除税前溢利2136.2万人民币[18] - 2023年综合资产为5.95317亿人民币，2022年为5.55697亿人民币，同比增长7.13%[19] - 2023年综合负债为2.27151亿人民币，2022年为1.65145亿人民币，同比增长37.54%[19] - 2023年其他收入、收益及亏损净额为 - 94.5万人民币，2022年为2195.8万人民币[20] - 2023年所得税抵免开支为 - 79.4万人民币，2022年为1047.8万人民币[21] - 2023年网络培训及教育服务收入1.6253亿人民币，2022年为1.80372亿人民币[15] - 2023年现场培训服务收入1821.2万人民币，2022年为963.3万人民币，同比增长89.06%[15] - 2023年金融服务收入3.15848亿人民币，2022年为9800.7万人民币，同比增长222.27%[15] - 2023年收到租赁培训中心补偿收入2151万人民币，2022年为2.366亿人民币[20] - 2023年公司拥有人应占期内亏损3621.4万元，2022年溢利1352.3万元[23] - 2023年添置物业、厂房及设备项目约为5846.8万元，2022年为1282.1万元[25] - 2023年贸易及其他应收账款项为1.10946亿元，2022年为7140.7万元[26] - 2023年贸易及其他应付账款项为4838.9万元，2022年为3217.4万元[27] - 2023年递延税项负债为764.7万元，2022年为940.3万元[29] - 报告期内公司收入约5.11亿元，较同期3.26亿元大幅增加约56.8%[59] - 金融服务业务收入约3.16亿元，占比约61.8%；教育服务业务收入约1.95亿元，占比约38.2%[60][61] - 报告期服务成本约3.998亿元，较同期1.734亿元大幅增加约130.5%[63] - 报告期毛利率下降至约21.7%，同期为约46.7%[64] - 报告期销售及营销开支约4410万元，较同期4090万元增加约7.8%[65] - 报告期行政开支约8860万元，较同期9030万元减少约1.9%[66] - 报告期公司转盈为亏，拥有人应占亏损约3620万元，同期溢利约1350万元[67] - 2023年12月31日，公司银行结余及现金约1.342亿元，借款约2210万元[69] 公司业务范围 - 公司主要从事网络培训及教育服务以及金融服务[7] - 公司主要从事教育咨询、网络培训和教育以及金融服务[31] - 公司目标是建立「教育 + 金融服务」双轨发展模式[32] - 公司为中国数百万职业人员提供线上、线下培训服务，中国职业人员总数超9000万人[33] - 公司运营超200个B端网络培训和教育服务平台和1个C端网络教育平台，有超800万付费用户[34] - 网络培训及教育业务覆盖中国20个省份、自治区及直辖市以及超150个城市[35] - 旗下北京中金已在中国逾10个省市成立分公司[40] - 旗下瑞联管理资产总规模约达18亿港元[42] 财政年度结算日变更 - 公司财政年度结算日自2023年12月11日起由12月31日变更为6月30日[2][9] - 下一份经审核综合财务报表将涵盖2023年1月1日至2024年6月30日止18个月期间[9] - 公司财政年度结算日已由12月31日更改至6月30日[30] 业务发展计划 - 收购成都金牛区综合办公室，预计2024年上半年投入使用以建立O2O培训及教育服务场所[37] - 计划深化职业人员继续教育领域线上线下整合服务并提高市场份额[50] - 将拓宽职业人员职业技术培训范围并扩大业务[51] - 分配更多资源发展业务对消费者模式以提高用户黏性和忠诚度[52] - 未来将提供更多考前准备课程发展业务[53] - 北京中金将在中国主要城市设办事处，汇通拓展财险及团体保险业务[56] 股份相关情况 - 2021年5月28日完成股份配售和可换股债券配售，配售4.7亿股股份，每股0.102港元，配售4000万港元可换股债券[80] - 2021年9月15日，4000万港元可换股债券获全面转换，发行3.2亿股新股份[81] - 股份配售和可换股债券配售所得款项净额分别约为4779万港元和3976万港元，截至2023年12月31日，已动用6950万港元，未动用1805万港元[82] - 2022年1月4日，授予两名商业伙伴1亿份购股权，可能发行1亿股新股份，占2023年12月31日已发行股份总数约1.48%[83][84] - 2023年12月31日，根据计划可供发行的股份总数为4.96851057亿股，占已发行股份总数约7.36%[84] - 2023年，根据计划授出的购股权无变动，余额为1亿份，行使价0.103港元[85] - 2023年12月31日，路行持有6.092亿股股份，占已发行股本约20.72%[86] - 2023年12月31日，高永志持有3548.8万股股份，占已发行股本约9.48%[86] - 2023年12月31日，李嘉持有793.6万股股份，占已发行股本约0.12%[86] - 2023年12月31日，张洁持有1.98658亿股股份，占已发行股本约4.06%[86] - 截至2023年12月31日，Headwind Holdings Limited持股6.8亿股，占已发行股本10.07%；汇顺投资有限公司持股6.04916亿股，占8.96%；郭珍宝持股3.81030032亿股，占5.64%；何迎洲和HTHTIMES Limited均持股4.34724亿股，各占6.44%[92] - 2023年12月31日，公司有67.52亿股已发行股份，报告期内资本架构无变动[72] 公司治理与会议 - 公司主席路行先生因公务未出席2023年5月23日的股东周年大会，执行董事张洁先生出席并担任主席[97] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成并已审阅集团未经审核简明综合财务业绩[114] - 公告日期董事会由5名执行董事和3名独立非执行董事组成[114] 重大事项与投资 - 2022年12月23日完成盛富环球出售事项，代价为4300万港元[46][47] - 公司当前无重大投资或资本资产未来计划[99] - 报告期内，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券行为[100] - 截至2023年12月31日，集团有三项按公允值计入其他全面收益的财务资产和一项按公允值计入损益的财务资产，总计投资成本6.8243亿人民币，期末按公允值计量为5.6255亿人民币[102] - A投资为北京国亚通宝科技有限公司，投资成本3.8亿人民币，持股19.8%，期末公允值2.6亿人民币[102][103] - B投资为信美相互，投资成本2.5亿人民币，持股2.5%，期末公允值2.7亿人民币[102][104] - C投资为北京亚格斯科技发展有限公司，投资成本2000万人民币，持股4%，期末公允值200万人民币[102][105] - D投资为Flying Global Limited，投资成本3243万人民币，持股12.35%，期末公允值3055万人民币[102][106] - 集团已向香港高等法院对潘先生展开法律诉讼，2024年1月11日取得对其2642.0204万港元逾期款项的缺席判决，潘先生仍未偿还约2609.1万港元[109][110] 股息与其他事项 - 公司未宣派截至2023年12月31日止12个月的中期股息[112] - 自报告期后至公告日期无重大事项[113] - 2023年12月31日，公司有438名雇员，报告期员工成本总额约5250万元[77]

财务数据对比（2023年上半年与2022年同期） - 2023年上半年公司收入为196,547千元人民币，2022年同期为149,857千元人民币[3] - 2023年上半年公司毛利为42,085千元人民币，2022年同期为84,211千元人民币[3] - 2023年上半年公司除税前亏损28,395千元人民币，2022年同期溢利22,844千元人民币[3] - 2023年上半年公司期内亏损28,142千元人民币，2022年同期溢利18,801千元人民币[3] - 2023年上半年基本及摊薄每股亏损0.39人民币分，2022年同期每股盈利0.23人民币分[4] - 2023年上半年经营业务所得现金净额为6515千元人民币，2022年同期为55578千元人民币[9] - 2023年上半年投资业务所用现金净额为13814千元人民币，2022年同期为18137千元人民币[9] - 2023年上半年融资业务所得现金净额为6022千元人民币，2022年同期所用现金净额为8748千元人民币[10] - 2023年上半年现金及现金等值物减少净额为1277千元人民币，2022年同期增加净额为28693千元人民币[10] - 2023年6月30日现金及现金等值物为158941千元人民币，2022年同期为200008千元人民币[10] - 2023年上半年公司收入1.96547亿人民币，2022年同期为1.49857亿人民币[21] - 2023年上半年网络培训及教育服务收入7162.8万人民币，较2022年同期1.01535亿人民币下降[21] - 2023年上半年金融服务收入1.11671亿人民币，较2022年同期3119.7万人民币大幅增长[21] - 2023年上半年公司除税前亏损2839.5万人民币，2022年同期除税前溢利2284.4万人民币[24][25] - 2023年上半年其他收入、收益及亏损净额为 - 213万人民币，2022年同期为506.9万人民币[27] - 2023年上半年所得税抵免25.3万人民币，2022年同期所得税开支404.3万人民币[29] - 2023年上半年公司拥有人应占期内亏损26480千元，2022年同期溢利15415千元[31] - 2023年上半年公司添置厂房及设备约1158000元，2022年同期为7498000元[33] - 2023年上半年董事及其他主要管理层成员薪酬为1878千元，2022年同期为2119千元[43] - 报告期内公司收入约1.96547亿元，较去年同期增加约31.2%[78] - 报告期服务成本约1.54462亿元，较去年同期增加约135.3%，主要因金融服务业务收入增加[83] - 报告期毛利率降至约21.4%，去年同期约为56.2%，主要因金融服务业务收入增长且其毛利率低于教育服务业务[85] - 报告期销售及营销开支约2435.5万元，较去年同期增加约13.8%，主要因员工成本及广告费增加[86] - 报告期行政开支约4066.5万元，较去年同期减少约0.5%，主要因折旧减少[87] - 2023年上半年公司拥有人应占亏损约2648万元，去年同期溢利约1541.5万元[88] 财务数据对比（2023年6月30日与2022年12月31日） - 截至2023年6月30日，非流动资产为312,508千元人民币，2022年12月31日为305,383千元人民币[5] - 截至2023年6月30日，流动资产为255,820千元人民币，2022年12月31日为250,314千元人民币[5] - 截至2023年6月30日，流动负债为105,778千元人民币，2022年12月31日为76,938千元人民币[5] - 截至2023年6月30日，公司拥有人应占权益为367,197千元人民币，2022年12月31日为389,815千元人民币[6] - 截至2023年6月30日，非流动负债为96,278千元人民币，2022年12月31日为88,207千元人民币[6] - 2023年6月30日贸易及其他应收账款项为90058千元，2022年12月31日为71407千元[34] - 2023年6月30日贸易及其他应付账款项为59268千元，2022年12月31日为32174千元[36] - 2023年6月30日递延税项负债为8444千元，2022年12月31日为9403千元[39] - 2023年6月30日，集团资产负债比率约为35.6%，去年12月31日约为29.7%[92] 特定日期财务数据 - 截至2023年6月30日，公司综合资产5.68328亿人民币，综合负债2.02056亿人民币[26] - 截至2023年6月30日止六个月，公司无派付、宣派或建议派付股息，也不建议派付中期股息[30] - 法定普通股每股面值0.01港元，2023年6月30日和2022年12月31日法定股份数目均为100000000千股[39] - 2023年6月30日已发行及缴足普通股股份数目为6752211千股，与2022年12月31日相同[39] - 截至2023年及2022年6月30日止六个月，无确认股份形式付款开支[41] - 截至2023年6月30日，非上市基金投資公允值為3108千元人民幣，非上市權益性投資公允值為53200千元人民幣[46] - 2023年6月30日已訂約但未確認為負債的收購物業、廠房及設備資本開支為12264千元人民幣，對聯營公司注資為13840千元人民幣[49] - 2023年6月30日，集团银行结余及现金约1.58941亿元，银行借款约1319.2万元[90] - 2023年6月30日，集团流动资产净值约1.50042亿元，流动比率约2.42倍[91] - 2023年6月30日，集团有488名雇员，报告期员工成本总额约2914.9万元[98] - 股份配售及可换股债券配售所得款项净额分别约为4779万港元及3976万港元[105] - 截至2023年6月30日，教育及金融市场潜在投资原定分配6005万港元，已动用4200万港元，未动用1805万港元；一般营运资金原定分配2750万港元，已全部动用[105] - 2023年6月30日，董事路行持有6.052亿股普通股，占已发行股本20.66%；高永志持有614.8万股普通股，占已发行股本9.05%；李嘉持有793.6万股普通股，占已发行股本0.12%；张洁持有1.98658亿股普通股，占已发行股本4.06%[111] - 路行通过Ascher Group Limited持有1.09628323亿股股份，通过Headwind Holdings Limited持有6.8亿股股份[112] - 高永志通过汇顺投资有限公司持有6.04916亿股股份[113] - 张洁配偶袁晓玲持有7517.2万股股份，张洁被视为拥有该权益[114] - 截至2023年6月30日，Headwind Holdings Limited持有6.8亿股，占已发行股本10.07%；汇顺投资有限公司和Prime Goal Developments Limited均持有6.04916亿股，占比8.96%；郭珍宝持有3.81030032亿股，占比5.64%；蔡忠林持有5.39552亿股，占比7.99%；HTHTIMES Limited持有4.34724亿股，占比6.44%[118] - 截至2023年6月30日，集团有三项按公允值计入其他全面收益的财务资产及一项按公允值计入损益的财务资产，投资成本总计6.8243亿人民币，6月30日按公允值计量总计5.6308亿人民币[129] - A投资成本3.8亿人民币，权益百分比19.8%，6月30日公允值2.6亿人民币；B投资成本2.5亿人民币，权益百分比2.5%，6月30日公允值2.7亿人民币；C投资成本2000万人民币，权益百分比4%，6月30日公允值200万人民币；D投资成本3243万人民币，权益百分比12.35%，6月30日公允值3108万人民币[129] 公司业务情况 - 公司主要从事网络培训及教育服务以及金融服务[13] - 公司可呈报及经营分部包括证券买卖、教育咨询以及网络培训和教育、金融服务[23] - 2023年上半年教育咨询以及网络培训和教育分部亏损1427万人民币，金融服务分部亏损356.9万人民币[24] - 公司主要從事教育服務和金融服務，預期建立「教育+金融服務」雙軌發展模式[50][51] - 中國職業人員人口總數超過9000萬人，公司為數百萬職業人員提供培訓服務[52] - 公司運營超過200個面向機構B端使用者的平台和1個面向C端用戶的平台，有超過800萬付費用戶[53] - 過去數年公司網絡培訓平台已為超過6000萬人次提供培訓[53] - 公司網絡培訓及教育業務涵蓋中國20個省份、自治區及直轄市以及超過150個城市[54] - 公司推出線上線下相結合的網絡培訓服務，在廣西和四川建立線下培訓中心[55] - 公司收購成都金牛區一處綜合辦公室，建立O2O線上線下培訓及教育服務場所[56] - 截至2023年6月30日，公司旗下北京中金已於中國近10個省市成立分公司[61] - 瑞联管理的资产总规模约达13亿港元，目标超30亿港元[62][77] - 2022年8月公司以4300万港元出售盛富环球，12月23日完成出售事项[66][67] - 报告期内教育服务业务收入约8487.6万元，金融服务业务收入约1.11671亿元[79] - 报告期内教育服务业务和金融服务业务分别约占总收入的43.2%和56.8%[80] - 管理层预期公司教育服务业务2023年下半年收入将反弹[81] - 2022年瑞联完成第1类受规管活动牌照升级，实现三类牌照业务联动[77] - 2023年上半年保险经纪业务收入大幅增加，管理层预计金融服务业务下半年将持续增长[82] 公司发展计划 - 公司计划深化职业人员继续教育领域线上线下整合服务，拓宽职业技术培训范围[69] - 北京中金将在中国主要城市设办事处，汇通拓展财险业务及推动团体保险计划[76] - 公司将分配更多资源发展业务对消费者模式，搭建更多培训中心[72] 公司架构与注册信息 - 公司于开曼群岛注册成立，股份在香港联交所主板上市[11] - 公司注册办事处在开曼群岛，香港主要营业地点在湾仔[11][12] 财务报表编制基础 - 简明综合财务报表按历史成本基准编制，部分以公允值计量[16] - 本中期期间应用新订香港财务报告准则及其修订对财务表现及状况无重大影响[20] 股息政策 - 截至2023年6月30日止六个月，公司无派付、宣派或建议派付股息，也不建议派付中期股息[30] - 公司不就截至2023年6月30日止六个月宣派中期股息[136] 股份相关情况 - 2022年1月4日，两名商业伙伴获授予1亿份购股权，公司可就其发行1亿股新股份，相当于2023年6月30日已发行股份总数的约1.48%[106][108] - 假设所有购股权均获行使，根据2014年购股计划可供发行的股份总数为4.96851057亿股，相当于已发行股份总数的约7.36%[108] - 报告期内，无根据2014年购股计划授出购股情况[108] 公司管理层与会议情况 - 公司主席路行先生因其他公务安排未出席2023年5月23日的股东周年大会，执行董事张洁先生出席并担任主席[121] - 张洁先生担任执行董事的任期自2023年6月25日起续至2024年6月24日[125] - 报告日期，董事会由5名执行董事和3名独立非执行董事组成[139] 投资相关情况 - A、B、C投资报告期内处于盈利状态，管理层决定作中长期战略持有；D投资管理层继续持有并预期近期产生较高收益[130][131][132][133] - 集团将优化投资策略以应对市场状况[134] 重大事项 - 2023年7月21日，盛富环球出售事项买方潘先生未履行付款义务，逾期债务约2642万港元[138] - 逾期债务包括第二期约922万港元、第三期860万港元、第四期860万港元[138] - 公司正寻求法律顾问意见，考虑对潘先生采取法律行动追讨逾期债务[138] 审核委员会情况 - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅集团未经审核简明综合财务业绩[139] - 审核委员会认为中期业绩编制符合适用会计准则及要求，且已充分披露[139] 其他事项 - 2023年上半年期内亏损经扣除厂房及设备折旧等多项费用后得出，各项费用与2022年同期有不同程度变化[29] - 集团当前无重大投资或资本资产未来计划[126] - 报告期内，公司或附属公司无安排使董事通过购入股份或债务证券获益，董事及其配偶、子女无

财务表现 - 二零二三年六月三十日止六个月收入为196,547人民币千元，较二零二二年同期增长31.1%[1] - 期内本公司擁有人應佔（虧損）溢利为26,480人民币千元，较上年同期增长71.6%[1] - 每股基本（虧損）盈利为0.39人民币分，较去年同期下降269.6%[1] - 本公司截至二零二三年六月三十日止六个月的毛利为42,085人民币千元，较去年同期减少50.0%[2] - 本公司截至二零二三年六月三十日止六个月的除稅前（虧損）溢利为28,395人民币千元，较去年同期下降124.3%[2] - 本公司截至二零二三年六月三十日止六个月的期内（虧損）溢利为28,142人民币千元，较去年同期下降33.5%[2] - 本公司截至二零二三年六月三十日止六个月的股本为56,662人民币千元，与去年同期持平[5] - 本公司截至二零二三年六月三十日止六个月的儲備为310,535人民币千元，较去年同期减少6.8%[5] - 本公司截至二零二三年六月三十日止六个月的本公司擁有人應佔權益为367,197人民币千元，较去年同期减少5.8%[5] - 本公司截至二零二三年六月三十日止六个月的非控股權益为925人民币千元，较去年同期增长25.5%[5] - 公司转亏为盈，每股基本亏损为0.39分[67] 业务拓展 - 本集团截至2023年6月30日止六个月的收入分析如下：網絡培訓及教育服务71,628千元，現场培训服务7,967千元，教育咨询服务5,281千元，金融服务111,671千元，总收入为196,547千元[14] - 本集团根据香港财务报告准则第8号的可报告及经营分部包括证券买卖、教育咨询和网络培训、金融服务[15] - 截至2023年6月30日止六个月，本集团的分部收入情况为：教育咨询和网络培训服务外部销售84,876千元，金融服务外部销售111,671千元，总收入为196,547千元；分部亏损17,839千元[16] - 公司在过去几年在中国和香港市场完成了一系列金融牌照公司的并购，加快了进入金融市场的步伐[36] - 公司已收购一處位於成都金牛區的綜合辦公室，提供線下培訓服務[34] - 公司憑藉中國市場的不斷發展和自身資源優勢在教育領域深耕多年[35] - 公司计划继续深化在职业人员继续教育领域的线上线下整合服务，提高市场份额[48] - 公司将继续分配更多资源发展业务对消费者模式，提高消费者对培训和教育平台的黏性和忠诚度[50] 股东情况 - 本公司主要股东Headwind Holdings Limited持有10.07%的股份[91] - 本公司主要股东匯順投資有限公司持有8.96%的股份[91] - 本公司主要股东Prime Goal Developments Limited持有8.96%的股份[91] - 郭珍寶持有5.64%的股份[91] - 蔡忠林持有7.99%的股份[91] - HTHTIMES Limited持有6.44%的股份[91]

股权激励计划 - 二零二二年度购股权计划可供授出的购股权数目为463,551,057份，年末为396,851,057份[3] - 根据购股权计划可供发行的本公司股份总数为496,851,057股，占已发行股份总数约7.36%[4] - 本公司可能发行100,000,000股新股，占已发行股份总数的1.48%[4]

公司业绩 - 2022年，公司总收入为325,620,000人民币，较2021年增长16.2%[7] - 教育咨询和在线培训教育部门贡献了总收入的63.3%[7] - 2022年，公司净利润为13,523,000人民币，较2021年下降至33,011,000人民币[8] 中国互联网用户增长 - 中国当地互联网用户人口从2015年的约6.9亿增加至2022年的约10.3亿，複合年增长率约为6.0%[9] - 中国移动互联网用户人口从2015年的约9.6亿增加至2022年的约14.6亿，複合年增长率约为6.2%[9] 中国教育市场 - 中国网上教育市场价值从2015年的约1225亿人民币增加至2022年的4858亿人民币，複合年增长率超过20%[11] - 中国教育行业的网上渗透率低于其他行业，如电子商务、新闻、财务管理，网上教育的扩展空间仍然巨大[12] - 中国教育支出占国内生产总值的比重自2012年起持续超过4%[11] 公司业务拓展 - 公司主要从事教育咨询、网上培训和金融服务业务，致力于深耕继续教育市场、拓展新型职业教育，建立促进终身学习、就业和个人职业发展的职业教育品牌[22] - 公司通过一系列收购交易成功将业务拓展至金融服务业务，管理层预期教育服务和金融服务可以共享资源、相互整合，建立“教育+金融服务”双轨发展模式[25] 公司财务状况 - 公司自2021年起投资于比特币和以太坊等加密货币，并提供资产管理服务[54] - 公司计划继续深化在线培训和教育服务业务，提高市场份额[56] - 公司截至2022年12月31日的净利润约为人民币13,523,000元，每股基本盈利约为人民币0.20分[93] 公司合约安排 - 合约安排可能不符合适用的中国法例、规例、法规或政策，存在不确定性[133] - 公司已采取相关程序和内部控制措施以确保有效经营和实施合约安排[145]

财务数据对比 - 2022年公司收入为325,620千元人民币，2021年为280,252千元人民币[1][3] - 2022年毛利为152,198千元人民币，2021年为147,024千元人民币[1][3] - 2022年除税前溢利为21,362千元人民币，2021年为42,765千元人民币[1][3] - 2022年本年度溢利为10,884千元人民币，2021年为30,017千元人民币[1][3] - 2022年每股基本盈利为0.20人民币分，2021年为0.52人民币分[1][4] - 2022年非流动资为305,383千元人民币，2021年为331,087千元人民币[5] - 2022年流动资产为250,314千元人民币，2021年为239,273千元人民币[5] - 2022年流动负债为76,938千元人民币，2021年为104,237千元人民币[5] - 2022年本公司拥有人应占本年度溢利为13,523千元人民币，2021年为33,011千元人民币[1][4] - 2022年公司收入为325,620千元，2021年为280,252千元，同比增长16.2%[14] - 2022年证券买卖收入为0，教育咨询以及网络培训和教育收入为206,226千元，金融服务收入为119,394千元；2021年对应收入分别为0、243,310千元、36,942千元[18] - 2022年除税前溢利为21,362千元，2021年为42,765千元，同比下降49.9%[18] - 2022年其他收入、收益及亏损净额为21,958千元，2021年为20,222千元，同比增长8.6%[19] - 2022年财务成本为5,024千元，2021年为6,300千元，同比下降20.2%[19] - 2022年所得税开支为10,478千元，2021年为12,748千元，同比下降17.8%[19] - 2022年员工成本总额为72,460千元，2021年为50,491千元，同比增长43.5%[23] - 2022年公司拥有人应占年内盈利为13,523,000元，2021年为33,011,000元[25] - 2022年贸易应收账为17,560,000元，2021年为6,741,000元；贸易应付账2022年为6,410,000元，2021年为11,473,000元[26][27] - 报告期内集团收入约3.2562亿元，较去年同期增加约16.2%[56] - 报告期内教育咨询及网络培训和教育业务收入约2.06226亿元，金融服务业务收入约1.19394亿元[57] - 教育咨询及网络培训和教育业务收入占报告期总收入约63.3%，因疫情措施收入下跌，预计相关地区解除限制后恢复正常[58] - 报告期内金融服务业务收益增加，因扩展保险经纪业务及基金收益增加，盛富环球出售后融资租赁业务不再产生收益[60] - 报告期内服务成本约1.73422亿元，较去年同期增加约30.2%；销售及营销开支约4091.9万元，较去年同期增加约11.2%[62][63] - 报告期行政开支约9028.2万元，较去年同期增加约12.7%，主要因员工成本及股份付款开支增加[64] - 截至2022年12月31日，数字资产公允值变动亏损约677.7万元，2021年为收益约12.8万元[65] - 2022年公司拥有人应占溢利约1352.3万元，2021年约为3301.1万元；2022年每股基本盈利约0.20分，2021年约为0.52分[66] - 2022年12月31日，集团银行结余及现金约1.57806亿元，2021年12月31日约为1.69358亿元[77] - 2022年12月31日，集团流动资产净值约1.73376亿元，2021年12月31日约为1.35036亿元；2022年流动比率约为3.25，2021年约为2.30[78] - 2022年12月31日，集团资产负债比率约为29.7%，2021年约为34.9%[79] - 截至2022年12月31日止年度员工成本总额约7246万元，较2021年约5049.1万元增加[89] 公司业务范围 - 公司主要业务为投资控股，附属公司业务包括教育咨询、网络培训及教育以及金融服务[8] - 公司为中国超9000万职业人员提供服务，有超800万付费用户，网络培训平台已为超6000万人次提供培训[30][31] - 公司网络培训及教育业务覆盖中国20个省份、自治区及直辖市以及超150个城市[32] 业务发展举措 - 公司通过一系列收购交易拓展金融服务业务，建立「教育 + 金融服务」双轨发展模式[29] - 2021年8月公司收购盛富环球集团开拓中国融资租赁业务[40] - 2022年12月23日完成盛富環球出售事项，代价4300万港元，潘先生已结算第一期1290万港元及部分第二期约368万港元，仍有逾期款项约922万港元未偿还[42][43][44] - 公司自2021年起投资加密货币进军区块链及加密货币行业，瑞联自2021年底起提供加密货币投资产品资产管理服务[46] - 集团计划深化职业人员继续教育领域线上线下整合服务，拓宽职业技术培训范围，发展业务对消费者模式，提供更多考前准备课程[48][49][50][51] - 中金保险将在中国主要城市设办事处，汇通拓展财险业务及推动团体保险计划，两家公司对接两地保险产品优势实现协同效应[54] - 2022年4月瑞联完成第1类受规管活动牌照升级，实现业务联动，正积极发展第9类业务，目标管理资产规模超30亿港元[55] 子公司情况 - 2022年底中金保险已在中国近10个省市成立分公司[36] - 瑞联金融持有证券及期货条例1、4、9号牌，管理资产总规模约12亿港元[37][38] 税务相关 - 2022年和2021年公司两间中国附属公司被认定为高新技术企业，享有15%的优惠税率[20] 股息情况 - 2022年和2021年均无已付或建议派付股息[23] - 董事会不建议就2022年度宣派末期股息[95] 股份及资本相关 - 2022年12月31日，公司有67.52210578亿股已发行股份，报告期内资本架构无变动[80] - 2021年4月28日，公司与配售代理分别订立股份配售协议及可换股债券配售协议[81] - 2021年5月28日完成股份配售和可换股债券配售，分别获净额约4779万港元和3976万港元[82][83] - 截至2022年12月31日，股份和可换股债券配售所得款项净额原定分配8755万港元，已动用6950万港元，未动用1805万港元[84] 资产承担及交易 - 2022年8月4日，集团附属公司出售盛富环球全数已发行股本，12月23日完成出售[74] - 2022年9月2日，公司附属公司订立购买物业协议[75] - 2022年12月31日，集团就收购物业、厂房及设备及联营公司权益注资的未履行资本承担分别为2579.4万元和1384万元[87] 人员情况 - 2022年12月31日，集团有484名雇员，较2021年的381名增加[89] 证券交易情况 - 2022年度公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[96] 企业管治 - 公司采纳企业管治守则，2022年度除主席未出席股东大会外遵守相关守则条文[97][99][100] - 公司采纳上市规则附录十所载标准守则作为董事证券交易操守守则，未发现违规情况[101] 审核相关 - 公司审核委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅2022年度业绩及会计原则政策[102] - 业绩公告中集团截至2022年12月31日止年度综合财务状况表等数字为经审核综合财务报表数字[103] - 核数师工作不构成核证委聘，不会就业绩公告发出核证[103] 公告及年报相关 - 本年度业绩公告刊载于联交所网站及公司网站[104] - 公司将向股东寄发截至2022年12月31日止年度年报，并于适当时候刊载于相关网站[104] 董事会构成 - 公告日期董事会由5名执行董事和3名独立非执行董事组成[104] 准则影响 - 公司预计应用新订及经修订香港财务报告准则不会对业绩及财务状况造成重大影响[13]

公司整体财务关键指标变化 - 截至2022年6月30日止六个月，公司收入为149,857千元人民币，2021年同期为84,233千元人民币[18] - 报告期内毛利为84,211千元人民币，2021年同期为56,846千元人民币[18] - 除税前溢利为22,844千元人民币，2021年同期亏损872千元人民币[18] - 期内溢利为18,801千元人民币，2021年同期亏损3,235千元人民币[18] - 期内全面收益总额为15,418千元人民币，2021年同期亏损668千元人民币[18] - 本公司拥有人应占期内溢利为15,415千元人民币，2021年同期亏损3,660千元人民币[20] - 每股基本及摊薄盈利为0.23人民币分，2021年同期亏损0.06人民币分[20] - 2022年6月30日非流动资产为325,857千元人民币，2021年12月31日为331,087千元人民币[22] - 2022年6月30日流动资产净值为148,833千元人民币，2021年12月31日为135,036千元人民币[22] - 2022年6月30日权益总额为386,711千元人民币，2021年12月31日为371,253千元人民币[24] - 截至2022年6月30日止六个月，公司经营业务所得现金净额为55,578千元，2021年同期为10,953千元[30] - 截至2022年6月30日止六个月，公司投资业务所用现金净额为18,137千元，2021年同期所得现金净额为4,860千元[30] - 截至2022年6月30日止六个月，公司融资业务所用现金净额为8,748千元，2021年同期所得现金净额为60,618千元[32] - 2022年上半年现金及现金等值物增加净额为28,693千元，2021年同期为76,431千元[32] - 2022年1月1日现金及现金等值物为169,358千元，2021年为115,805千元[32] - 2022年6月30日现金及现金等值物为200,008千元，2021年为190,924千元[32] - 2022年上半年汇率变动影响为1,957千元，2021年为 - 1,312千元[32] - 截至2022年6月30日，公司累计亏损为1,140,253千元，2021年同期为1,190,367千元[28] - 截至2022年6月30日，公司投资重估储备为 - 14,600千元，2021年同期为 - 10,079千元[28] - 截至2022年6月30日，公司股份溢价为1,223,891千元，2021年同期为1,193,464千元[28] - 2022年上半年客户合约收入为138,994千元，2021年同期为84,233千元[41] - 2022年上半年来自其他来源的收入（融资租赁服务）为10,863千元，2021年同期无此项收入[41] - 2022年上半年可呈报及经营分部总收入为149,857千元，2021年同期为84,233千元[46][52] - 2022年上半年除税前溢利为22,844千元，2021年同期除税前亏损为872千元[46][52] - 2022年6月30日综合资产为572,090千元，2021年12月31日为570,360千元[54] - 2022年6月30日综合负债为185,379千元，2021年12月31日为199,107千元[54] - 2022年上半年其他收入、收益及亏损净额为5069千元，2021年同期为1363千元[59] - 2022年上半年所得税开支为4043千元，2021年同期为2363千元[62] - 2022年上半年期内溢利为15415千元，2021年同期亏损3660千元[66] - 2022年上半年公司拥有人应占每股基本及摊薄盈利为15415千元，对应股份加权平均数为6752211千股；2021年同期每股亏损3660千元，对应股份加权平均数为6050498千股[66] - 2022年上半年集团添置厂房及设备约7498千元，2021年同期为303千元[73] - 2022年6月30日贸易应收账款（扣除减值亏损）为10183千元，2021年12月31日为5684千元[74] - 2022年6月30日其他应收账款（扣除减值亏损）为15651千元，2021年12月31日为34837千元[74] - 2022年6月30日贸易应付账款为5450千元，2021年12月31日为11473千元[78] - 2022年6月30日其他应付款项、其他应付税项及应计开支总计30627千元，2021年12月31日为44688千元[78] - 中期期间公司未派付、宣派或建议派付任何股息，2021年同期亦为零[65] - 截至2022年6月30日贸易应付账款为5450千元，2021年12月31日为11473千元，其中30日内从10952千元降至1825千元，91至150日从1千元增至2877千元[80] - 2022年1月1日递延税项负债为8724千元，计入损益528千元，6月30日为8196千元[87] - 2022年上半年董事及其他主要管理人员薪酬2119千元，2021年为1550千元，其中短期福利从1483千元增至2029千元，离职后福利从67千元增至90千元[93] - 截至2022年6月30日，按公允值计入其他全面收益的财务资产中，中国非上市权益性投资为50,400千元，按公允值计入损益的财务资产中非上市基金投资为2,365千元；2021年12月31日对应数据分别为56,821千元和2,260千元[97] - 报告期末已订约但未确认为负债的对联营公司权益注资，2022年6月30日和2021年12月31日均为13,840千元[114] - 报告期内，集团收入约149,857,000元，较去年同期增加约77.9%；2021年同期约为84,233,000元[118] - 报告期服务成本约为65,646,000元，较去年同期增加约139.7%；2021年同期约为27,387,000元[119] - 报告期毛利率下降至约56.2%，2021年同期约为67.5%[121] - 报告期销售及营销开支约为21,409,000元，较去年同期增加约24.5%；2021年同期约为17,190,000元[121] - 报告期行政开支约为40,881,000元，较去年同期增加约9.6%；2021年同期约为37,284,000元[121] - 2022年6月30日集团银行结余及现金约为人民币2.00008亿元，较2021年12月31日的约人民币1.69358亿元有所增加[137] - 2022年6月30日集团流动资产净值约为人民币1.48833亿元，较2021年12月31日的约人民币1.35036亿元有所增加[137] - 2022年6月30日集团流动比率约为2.53倍，较2021年12月31日的约2.30倍有所提高[137] - 2022年6月30日集团资产负债比率约为32.4%，较2021年12月31日的约34.9%有所下降[138] - 2022年6月30日集团就联营公司权益注资拥有尚未履行资本承担约人民币1384万元，与2021年12月31日持平[144] - 2022年6月30日集团有410名雇员，较2021年12月31日的381名有所增加；报告期员工成本总额约为人民币2321.4万元，较截至2021年6月30日止六个月的约人民币1790万元有所增加[145] - 2022年6月30日共有1亿份可由购股权计划承授人行使的购股尚未获行使[145] - 股份配售及可换股债券配售所得款项净额分别约为4779万港元及3976万港元，截至2022年6月30日，教育及金融市场潜在投资已动用4200万港元，剩余1805万港元，一般营运资金已动用2750万港元[162] 各业务线数据关键指标变化 - 2022年上半年教育咨询以及网络培训和教育分部收入为107,797千元，2021年同期为72,365千元[46][52] - 2022年上半年金融服务分部收入为42,060千元，2021年同期为11,868千元[46][52] - 2022年6月30日教育咨询以及网络培训和教育分部资产为223,542千元，2021年12月31日为253,136千元[54] - 2022年6月30日金融服务分部资产为69,147千元，2021年12月31日为62,162千元[54] - 报告期内，教育咨询及网络培训和教育业务收入约107,797,000元，金融服务业务收入约42,060,000元；2021年同期分别约为72,365,000元和11,868,000元[118] - 教育咨询及网络培训和教育业务占报告期总收入约71.9%[118] 股权及股本变动 - 2021年4月28日配售470000千股新普通股，所得款项净额约47790000港元（约人民币39816000元），股本及股份溢价分别净增加约人民币3911000元及35905000元[83][85] - 2021年9月15日可换股债券转换为320000千股新股份，股本及股份溢价分别净增加约人民币2616000元及30427000元[83][85] - 2021年5月28日发行面值40000000港元（约人民币33332000元）可换股债券，按3.50%固定年利率计息，实际利率7.72%[88] - 2021年6月30日未转换可换股债券本金约人民币33332000元，9月15日全部转换，截至2021年12月31日及2022年6月30日无未偿还本金[90] - 2022年6月30日公司已发行股本约为6752.2106万港元，已发行普通股数目为67.52210578亿股每股面值0.01港元的股份[139] - 2022年1月4日，公司按每股0.103港元的行使價向2名独立第三方承授人授出1亿份购股权，其中承授人A获授4500万份（约占授出日期公司已发行股份总数的0.67%），承授人B获授5500万份（约占授出日期公司已发行股份总数的0.81%）[165] - 报告期内，2017年6月29日授出的部分购股有变动，如置李条大勇等多人名下的购股权有注销情况，2022年1月4日新增授出1亿份行使价为0.003港元的购股权[168] - 不多于30%的购股權已于2018年6月29日归属，不多于60%的购股權已于2019年6月29日归属，不多于100%的购股權已于2020年6月29日归属[168] 股东持股情况 - 2022年6月30日，路先生持有公司已发行普通股5.74968亿股，透过受控制公司持有7.89628323亿股，所持股份总数13.64596323亿股，占已发行股本约20.21%[172] - 2022年6月30日，高先生透过受控制公司持有公司已发行普通股5.787亿股，占已发行股本约8.57%[172] - 2022年6月30日，李嘉实益拥有公司已发行普通股793.6万股，占已发行股本约0.12%[172] - 2022年6月30日，宋博实益拥有公司已发行普通股2.7524亿股，占已发行股本约4.08%[172] - 2022年6月30日，张先生实益拥有公司已发行普通股1.98658亿股，由配偶持有7517.2万股，所持股份总数2.7383亿股，占已发行股本约4.06%[172] - Headwind Holdings Limited持有6.8亿股，占比10.07%[180] - 郭珍寶持有3.81030032亿股，占比5.64%[180] - 蔡忠林持有5.39552亿股，占比7.99%[180] - Prime Goal Developments Limited持有5.787亿股，占比8.57%[180] 董事会及管理层情况 - 2022年2月28日起，董事会由9名成员组成，包括6名执行董事及3名独立非执行董事[185] - 李嘉先生担任执行董事任期自2022年8月1日

公司整体财务数据关键指标变化 - 2021年公司收入为280,252千元人民币，2020年为183,025千元人民币[8] - 2021年公司毛利为147,024千元人民币，2020年为102,707千元人民币[8] - 2021年公司本年度溢利为30,017千元人民币，2020年亏损2,950千元人民币[8] - 2021年公司每股基本盈利为0.52人民币分，2020年每股基本亏损为0.03人民币分[8] - 2021年公司除税前溢利为43,765千元人民币，2020年为4,525千元人民币[8] - 2021年公司非流动资产为331,087千元人民币，2020年为274,419千元人民币[11] - 2021年公司流动资产为239,273千元人民币，2020年为172,269千元人民币[11] - 2021年公司流动负债为104,237千元人民币，2020年为77,597千元人民币[11] - 2021年公司流动净资产为135,036千元人民币，2020年为94,672千元人民币[11] - 2021年公司本公司拥有人应占权益为367,877千元人民币，2020年为256,709千元人民币[11] - 2021年集团营业额约2.80252亿元，较2020年的约1.83025亿元大幅上升约53.1%[15][17] - 2021年公司拥有人应占溢利约0.33011亿元，2020年亏损约0.02059亿元[15][17] - 报告期集团收入约2.80252亿元，较2020年约1.83025亿元增加约53.1%[76][79] - 报告期服务成本约1.33228亿元，较2020年约8031.8万元增加约65.9%[85][87] - 报告期销售及营销费用约3680.3万元，较2020年约2335.4万元增加约57.6%[89] - 报告期行政开支约8007.5万元，2020年约7227.8万元，同比增加约10.8%[90][94] - 2021年公司拥有人应占溢利约3301.1万元，2020年亏损约205.9万元，实现扭亏为盈[92][95] - 报告期每股基本盈利约0.52分，2020年每股基本亏损约0.03分[92][95] - 报告期销售及营销开支约3680.3万元，2020年约2335.4万元，同比增加约57.6%[93] - 截至2021年12月31日，公司银行结余及现金约为人民币169,358,000元，2020年12月31日约为人民币115,805,000元[107][112] - 截至2021年12月31日，公司流动资产净值约为人民币135,036,000元，2020年12月31日约为人民币94,672,000元[108][112] - 截至2021年12月31日，公司流动比率约为2.30，2020年12月31日约为2.22[108][112] - 2021年12月31日公司资产负债比率约为34.9%，2020年约为41.1%[114] - 2021年12月31日公司有6,752,210,578股已发行股份[114] - 2021年4月28日公司订立股份配售协议，拟发售470,000,000股新股份，5月28日完成配售[114] - 股份配售价格为每股0.102港元[114] - 2021年4月28日公司订立可换股债券配售协议，拟发售本金最多90,000,000港元的可换股债券[116][118] - 2021年5月28日完成可换股债券配售，本金40,000,000港元的可换股债券配售给宋博先生[116][118] - 2021年9月15日，本金40,000,000港元的可换股债券转换为320,000,000股股份[116][118] 各业务线数据关键指标变化 - 2021年教育咨询及网络培训和教育分部营业额约2.4331亿元，占比约86.8%；金融服务业务分部营业额约0.36942亿元，占比约13.2%[15][17] - 报告期教育咨询及在线培训教育业务收入约2.4331亿元，2020年约1.74829亿元；金融服务业务收入约3694.2万元，2020年约819.6万元[77][79] - 教育咨询及在线培训教育业务占报告期总收入约86.8%[78][79] - 教育咨询及在线培训教育业务收益增加因业务地理覆盖范围扩大及推出职业技能教育新业务[81][82] - 金融服务业务收益增加因保险经纪业务扩张、三基金收益增加及开展融资租赁业务，融资租赁业务报告期收益约660万元[83][86] - 2021年北京创联教育收益占集团的86.4%，2020年为97.4%[124] - 2021年北京创联教育总资产占集团的75.4%，2020年为66.8%[124] - 2021年北京创联教育综合入账至集团账目的收益为242,223千元人民币，总资产为430,231千元人民币[126] 行业市场数据 - 2015 - 2021年中国当地互联网上网人口从约6.9亿人增至约10.1亿人，复合年增长率约6.6%[20][21] - 2015 - 2020年中国移动互联网用户人口从约9.6亿人增至约13.4亿人，复合年增长率约6.9%[20][21] - 2015 - 2021年中国网络教育市场从约1225亿元增至突破3505亿元，复合年增长率超20%[20][21] - 2020年全国教育经费总投入约5.3万亿元，财政性教育经费占GDP比重多年超4%[20][21] - 2020年和2021年保险保费收入总额分别约4.526万亿元和4.49万亿元，预计2022年及未来稳步发展[25][26] 公司业务布局与运营 - 公司预计中国教育行业市场将持续增长，尤其是网络教育[23][26] - 公司围绕数字资产经济制定投资方向，以把握金融科技数字时代机遇[30] - 中国职业人员总数超8800万，公司为其提供线上线下培训服务[37][40] - 公司运营超200个面向机构B端的线上培训平台和1个面向C端的平台，付费用户超800万，过去数年培训超5000万人次[38][40] - 公司线上培训及教育业务覆盖中国20个省份、自治区、直辖市及超100个城市[39][40] - 公司自2017年起在中国大陆及香港市场完成一系列金融牌照公司并购[44][48] - 截至2021年12月31日，公司子公司北京中金保险在中国大陆近10个省市成立分公司[45][48] - 公司子公司瑞联金融持有香港证监会1、4、9号牌，管理资产总规模约16亿港元[50][53] - 公司子公司汇通信贷是香港持牌放债人，其经营成果助力公司整体发展[51] - 公司推出线上线下结合的网络培训服务，通过线上平台和广西、四川的线下培训中心提供服务[42][46] - 公司制定围绕数字资产经济领域的投资方向，把握金融科技数字化发展机遇[31] - 公司建立“教育 + 金融服务”双轨发展模式[35][36] - 2021年8月公司收购盛富环球开拓技术领域金融服务，报告期内向8位客户提供融资租赁本金约人民币6100万元[56] - 公司旗下利高达信贷财务有限公司在香港拥有放债人牌照，配合集团整体业务协同发展[54] 公司未来发展规划 - 公司计划深化职业人员继续教育领域线上线下整合服务，提高市场份额[58][62] - 公司将拓宽职业人员职业技术培训范围，按政策和市场变化扩大业务，促进网络培训教育渗透[59][62] - 公司将分配更多资源发展业务对消费者模式，提高消费者对平台粘性和忠诚度[60][62] - 公司将物色合适领域搭建更多培训中心，改善售后服务和提高用户平均收入[60][62] - 公司将通过提供更多考前准备课程发展新业务线[61][62] - 中金保险将在中国主要城市设立办事处，满足国内保险产品需求[66][69] - 汇通将在现有寿险业务基础上拓展财险和团体业务[66][69] - 瑞联进行1号牌升级，发展9号牌资产管理业务，目标管理资产超30亿港元[67][70] - 公司将收购Artfluence约55%至60%的股权[74][75] 公司投资情况 - 投资A成本3.8亿元，所持权益百分比19.8%，2021年12月31日公允价值2.8亿元[99] - 投资B成本2.5亿元，所持权益百分比2.5%，2021年12月31日公允价值2.7亿元[99] - 投资C成本2000万元，所持权益百分比4%，2021年12月31日公允价值400万元[99] - 投资D成本2400万元，所持权益百分比19.4%，2021年12月31日公允价值1421万元[99] - 投资E成本3243万元，所持权益百分比12.35%，2021年12月31日公允价值2260万元[99] - 公司持有五项投资，其中投资A、B盈利，投资C亏损，投资D处于初始发展阶段，投资E预期未来有较高收益[102] - 2021年3月22日，公司全资附属公司与独立第三方订立转让协议出售投资B，但因先决条件未达成，转让于2022年3月23日失效[102] - 2021年7月22日，投资E的母公司将其100%股权转给股东，完成后股东直接持有投资E股权[102] - 2021年8月26日，公司全资附属公司创联金融与潘瑞欣签订协议，收购盛富环球100%已发行股本[105][110] - 投资A、B、C按公允值计量，公司聘请独立外聘专家确定其2020年和2021年12月31日的公允值[102] - 公司将优化投资策略以应对市场状况[104][109] - 除已披露投资和收购事项外，报告期内公司无重大投资和重大收购或出售附属公司等事项[104][106][109][111] 北京创联教育合约安排相关 - 北京创联教育持有ICP许可证等，为公务员和专业技术人员提供网络培训课程并收取费用[121] - 中国从事增值电信业务实体的外资股比不超50%，北京创联国培通过协议控制北京创联教育[121] - 合约安排可能不符合中国法律法规政策，执行或受限[128] - 集团依靠北京创联教育执照，关系转坏或影响业务运营[128] - 中国税务当局或因合约安排非公平磋商订立提出异议，集团或面临不利税务后果[128] - 集团采取多项措施确保合约安排有效实施和合规[130][131] - 据公司中国法律顾问，合约安排符合现行中国法律且可执行[132][133] - 北京创联教育与北京创联国培签订的咨询及服务协议规定，90%的业务收益用作支付咨询服务费[134][135] - 2015年12月16日各方就合约安排签订补充协议，修订争议解决条款[138] - 2015年12月16日，合约安排各订约方订立补充协议，修订多项协议条款[140] - 2015年12月16日，北京创联国培与北京创联教育订立贷款协议，金额、授出时间及年期待协商[143][145] - 贷款协议年期自协议日期起至咨询及服务协议年期届满当日届满[144][146] - 应收北京创联教育贷款偿还情况：发出书面还款要求后30日；接获第三方索偿逾人民币1100万元；行使排他性选择权购买全部股权时[148][151] - 北京创联教育90%业务收益按咨询及服务协议支付给北京创联国培[150][152] - 2015年10月26日，公司获联交所有条件豁免（含北京创联教育服务费年度上限要求）[155] - 2015年12月16日，新合约安排获独立股东在特别股东大会批准，路先生及其联系人弃权[156] - 2015年10月26日公司向联交所申请并获有条件豁免，包括北京创联教育服务费年度上限规定[158] - 2015年12月16日新合约安排获独立股东批准，路先生及其联系人放弃投票[158] - 2017年11月10日第二份补充咨询及服务协议将咨询及服务费由北京创联教育90%的业务收益修订为100%的纯收益[160][163] - 适用百分比率超过5%，咨询及服务协议应付费用总额及贷款预期合共多于1000万港元，新合约安排构成持续关连交易[168][170] - 2017年8月31日公司获联交所新有条件豁免，包括北京创联教育服务费年度上限要求[172][176] - 新合约安排使集团获取综合关联实体净收入，服务费无年度上限[173][176] - 新豁免详情载于2017年10月19日公司通函[174][177] - 2017年11月10日新合约安排获独立股东批准，路先生及其联系人放弃投票[175][177] - 公司主要股东路先生持有北京创联教育100%权益[183][187] - 2017年8月30日，集团获批准豁免咨询及服务协议和服务框架协议项下应付费用上市规则第14A章年度上限规定，10月19日刊通函汇报[186] - 北京创联国培向北京创联教育作出的贷款金额为10480千元人民币[183] 服务费相关 - 截至2021年12月31日，四川创联国培教育咨询有限公司根据服务框架

整体财务关键指标变化 - 2021年上半年收入为84,233千元，2020年同期为54,023千元，同比增长55.92%[16] - 2021年上半年毛利为56,846千元，2020年同期为31,173千元，同比增长82.36%[16] - 2021年上半年除税前亏损为872千元，2020年同期为16,875千元，亏损大幅收窄[16] - 2021年上半年期内亏损为3,235千元，2020年同期为16,794千元，亏损明显减少[16] - 截至2021年6月30日止六个月，公司累计亏损为1190367千元人民币，较2020年同期的1200576千元人民币有所收窄[24] - 截至2021年6月30日止六个月，公司投资重估储备为 -10079千元人民币，较2020年同期的 -23500千元人民币有所增加[24] - 截至2021年6月30日止六个月，公司股份溢价为1193464千元人民币，较2020年同期的1157559千元人民币有所增加[24] - 截至2021年6月30日止六个月，公司股本为54046千元人民币，较2020年同期的50135千元人民币有所增加[24] - 截至2021年6月30日止六个月，公司经营业务所得现金净额为10953千元人民币，较2020年同期的 -19368千元人民币有所增加[26] - 截至2021年6月30日止六个月，公司投资业务所得现金净额为4860千元人民币，较2020年同期的907千元人民币有所增加[26] - 截至2021年6月30日止六个月，公司融资业务所得现金净额为60618千元人民币，较2020年同期的 -7601千元人民币有所增加[28] - 截至2021年6月30日，公司现金及现金等价物为190924千元人民币，较2020年同期的80108千元人民币有所增加[28] - 截至2021年6月30日止六个月，综合资产为516,813千元，较2020年12月31日的446,688千元增长15.7%；综合负债为211,946千元，较2020年12月31日的183,609千元增长15.4%[46] - 2021年上半年其他收入为1,363千元，较2020年上半年的1,078千元增长26.4%，其中管理费收入475千元为新增项目[48] - 2021年上半年所得税开支为2,363千元，2020年上半年所得税抵免为81千元[49] - 2021年上半年本公司拥有人应占期内亏损为3,660千元，2020年上半年为15,928千元；用于计算每股基本及摊薄亏损的普通股加权平均数2021年为6,050,498千股，2020年为5,962,211千股[54] - 报告期内公司收入约8420万元，较去年同期5400万元增加55.9%[101] - 报告期内服务成本约2740万元，较去年同期2290万元增加约19.9%[102] - 报告期内毛利率上升至约67.5%，去年同期约57.7%，教育咨询等业务毛利率由约55.6%增至约77.5%[104] - 报告期内销售及营销开支约1720万元，较去年同期940万元增加约82.9%[104] - 报告期内行政开支约3730万元，较去年同期3160万元增加18.0%[104] - 报告期内公司拥有人应占亏损减少至约370万元，去年同期约1590万元，每股基本亏损由约0.27分减至约0.06分[104] - 2021年6月30日，集团银行结余及现金约为人民币1.909亿元（2020年12月31日：约人民币1.158亿元）[122] - 2021年6月30日，集团流动资产净值合共约为人民币1.706亿元（2020年12月31日：约人民币0.947亿元）[122] - 2021年6月30日，集团流动比率约为3.11倍（2020年12月31日：约为2.22倍）[122] - 2021年6月30日，集团资产负债比率为41.0%（2020年12月31日：41.1%）[123] - 2021年6月30日，公司已发行股本约为6432.2106万港元，已发行普通股数目为64.32210578亿股每股面值0.01港元之股份[124] - 2021年6月30日，集团就联营公司及合营企业权益注资的尚未履行资本承担约人民币1780万元（2020年12月31日：人民币800万元）[129] - 2021年6月30日，集团有347名雇员（2020年12月31日：327名），报告期员工成本总额约为人民币1790万元（截至2020年6月30日止六个月：约人民币2300万元）[130] - 截至2021年6月30日止六个月，公司拥有人应占亏损约人民币370万，每股基本亏损为人民币0.06分[153] 资产负债关键指标变化 - 2021年6月30日非流动资产为265,247千元，2020年12月31日为274,419千元，略有下降[19] - 2021年6月30日流动资产为251,566千元，2020年12月31日为172,269千元，有所增加[19] - 2021年6月30日流动负债为81,007千元，2020年12月31日为77,597千元，稍有上升[19] - 2021年6月30日流动资产净值为170,559千元，2020年12月31日为94,672千元，增长显著[19] - 2021年6月30日股本为54,046千元，2020年12月31日为50,135千元，有所增加[20] - 2021年6月30日权益总额为304,867千元，2020年12月31日为263,079千元，呈现增长[20] - 截至2021年6月30日，贸易及其他应收账款为34,725千元，较2020年12月31日的25,560千元增长35.9%[59] - 截至2021年6月30日贸易应收账款项为7349千元，较2020年12月31日的5083千元有所增加[61] - 截至2021年6月30日贸易应付账款项为4982千元，较2020年12月31日的16233千元有所减少[62] - 截至2021年6月30日须在一年内偿还的银行借款为0千元，2020年12月31日为3000千元[65] - 截至2021年6月30日递延税项负债为10630千元，较2021年1月1日的9851千元有所增加[70] - 截至2021年6月30日仍未转换的可换股债券本金金额约为人民币33332000元，2020年12月31日无[73] - 2021年6月30日，集团按公允值计入其他全面收益的非上市股本投资为5862.8万人民币，按公允值计入损益的非上市基金投资为156.7万人民币；2020年12月31日分别为5340万和158.5万人民币[83] - 2021年6月30日，非上市基金投资第三级公允值为156.7万人民币，2020年12月31日为158.5万人民币；非上市权益股第三级公允值分别为5720万和5100万人民币、142.8万和240万人民币[94] - 2021年6月30日，对联营公司权益注资为800万人民币，对合营企业权益注资为980万人民币；2020年12月31日对联营公司权益注资为800万人民币，对合营企业无权益注资[98] - 截至2021年6月30日，集团有四项按公允值计入其他全面收益的金融资产及一项按公允值计入损益的金融资产，投资成本总计70,643千元，6月30日按公允值计量总计60,195千元[181] - A投资成本38,000千元，所持权益百分比19.8%，6月30日按公允值计量28,000千元[181] - B投资成本25,000千元，所持权益百分比2.5%，6月30日按公允值计量29,000千元[181] - C投资成本2,000千元，所持权益百分比4%，6月30日按公允值计量200千元[181] - D投资成本2,400千元，所持权益百分比19.4%，6月30日按公允值计量1,428千元[181] - E投资成本3,243千元，所持权益百分比12.35%，6月30日按公允值计量1,567千元[181] 各业务线收入关键指标变化 - 2021年上半年网络培训服务收入55,668千元，2020年同期为42,733千元[37] - 2021年上半年认证服务收入4,613千元，2020年同期为4,167千元[37] - 2021年上半年现场培训服务收入12,084千元，2020年同期为1,624千元[37] - 2021年上半年咨询服务收入519千元，2020年同期为2,622千元[37] - 2021年上半年金融服务收入11,349千元，2020年同期为2,877千元[37] - 2021年上半年收入总额84,233千元，2020年同期为54,023千元[37] - 2021年上半年教育咨询以及网络培训和教育外部销售72,365千元，金融服务外部销售11,868千元[40] - 报告期内教育咨询等业务收入约7240万元，占总收入85.9%，金融服务业务收入约1190万元[101] 各业务线盈利关键指标变化 - 2021年上半年教育咨询以及网络培训和教育分部溢利7,947千元，金融服务分部亏损2,543千元[40] - 2021年上半年未分配其他收入215千元，未分配公司开支6,491千元[40] - 2021年上半年除税前亏损872千元[40] 资金筹集情况 - 截至2021年6月30日止六个月，公司配售新股份所得款项净额为39816千元人民币[26] - 截至2021年6月30日止六个月，公司发行可换股债券所得款项净额为33332千元人民币[26] - 2021年4月28日公司配售470000千股新普通股，筹集所得款项净额约为人民币39816000元，股本净增加约人民币3911000元[67] - 2021年5月28日公司发行面值为40000000港元（约人民币33332000元）的可换股债券，按3.50%的固定年利率计息[71] - 2021年5月28日完成股份配售，共4.7亿股，每股0.102港元；可换股债券配售本金总额4000万港元[134] 公司运营相关情况 - 中国职业人员总数超8200万人，公司运营超150个B端平台和1个C端平台，拥有600万付费用户，过去数年为超4000万人次提供培训[107] - 公司网络培训及教育业务涵盖中国18个省份、自治区及直辖市以及43个城市[107] - 公司旗下瑞联金融管理的资产总规模约8亿港元[111] - 瑞联9号牌资产管理业务目标管理资产规模超20亿港元[117] 股权收购情况 - 报告期末后，公司全资附属公司以最高1.66亿港元完成收购盛富环球集团有限公司全部已发行股本及相关贷款[99] - 2021年7月29日公司附属公司收购一组公司全部股权，总代价1.66亿港元，4200万港元于8月26日现金清偿，余下1.24亿港元以承兑票据形式15个月内清偿，被收购公司12个月内须赚取不少于1.6亿港元溢利净额[121] - 2021年7月29日集团一间附属公司订立买卖协议收购一组公司全部股权，8月26日完成交易[190] 购股计划情况 - 公司于2004年10月31日设立按权益结付的购股权计划，期限10年；2014年5月28日终止该计划并采纳新购股计划，期限自2014年5月28日起计10年[155] - 报告期内，根据2004年购股计划，无购股权授出、行使、失效或注销，无股份可供发行[159] - 报告期内，根据2014年购股计划，武亚林有100万股购股权余额，行使价0.127港元；王淑萍有50万股购股权余额，行使价0.127港元[158] - 报告期内，根据2014年购股计划，2780万股购股权余额，行使价0.127港元；300万股购股权余额，行使价0.127港元[160] - 购股计划方面，2017年5月18日不多于30%购股权归属，2018年5月18日不多于60%购股权归属，2019年5月18日不多于100%购股权归属；2018年6月29日不多于30%购股权归属，2019年6月29日不多于60%购股权归属，2020年6月29日不多于100%购股权归属[163] - 2021年6月30日，共有3330万份可由购股权计划承授人行使的购股权尚未获行使[1